Výroční zpráva představenstva o podnikatelské činnosti za rok 2014 a zpráva o stavu jejího majetku
Duben 2015
Výroční zpráva 2014
Obsah: I.
Základní identifikace společnosti ........................................................................................ 3
II.
Ekonomické hodnocení účetního období ............................................................................. 5
III. Doplňující informace ......................................................................................................... 13 IV. Výsledek hospodaření společnosti ..................................................................................... 15 V.
Způsob rozdělení hospodářského výsledku ....................................................................... 16
V.
Předpokládaný vývoj činnosti společnosti ......................................................................... 16
VI. Účetní závěrka sestavená k rozvahovému dni 31.12.2014 ................................................ 16 VII. Příloha k účetní závěrce společnosti sestavená k rozvahovému dni 31.12.2014 v plném rozsahu ....................................................................................................................................... 23 VIII. Zpráva o vztazích statutárního orgánu společnosti DLC Napajedla a.s. podle ustanovení § 82 Zákona o obchodních korporacích………….…………………………………………. 33 IX. Auditorská zpráva .............................................................................................................. 39 X. Zpráva nezávislého auditora k výroční zprávě................................................................... 41
2
Výroční zpráva 2014
I. Základní identifikace společnosti 1. Název a datum zápisu Datum zápisu: 7. dubna 2004 Obchodní firma: DLC Napajedla a.s. Sídlo: Napajedla, Kvítkovická 1533, PSČ 763 61 Identifikační číslo: 269 25 001 Právní forma: Akciová společnost 2. Předmět podnikání Předmět podnikání zapsaný v Obchodním rejstříku vedený Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 4144 - silniční motorová doprava – nákladní vnitrostátní provozována vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona - činnost účetních a daňových poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence 3. Statutární orgán - představenstvo předseda představenstva: JUDr. Milena Kadlecová, datum narození 02. 04. 1961 Hodonín, Slunečná 11, PSČ 695 01 den vzniku členství v představenstvu: 30. května 2014 místopředseda představenstva: Ing. František Polák, datum narození 16. 02. 1957 Staré Město, Hradišťská 204, PSČ 686 03 den vzniku členství v představenstvu: 30. května 2014 člen představenstva: Ing. František Vaculovič, datum narození 01. 03. 1948 Mutěnice, Nedělní 1002, PSČ 696 11 den vzniku členství v představenstvu: 30. května 2014 člen představenstva: Ing. Hana Turečková, datum narození 09. 04. 1963 Kyjov, Nerudova 252, PSČ 697 01 den vzniku členství v představenstvu: 30. května 2014 člen představenstva: Ing. Josef Hájíček, datum narození 02. 04. 1953 Uherské Hradiště, Na Krajině 192, PSČ 686 01 3
Výroční zpráva 2014
den vzniku členství v představenstvu: 30. května 2014 člen představenstva: JUDr. Josef Čejka, datum narození 16.1. 1949 Žlutava 96, PSČ 763 61 den vzniku členství v představenstvu: 30. května 2014 4. Způsob zastupování Jménem společnosti jedná představenstvo. Za představenstvo jedná navenek jménem společnosti předseda představenstva, anebo společně dva členové představenstva. Podepisování za společnost se děje tak, že k vytištěné nebo jinak vyznačené obchodní firmě společnosti připojí svůj podpis předseda představenstva a další člen představenstva anebo společně další dva členové představenstva. Členem představenstva se rozumí i předseda a místopředseda.
5. Dozorčí rada Předseda dozorčí rady: Ing. Josef Vlachynský, datum narození 25. 07. 1946 Zlín, Bartošova čtvrť 4138 den vzniku funkce: 5. června 2006 den vzniku členství v dozorčí radě: 18. února 2011 člen dozorčí rady: Ing. Jarmila Sukopová, datum narození 25. 12. 1959 Bohuslavice 4293, PSČ 696 55 den vzniku členství v dozorčí radě: 18. února 2011 člen dozorčí rady: Ing. Libor Holeček, datum narození 04. 10. 1961 Strážovice 160, PSČ 696 38 den vzniku členství v dozorčí radě: 18. února 2011 člen dozorčí rady: Ing. František Kolář, datum narození 10. 12. 1966 Otrokovice, nádražní 1417, PSČ 765 02 den vzniku členství v dozorčí radě: 30. května 2014 člen dozorčí rady: Ladislav Peprna, datum narození 24. 11. 1955 Uherský Ostroh II, Sídliště 827, PSČ 698 24 den vzniku členství v dozorčí radě: 18. února 2011
6. Akcie 10 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč v listinné podobě 4
Výroční zpráva 2014
3 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě
10 000 000,- Kč
1 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě
5 000 000,- Kč
4 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě
1 000 000,- Kč
1 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě
500 000,- Kč
23 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě
100 000,- Kč
19 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě
10 000,- Kč
Základní kapitál : 42 000 000,- Kč splaceno 100%
7. Ostatní skutečnosti Představenstvo společnosti jmenovalo ke dni 1.7.2005 Ing. Pavla Bártů, r.č. 610111/0554, bytem ulice Sées 1977, Staré Město 686 03, ředitelem společnosti. Ředitel společnosti jedná a podepisuje jménem společnosti v rámci svého pověření.
8. Změny v roce 2014 ve složení vedení společnosti, představenstva společnosti dozorčí rady Změny ve složení vedení společnosti nenastaly. Změny ve složení představenstva nenastaly. Změny ve složení dozorčí rady nastaly. Zánik členství ke dni 29. 5. 2014 Jindry Janů.
II. Ekonomické hodnocení účetního období 1. Vybrané ekonomické ukazatele v tis. Kč Ukazatel
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
990 712 11 815 13 255 27 819 21 003 4 570 3 244
955 988 13 508 11 842 30 004 22 381 5 200 2 646
920 959 30 456 11 189 47 089 20 720 7 222 2 076
943 889 23 640 11 786 35 191 21 307 6 937 1 314
931 017 21 787 10 813 28 316 21 581 7 462 1 336
965 950 22 473 11 182 28 325 22 917 6 628 966
1 063 701 24 038 11 707 32 684 24 838 5 621 501
3 251
14
-2 993
103
-1 404
1 785
1 013
Hospodářský výsledek před zdan.
3 871
412
-3 272
487
-1 466
2 269
1 157
Zásoby zboží Pohledávky z obchod. styku
49 004 96 113
46 906 93 392
52 067 96 038
48 781 94.636
47 222 78 423
57 895 105 133
56 195 69 582
Tržby za prodej zboží Tržby za prodej služeb Spotřeba materiálu a energie Přijaté služby Mzdové náklady z prac. smluv Odpisy majetku Nákladové úroky Hospodářský výsledek úč. období
5
Výroční zpráva 2014 Bankovní úvěry Průměrný počet zaměstnanců Přepočtený stav zaměstnanců Průměrný měs. výdělek (přep. stav.)
55 509 120 114
57 302 120 118
54 149 115 108
49 140 115 116
48 874 114 114
53 403 117 119
1 000 127 125
15 235
15 637
15 154
15 255
15 530
15 962
16 559
2. Investice do rozvoje společnosti Společnost v roce 2014 investovala do nákupu, či technického zhodnocení nového majetku:
Auta osobní, nákladní, TZ
Software nad 60 tisíc Kč
Software do 60 tisíc Kč
IT technika, komunikační technika
HIM nad 40 tisíc
66 168 Kč
DIM do 40 tisíc
325 385 Kč
Budovy areálu
75 000 Kč 0 Kč 76 800 Kč 901 861 Kč
1 533 484 Kč
3. Úvěry a půjčky, záruky Společnost v roce 2014 využívala úvěry od následujících peněžních ústavů: Komerční banka Praha a.s. – pobočka Hodonín
Revolvingový úvěr 40,000,000 Kč se splatností na dobu neurčitou
Kontokorentní úvěr 10,000.000 Kč se splatností na dobu neurčitou
Úvěr na OP 5,000.000 Kč se splatností 28.2.2014, úvěr byl řádně splacen
Zůstatky všech úvěrových účtů k 31. 12. 2014
Kontokorentní úvěr
0 Kč
Revolvingový úvěr
1 000 000 Kč
Úvěr na OP
0 Kč
Bankovní záruky KB Praha a.s. poskytnuta kauce CÚ ve vazbě na registraci distributora lihu formou bankovní záruky. Výše 5,000.000 Kč, trvání bankovní záruky 12.1.2016. 6
Výroční zpráva 2014
4. Zásoby zboží Zásoby zboží k datu 31. 12. 2014 jsou evidovány v následující struktuře:
Zboží na skladě – suché zboží
Zboží na skladě – mléčné zboží
2,982.686 Kč
Sklad obalů
6,907.486 Kč
Zboží na cestě (suché, mléčné)
46,388.256 Kč
83.815 Kč
Vývoj stavu zásob zboží suchého a mléčného skladu v průběhu roku ve srovnání s minulými roky:
7
Výroční zpráva 2014
Obrátka zásob ke konci jednotlivých měsíců za oba sklady společně dosahuje k datu 31.12.2014 hodnoty 16,44 dne.
5. Mzdový vývoj a zaměstnanecká politika Průměrný počet všech pracovníků společnosti je 127 pracovníků, z toho mateřská dovolená 3x. V průběhu roku 2014 společnost uzavřela postupně pracovní poměr s 80 novými zaměstnanci na dobu neurčitou s tříměsíční výpovědní lhůtou, se 8 pracovníky byla uzavřena dohoda o provedení práce a 2 DPČ. Zaměstnanci byli ve zkušební době opětovně posouzeni z hlediska jejich vhodnosti a schopnosti zastávat sjednané funkce. Během roku 2014 došlo 8
Výroční zpráva 2014
k ukončení pracovního poměru s 69 zaměstnanci, z toho 1 zaměstnancem jsme rozvázali pracovní poměr dle § 52 ZP, 32 zaměstnanců odešlo ve zkušební době na vlastní žádost, 4 zaměstnanci odešli ve zkušební lhůtě, a to z důvodů chybovosti při používání hlasového navádění a celkové malé produktivity práce, a 1 zaměstnanec ukončil pracovní smlouvu na dobu určitou. Další předpoklad rozšíření pracovních míst souvisí s předpokládanou expanzí obchodní činnosti v roce 2015. Vývoj mzdových nákladů k ultimu roku 2007 - 2014:
Vývoj přepočteného počtu pracovníků v jednotlivých měsících v roce 2009 až 2014: Přepočtený stav zaměstnanců v jednotlivých měsících Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec
2009 114,76 115,84 119,64 121,48 122,30 121,98 120,89 119,86 113,99 118,83 116,58 118,15
2010 117,46 118,91 114,80 113,58 113,93 109,89 110,43 109,34 109,36 111,18 111,56 108,80
9
2011 111,87 112,51 114,62 117,95 111,97 116,85 116,34 118,65 119,50 118,25 116,42 114,55
2012 112,38 111,10 109,58 110,35 112,82 112,52 115,29 119,05 118,18 116,66 115,73 114,38
2013 115,20 117,17 116,97 118,59 122,08 124,56 123,63 123,60 121,23 118,21 116,03 115,74
2014 115,59 117,81 114,88 120,05 122,63 124,72 132,48 136,63 131,53 133,77 126,15 127,41
Výroční zpráva 2014
Porovnání vývoje přepočteného stavu pracovníků 2014 a 2013. K 1. lednu 2014 proběhly u akcionářů fůze s jinými ekonomickými subjekty s cílem navýšení svých tržeb. Tento stav se následně promítl do vývoje stavu zaměstnanců DLC, a to jak pracovníků skladu, tak pracovníků přepravy.
6. Tržby za prodané zboží v Kč v letech 2009 – 2014: 2009
2010
2011
2012
2013
2014
Tržby za prodej zboží suchý sklad 794 600 952 757 011 914 767 519 712 751 718 361 787 292 206 Tržby HO VO 380 880 261 352 867 354 348 628 133 336 971 063 367 854 317
864 202 913 450 111 672
Tržby UO VO
346 858 294
277 913 928 273 011 297 271 671 384 271 868 396 307 099 338
Tržby NJ VO
72 694 912
61 685 418
64 585 681
62 416 895
42 601 149
0
Tržby ZL VO
47 282 435
50 680 538
58 823 341
57 330 567
58 531 752
59 718 828
Tržby Hranice VO
15 562 387
16 414 742
15 718 880
15 203 478
7 003 719
0
267 029
2 352 565
8 092 293
7 927 962
4 201 931
7 514 120
-2 023 390
-1 958 927
-2 526 967
-1 204 500
-800 185
1 027 872
163 410 755 166 124 002 181 066 656 188 229 571 200 395 181 90 694 738 87 310 693 89 140 892 90 744 849 97 585 889
223 223 945 114 487 127
Ostatní Tržby za prodané (vykoupené) obaly Tržby za prodej zboží mléčný sklad Tržby HO VO tržby UO VO
69 403 422
68 942 473
73 289 902
76 957 239
84 082 398
91 386 913
Tržby NJ VO
1 587 880
1 332 820
1 347 023
2 394 690
1 511 650
0
Tržby ZL VO
1 396 267
8 446 064
17 015 497
17 689 381
16 970 371
17 203 342
247 264
206 454
220 469
352 012
144 559
0
81 184
-114 502
52 872
91 401
100 313
146 562
Tržby mimo Gold
0
0
30 558
0
0
23 473
Ostatní
0
-35 266
0
0
Odklad splatnosti NJ
0
0
165 357
0
0
Skonto Hodonín Dodatečná sleva dodavatele Tržby celkem – zboží
0
0
-193 004
-242 753
-527 029
0
0
-2 173 206
Tržby Hranice VO Ostatní
-7 483 333 -19 952 950
-23 646 301
955 988 316 921 141 723 943 889 105 931 017 347 965 949 708
1 063 701 377
10
Výroční zpráva 2014
7. Tržby z nájmů Společnost v rámci své podnikatelské činnosti pronajímá nebytové prostory - kancelářské plochy ve své administrativní budově. V roce 2014 se rentabilita této činnosti zvýšila. Vývoj tržeb, provozní nákladů a zisku v roce 2014 ve srovnání s rokem 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 je uveden v následujícím grafu:
8. Přehled leasingových smluv Číslo LS
ze dne
předmět/SPZ
posl. leas. splátka
SG Finance
1.06.2011
mycí stroj
11.2015
19.107
SG Finance
27.06.2013
nákl. Auto
05.2018
45.624
SG Finance
30.12.2013
tandem souprava
11.2018
107.715
SG Finance
11.2.2014
el. vozík
07.2018
20.019
SG Finance
12.8.2014
2ks el. vozík
01.2019
13.810
9. Vybrané závazky společnosti k 31. 12. 2014 Závazky z obchodního styku Závazky k zaměstnancům
131 223 743 Kč 1 835 384 Kč 11
měsíční spl.
Výroční zpráva 2014
Závazky sociálního zabezpečení
1 152 922 Kč
Daňové závazky
1 993 755 Kč
Přijaté záloha
774.309 Kč
Dohadné účty pasivní
0 Kč
Dlouhodobé závazky
0 Kč
10. Vybrané pohledávky společnosti k datu 31. 12. 2014 Pohledávky z obchodního styku
65 582 170 Kč
Daňové pohledávky
0 Kč
Dohadné účty aktivní
7 945 253 Kč
Krátkodobé poskytnuté zálohy
970 500 Kč
Jiné pohledávky
1 265 154 Kč
11. Vývoj zůstatku odložené daně Výpočet odložené daně a její proúčtování do nákladů společnosti v jednotlivých letech: Rok 2005
odložený daňový závazek
+ 3,449.229 Kč
Rok 2006
odložený daňový závazek
+ 471.107 Kč
Rok 2007
odložený daňový závazek
+
17.565 Kč
Rok 2008
odložený daňový závazek
-
554.664 Kč
Rok 2009
odložený daňový závazek
-
243.251 Kč
Rok 2010
odložený daňový závazek
-
240.366 Kč
Rok 2011
odložený daňový závazek
-
29 415 Kč
Rok 2012
odložený daňový závazek
-
91 126 Kč
Rok 2013
odložený daňový závazek
-
96 940 Kč
Rok 2014
odložený daňový závazek
-
354 402 Kč
Stav odloženého daňového závazku činí k 31. 12. 2014 celkem 2 327 737 Kč. 12. Vývoj ukazatele celkové zadluženosti Rok Podíl VK na aktivech Ukazatel celkové zadluženosti Ukazatel zadluženosti VK finanční páka
2009 19,16% 80,84% 422% 5,219
2010 16,99% 83,01% 488% 5,885
12
2011 17,33% 82,67% 477% 5,771
2012 19,05% 80,95% 425% 5,250
2013 17,20% 82,80% 481% 5,815
2014 20,62% 79,38% 385% 4,850
Výroční zpráva 2014
III. Doplňující informace 1. Majetkové spoluúčasti společnosti v jiných ekonomických subjektech DLC Napajedla a.s. je společníkem ve společnosti COOP MORAVA s.r.o. se sídlem Sukova 2, Brno, IČ: 48911011 se vkladem 100.000,- Kč, splaceným v plné výši, obchodní podíl činí 0,193 % ZK. 2. Organizační složka v zahraničí
13
Výroční zpráva 2014
DLC Napajedla a.s. nemá zřízenu žádnou organizační složku v rámci EU i mimo Evropskou Unii.
3. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost v oblasti vývoje a výzkumu neprovádí žádné podnikatelské aktivity, neúčastní se žádného výzkumu a žádného vývoje.
4. Aktivity v oblasti životního prostředí V oblasti životního prostředí společnost produkuje odpady obalového papíru a igelitu, jež jsou řádně lisovány a následně prodávány společnostem zabývajících se jejich recyklací. Společnost provozuje středotlakou kotelnu, jež je středním zdrojem znečištění ovzduší. Dále provozuje chladírenská zařízení s obsahem chladiva R 22 a chladírenská zařízení s obsahem fluorovaných plynů.
5. Vztahy mezi propojenými osobami Ovládající osoby, jednající ve shodě, jsou dále uvedená spotřební družstva. Jejich předmět podnikání je specifikován ve stanovách jednotlivých družstev a je uveden v aktuálním výpisu z obchodního rejstříku jednotlivých spotřebních družstev.
Jednota, spotřební družstvo v Hodoníně je 50,0 % držitel akcií ovládané osoby. Členové statutárního orgánu ovládané osoby jsou personálně propojeni se statutárním orgánem ovládající osoby.
Jednota spotřební družstvo v Uherském Ostrohu je 36,4 % držitel akcií ovládané osoby. Členové statutárního orgánu ovládané osoby a členové dozorčí rady ovládané osoby jsou personálně propojeni se statutárním orgánem ovládající osoby.
Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně je 13,6 % držitel akcií ovládané osoby.
Členové statutárního orgánu ovládané osoby a členové dozorčí rady ovládané osoby jsou personálně propojeni se statutárním orgánem ovládající osoby.
14
Výroční zpráva 2014
Veškeré úkony plynoucí z uzavřených vzájemných obchodních smluv jsou prováděny za ceny obvyklé a ceny smluvní, fakturovaná cena je pro všechny odběratele stejná. Uvedenými plněními nevzniká ovládané osobě žádná majetková či obchodní újma.
IV. Výsledek hospodaření společnosti Společnost vykázala hospodářský výsledek zisk ve výši + 1 013 047,43 Kč. Výkaz zisku a ztráty za rok 2014 je součástí bodu VII. Účetní závěrka. K 31. 12. 2014 byl vykázán zisk za účetní období ve výši + 1 013 047,43 Kč, z toho provozní výsledek hospodaření – 117 809,99 Kč, finanční výsledek hospodaření -622 843,82 Kč, mimořádný výsledek hospodaření + 1 885 319,24 Kč. K 31. 12. 2014 vykázala společnost obchodní marži v celkové výši 47 056 273,48 Kč. K 31. 12. 2014 vykázala společnost přidanou hodnotu ve výši 26 702 909,18 Kč.
Majetková bilance – je součástí bodu VII. Účetní závěrka
Rozpis hospodářského výsledku minulých let
Na základě rozhodnutí VH akcionářů byl vykázaný hospodářský v jednotlivých letech proúčtován následovně: Rok 2004
hospodářský výsledek
- 221 552,25 Kč neuhrazená ztráta minulých let
Rok 2005
hospodářský výsledek
-3 699 330,20 Kč neuhrazená ztráta minulých let
Rok 2006
hospodářský výsledek
-6 349 790,30 Kč neuhrazená ztráta minulých let
Rok 2007
hospodářský výsledek +2 910 553,63 Kč úhrada ztráty minulých let
Rok 2008
hospodářský výsledek +3 088 110,73 Kč úhrada ztráty minulých let
Rok 2009
hospodářský výsledek
Rok 2010
hospodářský výsledek
Rok 2011
hospodářský výsledek
Rok 2012
hospodářský výsledek
Rok 2013
hospodářský výsledek +1 695 643,85 Kč úhrada ztráty minulých let
Celkem ztráta minulých let
+14 141,98 Kč úhrada ztráty minulých let -2 993 363,44 Kč neuhrazená ztráta minulých let +98 139,37 Kč úhrada ztráty minulých let -1 404 163,51 Kč neuhrazená ztráta minulých let - 6 861 610,14 Kč 15
Výroční zpráva 2014
Ve vykázané ztrátě je zahrnuta rezerva na budoucí odvod daně z příjmů právnických osob (odložená daň) k 31. 12. 2014 ve výši celkem 2 327 737 Kč.
V. Způsob rozdělení hospodářského výsledku Dosažený hospodářský výsledek po zdanění za rok 2014 ve výši + 1 013 047,43 Kč bude rozdělen následovně: a) Příděl do rezervního fondu ve výši 5 % z čistého zisku 50 652,37 Kč b) Úhrada ztráty minulých let 962 395,06 Kč
VI. Předpokládaný vývoj činnosti společnosti Hlavní záměry společnosti vytýčené pro rok 2015 - dosáhnout obrat činností ve výši minimálně roku 2014.
VII. Účetní závěrka sestavená k rozvahovému dni 31.12.2014 V následujícím textu je uvedena Účetní závěrka, jež byla sestavena v plném rozsahu dne 07. 4. 2015 a následně předložena auditorovi a dozorčí radě v tomto rozsahu: Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31. 12. 2014 Rozvaha v plném rozsahu k 31. 12. 2014
Cashflow Příloha k účetní závěrce společnosti
16
Výroční zpráva 2014
17
Výroční zpráva 2014
18
Výroční zpráva 2014
19
Výroční zpráva 2014
20
Výroční zpráva 2014
21
Výroční zpráva 2014
22
Výroční zpráva 2014
VIII. Příloha k účetní závěrce společnosti sestavená k rozvahovému dni 31. 12. 2014 v plném rozsahu Příloha k účetní závěrce společnosti sestavená k rozvahovému dni 31.12.2014 v plném rozsahu 1.
Základní identifikace účetní jednotky
Název: Sídlo: Právní forma: Rozhodující předmět činnosti:
DLC Napajedla a.s. Kvítkovická 1533, Napajedla akciová společnost obchod a služby
Datum vzniku:
7.4.2004
Jména a příjmení členů statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: Představenstvo: Předseda Místopředseda Členové
Dozorčí rada: Předseda členové
- JUDr. Milena Kadlecová - Ing. František Polák - Ing. František Vaculovič - Ing. Hana Turečková - Ing. Josef Hájíček - Josef Čejka
-
Ing. Josef Vlachynský Ing. Libor Holeček Ladislav Peprna Ing. Jarmila Sukopová Ing. František Kolář
- Výpis z obchodního rejstříku - viz příloha. - Změny ve složení představenstva v průběhu roku 2014 nastaly. - Změny ve složení dozorčí rady nastaly – ukončeno členství paní Jindry Janů
23
Výroční zpráva 2014
1. Podíly na základním kapitálu společnosti zapsaném v OR Jednota, spotřební družstvo v Hodoníně, Národní třída č. 13, Hodonín podíl 21 000 000 Kč Jednota spotřební družstvo v Uherském Ostrohu Veselská 733, Uherský Ostroh podíl 15 288 000 Kč Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně Kvítková 4323, Zlín podíl 5 712 000 Kč
50,0 % ZK 36,4 % ZK 13,6 % ZK
2. Podniky ve skupině Jednota, spotřební družstvo v Hodoníně, Národní třída č. 13, Hodonín IČO 00032263 Jednota spotřební družstvo v Uherském Ostrohu Veselská 733, Uherský Ostroh IČO 00032310 Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně Kvítková 4323, Zlín IČO 00032255
3.
50,0 % ZK 36,4 % ZK 13,6 % ZK
Údaje o zaměstnancích – mzdy a odměny s oddělením údajů o řídících pracovnících
Údaje o zaměstnancích řídící (v osobách a tis. Kč) Průměrný přepočtený počet
Úč.obd. Úč.obd. 2010 108
2011 116
Úč.obd.
Úč.obd. Úč.obd. z toho
2012
2013
2014
pracovníci
114
119
125
8
Osobní náklady v tis. Kč 27 636 28 485 28 906 30 637 33 232 včetně zákonných pojištění, bez soc. nákladů, odměn statutárních orgánů Odměny členům orgánů Včetně zákonných pojištění
363
355
484
505
772
Žádná ostatní plnění nebyla členům statutárních orgánů poskytnuta.
4. Popis účetních metod a zásad, popis aplikace obecných účetních metod a zásad oceňování, odpisování - Účetní jednotka účtuje podle vyhlášky 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní 24
Výroční zpráva 2014
jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, ve znění vyhlášky č. 472/2003 Sb.. - Účetní jednotka dodržuje základní pravidla pro sestavení a předkládání rozvahy a výkazů zisků a ztrát v plném rozsahu. - Účetní jednotka vede účetnictví prostřednictvím výpočetní techniky, projekčně programová dokumentace je v souladu s § 33 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. -
Účetní jednotka používá pro vnitropodnikové účetnictví účty 599, 699.
- Účetní jednotka stanovila rozsah a způsob vedení účetnictví a jeho průkaznost v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění jeho změn a doplňků, včetně novelizace zákona č. 437/2003 Sb.. -
Účetní jednotka se řídí Českými účetními standardy.
-
Odchylky od obecných metod nebyly realizovány.
-
Pro přepočet údajů v cizích měnách je používán aktuální kurz ČNB.
Způsob ocenění a. Zásob nakupovaných cenou pořizovací b. Hmotného a nehmotného majetku cenou pořizovací c. Cenných papírů a majetkových účastí nominální hodnotou Reprodukční pořizovací cena nebyla v roce 2014 aplikována.
Odpisování majetku Použité odpisové metody - rovnoměrné odepisování = daňové odpisy. a. Dlouhodobý nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší jak 1 rok Vstupní cena (= pořizovací cena, případně včetně nákladů na pořízení) 5 000 - 10.000 Kč 10.001 - 60.000 Kč 60.001 - více Kč
- doba odpisování 24 měsíců - doba odpisování 36 měsíců - doba odpisování dle životnosti
vazba na třídu 0 vazba na třídu 0 vazba na třídu 0
Měsíční účetní odpis = pořizovací cena děleno počtem měsíců odpisování. Daňový odpis = dle platného znění zákona č. 586/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů 25
Výroční zpráva 2014
pro rok 2013 následovně: Účetní odpis = daňový odpis b. Dlouhodobý hmotný majetek s dobou použitelnosti delší jak 1 rok Vstupní cena (= pořizovací cena, případně včetně nákladů na pořízení) 500 - 3.000 Kč 3.001 - 10.000 Kč 10.001 - 20.000 Kč 20.001 - 40.000 Kč 40.001 - více Kč 1. odpisová skupina 2. odpisová skupina 3. odpisová skupina 4. odpisová skupina 5. odpisová skupina 6. odpisová skupina
-
účtováno přímo do spotřeby doba odpisování 12 měsíců doba odpisování 24 měsíců doba odpisování 36 měsíců doba odpisování dle tabulky
vazba na třídu 5 vazba na třídu 0 vazba na třídu 0 vazba na třídu 0 vazba na třídu 0
3 roky 5 let 10 let 20 let 30 let 50 let
Měsíční účetní odpis = Vstupní cena (pořizovací cena včetně pořizovacích nákladů) děleno počtem měsíců účetního odpisování. Daňový odpis = dle platného znění zákona č. 586/1992 Sb. ve znění pozdějších platných předpisů následovně: 1. – 6. odpisová skupina - rovnoměrné odpisování
Opravné položky V roce 2014 byly vytvořené opravné položky k pohledávkám zvýšeny o 100.805,00 Kč. Zůstatek opravných položek k pohledávkám k 31. 12. 2014 činí celkem 569 560,23 Kč.
Majetkové účasti Počet a nominální hodnota investičních majetkových cenných papírů a majetkových účastí v tuzemsku a v zahraniční podle jednotlivých druhů cenných papírů a emitentů a přehled o finančních výnosech plynoucích z vlastnictví těchto cenných papírů a účastí. Druh vklad
Emitent
Počet kusů
COOP Morava s.r.o.
1
Nominální hodnota 100 000 Kč
5. Komentář k rozvaze a výkazu zisku a ztráty - vysvětlení zásadních přírůstků a úbytků každé významné položky 26
Výroční zpráva 2014
Nový majetek poč.stav 14 861 843
I.
auta-osobní,nákladní IT technika,komunikační II. tech. III HIM - nad 40 tis. IV DIM - 3.000-40.000 Kč V SW do 60. tis. Kč VI SW v nájmu /TZ/ VII budovy areálu VIII SW na 60.tis. Kč celkem
4 449 290 11 609 020 3 026 446 682 243 1 483 792 41 080 398 3 136 873 80 329 905
přírůstek, TZ 75 000 901 861 66 168 325 385 76 800
úbytek 573 109
kon.stav 14 363 734
9 651 710 398 53 149
5 341 500 10 964 790 3 298 682 759 043 1 483 792 42 613 882 3 136 873 81 962 296
1 533 484 2 978 698 1 346 307
Leasing SG Eguipment Finance
předmět leasingu
původní výše závazku (tis. Kč)
zůst.závazk u ( tis.Kč)
datum vzniku závazku
posl.splátka
měsíční splátka Kč
mycí automat
1 258
441
1.6.2011
listopad 15
19107
DAF 3Z6 0092 souprava DAF 3Z6 0096
3 136
1862
27.6.2013
květen 18
45624
6 762
5 466 30.12.2013
listopad 18
107715
el.vozík ETV 214 el.vozík ECE 225 - 2 ks
899
679
11.2.2014
červenec 18
20019
918
375
12.8.2014
leden 19
13810
Pojistné na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Výši splatných závazků pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, výši splatných závazků veřejného zdravotního pojištění a výši evidovaných daňových nedoplatků u FÚ – nemáme.
Rozpis odložené daně Pro výpočet odložené daně je používán rozvahový způsob výpočtu. Odložený daňový závazek snížen v roce 2014 Celková výše odložené daně je k 31. 12. 2014
o 354 402,- Kč 2 327 737.- Kč 27
Výroční zpráva 2014
Rezervy
nebyly vytvořeny
Bankovní účet v Komerční bance zůstatek k 31.12.2014 Kč 7 307 003,81 -
Rozpis úvěrů a půjček Úvěry přijaté v průběhu roku 2014 Kontokorentní úvěr Revolvingový úvěr Úvěr na OP
10 000 tis. Kč 40 000 tis. Kč 5.000 tis. Kč
zůstatek k 31.12.2014 Revolvingový
1 000 000 Kč
doba neurčitá doba neurčitá 28.2.2014
Přijaté dotace Dotace v roce 2014 nebyly přijaty.
Podrozvaha Na podrozvahových účtech je poskytován přehled o: - drobném hmotném majetku v hodnotě do 3000 Kč - najatém majetku,leasingu - zástavním právu - odepsaných pohledávkách - přehled o zcizeném majetku
6. Informace k majetku a závazkům Zřizovací výdaje Zřizovací výdaje v celkové výši 38 285,- Kč, oprávky vytvořené na účtu 071 k 31. 12. 2014 činí 38 285,-Kč.
Pohledávky
v tis. Kč
Celkem - pohledávky z obchodního styku - z toho po lhůtě splatnosti - dohadné účty aktivní - provozní zálohy
79 763 69 582 1 202 7 945 970 28
Výroční zpráva 2014
Pohledávky k podnikům ve skupině Za Jednotou v Hodoníně Za Jednotou v Uherském Ostrohu Za Jednotou ve Zlíně
v tis. Kč 50 731 13 587 3 485
Závazky krátkodobé
v tis. Kč
Celkem - z obchodního styku – dodavatelé - z toho po lhůtě splatnosti - závazky k zaměstnancům - zákonné závazky z mezd - daňové závazky - dohadné účty pasivní - přijaté zálohy
139 663 131 224 0 1 835 1 153 1 994 2 683 774
Závazky dlouhodobé
v tis. Kč
Celkem - jiné dlouhodobé závazky (splátkový režim při nákupu vozidel) - odložený daňový závazek
2 328 0 2 328
Souhrnná výše případných dalších závazků, které nejsou sledovány v běžném účetnictví a nejsou uvedeny v rozvaze: 0 Kč Závazky v cizí měně:
0 Kč
Vlastní kapitál Změny vlastního kapitálu Stav k v průběhu účetního období 31.12.2011 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 v tis.Kč_____________________________________________________________________ _ Základní kapitál
42.000
42.000
42 000
42 000
891
896
896
986
Fondy ze zisku - rezervní Výsledky hospodaření minulých let v tis. Kč Rok 2004 ztráta Rok 2005 ztráta Rok 2006 ztráta Rok 2007 zisk Rok 2008 zisk Rok 2009 zisk Rok 2010 ztráta
222 3 669 6 350 2 910 3 251 14 2 993 29
Výroční zpráva 2014
Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 Rok 2014
zisk ztráta zisk zisk
V tis. Kč Vlastní kapitál celkem
103 1 404 1 696 1 013
2011 35 743
2012 34 339
2013 36 124
2014 37 137
Rozpis akcií Zapsaný základní kapitál
42.000.000 Kč
Z toho: 10 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč v listinné podobě 3 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 10 000 000,- Kč 1 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 5 000 000,- Kč 4 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1 000 000,- Kč 1 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 500 000,- Kč 23 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000,- Kč 19 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 10 000,- Kč Základní kapitál : 42 000 000,- Kč splaceno 100%.
Výnosy z prodeje výrobků, zboží a služeb podle druhu činností V tis.Kč CELKEM Z toho: a) prodej zboží 1 063 701 b) tržby za letáky c) pronájem nebyt.prostor včetně služeb 522 d) ostatní výnosy, tržby
2010 2011 2012 2013 2014 947 731 968 808 953 355 988 423 1 091 666 920 959 943 889
931 017
965 950
5 433 5 571
5 804 6 109
6 721 6 825
6 322 6 586
7 307 6
5 760
13 006
8 792
9 565
14 136
Společnost neprovádí žádnou zahraniční činnost. Ing. Pavel Bártů, v.r. ředitel společnosti V Napajedlech dne 7.dubna 2015 30
Výroční zpráva 2014
31
Výroční zpráva 2014
32
Výroční zpráva 2014
VIII. Zpráva o vztazích statutárního orgánu společnosti DLC Napajedla a.s. podle ustanovení § 82 – zákona č. 90/2012 Sb. Zákon o obchodních korporacích ODDÍL I. OSOBY PROPOJENÉ 1. Ovládaná osoba DLC Napajedla a.s., se sídlem Kvítkovická 1533, Napajedla, PSČ 763 61 IČ 269 25 001 zapsaná v obchodním rejstříku Krajského soudu v Brně oddíl B, vložka 4144
Za společnost jednající a podepisující: JUDr. Milena Kadlecová ve funkci předsedkyně představenstva Ing. František Polák ve funkci místopředsedy představenstva (dále jen „ovládaná osoba“) 33
Výroční zpráva 2014
Ovládaná osoba je obchodní společnost, jejíž předmět podnikání je specifikován ve stanovách společnosti a je uveden v aktuálním výpisu z obchodního rejstříku.
2. Ovládající osoby jednající s ovládanou osobou ve shodě
Jednota, spotřební družstvo v Hodoníně se sídlem Národní třída 13, Hodonín, PSČ 695 34 IČ: 000 32 263 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl Dr.XXXVIII vložka 391 Za společnost jednající a podepisující: JUDr. Milena Kadlecová ve funkci předsedy představenstva Ing. František Vaculovič ve funkci místopředsedy představenstva
Jednota spotřební družstvo v Uherském Ostrohu se sídlem Veselská 733, Uherský Ostroh, PSČ 687 24 IČ: 000 32 310 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl Dr.XXXVIII vložka 392
Za společnost jednající a podepisující: Ing. František Polák ve funkci předsedy představenstva Ladislav Peprna ve funkci místopředsedy představenstva
Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně se sídlem Kvítková 4323, Zlín, PSČ 761 50 IČ: 000 32 255 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl Dr.XXXVIII vložka 400
Za společnost jednající a podepisující: Jindřich Váňa ve funkci předsedy představenstva JUDr. Vítězslav Němeček ve funkci místopředsedy představenstva (dále jen „ovládající osoby“) Ovládající osoby jednající ve shodě, jsou spotřební družstva. Jejich předmět podnikání je specifikován ve stanovách jednotlivých družstev a je uveden v aktuálním výpisu z obchodního rejstříku příslušného spotřebního družstva.
ODDÍL II. VZTAHY MEZI OSOBAMI Způsob ovládání ovládajících osob:
Jednota, spotřební družstvo v Hodoníně je 50 % držitel akcií ovládané osoby. Členové statutárního orgánu ovládané osoby a členové dozorčí rady ovládané osoby jsou personálně propojeni se statutárním orgánem ovládající osoby.
34
Výroční zpráva 2014
Jednota spotřební družstvo v Uherském Ostrohu je 36,4 % držitel akcií ovládané osoby. Členové statutárního orgánu ovládané osoby a členové dozorčí rady ovládané osoby jsou personálně propojeni se statutárním orgánem ovládající osoby.
Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně je 13,6 % držitel akcií ovládané osoby. Členové statutárního orgánu ovládané osoby a členové dozorčí rady ovládané osoby jsou personálně propojeni se statutárním orgánem ovládající osoby.
ODDÍL III. ROZHODNÉ OBDOBÍ Tato zpráva je zpracována za účetní období, tj. za období od 1. ledna 2014 do 31. prosince 2014.
ODDÍL IV. SMLOUVY A DOHODY UZAVŘENÉ MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Přehled o smlouvách uzavřených (platných) v rozhodném období.
Smluvní vztahy k subjektu Jednota, spotřební družstvo v Hodoníně
Smlouvy uzavřené podle obchodního zákoníku Smlouvy uzavřené podle občanského zákoníku
D 64/2005 Smlouva o nájmu areálu DLC nájemné na dobu neurčitou D 77/2005 Smlouva o obchodních podmínkách Zajišťování a provádění letákových akcí D 02/2013 Dohoda o poskytnutí skonta při vyrovnání závazků D 13/2014 Pronájem movité věci Rámcová kupní smlouva č. 1/2005 – prodej zboží v rámci VO činnosti, včetně dodatků Ze dne Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitosti – DLC Napajedla a.s. 20.12.2007 jako dlužník, Jednota Hodonín jako zástavce, COOP MORAVA s.r.o. jako věřitel O 1/2005
Veškeré úkony plynoucí z těchto smluv byly prováděny za ceny obvyklé a ceny smluvní, fakturovaná cena je pro všechny odběratele stejná. Shora uvedenými plněními nevznikla ovládané osobě žádná újma.
35
Výroční zpráva 2014
Smluvní vztahy k subjektu Jednota spotřební družstvo v Uherském Ostrohu
Smlouvy uzavřené podle obchodního zákoníku Smlouvy uzavřené podle občanského zákoníku
D 64/2005 Smlouva o nájmu areálu DLC nájemné na dobu neurčitou D 76/2005 Smlouva o obchodních podmínkách Zajišťování a provádění letákových akcí D 03/2013 Dohoda o vyrovnání vzájemných závazků O 2/2005
Rámcová kupní smlouva č. 2/2005 – prodej zboží v rámci VO činnosti, včetně dodatků
Veškeré úkony plynoucí z těchto smluv byly prováděny za ceny obvyklé a ceny smluvní, fakturovaná cena je pro všechny odběratele stejná. Shora uvedenými plněními nevznikla ovládané osobě žádná újma.
Smluvní vztahy k subjektu Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně
Smlouvy uzavřené podle obchodního zákoníku Smlouvy uzavřené podle občanského zákoníku
D 64/2005 Smlouva o nájmu areálu DLC nájemné na dobu neurčitou D 41/2010 Smlouva o obchodních podmínkách při zajišťování a provádění letákových akcí D 01/2013 Dohoda o poskytnutí skonta při vyrovnání závazků O 3/2005
Rámcová kupní smlouva č. 3/2005- prodej zboží v rámci VO činnosti, včetně dodatků
Veškeré úkony plynoucí z těchto smluv byly prováděny za ceny obvyklé a ceny smluvní, fakturovaná cena je pro všechny odběratele stejná. Shora uvedenými plněními nevznikla ovládané osobě žádná újma.
Smlouvy týkající se cenných papírů Nebyly uzavřeny smlouvy týkající se cenných papírů.
36
Výroční zpráva 2014
ODDÍL V. PRÁVNÍ ÚKONY USKUTEČNĚNÉ V ZÁJMU PROPOJENÝCH OSOB 1.
Ručení Jednotou, spotřebním družstvem v Hodoníně a Jednotou spotřebním družstvem v Uherském Ostrohu byla poskytnuta Komerční bance a.s. formou Smlouvy o ručení, a to za včasné splácení úvěrů poskytnutých DLC Napajedla a.s.: Revolvingový úvěr ve výši 40 mil. Kč, splatný na dobu neurčitou. Kontokorentní úvěr ve výši 10 mil. Kč splatný na dobu neurčitou. Ručení Jednotou, spotřebním družstvem v Hodoníně byla poskytnuta Komerční bance a.s. formou Smlouvy o zajištění blankosměnkou k zajištění pohledávek KB za nesplacené úvěry poskytnuté DLC Napajedla a.s.: Revolvingový úvěr ve výši 40 mil. Kč splatný na dobu neurčitou. Kontokorentní úvěr ve výši 10 mil. Kč, splatný na dobu neurčitou. Ke dni 10.12.2014 ručení ukončeno, nahrazeno novou Smlouvou o ručení do 31.12.2024 ve vazbě na úvěrové potřeby DLC následovně: - Revolvingový úvěr 40,000.000 Kč – ručení SD v Hodoníně reg. Č. smlouvy 10000496454, SD v Uherském Ostrohu reg.č. 10000496489, SD ve Zlíně reg.č. 10000496455. - Kontokorentní úvěr 10,000.000 Kč – ručení SD v Hodoníně reg.č. 10000496449, SD v Uherském Ostrohu reg.č. 10000496432, SD ve Zlíně reg.č.10000496450.
2. Poskytnuté ručení Jednotou, spotřebním družstvem v Hodoníně a Jednotou spotřebním družstvem v Uherském Ostrohu formou zástavního práva k nemovitostem k zajištění pohledávek fy COOP Morava, s.r.o. vůči DLC Napajedla a.s.
ODDÍL VI. OSTATNÍ OPATŘENÍ PŘIJATÁ OVLÁDANOU OSOBOU V ZÁJMU NEBO NA PODNĚT PROPOJENÉ OSOBY V účetním období roku 2014 nebyla uskutečněna opatření v zájmu nebo na podnět ovládajících osob nebo propojených osob. Specifikace újmy ovládané osoby: K újmě ovládané osoby nedošlo, smlouva o úhradě újmy proto nebyla uzavřena.
ODDÍL VII. DŮVĚRNOST INFORMACÍ 37
Výroční zpráva 2014
Obsahem této zprávy nemohou být informace a skutečnosti, které jsou součástí obchodního tajemství ovládající a ovládané osoby. Dále nemohou být součástí této zprávy údaje, které jsou utajovanou skutečností, podle zvláštního zákona a údaje, které by mohly způsobit vážnou újmu ovládané osobě a ovládající osobě.
ODDÍL VIII. ZÁVĚR Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem ovládané osoby, společnosti DLC Napajedla a.s., dne 31.3.2015 a předložena k přezkoumání auditorovi a dozorčí radě, která bude informovat o svém stanovisku k této zprávě valnou hromadu akcionářů. Vzhledem k tomu, že ovládaná osoba je povinna zpracovat Výroční zprávu, bude tato zpráva k ní přiložena, jako její nedílná součást.
Statutární orgán ovládané osoby sděluje: Výroční zpráva bude, po jejím schválení valnou hromadou akcionářů, uložena do Sbírky listin vedené Obchodním rejstříkem Krajského soudu v Brně. Tato zpráva je sepsána v 6 originálech. Z toho 1 ovládaná osoba 3 propojené osoby 1 výroční zpráva - originál 1 dozorčí rada
V Napajedlech dne 31.3.2015
Podpisy členů statutárního orgánu ovládané společnosti v.r.:
38
Výroční zpráva 2014
IX. Auditorská zpráva
39
Výroční zpráva 2014
40
Výroční zpráva 2014
X. Zpráva nezávislého auditora k výroční zprávě
41