Výroční zpráva o hospodaření za rok 2011
duben 2012
Obsah 1.
Úvod ............................................................................................................................................. 3
2.
Roční účetní závěrka .................................................................................................................... 4
3.
2.1.
Rozvaha ................................................................................................................................. 4
2.2.
Výkaz zisku a ztráty .............................................................................................................. 7
2.3.
Přehled o peněžních tocích .................................................................................................. 14
2.4.
Výrok auditora ..................................................................................................................... 16
Analýza výnosů a nákladů ......................................................................................................... 17 3.1.
Vysoká škola ....................................................................................................................... 17
3.1.1.
Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů ......................................................................... 17
3.1.2.
Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti ............................................................. 23
3.1.3.
Náklady ........................................................................................................................ 24
3.2.
Koleje a menzy .................................................................................................................... 27
4.
Vývoj a konečný stav fondů....................................................................................................... 28
5.
Stav a pohyb majetku a závazků ................................................................................................ 32
6.
Jiné údaje o hospodaření ............................................................................................................ 35
7.
Závěr .......................................................................................................................................... 36
Stránka 2 z 37
1. Úvod Rozpočet roku 2011 byl sestavován s příspěvkem na vzdělávací činnost ve výši 415.798 tis. Kč, což byl meziroční pokles o více než 6 %. Tento pokles byl částečně kompenzován nárůstem institucionální dotace o více než 68 %. Přesto celková výše prostředků ze státního rozpočtu na vzdělávací činnost a institucionální dotace byla meziročně nižší o 13,609 mil. Kč. Počet studentů klesl o 3,37 %, z toho počet financovaných studentů klesl o více než 4 %. Současně byl předpoklad nárůstu grantové činnosti a to jak v projektech vzdělávacích, tak i v projektech vědy a výzkumu. Na rok 2011 byla naplánována rozsáhlá rekonstrukce objektů B a D.
Stránka 3 z 37
2. Roční účetní závěrka 2.1.Rozvaha Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Příloha č. 1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů řádek stav k 1. 1. stav k 31. Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3) účet / součet (2) (3) (4) 12. AKTIVA sl. 1 sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř. 2+10+21+29 0001 1 381 632 1 555 620 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř. 3 až 9 0002 32 054 36 101 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 72 72 2. Software 013 0004 27 542 31 113 3. Ocenitelná práva 014 0005 0 0 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 3 885 3 731 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 0 0 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 555 1 185 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0 0 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř. 11 až 20 0010 2 302 138 2 531 095 1. Pozemky 031 0011 80 302 92 950 2. Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 950 950 3. Stavby 021 0013 1 391 120 1 407 299 4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 676 098 696 818 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0 0 6. Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 0 0 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 103 329 95 992 8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 0 0 9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 49 479 234 668 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 860 2 418 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř. 22 až 28 0021 640 434 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 0 0 2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0 0 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0 0 4. Půjčky organizačním složkám 066 0025 0 0 5. Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 640 434 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 0 0 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 0 0 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř. 30 až 40 0029 -953 200 -1 012 010 1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 -34 -58 2. Oprávky k softwaru 073 0031 -23 047 -25 419 3. Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 0 0 4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 -3 885 -3 731 5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 0 0 6. Oprávky ke stavbám 081 0035 -325 221 -356 088 7. Oprávky k samost. movitým věcem a soub. movit. věcí 082 0036 -497 684 -530 722 8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 0 0 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 0 0 10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039 -103 329 -95 992 11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040 0 0 ř. B. Krátkodobý majetek celkem 0041 548 526 587 224 42+52+72+81 I. Zásoby celkem ř. 43 až 51 0042 7 054 8 761 1. Materiál na skladě 112 0043 3 218 2 800
Stránka 4 z 37
řádek
stav k 1. 1. stav (4) 12. 0 0 0 3 630 0 206 0 0 81 230 31 498 0 0 5 696 21 292 46
k 31.
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3)
účet / součet (2)
2. Materiál na cestě 3. Nedokončená výroba 4. Polotovary vlastní výroby 5. Výrobky 6. Zvířata 7. Zboží na skladě a v prodejnách 8. Zboží na cestě 9. Poskytnuté zálohy na zásoby II. Pohledávky celkem 1. Odběratelé 2. Směnky k inkasu 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 4. Poskytnuté provozní zálohy 5. Ostatní pohledávky 6. Pohledávky za zaměstnanci 7. Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění 8. Daň z příjmů 9. Ostatní přímé daně 10. Daň z přidané hodnoty 11. Ostatní daně a poplatky 12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st. rozpočtem 13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 14. Pohledávky za účastníky sdružení 15. Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 16. Pohledávky z vydaných dluhopisů 17. Jiné pohledávky 18. Dohadné účty aktivní 19. Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem 1. Pokladna 2. Ceniny 3. Účty v bankách 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 6. Ostatní cenné papíry 7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 8. Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem 1. Náklady příštích období 2. Příjmy příštích období 3. Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem PASIVA A. Vlastní zdroje celkem I. Jmění celkem 1. Vlastní jmění 2. Fondy 3. Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem
119 121 122 123 124 132 139 z 314 ř. 53 až71 311 312 313 z 314 315 335
0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058
336
0059
0
0
341 342 343 345 346
0060 0061 0062 0063 0064
0 0 5 571 37 0
0 0 21 727 41 0
348
0065
0
40
358 373 375 378 388 391 ř. 73 až 80 211 213 221 251 253 256 259 261 ř. 82 až 84 381 385 386 ř. 1+41
0066 0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073 0074 0075 0076 0077 0078 0079 0080 0081 0082 0083 0084 0085
0 0 0 1 898 22 772 0 448 459 780 215 447 464 0 0 0 0 0 8 478 8 477
ř. 87+91 ř. 88 až 90 901 911 921 ř. 92 až 94
0086 0087 0088 0089 0090 0091
0 0 0 1 483 15 607 0 451 940 550 223 451 167 0 0 0 0 0 8 302 8 302 0 0 1 930 158 sl. 3 1 736 841 1 725 961 1 512 360 213 601 0 10 880
(3)
0 1 680 0 4 075 0 206 0 0 121 526 37 709 0 0 19 285 17 960 94
1 2 142 844 sl. 4 1 868 808 1 845 848 1 609 682 236 166 0 22 960
Stránka 5 z 37
řádek
stav k 1. 1. stav k 31. (4) 12. 0 22 960 10 880 0 0 0
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3)
účet / součet (2)
1. Účet výsledku hospodaření 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let
963 931 932
B. Cizí zdroje celkem
ř. 0095 96+98+106+130
193 317
274 036
ř. 97 941 ř. 99 až 105 951 953 954 955 958 z389 959 ř. 107 až 129 321 322 324 325 331 333
0096 0097 0098 0099 0100 0101 0102 0103 0104 0105 0106 0107 0108 0109 0110 0111 0112
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 103 508 9 462 0 2 121 1 946 2 028 32 986
0 0 0 0 0 0 0 0 0 173 625 84 790 0 2 500 2 021 2 076 35 436
336
0113
19 006
19 493
341 342 343 345 346
0114 0115 0116 0117 0118
0 6 734 0 0 575
1 500 7 094 0 0 200
348
0119
0
0
367 368 373 379 231 232 241 255 z389 249 ř. 131 až 133 383 384 387 ř. 86+95
0120 0121 0122 0123 0124 0125 0126 0127 0128 0129 0130 0131 0132 0133 0134
0 0 0 16 883 0 0 0 0 11 767 0 89 809 0 89 809 0 1 930 158
0 0 0 11 511 0 0 0 0 7 004 0 100 411 0 100 121 290 2 142 844
I. Rezervy celkem 1. Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem 1. Dlouhodobé bankovní úvěry 2. Vydané dluhopisy 3. Závazky z pronájmu 4. Přijaté dlouhodobé zálohy 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 6. Dohadné účty pasivní 7. Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem 1. Dodavatelé 2. Směnky k úhradě 3. Přijaté zálohy 4. Ostatní závazky 5. Zaměstnanci 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům 7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 8. Daň z příjmu 9. Ostatní přímé daně 10. Daň z přidané hodnoty 11. Ostatní daně a poplatky 12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 14. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 15. Závazky k účastníkům sdružení 16. Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 17. Jiné závazky 18. Krátkodobé bankovní úvěry 19. Eskontní úvěry 20. Vydané krátkodobé dluhopisy 21. Vlastní dluhopisy 22. Dohadné účty pasivní 23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem 1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období 3. Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem
(3)
0092 0093 0094
Stránka 6 z 37
2.2.Výkaz zisku a ztráty Tabulka 2. 2. Výkaz zisku a ztráty (1) SUMÁŘ Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, účet / součet (2) odst. 3) A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1. Spotřeba materiálu 2. Spotřeba energie 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4. Prodané zboží II. Služby celkem 5. Opravy a udržování 6. Cestovné 7. Náklady na reprezentaci 8. Ostatní služby III. Osobní náklady celkem 9. Mzdové náklady 10. Zákonné sociální pojištění 11. Ostatní sociální pojištění 12. Zákonné sociální náklady 13. Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem 14. Daň silniční 15. Daň z nemovitosti 16. Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18. Ostatní pokuty a penále 19. Odpis nedobytné pohledávky 20. Úroky 21. Kursové ztráty 22. Dary 23. Manka a škody 24. Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 26. Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 27. Prodané cenné papíry a podíly 28. Prodaný materiál 29. Tvorba rezerv 30. Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem 31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32. Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem 33. Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem
řádek (3)
doplňková hlavní čin(hospodářnost ská) činnost sl. 1 sl. 2 123 538 19 794 68 890 16 601 53 079 2 298 0 0 1 569 895 98 909 4 969 20 603 133 17 876 1 189 1 479 28 58 951 3 619 588 489 24 468 443 612 20 103 142 884 4 365 1 705 0 288 0 0 0 911 49 121 0 8 0 782 49 205 360 8 210 0 0 1 937 0 81 123 0 0 2 736 59 153 0 1 059 8 199 394 8 020
ř. 2 až 5 501 502 503 504 ř. 7 až 10 511 512 513 518 ř. 12 až 16 521 524 525 527 528 ř. 18 až 20 531 532 538 ř. 22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549
0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029
ř. 31 až 36
0030
88 761
0
551
0031
88 761
0
552
0032
0
0
553 554 556 559 ř. 38 a 39
0033 0034 0035 0036 0037
0 0 0 0 696
0 0 0 0 19
581
0038
0
0
582 ř. 41 595 ř. 1+6+11+17+21+ 30+37+40
0039 0040 0041
696 0 0
19 0
0042
1 106 664
57 509
Stránka 7 z 37
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, účet / součet (2) odst. 3) B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1. Tržby za vlastní výrobky 2. Tržby z prodeje služeb 3. Tržby za prodané zboží II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 5. Změna stavu zásob polotovarů 6. Změna stavu zásob výrobků 7. Změna stavu zvířat III. Aktivace celkem 8. Aktivace materiálu a zboží 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV. Ostatní výnosy celkem 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13. Ostatní pokuty a penále 14. Platby za odepsané pohledávky 15. Úroky 16. Kursové zisky 17. Zúčtování fondů 18. Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21. Tržby z prodeje materiálu 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23. Zúčtování rezerv 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25. Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27. Přijaté příspěvky (dary) 28. Přijaté členské příspěvky VII. Provozní dotace celkem 29. Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34. Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění
řádek (3)
doplňková hlavní čin(hospodářnost ská) činnost
ř. 44 až 46 601 602 604 ř. 48 až 51 611 612 613 614 ř. 53 až 56 621 622 623 624 ř. 58 až 64 641 642 643 644 645 648 649
0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064
86 492 1 090 84 957 445 445 0 0 445 0 1 332 0 0 0 1 332 186 279 477 0 0 4 245 2 949 30 704 147 904
73 824 122 72 755 947 1 680 1 680 0 0 0 0 0 0 0 0 523 0 0 0 17 341 0 165
ř. 66 až 72
0065
2 541
0
652
0066
2 497
0
653 654 655 656 657 659 ř. 74 až 76
0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073
0 44 0 0 0 0 1 987
0 0 0 0 0 0 0
681
0074
682 684 ř. 78 691 ř. 43+47+52+57+65+73+ 77 ř. 79 - 42 591 ř. 80 - 81
0075 0076 0077 0078
1 987 0 833 531 833 531
0 0 0 0
0079
1 112 607
76 027
0080 0081 0082
5 943 300 5 643
18 518 1 200 17 318
ř. 80/1+80/2 ř. 82/1+82/2
0083 0084
0
hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění
24 461 22 961
Stránka 8 z 37
Tabulka 2. 2. a Výkaz
zisku a ztráty (1) ŠKOLA
Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3) účet / součet (2) A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1. Spotřeba materiálu 2. Spotřeba energie 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4. Prodané zboží II. Služby celkem 5. Opravy a udržování 6. Cestovné 7. Náklady na reprezentaci 8. Ostatní služby III. Osobní náklady celkem 9. Mzdové náklady 10. Zákonné sociální pojištění 11. Ostatní sociální pojištění 12. Zákonné sociální náklady 13. Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem 14. Daň silniční 15. Daň z nemovitosti 16. Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18. Ostatní pokuty a penále 19. Odpis nedobytné pohledávky 20. Úroky 21. Kursové ztráty 22. Dary 23. Manka a škody 24. Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 26. Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 27. Prodané cenné papíry a podíly 28. Prodaný materiál 29. Tvorba rezerv 30. Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem 31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32. Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem 33. Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem
doplňková (hospodářská) činnost
řádek hlavní (3) činnost
sl. 1 sl. 2 88 942 58 411 28 965 0 1 566 90 248 15 903 17 876 1 478 54 991 567 850 428 180 137 723 1 663 284 0 869 121 8 740 205 081 0 1 937 81 0 2 736 153 884 199 290
ř. 2 až 5 501 502 503 504 ř. 7 až 10 511 512 513 518 ř. 12 až 16 521 524 525 527 528 ř. 18 až 20 531 532 538 ř. 22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549
0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029
ř. 31 až 36
0030
83 596
0
551
0031
83 596
0
552
0032
0
0
553 554 556 559 ř. 38 a 39
0033 0034 0035 0036 0037
0 0 0 0 696
0 0 0 0 19
581
0038
0
0
582 ř. 41 595
0039 0040 0041
696 0 0
19 0
ř. 1+6+11+17+21+ 0042 30+37+40
1 037 282
27 483
5 195 4 474 685 0 36 3 623 25 1 153 26 2 419 14 083 12 261 1 822 0 0 0 3 0 0 3 4 560 0 0 34 0 59 0 3 4 464
Stránka 9 z 37
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3) účet / součet (2) B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1. Tržby za vlastní výrobky 2. Tržby z prodeje služeb 3. Tržby za prodané zboží II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 5. Změna stavu zásob polotovarů 6. Změna stavu zásob výrobků 7. Změna stavu zvířat III. Aktivace celkem 8. Aktivace materiálu a zboží 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV. Ostatní výnosy celkem 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13. Ostatní pokuty a penále 14. Platby za odepsané pohledávky 15. Úroky 16. Kursové zisky 17. Zúčtování fondů 18. Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21. Tržby z prodeje materiálu 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23. Zúčtování rezerv 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25. Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27. Přijaté příspěvky (dary) 28. Přijaté členské příspěvky VII. Provozní dotace celkem 29. Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34. Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění
doplňková (hospodářská) činnost
řádek hlavní (3) činnost
ř. 44 až 46 601 602 604 ř. 48 až 51 611 612 613 614 ř. 53 až 56 621 622 623 624 ř. 58 až 64 641 642 643 644 645 648 649
0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064
25 028 1 090 23 493 445 445 0 0 445 0 1 332 0 0 0 1 332 185 732 423 0 0 4 235 2 949 30 704 147 421
43 781 0 43 725 56 1 680 1 680 0 0 0 0 0 0 0 0 407 0 0 0 17 342 0 48
ř. 66 až 72
0065
2 541
0
652
0066
2 497
0
653 654 655 656 657 659 ř. 74 až 76
0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073
0 44 0 0 0 0 1 987
0 0 0 0 0 0 0
681
0074
682 684 ř. 78 691 ř. 43+47+52+57+65+73+77 ř. 79 - 42 591 ř. 80 - 81
0075 0076 0077 0078
1 987 0 828 230 828 230
0 0 0 0
0079
1 045 295
45 868
0080 0081 0082
8 013 300 7 713
18 385 1 200 17 185
ř. 80/1+80/2 ř. 82/1+82/2
0083 0084
0
26 398 24 898
Stránka 10 z 37
Tabulka 2. 2. b Výkaz
zisku a ztráty (1) KOLEJE A MENZY
Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3) účet / součet (2) A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1. Spotřeba materiálu 2. Spotřeba energie 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4. Prodané zboží II. Služby celkem 5. Opravy a udržování 6. Cestovné 7. Náklady na reprezentaci 8. Ostatní služby III. Osobní náklady celkem 9. Mzdové náklady 10. Zákonné sociální pojištění 11. Ostatní sociální pojištění 12. Zákonné sociální náklady 13. Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem 14. Daň silniční 15. Daň z nemovitosti 16. Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18. Ostatní pokuty a penále 19. Odpis nedobytné pohledávky 20. Úroky 21. Kursové ztráty 22. Dary 23. Manka a škody 24. Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 26. Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 27. Prodané cenné papíry a podíly 28. Prodaný materiál 29. Tvorba rezerv 30. Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem 31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32. Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem 33. Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem
řádek (3)
hlavní nost
čin-
sl. 1
doplňková (hospodářská) činnost sl. 2
ř. 2 až 5 501 502 503 504 ř. 7 až 10 511 512 513 518 ř. 12 až 16 521 524 525 527 528 ř. 18 až 20 531 532 538 ř. 22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549
0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029
34 596 10 479 24 114 0 3 8 661 4 700 0 0 3 961 20 639 15 432 5 162 42 3 0 42 0 0 42 279 0 0 0 0 0 0 175 104
14 599 12 127 1 613 0 859 1 346 107 36 2 1 201 10 385 7 842 2 543 0 0 0 46 0 0 46 3 650 0 0 89 0 0 0 4 3 557
ř. 31 až 36
0030
5 165
0
551
0031
5 165
0
552
0032
0
0
553 554 556 559 ř. 38 a 39
0033 0034 0035 0036 0037
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
581
0038
0
0
582 ř. 41 595
0039 0040 0041
0 0 0
0 0
ř. 1+6+11+17+21+ 0042 30+37+40
69 382
30 026
Stránka 11 z 37
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3) účet / součet (2) B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1. Tržby za vlastní výrobky 2. Tržby z prodeje služeb 3. Tržby za prodané zboží II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 5. Změna stavu zásob polotovarů 6. Změna stavu zásob výrobků 7. Změna stavu zvířat III. Aktivace celkem 8. Aktivace materiálu a zboží 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV. Ostatní výnosy celkem 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13. Ostatní pokuty a penále 14. Platby za odepsané pohledávky 15. Úroky 16. Kursové zisky 17. Zúčtování fondů 18. Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21. Tržby z prodeje materiálu 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23. Zúčtování rezerv 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25. Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27. Přijaté příspěvky (dary) 28. Přijaté členské příspěvky VII. Provozní dotace celkem 29. Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34. Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění
řádek (3)
hlavní nost
čin-
doplňková (hospodářská) činnost
ř. 44 až 46 601 602 604 ř. 48 až 51 611 612 613 614 ř. 53 až 56 621 622 623 624 ř. 58 až 64 641 642 643 644 645 648 649
0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064
61 463 0 61 463 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 547 53 0 0 11 0 0 483
30 043 122 29 030 891 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 117 0 0 0 0 0 0 117
ř. 66 až 72
0065
0
0
652
0066
0
0
653 654 655 656 657 659 ř. 74 až 76
0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
681
0074
0
0
682 684 ř. 78 691 ř. 43+47+52+ 57+65+73+77 ř. 79 - 42 591 ř. 80 - 81
0075 0076 0077 0078
0 0 5 301 5 301
0 0 0 0
0079
67 311
30 160
0080 0081 0082
-2 071 0 -2 071
134 0 134
ř. 80/1+80/2 ř. 82/1+82/2
0083 0084
hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění
-1 937 -1 937
Stránka 12 z 37
Tabulka 3 Hospodářský výsledek
za rok 2011 (tis. Kč)
Součásti VVŠ (1) Koleje a menzy Škola Celkem
HV z hlavní činnosti -2 070 7 713 5 643
HV z doplňkové činnosti 132 17 185 17 317
HV celkem -1 938 24 898 22 960
Hlavní činnost: Z celkových výnosů v hlavní činnosti ve výši 1,112.607 tis. Kč činily příspěvky a dotace ze státního rozpočtu a ostatních veřejných zdrojů částku 833.531 tis. Kč a vlastní příjmy pak částku 279.076 tis. Kč, což v obou případech představuje navýšení oproti roku 2010 o 353.173 tis. Kč, respektive o 14.476 tis. Kč. Neinvestiční náklady ve výši 1,106.664 tis. Kč byly opět plně pokryty celkovými výnosy i v hlavní činnosti bylo dosaženo zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 5.942 tis. Kč. Po proúčtování daně z příjmů pak čistý zisk v hlavní činnosti činí 5.642 tis. Kč. Největší objem neinvestičních nákladů tvoří osobní náklady ve výši 588.489 tis. Kč, což představuje 53,18 %, dále pak spotřeba energií a materiálu ve výši 121.969 tis. Kč – 11,02 %, odpisy DNHM 88.760 tis. Kč – 8,02 %, opravy a udržování 20.603 tis. Kč – 1,86 %, stipendia 84.191 tis. Kč - 7,61%, ostatní služby 58.951 tis. Kč – 5,33 % a převody do fondů provozních prostředků a účelových prostředků ve výši 33.462 tis. Kč – 3,02 %. Z výše uvedeného vyplývá, že v roce 2011 se podařilo dosáhnout snížení nákladů na energie a služby, snížily se také odpisy majetku, stipendia a převody do fondů. Na druhé straně se mírně zvýšily náklady na opravu a udržování a také osobní náklady. Největší objem vlastních příjmů tvoří odpisy DNHM z dotace ve výši 52.199 tis. Kč – tj. 18,70 %, kolejné ve výši 52.886 tis. Kč – 18,95 %, mimorozpočtové granty ve výši 77.210 tis. Kč – 27,67 %, stravování studentů a zaměstnanců ve výši 8.306 tis. Kč – 2,98 %, poplatky a úhrady spojené se studiem ve výši 8.047 tis. Kč – 2,88 %. Z uvedeného výčtu je patrné, že oproti roku 2010 došlo k navýšení vlastních příjmů pouze u mimorozpočtových spoluřešitelských grantů, v ostatních položkách došlo k mírnému snížení.
Stránka 13 z 37
Doplňková činnost: Při celkovém objemu výnosů ve výši 76.027 tis. Kč a nákladů ve výši 57.509 tis. Kč skončila v roce 2011 doplňková činnost kladným hospodářským výsledkem ve výši 18.518 tis. Kč, po proúčtování daně z příjmu čistý zisk činí 17.318 tis. Kč, což představuje oproti roku 2010 navýšení o 6.438 tis. Kč. Na celkovém výsledku se škola podílí částkou ve výši 17.185 tis. Kč a koleje a menzy částkou ve výši 133 tis. Kč. Právě v objemu uzavřených zakázek výzkumu a vývoje se projevuje povinnost dofinancování některých projektů VaV z neveřejných zdrojů. Z celkového počtu 276 zakázek jich bylo nově uzavřeno 196, a jako již každoročně největší objem tvořily zakázky v oblasti výzkumu a vývoje pro tuzemské i zahraniční odběratele ve výši 11.000 tis. Kč, fyzikální a chemické analýzy různých materiálů a měření emisí a to ve výši 35.618 tis. Kč, ubytovací služby ve výši 10.033 tis. Kč a stravovací služby ve výši 18.779 tis. Kč.
2.3.Přehled o peněžních tocích Tabulka 4 Přehled
o peněžních tocích (výkaz cash flow)
Struktura celkového CASH FLOW
č. ř.
Hospodářský výsledek běžného roku Odpisy dlouhodobého majetku Rezervy řízené předpisy Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Přechodné účty aktivní Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Pohledávky celkem Z obchodního styku K účastníkům sdružení Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC Za zaměstnanci Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky Opravná položka k pohledávkám Ceniny Majetkové cenné papíry Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030
Minulé období 0,00 0,00 101 574,93 0,00 89 808,34 0,09 11 766,50 23 908,47 8 301,57 0,00 0,07 15 606,83 65 623,65 58 486,05 0,00 0,00 0,00 0,00 5 571,66 37,28 0,00 0,00 45,88 1 482,78 0,00 222,60 0,00 0,00 0,00
Běžné období 22 960,49 0,00 107 414,96 100 120,37 290,22 7 004,37 31 249,94 8 476,27 0,00 1,43 22 772,24 98 753,40 74 954,60 0,00 0,00 0,00 0,00 21 726,61 40,51 0,00 40,00 94,02 1 897,66 0,00 214,52 0,00 0,00 0,00
Rozdíl 22 960,49 0,00 0,00 5 840,03 0,00 10 312,03 290,13 -4 762,13 7 341,47 174,70 0,00 1,36 7 165,41 33 129,75 16 468,55 0,00 0,00 0,00 0,00 16 154,95 3,23 0,00 40,00 48,14 414,88 0,00 -8,08 0,00 0,00 0,00
Vliv na CF 22 960,49 88 760,54 5 840,03 10 312,03 290,13 -4 762,13 -7 341,47 -174,70 -1,36 -7 165,41 -33 129,75 -16 468,55
-16 154,95 -3,23 -40,00 -48,14 -414,88 8,08
Stránka 14 z 37
Struktura celkového CASH FLOW
č. ř.
Minulé období 7 054,22 3 217,93 0,00
Běžné období 8 761,41 2 800,63 1 679,94
Rozdíl
Zásoby celkem Materiál na skladě a na cestě Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu ÚSC K účastníkům sdružení Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Přijaté finanční výpomoci Cash flow provozní
031 032 033
1 707,19 -417,30 1 679,94
-1 707,19 417,30 -1 679,84
3 630,23 0,00 206,06 0,00 91 741,13 9 461,99 0,00 2 121,00 1 946,41 2 027,46 32 986,45 19 005,68 0,00 6 733,54
4 074,88 0,00 206,06 0,00 166 621,10 84 790,35 0,00 2 500,23 2 021,30 2 076,40 35 435,70 19 492,71 1 500,00 7 093,45
-444,65
575,49
200,25
16 883,11
11 510,71
290 125,00
435 975,82
444,65 0,00 0,00 0,00 74 879,97 75 328,36 0,00 379,23 74,89 48,94 2 449,25 487,03 1 500,00 359,91 0,00 0,00 -375,24 0,00 0,00 -5 372,40 0,00 0,00 145 850,82
Nehmotný dlouhodobý majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Předměty ocenitelných práv Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek Oprávky celkem K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti K softwaru K předmětům ocenitelných práv K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku Hmotný dlouhodobý majetek
057 058 059 060 061 062 063 064
32 054,01 72,00 27 542,55
36 101,55 72,00 31 113,02
3 884,94
3 731,07
554,52
1 185,46
065 066 067 068 069 070 071
-26 966,11 -34,00 -23 047,17
-29 207,76 -58,00 -25 418,69
-3 884,94
-3 731,07
2 302 138,20
Pozemky Umělecká díla a sbírky Stavby
072 073 074
80 302,55 950,31 1 391 119,75
Samostatné movité věci a soubory movité věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata
075 076 077
676 097,95
2 531 095,42 92 950,35 950,31 1 407 298,63 696 818,06
034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056
Vliv na CF
74 879,97 75 328,36 379,23 74,89 48,94 2 449,25 487,03 1 500,00 359,91
-375,24
-5 372,40
150 270,70
4 047,54 0,00 3 570,47 0,00 -153,87 0,00 630,94 0,00
-4 047,54 0,00 -3 570,47
-2 241,65 -24,00 -2 371,52 0,00 153,87 0,00 228 957,22
2 241,65 24,00 2 371,52
-228 957,22
12 647,80 0,00 16 178,88
-12 647,80 0,00 -16 178,88
20 720,11 0,00 0,00
-20 720,11
153,87 -630,94
-153,87
Stránka 15 z 37
Struktura celkového CASH FLOW
č. ř.
Drobný hmotný dlouhodobý majetek Ostatní hmotný dlouhodobý majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek Oprávky celkem Ke stavbám K movitým věcem a souborům movitých věcí K pěstitelským celkům trvalých porostů K základnímu stádu a tažným zvířatům K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku Korekce vyloučením odpisů Dlouhodobý finanční majetek Podíl. cenné papíry a vklady - rozhodný vliv Podíl. cenné papíry a vklady - podstatný vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Ostatní dlouhodobý finanční majetek Cash flow z investiční činnosti
078 079 080 081
Dlouhodobé závazky celkem Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobě přijaté zálohy Dlouhodobě směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Vlastní jmění
097 098 099 100 101 102 103 104
Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku Cash flow z finanční činnosti
105 106
082 083 084 085 086 087
Minulé období 103 329,10
Běžné období 95 991,77
49 478,70 859,84
234 668,40 2 417,90
-926 234,42 -325 220,88 -497 684,44
-982 802,03 -356 088,08 -530 722,18
-103 329,10
-95 991,77
088 089 090 091 092 093 094 095 096
Rozdíl -7 337,33 0,00 185 189,70 1 558,06 -56 567,61 -30 867,20 -33 037,74 0,00 0,00 7 337,33
Vliv na CF 7 337,33 -185 189,70 -1 558,06 56 567,61 30 867,20 33 037,74
-7 337,33
0,00
640,00
433,80
640,00 1 381 631,68
433,80 1 555 620,98
1 512 360,44 213 600,89
1 609 681,76 236 165,95
107 108 109
10 880,29
22 960,49 -22 960,49
110
1 736 841,62
Cash flow celkové
111
3 408 598,30
Stav peněžních prostředků
112
451 717,06
0,00 -206,20 0,00 0,00 0,00 0,00 -206,20 173 989,30
206,20 -262 749,84
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 97 321,32
97 321,32
22 565,06 0,00
-88 760,54 206,20
22 565,06
0,00 12 080,20 -22 960,49
12 080,20 -22 960,49
1 845 847,71
109 006,09
109 006,09
3 837 444,51 448 243,98
428 846,21
-3 473,05
-3 473,08
3 473,08
2.4.Výrok auditora Roční účetní závěrka nebyla auditorem ověřena.
Stránka 16 z 37
3. Analýza výnosů a nákladů 3.1.Vysoká škola 3.1.1. Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2011: prostředky poskytnuté a prostředky použité
Název údaje Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV (VaVpI) dotace ostatní (ř.8+ř.12) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (MPSV, ) dotace na VaV (MPO, EHP-MF ) dotace ostatní (ř.18+ř.19) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV (Min., TAČR,GAČR) získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV (cíl 3) dotace ostatní (ř.25+ř.26) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (Město + ÚP) v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV
č.ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29
I. Běžné prostředky poskytnuto (2) použito
(1)
II. Kapitálové prostředky poskytnuto použito
III. Celkem poskytnuto použito
1
2
3
4
5
819 248 810 649 741 525 110 780 101 429 9 351 630 745 491 784 461 333
833 531 824 932 750 630 120 068 98 307 21 761 630 562 491 617 461 333
139 882 139 882 139 157 102 734 2 254 100 480 36 423 35 256
216 620 216 620 215 907 179 484 1 047 178 437 36 423 35 256
30 451 138 961 59 637 936 808 128 58 701 0 58 701 9 487 8 617 8 374 243 870 870
30 284 138 945 60 137 1 441 1 268 173 58 696 0 58 696 14 165 13 295 13 052 243 870 870
12 648 22 608 1 167 725 0 0 0 725
12 648 22 608 1 167 713 0 0 0 713
725 0 0 0
713 0 0 0
0 0
0 0
8 599 6 995 1 604
8 599 6 995 1 604
0 0 0
0 0 0
959 130 950 531 880 682 213 514 103 683 109 831 667 168 527 040 461 333 12 648 53 059 140 128 60 362 936 808 128 59 426 0 59 426 9 487 8 617 8 374 243 870 870 0 8 599 6 995 1 604
6
1 050 151 1 041 552 966 537 299 552 99 354 200 198 666 985 526 873 461 333 12 648 52 892 140 112 60 850 1 441 1 268 173 59 409 0 59 409 14 165 13 295 13 052 243 870 870 0 8 599 6 995 1 604
Stránka 17 z 37
Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2011 prostředky poskytnuté a prostředky použité - pokračování: SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29)
30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49
819 248 610 260 593 213 808 9 244 6 995 208 988 148 312 58 829 243 1 604 819 248 610 260 110 611 492 654 6 995 208 988 9 722 197 662 1 604
833 531 612 109 589 924 1 268 13 922 6 995 221 422 160 706 58 869 243 1 604 833 531 612 109 112 627 492 487 6 995 221 422 22 177 197 641 1 604
139 882 37 510 37 510 0 0 0 102 372 101 647 725 0 0 139 882 37 510 2 254 35 256 0 102 372 100 480 1 892 0
216 620 36 303 36 303 0 0 0 180 317 179 604 713 0 0 216 620 36 303 1 047 35 256 0 180 317 178 437 1 880 0
959 130 647 770 630 723 808 9 244 6 995 311 360 249 959 59 554 243 1 604 959 130 647 770 112 865 527 910 6 995 311 360 110 202 199 554 1 604
1 050 151 648 412 626 227 1 268 13 922 6 995 401 739 340 310 59 582 243 1 604 1 050 151 648 412 113 674 527 743 6 995 401 739 200 614 199 521 1 604
Stránka 18 z 37
Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2011 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV)
(tis. Kč) č.ř.
Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1)
Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů běžné kapitálové celkem poskytnuté (2) a
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28
MŠMT Příspěvek A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky M Mimořádné aktivity S Sociální stipendia U Ubytovací stipendia další dle specifikace VVŠ Dotace D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky G Fond rozvoje vysokých škol I Rozvojové programy J Dotace na ubytování a stravování M Mimořádné aktivity další dle specifikace VVŠ Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele další dle specifikace VVŠ Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele
C e l k e m
použité (3) b
poskytnuté c
použité d
22 608 0
poskytnuté e=a+c
491 784 461 333 418 010 18 488
491 617 461 333 418 010 18 488
22 608 0
541
541
1 894 22 400
1 894 22 400
30 451 6 819
30 284 6 653
22 608
22 608
1 077 17 307 5 248
1 077 17 307 5 247
9 609 12 999
9 609 12 999
0 0 0 870 870 870 6 995 6 995 6 995 499 649
0 0 0 870 870 870 6 995 6 995 6 995 499 482
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
22 608
22 608
514 392 461 333 418 010 18 488 0 541 0 1 894 22 400 0 53 059 6 819 0 10 686 30 306 5 248 0 0 0 0 0 870 870 870 6 995 6 995 6 995 522 257
použité f=b+d 514 225 461 333 418 010 18 488 0 541 0 1 894 22 400 0 52 892 6 653 0 10 686 30 306 5 247 0 0 0 0 0 870 870 870 6 995 6 995 6 995 522 090
Vratka nevyčerpaných prostředků
Převody do fondů (4) FRIM g
FÚUP i
FPP h 0 0
30 344 30 344 30 182
j=e-f
294 0
87 55 20 0
0
294 294
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0 0 0
0 0
0 0
0 0
0
30 344
294
Ostatní Použité zdroje použité celkem neveřej. zdroje (5)
k 167 0 0 0 0 0 0 0 0 0 167 166 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 167
l= f+k 0 0
0
0 0 0 0 0 0 0
514 225 461 333 418 010 18 488 0 541 0 1 894 22 400 0 52 892 6 653 0 10 686 30 306 5 247 0 0 0 0 0 870 870 870 6 995 6 995 6 995 522 090
Stránka 19 z 37
Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2011 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU)
(tis. Kč) č.ř.
1 2 3 4 5
6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
Druh podpory/název programu (1)
MŠMT Institucionální podpora (IP) IP na uskutečňování výzkumných záměrů IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV z toho: Rámcové programy Mobilita výzkumných pracovníků specifikovat dle programu Účelová podpora Základní výzkum specifikovat dle programu Aplikovaný výzkum specifikovat dle programu NPV II specifikovat dle programu Specifický vysokoškolský výzkum Velké infrastruktury specifikovat dle programu Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele (8) MV, MMR, MO, MK, MPO, AV ČR GAČR specifikace VŠ TAČR specifikace VŠ Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele C e l k e m
Prostředky z veřejných zdrojů běžné
Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytnuté c 1 167 1 167 1 167
použité d 1 167 1 167 1 167
Prostředky z veřejných zdrojů celkem
poskytnuté (2) a 138 961 43 776 7 958 35 027 791 729 62
použité (3) b 138 945 43 760 7 958 35 027 775 729 46
95 185
95 185
76 610 76 610 3 185 3 185 15 390
76 610 76 610 3 185 3 185 15 390
58 701 25 296 25 296 16 611 16 611 16 794 16 794
58 696 25 291 25 291 16 611 16 611 16 794 16 794
725 0
713 0
259 259 466 466
259 259 454 454
poskytnuté e=a+c 140 128 44 943 9 125 35 027 791 729 62 0 95 185 0 0 76 610 76 610 3 185 3 185 15 390 0 0 0 59 426 25 296 25 296 16 870 16 870 17 260 17 260
0 0 1 604 1 604 1 604 199 266
0 0 1 604 1 604 1 604 199 245
0 0 0 0 0 1 892
0 0 0 0 0 1 880
0 0 1 604 1 604 1 604 201 158
z toho z toho zdroje z toho zajištěno převody do zahr. v % (4) spoluřešit. (5) FÚUP (6) použité f=b+d f* f** g 140 112 0 28 797 404 44 927 0 0 3 9 125 35 027 775 729 3 46 0 95 185 28 797 401 0 0 76 610 28 122 12 76 610 28 122 3 185 675 3 185 675 15 390 389 0 0 0 59 409 16 937 681 25 291 0 7 995 187 25 291 7 995 187 16 870 0 5 194 75 16 870 5 194 75 17 248 0 3 748 419 17 248 3 748 419 0 0 1 604 1 604 1 604 201 125
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 45 734
0 0 0 1 085
Vratka nevyčerp. prostředků h=e-f 16 16 0 0 16 16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 5 5 0 0 12 12 0 0 0 0 0 33
Ostatní použité neveřejné zdroje (7) i 5 584 0
5 584
5 384 5 384 200 200
2 644 1 446 1 446 0 1 198 1 198 0 0 0 8 228
Použité zdroje celkem j=f+i 145 696 44 927 9 125 35 027 775
0 100 769 0 0 81 994 81 994 3 385 3 385 15 390 0 0 0 62 053 26 737 26 737 16 870 16 870 18 446 18 446 0 0 1 604 1 604 1 604 209 353
Stránka 20 z 37
Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2011
č.ř.
Identifikační číslo EDS (ISPROFIN)
Název akce
1 233D34I005623 Nákup pozemku v územ.rezervě 2 3 4 5 6 7 8
9
C e l k e m
(5)
Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Vratka běžné (1) kapitálové celkem nevyčerpaných prostředků poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f 12 648 12 648 12 648 12 648 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 648 12 648 12 648 12 648 0
Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) i
Vlastní použité (3) h
0
0
(tis. Kč) Použité zdroje celkem j=f+h+i 12 648 0 0 0 0 0 0 0 12 648
Stránka 21 z 37
Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2011 (v tis. Kč)
č.ř.
Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1)
VaV
Prostředky z veřejných zdrojů běžné
Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové
Prostředky z veřejných zdrojů celkem
(2)
poskytnuté (3)
použité (4)
poskytnuté
použité
poskytnuté
použité
a
b
c
d
e=a+c
f=b+d
1 MŠMT OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 2 3 PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 4 2.3 Lidské zdroje ve VaV 5 2.4 Partnerství a sítě 6 další dle specifikace VŠ 7 OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace 8 PO 1 - Evropská centra excelence 9 10 1.1 Evropská centra excelence PO 2 - Regionální VaV centra 11 12 2.1 Regionální VaV centra 13 PO 3 - Komercializace a popularizace VaV další dle specifikace VŠ 14 15 PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 16 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem další dle specifikace VŠ 17 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu OP LZZ -Lidské zdroje a zaměstnanost 19 OP POPI 4 -3.4. Podnikání Sociálníaintegrace inovace a rovné příležitosti OP PI - Inovace a podnikání, FM EHP a Norska IN 4.1. Ochrana práv průmyslového vlastnictví CZ 0046 - mobilita pracovníků Island další dle operačního programu, PO a oblasti podpory 20 21 Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele 22 OP VK - Vzdělávání pro konkurenceschopnost 23 PO l.7 3.2. - Podpora nabídky dalšího vzdělávání 1.1. - Zvyšování kvalifikace ve vzdělávání 24 1.2. - Počáteční vzdělávání 25 1.3. - Další vzdělávání prac.škol a školských zařízení 26 Věda a výzkum Cíl 3
110 780 101 429
120 068 98 307
102 734 2 254
179 484 1 047
60 522 22 657 18 250
58 757 21 436 18 114
1 474
267
780
780
9 351
21 761
100 480
178 437
9 351
21 761
100 480
178 437
936 808 808 128 73 55
1 441 1 268 1 268 173 118 55
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
8 617
13 295
0
0
8 374 1 098 2 239 1 089 3 948 243 243
13 052 2 015 2 733 2 277 6 027 243 243
26 C e l k e m
120 333
134 804
102 734
179 484
213 514 103 683 0 61 996 22 657 19 030 0 109 831 0 0 0 109 831 0 0 0 0 0 936 808 808 128 73 55 0 8 617
299 552 99 354 0 59 024 21 436 18 894 0 200 198 0 0 0 200 198 0 0 0 0 0 1 441 1 268 1 268 173 118 55 0 13 295
8 374 1 098 2 239 1 089 3 948 243 243
13 052 2 015 2 733 2 277 6 027 243 243
223 067
314 288
z toho z toho zdroje zajištěno EU v % (5) spoluřešit. (6) f*
f** 0
24 435 24 435
85 85 85
9 848 7 024 7 563
85
85 85 90
-86 038 4 329 0 2 972 1 221 136 0 -90 367 0 0 0 -90 367 0 0 0 0 0 -505 -460 -460 -45 -45 0 0 -4 678
0
Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9)
Použité zdroje celkem
i
j= f+i 0
-4 678 -917 -494 -1 188 -2 079 0 0
85 85 85 85
0
Nevyčerp. z Vratka poskyt. nevyčerp. veřejných prostředků v prostředků (8) roce (7) g=e-f h
24 435
-91 221
99 354 99 354 0 59 024 21 436 18 894 0 200 198 0 0 0 200 198 0 0 0 0 0 1 441 1 268 1 268 173 118 55 0 13 295 13 052 2 015 2 733 2 277 6 027 243 243
0
0
114 090
Stránka 22 z 37
3.1.2. Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za rok 2011 (v tis. Kč) č.ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Výnosy za rok 2011
Vybrané činnosti
Hlavní činnost 7 514 2 471 3 002 1 841 200 6 005
Transfer znalostí (1) Příjmy z licenčních smluv (2) Příjmy ze smluvního výzkumu (3) v tom Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) Konzultace a poradenství (5) Pronájem budovy, stavby, haly pozemky v tom prostory (6) ostatní Tržby z prodeje majetku budovy, stavby, haly v tom pozemky ostatní Dary Dědictví
Doplňková činnost 36 648 0 36 051 241 356 148
74 5 901 30 26
148 0
26 1 987 0
0 0 0
Celkem 44 162 2 471 39 053 2 082 556 6 153 0 74 6 049 30 26 0 0 26 1 987 0
Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou č.ř. 1 2 3 4 5
Položka Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1)
poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5)
6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) 7 8 9 10 11 12
úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V úplata za poskytování U3V indexy st. programy, plány zápisy předmětů, opisy dokladů Celkem
Stipendijní fond tvorba (1) a 20 292 000 – 19 890 800 401 200 –
Výnosy (1) b
Počet studentů (2) c
4 828 840 4 648 100
180 740
10 061 9 144 774 136 7
0
3 199 228
8 693
– – – – – 20 292 000
1 796 670 827 027 153 635 82 401 339 495 8 028 068
859 542 3 073 824 3 395 18 754
– –
kč) Průměrná částka na 1 studenta (3) d – 508 25 699 2 950 25 820 – 2 092 1 526 50 100 100 –
Stránka 23 z 37
3.1.3. Náklady Tab. 8.a:
Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2011 (dle zdroje financování mzdy a OON) (1) (v tis. Kč) Zdroj financování
č.ř.
Kapitola 333 - MŠMT
Ukazatel
bez VaV mzdy 1 2 3 4 5 6
vysoká škola
akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci ostatní
KaM VZaLS
OON
155 107 1 659 65 143 3 923
0 CELKEM
225 832
VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) VaV z národních zdrojů (2) mzdy OON
VaV mzdy
5 801 63 4 655 0
0 10 519
OON
55 940 1 901 5 952 0
1 618 28 432 289 1 248 1 173 5 598 0 0
0 63 793
0 3 080
mzdy
3 195 607 4 527 0
0 35 278
VaV ze zahraničí
0 8 328
OON 0 0 0 0
mzdy 0 0 0 0
0 0
0 0
Operační programy EU MŠMT OP VK OON
12 949 14 793 34 489 4 105 20 604 0 0
Doplňková Fondy činnost MŠMT OP ostatní VaVpI poskytovatelé mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON 9 801 938 216 0 3 369 1 444 0 0
658 314 0 0 237 859 0 0 0 0 0 0 0 0 17 088 35 886 13 386 2 382 895 1 174
0 0 0 0
0 0
0 691 0 8 0 524 0 7 199
6 476 115 4 810 611
Ostatní zdroje mzdy
OON
CELKEM mzdy
7 111 2 529 270 689 158 32 5 225 1 628 2 125 86 555 9 518 1 914 20 640 0 0 0 0 0 8 422 12 012 18 415 6 599 383 109
OON 35 664 1 594 40 196 2 525 0 79 979
Stránka 24 z 37
Tab. 8.b:
Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2011 (bez OON) (v tis. Kč) kapitola 333 - MŠMT
č.ř.
Ukazatel
Počet pracovníků
Mzdy
(3)
1 1 2 3 4 Vysoká škola 5 6 7 8 9 KaM 10 VZaLS 11
profesoři docenti akademičtí odborní asistenti pracovníci (4) asistenti lektoři CELKEM vědečtí pracovníci (5) ostatní (6)
CELKEM
ostatní zdroje rozpočtu VŠ
Průměrná měsíční mzda
Počet pracovníků
48 30 826 94 51 038 360 120 726 31 8 465 0 0 534 211 056 8 3 559 278 71 087 29 3 923
3=sl.2/12/sl .1 53 45 28 22 0 33 35 21 11
849 289 625
28
2
Mzdy
CELKEM
Průměrná měsíční mzda
Počet pracovníků
8 510 13 606 33 779 3 745 0 59 640 1 665 16 664 15 515
6=sl.5/12 /sl.4 76 62 41 29 0 47 38 33 20
218 93 484
36
4
5 9 18 68 11 0 106 4 43 66
7
Mzdy 8
58 39 336 112 64 644 428 154 505 42 12 211 0 0 640 270 696 12 5 225 320 87 751 95 19 438 0 0 1 067 383 109
Průměrná měsíční mzda 9=sl.8/12 /sl.7 57 48 30 24 0 35 36 23 17 30
Stránka 25 z 37
Tabulka 9 Stipendia za rok 2011 (v tis. Kč) Zdroje č.ř.
Druh stipendia
1 2 za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo 3 další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního 4 právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c) 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. 8 z toho ubytovací stipendium 9 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 10 z toho SOCRATES 11 podle CEEPUS 12 zakázky (1) 13 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 14 z toho AKTION 15 podle CEEPUS 16 zakázky (1) 17 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 18 jiná stipendia 19 z toho (1)
Poznámka: (1) Zdroje financování stipendií zahraniční granty vlastní příjmy dary spoluřešitelské granty
Celkem vyplaceno (2)
Počet stipendií (3)
Příspěvek / dotace MŠMT
Stipendijní fond VŠ
Ostatní (1)
CELKEM
Studenti
Ostatní
a
b
c
d=a+b+c
e
f
60 440,019 49,000
16 968,936 4 553,320
6 781,874
3 810,288 1 838,700 25 035,134 22 380,565 5 532,748 5 477,248 55,500 567,800
10 974,777
2 379,240
799,000
4 368,134 4 368,134
0,000
0,000
135,800 23 606,349
641,839
34,500
84 190,829 4 602,320
83 281,105 4 602,320
0,000
0,000
3 810,288
3 810,288
0,000 1 838,700 38 389,151 22 380,565 10 699,882 9 845,382 55,500 0,000 567,800 0,000 135,800 0,000 24 282,688 0,000 0,000
0,000 1 838,700 38 389,151 22 380,565 9 790,158 8 935,658 55,500 0,000 567,800 0,000 135,800 0,000 24 282,688 0,000 0,000
studentům
ostatním
g
909,724
h
7 427 535
62
300
909,724 909,724
0,000
171 6 148 4 884 251 248 3 14 7 308
4 377,598 2 002,776 324,000 77,500
Stránka 26 z 37
62
3.2.Koleje a menzy Tabulka 10.a Neinvestiční náklady a výnosy - oblast stravování
č.ř.
Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT (1) a
1 2 3 4 5 6
menzy kantýna Voroněžská kantýna Husova kavárna IC provoz Monroe celkem
Náklady celkem v hlavní činnosti b 25 159 0 0 0 0 25 159
v doplňkové činnosti
(v tis.Kč) Výsledek hospodaření
Výnosy v hlavní činnosti od studentů
c 8 104 1 177 3 914 781 4 883 18 859
d 6 292 0 0 0 0 6 292
od zaměstnanců e 2 022 0 0 0 0 2 022
ostatní (2) f 0 0 0 0 0 0
v doplňkové činnosti z dotace MŠMT g 5 301 0 0 0 0 5 301
celkem h 13 615 0 0 0 0 13 615
od cizích strávníků i 7 155 1 025 3 809 360 5 721 18 070
ostatní j 872 0 0 0 0 872
celkem k 8 027 1 025 3 809 360 5 721 18 942
v hlavní činnosti l=h-b -11 544 0 0 0 0 -11 544
v doplňkové činnosti m=k-c -77 -152 -105 -421 838 83
Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování (v tis.Kč) Náklady celkem č.ř.
Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ (1)
a 1 koleje Harcov + kolej Vesec 2 Unihotel 3 Celkem
v hlavní činnosti b 44 223 0 44 223
v doplňkové činnosti c 8 322 2 846 11 168
Výnosy
Výsledek hospodaření
v hlavní činnosti od studentů d 53 697 0 53 697
v doplňkové činnosti
od zaměstnanců
z dotace MŠMT
ostatní (2)
e
f
g
0 0 0
0 0 0
0 0 0
celkem h 53 697 0 53 697
od cizích ubytovaných i 7 505 2 571 10 076
ostatní j 1 142 0 1 142
celkem k 8 647 2 571 11 218
v hlavní činnosti l=h-b 9 474 0 9 474
v doplňkové činnosti m=k-c 325 -275 50
Stránka 27 z 37
4. Vývoj a konečný stav fondů Tabulka 11 Fondy za rok 2011 poč. stav. č.ř. Název údaje 1 Fondy celkem 2 v tom: Fond rezervní 3 Fond reprodukce investičního majetku 4 Stipendijní fond 5 Fond odměn 6 Fond účelově určených prostředků 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 6b jiné podpory z veřejných prostředků 7 Fond sociální 8 Fond provozních prostředků
k 1.1. a 213 600 24 332 40 454 19 867 0 4 770 2 659 1 256 0 124 177
tvorba z toho příděl ze celkem (+) zisku (1) b c 101 399 10 880 10 880 10 880 36 754 0 20 292 – 0 0 3 128 – 699 – 1 325 – 0 – 30 345 0
čerpání
(tis. Kč) zůstatek
(+)
k 31.12.
d
e=a+b-d 236 166 26 559 29 099 23 190 0 3 366 699 1 325 0 153 952
78 833 8 653 48 109 16 969 0 4 532 2 659 1 256 0 570
Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2011 Stav k 1.1.
Tvorba
Čerpání
Stav k 31.12.
ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) - Neveř.zdroje Celkem
(tis. Kč) 24 332,00 10 880 0 0 0 10 880 0 0 0 0 8 653 8 653 26 559
Stránka 28 z 37
Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok 2011 (tis. Kč) Stav k 1.1.
Tvorba
Čerpání
z odpisů ze zisku příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku (1) ze zůstatku příspěvku zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu ostatní příjmy celkem (2) Převod z fondů celkem v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Celkem Investiční celkem v tom: stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí ostatní inv. užití (2) Neinvestiční celkem (2) Převod do fondů celkem v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem
Stav k 31.12.
40 454,00 36 558 0 0 0 196 0 0 0 0 0 36 754 48 109 33 888 14 221
0
48 109 29 099
Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2011 Stav k 1.1. Tvorba Čerpání
poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ostatní příjmy (2) Celkem Celkem
Stav k 31.12.
(tis. Kč) 19 867,00 20 292
20 292 16 969 23 190
Tabulka 11. d – Fond odměn – není tvořen
Stránka 29 z 37
Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků za rok 2011
Stav k 1.1.
Tvorba
Čerpání
Stav k 31.12.
Položka účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem
Neinvestice 855 0 2 659 1 236 4 750 1 104 0 699 1 315 3 118 617 0 2 659 1 236 4 512 1 342 0 699 1 315 3 356
Investice 0 0 0 20 20 0 0 0 10 10 0 0 0 20 20 0 0 0 10 10
(tis. Kč) Celkem 855 0 2 659 1 256 4 770 1 104 0 699 1 325 3 128 617 0 2 659 1 256 4 532 1 342 0 699 1 325 3 366
Tab. 11. f – Fond sociální – není tvořen
Stránka 30 z 37
Tabulka 11.g Fond provozních prostředků za rok 2011 (tis. Kč) Stav k 1.1.
Tvorba
Čerpání
ze zůstatku příspěvku ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy (1) Celkem na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do rezervního fondu ostatní užití (1) stipendia
Celkem Stav k 31.12.
124 177 30 345 0 0 0 0 0 30 345 0 0 0 0 570 570 153 952
Stránka 31 z 37
5. Stav a pohyb majetku a závazků 12. Vývoj stavu majetku včetně kolejí a menz 2011 2010 Dlouhodobý nehmotný majetek-software Dlouhodobý nehmotný majetek-užitný vzor Dlouhodobý hmotný majetek- budovy
DNM DNM DHM
27543 72 1391120 676098 103329 3885 25124
Dlouhodobý hmotný majetek - movité věci DHM Dlouhodobý drobný hmotný majetek DDHM Dlouhodobý drobný nehmotný majetek DDNM Drobný hmotný majetek /účet 501150 /
2011 změna stavu
31113 72 1407298 696818 95992 3731 30649
3570 0 16178 20720 -7337 -154 5525
Drobný nehmotný majetek / účet 518120 / 1546 1608 Majetek evidovaný pouze v OE * 207314 228724 Majetek evidovaný pouze v OE** 6256 6213 * Majetek převedený z účtů 501150,518120 + výpůjčky do 40.000,- Kč + majetek v OE **Majetek zapůjčený nad 40.000,-Kč
62 21410 -43
V roce 2011 se nejvíce investovalo do obnovení výpočetní techniky, měřících přístrojů a zařízení, také do vybavení CXI novými přístroji a zařízeními a i nadále se pokračovalo ve vybavování ÚZS lékařskými přístroji a modely pro výuku. v Kč
Některé příklady nákupů dlouhodobého majetku:
Hydromotor pro rychlé děje Systém laserový řezací PC učebna s 13 prac.stanicemi Systém měřící EMED Tiskárna 3D Handycompression tester Odyssey FC Imaging systém Mikroskop LEICA Simulátor ulrazvukový Laboratoř multimediální Kryostat LEICA CM3050 Plošina mobilní MPO2 Analyzátor signálu 4-kanál Tvrdoměr HPO
2 271 239 2 060 355 1 439 100 1 439 982 6 172 598 1 244 688 1 980 000 1 103 666 1 819 362 578 400 694 881 611 138 520 707 200 400
CXI CXI KTS KTV CXI KOD ÚZS ÚZS ÚZS KIN ÚZS KSR KEZ KSP
/ celý z dotace / / celý z dotace / / celá z dotace / / celý z dotace / / celý z dotace / / celý z dotace / / celý z dotace / /z toho 943761,-Kč / / celý z dotace / / z toho 559346,-Kč dotace / / z toho 594203,-Kč dotace / / bez dotace / / bez dotace / / celý z dotace /
V roce 2011 se zařadil do používání dlouhodobý hmotný majetek - movité věci v hodnotě 42592082,- Kč dlouhodobý nehmotný majetek v hodnotě 3861873,-Kč a provedlo se technické zhodnocení budov a staveb v hodnotě 16667864,Kč.
Stránka 32 z 37
Porovnání větších nákupů některých skupin dlouhodobého hmotného majetku v tis.Kč.:
Výpočetní technika - PC Pece a hořáky laboratorní Měřící a kontrolní přístroje Software Projektory kamery , projekční systémy Tabule interaktivní Přístroje zdrvotnické a výukové modely Pracovní stroje
2010
2011
8467 1015 21381 3745 161 2233 425 2222 358
12356 0 9021 3862 35 93 70 2328 3197
změna stavu
3889 -1015 -12360 117 -126 -2140 -355 106 2839
Porovnání větších nákupů některých skupin drobného hmotného majetku v tis. Kč.:
Výpočetní technika Monitory Různý nábytek Software Kopírky fotoaparáty mobily kamery tiskárny
2010
2011
8765 798 1733 1432 70 187 336 391 707
10502 1082 1789 1557 61 301 302 295 627
změna stavu
1737 284 56 125 -9 114 -34 -96 -80
V r. 2011 byl po projednání v hlavní inventarizační komisi a po odsouhlasení vedením TUL fyzicky zlikvidován a odepsán majetek /v tis.Kč./
poř.cena DHM DNM DDHM DDNM majetek pouze v OE DrH DrN
zůstat.cena 19611 162 7108 154 147 3033 608
V roce 2011 byl prodán nebo darován majetek /v pořizovacích cenách poř.cena
DHM - prodej DHM - darovací smlouva DDHM - prodej DDHM - darovací smlouva
4 0 0 0 0 0 0
/ v tis. Kč/: zůstat.cena
278 1619 94 1071
0 0 0 0
Stránka 33 z 37
Inventarizace majetku byla provedena fyzickými nebo dokladovými inventurami k 31.10.2011 na všech pracovištích TUL a odsouhlasena po úpravách o přírůstky a úbytky s účetní evidencí k 31.12.2011. Manka, škody a krádeže byly proúčtovány po předchozím projednáni v NIK a odsouhlasení vedením TUL do roční účetní uzávěrky roku 2011. Inventarizační rozdíly /v tis.Kč./
Krádeže hlášené Policii ČR
Druh majetku DHM DNM DDHM
poř.cena
zůst.cena 115 0 260
27 0 0
12 a. Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky
Pohledávky celkem: odběratelé v tom
zálohy pohledávky za institucemi sociálního a veřejného zdravotního pojištění za zaměstnanci
tis. Kč
Stav k 31.12.2010 81 230
Stav k 31.12.2011 121 525
rozdíl oproti roku 2010 40 295
31 498
37 709
6 211
5 696
19 285
13 589
0
0
0
46
94
48
38 381
42 670
4 289
5 609
21 767
16 158
103 508
173 625
70 117
dodavatelé
9 462
84 790
75 328
přijaté zálohy
2 121
2 500
379
k zaměstnancům
35 013
37 512
2 499
k inst.soc.,zdr.poj.
19 006
19 493
487
6 734
8 593
1 859
ostatní
31 172
20 737
-10 435
Bankovní výp. a půjčky
0
0
0
0
0
0
ostatní daňové pohledávky Závazky celkem: v tom
daňové závazky
z toho: úvěry
Pohledávky: Oproti roku 2010 došlo u pohledávek k výraznému navýšení a to o 40.295 tis. Kč, na němž mají největší podíl daňové pohledávky (DPH) ve výši 16.158 tis. Kč, dále pak poskytnuté zálohy ve výši 13.589 tis. Kč a ostatní pohledávky ve výši 4.289 tis. Kč. Z celkového objemu pohledávek u odběratelů ve výši 37.709 tis. Kč činí pohledávky po lhůtě splatnosti do 30ti dnů částku 1.578 tis. Kč, do 60ti dnů 5.351 tis. Kč a více jak 60 dnů po lhůtě splatnosti činí 32.210 tis. Kč, přičemž největší částku tvoří pohledávka za firmou IBTravel v souvislosti s konáním MS 2009 v klasickém lyžování, a to 8.750 tis. Kč. Veškeré pohledávky po lhůtě splatnosti jsou nejdříve 2x upomínány a následně předávány právnímu zástupci k soudnímu vymáhání.
Stránka 34 z 37
U ostatních pohledávek (kolejné, nájemné, popl.za studium) došlo oproti roku 2010 ke zvýšení o 4 289 tis. Kč. Z celkové částky ve výši 42.670 tis. Kč činí poplatky při překročení standardní doby studia 12.878 tis. Kč a kolejné 5.752 tis. Kč a dohadné účty aktivní 22.772 tis. Kč. Závazky: V roce 2011 došlo k celkovému navýšení závazků o 70.117 tis. Kč, na celkových závazcích se nejvíce podílejí závazky k dodavatelům ve výši 75.328 tis. Kč, k zaměstnancům a k institucím soc. a zdrav. pojištění ve výši 2.986 tis. Kč a ostatní závazky – stipendia a dohadné účty pasivní ve výši – 10.435 tis. Kč. U závazků z obchodního styku (dodavatelé) z celkové výše 84.790 tis. Kč činí závazky do 30 ti dnů po lhůtě splatnosti 993 tis. Kč, do 60ti dnů po splatnosti 47 tis. Kč a více jak 60 dnů po splatnosti 1 232 tis. K platební neschopnosti v roce 2011 nedošlo.
6. Jiné údaje o hospodaření Sazby režie pro běžný finanční rok byly vypočítány z nákladů předchozího roku podle používané metodiky, která je průběžně upravovaná s ohledem na cílový stav dosažení metody úplných nákladů. Pro rok 2011 byly stanoveny takto: režie správní
0,040 Kč/Kč rozpočtu
režie ostatní
3.142 Kč/osobu
režie OOP
540 Kč/osobu
režie provozní režie celoškolská
2.340 Kč/m2 užívané plochy 1.761 Kč/m2 užívané plochy
na úhradu nákladů vedení univerzity a oddělení účtáren, na úhradu nákladů a oddělení matriky, provozu univerzitní sítě LIANE, univerzitní knihovny, archivu a služeb studentům, na úhradu nákladů oddělení organizačního a personálního, na úhradu nákladů provozu budov, na úhradu nákladů celoškolských učeben a poslucháren.
Změny ve výpočtu doplňkových nákladů jednotlivých činností TUL budou pokračovat i v následujících letech podle potřeb přizpůsobení metodiky TUL metodě úplných nákladů, která bude podmínkou pro přijetí peněz z fondů EU i ze SR (TAČR). Hospodaření ani rozpočet univerzity nebyly v roce 2011 negativně ovlivněny hospodařením Vysokoškolského podniku, spol. s r.o., jehož je univerzita jediným vlastníkem. Při celkovém obratu ve výši 6.041 tis. Kč a nákladech ve výši 5.821 tis. Kč skončilo jeho hospodaření se ziskem ve výši 220 tis. Kč, který bude použit na krytí ztráty z předchozího období. Na hospodaření univerzity se významně neprojevil ani výsledek kontroly finančního úřadu v souvislosti se stavbou informačního centra a předepsaný odvod dotace a penále, které byly na základě žádosti univerzitě s přihlédnutím ke zdůvodnění prominuty.
Stránka 35 z 37
Stále není vyřešena pohledávka za OC FIS Nordic 2009 ve výši 8.750 tis. Kč, která čeká na vypořádání v rámci insolventního řízení. Uspokojení této pohledávky však bude minimální.
7. Závěr V roce 2011 pokračoval růst výkonu univerzity v grantové činnosti. Po zvýšení o 24 % v roce 2010 byla grantová činnost v roce 2012 navýšena o téměř 36 %. Celkový neinvestiční rozpočet univerzity v roce 2011 vzrostl o 8,86 %. Celková výše osobních nákladů ze všech zdrojů, vzhledem k nárůstu výkonů, vzrostla o 12,32 %, průměrná mzda v tomto roce vzrostla o více než 4 % a dosáhla hodnoty 29.918,- Kč. Průměrná mzda akademických pracovníků byla 35.258,- Kč a neakademických 22.834,- Kč. Počet ubytovaných studentů (lůžkodnů) se v roce 2010 nezměnil. V roce 2011 se potvrdil odhad z předchozího roku o navýšení výkonů menz o 10 % (skutečnost 9,74 %). Stále se však nedaří vyrovnat hospodaření menzy a v následujícím období bude vzhledem k očekávaným poklesům počtu studentů nutné hledat jiné možnosti řešení tohoto problému. V roce 2011 se zastavil nárůst nákladů na energie a média. Stagnace nákladů je výsledkem snížení technické spotřeby díky dalším úsporným opatřením a také za posledních pět let nejteplejšímu roku. Jednotkové ceny energií nadále rostly. Pára o 12,58 %, elektřina o 8,3 %, plyn o 16,36 % a vodné stočné o 7,22 %. Projekty SFŽP na financování zateplení plášťů objektů univerzity se k realizaci přesouvají do roku 2012. V roce 2011 nebyl v zájmu vytvoření dostatečných rezerv, především na povinnou spoluúčast na financování podaného projektu 4. prioritní osy OP VaVpI, spotřebován celý příspěvek na vzdělávací činnost. Jeho zůstatek ve výši 30.257 tis. Kč byl převeden do Fondu provozních prostředků. Univerzita si tak navýšila potřebnou rezervu i na předpokládaný pokles příspěvku v příštích letech. Hospodaření univerzity v hlavní činnosti bylo v roce 2011 přebytkové, když kumulovaný hospodářský výsledek fakult převáděný do roku 2011 je téměř 57,5 mil. Kč a vytváří tak dostatečnou rezervu pro hospodaření fakult. V doplňkové činnosti došlo v roce 2011 po předchozím výrazném poklesu objemu spolupráce s průmyslovými podniky o více než 14 % k výraznému nárůstu o více než 60 %. Hospodaření doplňkové činnosti skončilo kladným hospodářským výsledkem ve výši 17.318 tis. Kč, který je celý navrhován k přídělu do Rezervního fondu, aby mohl být použit na dofinancování projektů vědy a výzkumu z neveřejných zdrojů. V roce 2011 byl přebytkový i rozpočet hlavní činnosti. Zvýšené výnosy z prodeje licencí a z výnosů z majetku ve výši 5.642 tis. Kč jsou také navrhovány k přídělu do rezervního fondu k posílení neveřejných zdrojů univerzity. V roce 2011 byly vydány následující interní směrnice: Příkazy rektora 1/11 O systému tvorby jednacích čísel a jejich užívání na všech součástech TUL 2/11 Ke zřízení oddělení propagace a reklamy 3/11 Ke zřízení oddělení operačních programů
Stránka 36 z 37
