VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2002

VYSOKÁ ŠKOLA BÁŇSKÁ TECHNICKÁ UNIVERZITA OSTRAVA

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2002

KVĚTEN 2003

Vysoká škola báňská – Technická univerzita Ostrava předkládá výroční zprávu o hospodaření za rok 2002, zpracovanou na základě § 21, odst. 3 zákona o vysokých školách a metodické pomůcky MŠMT čj. 15 319/03-30.

Výroční zpráva o hospodaření byla zpracována vedoucími pracovníky rektorátu ve spolupráci s odbornými útvary školy a KaM, fakultami a z podkladů informačního systému školy.

Prof. Ing. Tomáš Čermák, CSc. rektor

2

Úvod Rok 2002 byl pro Vysokou školu báňskou

– Technickou univerzitu úspěšný a

z ekonomického hlediska vyrovnaný. Hospodaření školy skončilo účetním ziskem 8 596 tis. Kč. Ztráta v hlavní činnosti ve výši 3 902 tis. Kč byla vykompenzována ziskem z doplňkové činnosti ve výši 12 498 tis. Kč. V roce 2002 opět výrazně vzrostly výnosy z doplňkové činnosti, ve srovnání s rokem 2001 o18 313 tis. Kč, tj. 26% . Daňová ztráta za rok 2002 činila 67 562 tis. Kč a vznikla na základě rozdílu mezi účetními a daňovými odpisy. Byly dokončeny další investiční akce, jednalo se především o rekonstrukci objektu stavební fakulty na ul. L. Podéště a rekonstrukci požárních únikových cest v objektu budovy „A“. V roce 2002 byla otevřena nová fakulta a to fakulta bezpečnostního inženýrství. Škola pro fakultu získala bezplatně nové prostory v Ostravě-Výškovicích, Lumírova ulice. Zároveň byla provedena malá rekonstrukce budovy. V průběhu roku 2002 od 1.9.2002 bylo kolejné zvýšeno o cca 60 Kč (podle typu ubytování), což činí nárůst v příjmech za kolejné v roce 2002 oproti roku 2001 průměrně 41 Kč za měsíc.Za nejběžnější způsob ubytování (3-lůžkový pokoj v buňce) platí student 660 Kč/měsíc. Úroveň služeb pro studenty a zaměstnance zůstává na požadované hranici. Na kolejích KJO Hladnov byla provedena celková rekonstrukce vlastníkem nemovitosti Ostravskou univerzitou. Po dobu rekonstrukce bylo nutno přistoupit k přestěhování části studentů

do jiných objektů KaM VŠB. Omezení provozu bylo zvládnuto bez větších

problémů . Spolupráce s Ostravskou univerzitou byla v loňském roce na velmi dobré úrovni a došlo tak k naplnění dohody rektorů obou ostravských vysokých škol.

3

1. Roční účetní závěrka Tabulka č.1.1 ROZVAHA

Výkaz Úč 1 - 01

AKTIVA

tis.Kč Č.ř. a

A. Stálá aktiva

b ř.9-15+26-33+40

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 1. Dlouhodobý nehmotný majetek

(012)

1

2

1 594 305

1 684 637 28 937

2

Software

(013)

3

28 208

(014)

4

230

453

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

(018)

5

28 539

30 991

Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

(019)

6

477

477

Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku

(041)

7

12

100

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

(051)

8 57 466

60 958

nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

(072)

10

Software

(073)

11

22 310

23 972

9

ocenitelným právům

(074)

12

3

68

drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku

(078)

13

28 539

30 991

ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku

(079)

14

477

477

15

51 329

55 508

Pozemky

(031)

16

122 274

133 624

Umělecká díla a předměty

(032)

17

335 774

325 542

Stavby

(021)

18

1 177 955

1 297 655

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata

(022) (025) (026)

19 20 21

729 925

776 097

Drobný dlouhodobý hmotný majetek

(028)

22

265 349

310 769

Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

(029)

23

1 649

1 649

Pořízení dlouhodobého hmotného majetku

(042)

24

57 390

57 813

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

(052)

25

1 325

680

26

2 691 641

2 903 829

Součet ř. 10 až 14

3. Dlouhodobý hmotný majetek

1

Stav k 31.12.2002

Ocenitelná práva

Součet ř. 2 až 8

2. Oprávky k

Stav k 1.1.2002


4

stavbám

4. Oprávky k

(081)

27

312 388

339 435

samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (082)

28

524 487

573 189

pěstitelským celkům trvalých porostů

(085)

29

základnímu stádu a tažným zvířatům

(086)

30

drobnému dlouhodobému hmotnému majetku

(088)

31

265 349

310 769

ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku

(089)

32

1 649

1 649


5. Dlouhodobý finanční majetek

33

1 103 873

1 225 042

Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozh. vlivem (061)

34

200

200

Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podst. vlivem (062)

35

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady

(063)

36

200

200

Půjčky podnikům ve skupině

(066)

37

Ostatní dlouhodobé půjčky

(067)

38

Ostatní dlouhodobý finanční majetek

(069)

39 40

400

400

ř.51+ 69+77+82

41

142 844

158 525

Materiál na skladě

(112)

42

10 351

9 980

Materiál na cestě

(119)

43

69

Nedokončená výroba

(121)

44

2 249

2 696

Polotovary vlastní výroby

(122)

45

Výrobky

(123)

46

5 249

5 433

Zvířata

(124)

47

Zboží na skladě

(132)

48

306

296

Zboží na cestě

(139)

49

(z účtu 314)

50

377

333

51

18 601

18 738

Odběratelé

(311)

52

23 087

20 982

Směnky k inkasu

(312)

53

Součet ř. 34 až 39 B. Oběžná aktiva

1. Zásoby

Poskytnuté zálohy na zásoby Součet ř.42 až 50

Pohledávky za eskontované cenné papíry

(313)

54

(314 mimo ř.50)

55

1 791

1 980

Ostatní pohledávky

(315)

56

613

557

Pohledávky za zaměstnanci

225

225

Poskytnuté provozní zálohy

2. Pohledávky

(335)

57

Pohledávky za institucemi sociál. zabezp. a zdrav. pojištění (336)

58

Daň z příjmů

(341)

59

Ostatní přímé daně

(342)

60

Daň z přidané hodnoty

(343)

61

Ostatní daně a poplatky

(345)

62

Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem (346)

63

Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozp. orgánů úz. sam. celků (348)

64

Pohledávky za účastníky sdružení

(358)

65

Pohledávky z emitovaných dluhopisů

(375)

66

Jiné pohledávky

(378)

67

Opravná položka k pohledávkám

(391)

68

Součet ř.52 až 67 minus 68

3. Krátkodobý finanční majetek

15

1 473

1 583

69

27 204

25 327 2 118

Pokladna

(211)

70

1 744

Ceniny

(213)

71

257

125

Bankovní účty

(221)

72

91 340

108 327

Majetkové cenné papíry

(251)

73

Dlužné cenné papíry

(253)

74

Ostatní cenné papíry

(256)

75

(+261)

76 93 341

110 570

Peníze na cestě Součet ř. 70 až 76

77

5

4. Přechodné účty aktivní

Náklady příštích období

(381)

78

2 079

2 652

Příjmy příštích období

(385)

79

357

824

Kurzové rozdíly aktivní

(386)

80

63

6

Dohadné účty aktivní

(388)

81 82

1 199 3 698

3 890

83

1 737 149

1 843 162

997

11 569 404

12 494 844

Č.ř.

Stav k 1.1.2002

Stav k 31.12.2002

b

3

4

84

1 612 413

1 711 133

(901)

85

1 601 140

1 689 109

(911)

86

6 197 1 607 337

13 428 1 702 537

Součet ř.78 až 81 ř.1 + 41

ÚHRN AKTIV Kontrolní číslo (ř.1 až 83)

408

PASIVA a (ř.87+91)

A. Vl.zdroje krytí stálých a oběžných aktiv 1. Vlastní jmění Jmění Fondy Součet ř. 85 a 86 2. Hospodářský výsledek

87

Účet hospodářského výsledku

(+963)

88

Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení

(+931)

89

Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let

(+932)

90

Součet ř. 88 až 90 B. Cizí zdroje

91 ř. 93+99+116+123+128

92

(941)

93

(953)

94

1. Zákonné rezervy 2. Emitované dluhopisy Dlouhodobé Závazky z pronájmu závazky Dlouhodobé přijaté zálohy

5 076

8 596

124 736

132 029

24 525

23 818 498

95

(955)

96

Dlouhodobé směnky k úhradě

(958)

97

Ostatní dlouhodobé závazky

(959)

98

Dodavatelé

(321)

100

Směnky k úhradě

(322)

101

Přijaté zálohy

(324)

102

565

Ostatní závazky

(325) 103

47

108

Zaměstnanci

(331)

104

2 481

2 555

Ostatní závazky vůči zaměstnancům

(333)

105

445

335

Závazky k institucím soc.zabezpečení a zdrav. pojištění

(336)

106

19 060

20 401

Daň z příjmů

(341)

107

Ostatní přímé daně

(342)

108

6 230

6 698

Daň z přidané hodnoty

(343)

109

457

478

Ostatní daně a poplatky

(345)

110

17

28

Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu

(346)

111

1 640

3 601

99

Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územ.sam.celků

(348)

6

112

Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů (367)

113

Závazky k účastníkům sdružení

(368)

114

Jiné závazky

(379)

115

32 054

33 401

116

87 521

91 927


4. Bankovní výpomoci a půjčky

5 076

(954)

Součet ř.94 až 98 3. Krátkodobé závazky

8 596

Dlouhodobé bankovní úvěry

(951)

Krátkodobé bankovní úvěry

(231)

118

Eskontní úvěry

(232)

119

Emitované krátkodobé dluhopisy

(241)

120

Vlastní dluhopisy Přijaté finanční výpomoci Součet ř. 117 až 122

117

( -)(255)

121

(249)

122 123

6

5 000

5 000

5. Přechodné účty pasivní

Výdaje příštích období

(383) 124

160

153

Výnosy příštích období

(384) 125

22 815

32 080

Kurzové rozdíly pasivní

(387) 126

10

20

127

9 230

7 849

128

32 215

40 102

129

1 737 149

1 843 162

998

6 948 596

7 372 648

Dohadné účty pasivní

(389)

Součet ř. 124 až 127 ř.84+92

ÚHRN PASIV Kontrolní číslo (ř.84 až 129)

7

Tabulka č.1.2 sumář VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY

tis.Kč Činnosti

Č. účtu

Název ukazatele

501 Spotřeba materiálu 502 Spotřeba energie 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 504 Prodané z boží 511 Opravy a udržování 512 Cestovné 513 Náklady na reprezentaci 518 Ostatní služby 521 Mzdové náklady 524 Zákonné sociální pojištění 525 Ostatní sociální pojištění 527 Zákonné sociální náklady 528 Ostatní sociální náklady 531 Daň silniční 532 Daň z nemovitosti 538 Ostatní daně a poplatky 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 542 Ostatní pokuty a penále 543 Odpis nedobytné pohledávky 544 Úroky 545 Kurzové ztráty 546 Dary 548 Manka a škody 549 Jiné ostatní náklady 551 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 552 Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. 553 Prodané cenné papíry a vklady 554 Prodaný materiál 556 Tvorba zákonných rezerv 559 Tvorba zákonných opravných položek 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 582 Poskytnuté příspěvky Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) 601 Tržby za vlastní výrobky 602 Tržby z prodeje služeb 604 Tržby za prodané zboží 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 612 Změna stavu zásob polotovarů 613 Změna stavu zásob výrobků 614 Změna stavu zvířat 621 Aktivizace materiálu a zboží 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 623 Aktivizace dlouh.nehmotného majetku 624 Aktivizace dlouh.hmotného majetku 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 642 Ostatní pokuty a penále 643 Platby za odepsané pohledávky 644 Úroky 645 Kurzové zisky 648 Zúčtování fondů 649 Jiné ostatní výnosy 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehm. a hm. majetku 653 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 654 Tržby z prodeje materiálu 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 656 Zúčtování zákonných rezerv 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 659 Zúčtování zákonných opravných položek 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 682 Přijaté příspěvky 684 Přijaté členské příspěvky 691 Provozní dotace Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) Hospodářský výsledek před zdaněním (ř. 63 – 33) 591 Daň z příjmů

Čís. řádku 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65

hlavní

doplňková

5 100 287 15 457 48 645 5 020 46 313 23 172 1 536 105 657 405 859 138 853

6 11 058 553 1 834 5 1 036 3 885 729 16 183 28 955 9 232

5 229 1 178 193 24 52 14 1 812 152 944 434 273 44 227 106 074 65

34 7 53

450 1 050 921 1 864 65 337 5 841

1 594 137 50 2 746 78

77 76 248 83 095 3 447

255

7

8 111 345 16 010 50 479 5 025 47 349 27 057 2 265 121 840 434 814 148 085 5 263 1 185 246 24 52 14 1 2 406 152 1 081 484 275 44 973 106 152 65

527 1 127 169 1 864 148 432 5 844 447 255

16 4 466

1 218

16 5 684

202

328

530

167 2 286 345 4 486 21 891 83

826 420 5

993 2 706 350 4 486 24 295 83

2 404

30

30

1 118

1 118

938 632 1 047 019 - 3 902

8

Celkem

88 746 12 498

938 632 1 135 765 8 596

595 Dodatečné odvody daně z příjmů Hospodářský výsledek po zdanění Kontrolní číslo

(ř. 64-65-66) (+)

66 67 999

- 3 902 4 188 076

12 498 354 984

8 596 4 543 060

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Tabulka č.1.2a škola

tis.Kč Činnosti

Č. účtu

Název ukazatele

501 Spotřeba materiálu 502 Spotřeba energie 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 504 Prodané z boží 511 Opravy a udržování 512 Cestovné 513 Náklady na reprezentaci 518 Ostatní služby 521 Mzdové náklady 524 Zákonné sociální pojištění 525 Ostatní sociální pojištění 527 Zákonné sociální náklady 528 Ostatní sociální náklady 531 Daň silniční 532 Daň z nemovitosti 538 Ostatní daně a poplatky 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 542 Ostatní pokuty a penále 543 Odpis nedobytné pohledávky 544 Úroky 545 Kurzové ztráty 546 Dary 548 Manka a škody 549 Jiné ostatní náklady 551 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 552 Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. 553 Prodané cenné papíry a vklady 554 Prodaný materiál 556 Tvorba zákonných rezerv 559 Tvorba zákonných opravných položek 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 582 Poskytnuté příspěvky Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) 601 Tržby za vlastní výrobky 602 Tržby z prodeje služeb 604 Tržby za prodané zboží 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 612 Změna stavu zásob polotovarů 613 Změna stavu zásob výrobků 614 Změna stavu zvířat 621 Aktivizace materiálu a zboží 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 623 Aktivizace dlouh.nehmotného majetku 624 Aktivizace dlouh.hmotného majetku 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 642 Ostatní pokuty a penále 643 Platby za odepsané pohledávky 644 Úroky 645 Kurzové zisky 648 Zúčtování fondů 649 Jiné ostatní výnosy 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehm. a hm. majetku 653 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 654 Tržby z prodeje materiálu 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 656 Zúčtování zákonných rezerv 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 659 Zúčtování zákonných opravných položek

Čís. řádku 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58

hlavní

doplňková

5 81 846 8 768 29 126 177 36 028 23 082 1 516 101 958 376 152 128 558

6 8 590 12 1 168

4 749 1 117 185 18 47 14 1 687 152 944 434 241 43 884 97 198 65

450 937 397 1 864 13 498 175

891 3 867 727 15 761 27 772 8 823 29 7 53

1 547 137 50 2 718

77 70 231 78 333 447

8 90 436 8 780 30 294 177 36 919 26 949 2 243 117 719 403 924 137 381 4 778 1 124 238 18 47 14 1 2 234 152 1 081 484 243 44 602 97 198 65

527 1 007 628 1 864 91 831 175 447

255

255

12

12

4

328

332

167 1 338 345 4 486 21 003 83

829 377 5

993 1 715 350 4 486 23 407 83

30

9

Celkem 7

2 404

30

681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 682 Přijaté příspěvky 684 Přijaté členské příspěvky 691 Provozní dotace Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) Hospodářský výsledek před zdaněním (ř. 63 – 33) 591 Daň z příjmů 595 Dodatečné odvody daně z příjmů Hospodářský výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+) Kontrolní číslo

59 60 61 62 63 64 65 66 67 999

1 118

1 118

888 980 933 358 - 4 039

82 720 12 489

888 980 1 016 078 8 450

- 4 039 3 733 432

12 489 330 880

8 450 4 064 312

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Tabulka č.1.2b KaM

tis.Kč Činnosti

Č. účtu

Název ukazatele

501 Spotřeba materiálu 502 Spotřeba energie 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 504 Prodané z boží 511 Opravy a udržování 512 Cestovné 513 Náklady na reprezentaci 518 Ostatní služby 521 Mzdové náklady 524 Zákonné sociální pojištění 525 Ostatní sociální pojištění 527 Zákonné sociální náklady 528 Ostatní sociální náklady 531 Daň silniční 532 Daň z nemovitosti 538 Ostatní daně a poplatky 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 542 Ostatní pokuty a penále 543 Odpis nedobytné pohledávky 544 Úroky 545 Kurzové ztráty 546 Dary 548 Manka a škody 549 Jiné ostatní náklady 551 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 552 Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. 553 Prodané cenné papíry a vklady 554 Prodaný materiál 556 Tvorba zákonných rezerv 559 Tvorba zákonných opravných položek 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 582 Poskytnuté příspěvky Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) 601 Tržby za vlastní výrobky 602 Tržby z prodeje služeb 604 Tržby za prodané zboží 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 612 Změna stavu zásob polotovarů 613 Změna stavu zásob výrobků 614 Změna stavu zvířat 621 Aktivizace materiálu a zboží 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 623 Aktivizace dlouh.nehmotného majetku 624 Aktivizace dlouh.hmotného majetku 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 642 Ostatní pokuty a penále 643 Platby za odepsané pohledávky 644 Úroky 645 Kurzové zisky 648 Zúčtování fondů 649 Jiné ostatní výnosy 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehm. a hm. majetku

Čís. řádku 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52

hlavní

doplňková

5 18 441 6 689 19 519 4 843 10 285 90 20 3 699 29 707 10 295

6 2 468 541 666 5 145 18 2 422 1 183 409

480 61 8 6 5

5

485 61 8 6 5

125

47

172

32 343 8 876

28 78

32 371 8 954

113 524

6 017

119 541

51 839 5 666

4 762 3

56 601 5 669

4 4 466

1 218

4 5 684

198

948

888

10

Celkem 7

8 20 909 7 230 20 185 4 848 10 430 108 22 4 121 30 890 10 704

198

43

991

888

653 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 654 Tržby z prodeje materiálu 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 656 Zúčtování zákonných rezerv 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 659 Zúčtování zákonných opravných položek 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 682 Přijaté příspěvky 684 Přijaté členské příspěvky 691 Provozní dotace Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) Hospodářský výsledek před zdaněním (ř. 63 – 33) 591 Daň z příjmů 595 Dodatečné odvody daně z příjmů Hospodářský výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+) Kontrolní číslo

53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 999

49 652 113 661 137

6 026 9

49 652 119 687 146

137 454 644

9 24 104

146 478 748

Tabulka č. 1.3 sumář Doplňující údaje:

tis.Kč Název údaje

Dotace na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu (celkem) z toho: systémové dotace na dlouhodobý majetek z toho na:

Přijato

Skutečnost

1

1 72 935

2 72 935

Č.ř.

2

72 935

72 935

vědu a výzkum

3

26 815

26 815

vzdělávání pracovníků

4

informatiku

5 944

944

individuální dotace na jmenovité akce

6

Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek (celkem)

7

Dotace na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních sam. celků

8

Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu z toho na: vědu a výzkum

9

927 901

925 517

10

197 384

195 074

vzdělávání pracovníků

11

informatiku

12

Dotace na provoz celkem z rozpočtu územních samosprávných celků

13

770

770

Přijaté prostředky ze zahraničí na provoz

14

12 345

12 345

Pohledávky celkem (účt. sk.31, 34, 35 a účet 378)

15

25 435

Závazky celkem (účt. sk. 32, 34, 36, 95 a účet 379)

16

68 637

17 18 19 20 21 22 23 24 25

11

Tabulka 1.3a sumář Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost pro VVŠ

tis. Kč

Název údaje

č.ř.

Dotace na dlouhod.majetek z kap. 333 z ř.1 v tom: systém. dotace na dlouhodobý majetek z ř.2 systém. dotace na výzkum a vývoj z ř.3 individuální dot. na jmenovité akce z ř.6 Provozní dotace bez výzkumu a vývoje z kap 333 z ř.9 v tom: 1) základní z toho: školní les. a zeměd. podnik 2) na stravování a ubyt. studentů Provozní dot. na výzkum a vývoj z kap 333 z ř.10 Provozní dot. na výzkum a vývoj z Grantové ag. z ř.10 Provozní dotace na výzkum a vývoj z ÚSC z ř.13 Přijaté prostředky na výzkum a vývoj ze zahraničí z ř.14 Vratky do SR (celkem z ř.1,8,9,13) rozdíl sl,1 a 2 v tom: z kapitoly 333 z ř.41,45,49 v tom: z dlouhodobého majetku vč.VaV z provozu vč. VaV z jiných kapitol z ř.1+ ř.9 z toho GA z ř.3+ř.50 z ÚSC z ř.8+ř.13 Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč. 521) z toho: z dotace MŠMT z P1a-04 Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč. 521) z toho: z dotace MŠMT z P1a-04 Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč. 549) Výnosy hl.čin. z popl. spojených se studiem (z úč.649,602,6488) z toho: stipendijní fond Výnosy hl. a doplňk.čin. z prodeje majetku (z úč.649,652) Výnosy hl. a doplňk.čin. z pronájmu majetku (z úč. 602) Prům.evid.poč.zam.přepočt. vč.doplňk. a ost.čin. z P1a-04 Fondy Fondy (celkem) úč.911 Fond odměn (úč. 9111) z úč.911 Fond rezervní (úč. 9114) z úč. 911 Fond reprodukce dlouhodobého majetku (úč. 9116) z úč.911 Stipendijní fond (úč. 9118) z úč.911

41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69

12

70 71 72 73 74

Přijato 1

Skutečnost 2

71 268 46 120 25 148

71 268 46 120 25 148

700 760 656 616

700 686 656 542

44 144 137 622 39 542

44 144 137 609 39 530

X X X X X X X X X X X X X X X X X k prvnímu dni úč.obd. 6 197 3 372 169 1 244 1 412

2 384 87 87 2 297 12 395 366 373 837 10 494 5 865 35 894 6 962 1 643 83 5 536 1 822 k posl.dni úč.obd. 13 428 3 697 169 6 983 2 579

Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek Součásti VVŠ (jmenovitě)

HV z hlavní činnosti

Bezpečnost.inžen. Ekonomická fak. Stavební fak. Strojní fak. Elektrotech. fak. Hornickogeolog Fak. metalurgie Celoškol. ústavy Celoškol.katedry Celoškol. pracov. Rektorátní útvary Koleje a menzy Celkem Součásti VVŠ (HV kladný) Bezpečnost.inžen. Ekonomická fak. Stavební fak. Strojní fak. Hornickogeolog Fak. metalurgie Celoškol. ústavy Celoškol. pracov. Rektorátní útvary Koleje a menzy celkem Součásti VVŠ (HV záporný) Elektrotech. fak. Celoškol.katedry celkem

HV celkem

- 89 - 567 - 205 - 2 163 - 1 453 - 443 - 1 304 183 -560 + 2 668 - 107 + 137 - 3 903

HV z doplňkové činnosti + 138 + 1 944 + 205 + 2 310 + 1 022 + 474 + 1 498 + 499 - 39 + 240 + 4 199 +9 + 12 499

- 89 - 567 - 205 - 2 163 - 443 - 1 304 183 + 2 668 - 107 + 137 - 1 890

+ 138 + 1 944 + 205 + 2 310 + 474 + 1 498 + 499 + 240 + 4 199 +9 + 11 516

+ 49 + 1 377 0 + 147 + 31 + 194 + 682 + 2 908 + 4 092 + 146 + 9 626

- 1 453 -560 - 2 013

+ 1 022 - 39 + 983

- 431 - 599 - 1 030

Položky upravující HV (+,-)

tis.Kč Upravený HV

+ 49 + 1 377 0 147 - 431 + 31 + 194 + 682 - 599 + 2 908 + 4 092 + 146 + 8 596

Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Účet 932

K 31.12.1999

K 31.12.2000

K 31.12.2001

0

0

0

tis. Kč K 31.12.2002

0

VŠB-TUO v roce 2002 vytvořila zisk v celkové výši 8 596 tis. Kč. V hlavní činnosti vznikla ztráta ve výši 3 903 tis. Kč v doplňkové činnosti zisk 12 499 tis. Kč. Vytvořený zisk navrhujeme rozdělit do fondů viz kapitola 4.fondy.

13

2. Analýza příjmů a výdajů 2.1.Příjmy 2.1.1 Dotace z kapitoly 333 státního rozpočtu

Tabulka č. 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT(333) Č.ř. Neinvestiční dotace - druh 1

2 3

4

Poskytnuté prostředky k 31.12.2002 656 616

Základní v tom: (dle jednotlivých ukazatelů A-I): Ukazatel A Ukazatel C Ukazatel D Ukazatel F Ukazatel G Ukazatel I

567 625 19 044 7 835 4 781 6 131 51 200

Na ubytování a stravování studentů Dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální – nespecifikovaný výzkum výzkumné záměry Účelové prostředky na VaV v členění dle jednotlivých programů Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3)

44 144 137 622 62 760 45 990 28 872 838 382

tis.Kč Vratka do SR

70 4

13

13 87

Účelové prostředky na VaV ve výši 28 872 tis. Kč v členění dle jednotlivých programů: - mat.technol.výzkumné centrum /MTVC/

27 000 tis. Kč

- program COST

250 tis. Kč

- program INGO

363 tis. Kč

- program KONTAKT

1 059 tis.Kč

- program EUPRO

200 tis. Kč

Dotace na výzkum a vývoj z kapitoly 333 MŠMT ČR byly převáděny přes účty u ČNB na provozní účet školy.

14

tab.2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku Č.ř. Dotace – identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN 1 233 330 Rozvoj a obnova MTZ MU v Brně 2 333 310 Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol – bez podprogramu 333 317 - restituce 3 333 317 Náhrada objektů vysokých škol vydaných v restituci podle zákona č. 164/1998 Sb. 4 333 320 Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vysokých škol 5 Celkem: (ř.1až 3)

tis.Kč Poskytnuté prostředky k 31.12.2002 celkem investice neinvestice 57 866

28 659

29 207

18 011

17 461

550

75 877

46 120

29 757

2.1.2 Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Tabulka č 2.1.2a Ostatní dotace – neinvestiční prostředky č.ř. Příjmy dotačního charakteru (bez kap. 333)

1

2

770 64 706

tis. Kč Celkem poskytnuto k 31.12.01 59 762 39 542 17 800 2 420 770 64 706 12 345 4 374 1 468 3 055 3 448

Provoz

Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: GAČR MPO MŽP Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem v tom: Úřady práce ÚSC

Výzkum a vývoj 59 762 39 542 17 800 2 420

3

Ze zahraničí celkem: v tom: Tempus, Phare Copernicus, Custnet aj. Erasmum Sokrates Leonardo

12 345 4 374 1 468 3 055 3 448

4

Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3)

13 115

59 762

72 877

Vratka do SR

2 297 12 2 285

2 297

Rekapitulace příjmů dotačního charakteru Tabulka č 2.1.2b Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy + ostatní dotace – neinvestiční prostředky tis. Kč č.ř. Příjmy dotačního charakteru Provoz Koleje a Celkem Výzkum menzy a vývoj 1 Z kapitoly MŠMT 656 616 44 144 700 760 137 622 2 Z kapitol státního rozpočtu celkem 59 762 (bez MŠMT) v tom: viz tab.2.1.2a 3 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 770 770 4 Ze zahraničí celkem: 12 345 12 345 5 Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3+4) 669 731 44 144 713 875 197 384 6 Dotace neinvestič. viz tab.2.1.1b 29 757 29 757 7 Celkem ř.5 a ř.6 699 488 44 144 743 632 197 384

15

Celkem 838 382 59 762

770 12 345 911 259 29 757 941 016

Vratka do SR 87 2 297

2 384 2 384

V řádku 7. je uvedena celková dotace poskytnutá k 31.12.2002 ve výši 941 016 tis. Kč a celkové vratky do SR ve výši 2 384 tis. Kč Celkem bylo k 31.12.2002 použito 938 632 tis. Kč, tato částka odpovídá ř.62 výkazu zisku a ztráty za školu celkem.

16

2.1.3 Vlastní příjmy Tabulka č.2.1.3 Vlastní příjmy Položka tržby za prodej zboží tržby za prodej vlastních výrobků tržby za prodej služeb poplatky za studium z toho: cizinci v cizím jaz. poplatky za přijímací řízení,promoce služby pro studenty kolejné jiné ubytování ze stravování studentů ze stravování zaměstnanců ze zeměděl. a lesn. aktivit změna stavu vnitroorg.zásob a aktivace zúčt.rezerv a zák.opr.položek dary z toho: ze zahraničí úroky, kurzové zisky náhr. škod, manka, ztráty, telef. přijaté pojistné náhrady mimorozp.granty pronájem z toho: budovy, haly, stavby pozemky prostory tržby z prodeje materiálu tržby z prodeje majetku z toho: budovy, haly, stavby pozemky zúčtování fondů vnitroorgan. výnosy Jiné Celkem vlastní příjmy: Dotace ze SR a zahr.(Výkaz z.a z.ř.62) Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř.63)

Hlavní činnost 5 841 1 864 497 3 705 2 116 6 118 9 482 26 764 465 10 403 8 339

Doplňková činnost 3 82 607

3 306

tis. Kč Celkem k 31.12.01 5 844 1 864 83 104 3 705 2 116 6 118 9 482 26 764 3 771 10 403 8 339

255

255

1 118

1 118

2 631 111 164 10 802 6 034 4 725

425

3 056 111 164 10 802 6 034 4 725

811 30 83

811 30 83

4 486

4 486

4 653 4 542 108 387 938 632

2 405 88 746

4 653 6 947 197 133 938 632

1 047 019

88 746

1 135 765

Celkové vlastní příjmy VŠB-TUO v roce 2002 tvořily částku 197 133 tis. Kč. Oproti roku 2001 došlo ke zvýšení o 19 420 tis. Kč. Podstatnou část navýšení tvořily příjmy z doplňkové činnosti v celkové výši 18 313 tis. Kč. Tato skutečnost se projevila i ve vytvořeném zisku, který oproti roku 2001 se zvýšil o 3 520 tis. Kč.

17

2.2 Výdaje 2.2.1 Neinvestiční náklady Tabulka č. 2.2.1 Náklady Položka Osobní náklady z toho: mzdy OPPP(OON) z toho: dohody civilní sl. odstupné jiné zák. pojištění sociální. náklady odpisy učebnice, knihy, tisk pohonné hmoty energie, voda, pára, plyn drobný majetek telefony, poštovné nájem školení, vzděláv., poraden. programové vybavení opravy, údržba cestovné v tom: zahraničí tuzemsko na reprezentaci stipendia škody, manka, odškodnění aj. pojištění dary zůstatk. cena prod. maj. inzerce technické zhodnocení do 40 tis. Kč spotřební materiál odpis pohledávek daně a poplatky, úroky kurzové ztráty spot.potravin do potrav. limitu KaM služby – praní , revize apod. služby – analýzy apod. prodané zboží náhradní díly na opravy výp. tech. ochranné pomůcky poskytnuté příspěvky ostatní Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř.33):

Hlavní činnost 551 119 395 366 10 493 9 687 450

Doplňková činnost 38 228 26 219 2 736 2 736

tis. Kč Celkem 589 347 421 585 13 229 12 423 450

356 138 853 6 407 106 074 5 656 3 660 54 435 47 545 6 138 1 836 4 577 4 438 46 311 23 172 13 015 10 157 1 536 35 895 566 3 732 483 65 1 817 2 634 31 529 687 1 625 944 14 097 4 291 82 442 5 020 2 573 876 450 4 698

404 12 588 5 308 3 77 2 535

356 148 085 6 448 106 152 6 000 3 791 55 352 50 977 6 630 2 351 5 169 4 504 47 349 27 057 13 802 13 255 2 265 35 895 568 3 934 483 65 1 892 3 035 38 693 2 406 1 806 1 081 14 097 4 695 95 030 5 025 2 881 879 527 7 233

1 050 921

76 248

1 127 169

9 232 41 78 344 131 917 3 432 492 515 592 66 1 038 3 885 787 3 098 729 2 202

75 401 7 164 1 719 181 137

Odpisy DHM a DNM v roce 2002 činily celkem 106 152 tis. Kč a skládaly se z těchto položek:

18

- odpisy DHM - odpisy DNM - odpisy DNM od 1.1.2001 - zůstatková cena vyřazeného DHM

103 624 tis. Kč 2 057 tis. Kč 445 tis. Kč 26 tis. Kč

Opravy a údržba ve výši 47 349 tis. Kč se skládala z oprav strojů a zařízení v částce 9 139 tis. Kč a z oprav budov v částce 38 210 tis. Kč, z této částky bylo 23 000 tis. Kč hrazeno z programového financování reprodukce majetku. VŠB-TUO v roce 2002 měla pojištěný majetek u Union pojišťovny. Pojistné smlouvy zahrnovaly živelné pojištění, pojištění škod způsobených krádeží, pojištění vybraných elektronických zařízení a havarijní pojištění vozidel v celkové částce 942 tis. Kč. Kromě majetku byla uzavřena smlouva na pojištění odpovědnosti za škody vzniklé studentům při teoretické i praktické výuce, praxi, tělovýchově, výcvikových a sportovních kursech, to vše povinného a nepovinného charakteru na území ČR ve výši 236 tis. Kč. Na úrazovém pojištění Kooperativě bylo zaplaceno 1 662 tis. Kč, na zákonném pojištění aut 228 tis. Kč, 866 tis. Kč bylo vynaloženo na pojištění pracovníků při cestách do zahraničí. Položku stipendia ve výši 35 895 tis. Kč přesněji rozebírá tabulka č. 7.b. Stipendia jsou poskytována na základě vnitřního předpisu Stipendijního řádu VŠB-TUO. Kromě stipendií byl studentům v roce 2002 poskytnut i příspěvek na exkurze a praxe dle jednotlivých studijních plánů fakult, jednalo se o příspěvek na dopravu. Položka služby –analýzy apod. v celkové část 95 030 tis. Kč se týkají různých analýz, překladů a jiných služeb v souvislosti s řešením vědeckých a výzkumných úkolů, kde je škola řešitelem i spoluřešitelem projektů. Největší položkou jsou služby poskytované podnikem Výzkum a vývoj-Vítkovice s.r.o., který je spoluřešitelem programu „Výzkumná centra“ v celkové výši 12 950 tis. Kč. Dále je to VOŠ Valašské Meziříčí, kde jsou poskytovány služby v souvislosti s výukou našich studentů a to v celkové výši 9 315 tis. Kč.

Pracovníci a mzdové prostředky V roce 2002 pracovalo na všech pracovištích univerzity celkem 1 933 zaměstnanců (z toho 263 na zkrácený pracovní úvazek); po přepočtu na plně zaměstnané činil průměrný přepočtený počet zaměstnanců 1 822 osob; z tohoto počtu v hlavní činnosti pracovalo 1 777 osob (vysoká škola 1 587 osob, KaM 190 osob); průměrný přepočtený počet pedagogů dosáhl

19

v roce 2002 počtu 834 osob; 32 osob pak zajišťovalo provoz na ubytovnách Ostravské univerzity. V rámci nespecifického výzkumu pracovalo na vysoké škole v přepočtu 78 osob, na projektech výzkumných záměrů (CEZ) v přepočtu 9 osob (ve fyzických počtech 18 pracovníků). Na pracovišti Materiálově technologické vědeckovýzkumné centrum MTVC pracuje v přepočtu na plně zaměstnané 31 osob. Z prostředků ostatních zdrojů VaV byly hrazeny mzdy 2 osob. Z prostředků doplňkové činnosti byly vyplaceny mzdy celkem 6-ti osob (na vysoké škole 5 a na KaM 1 pracovník). Počínaje měsícem říjen byly ze zahraničních prostředků na nově vzniklém Regionálním centru celoživotního vzdělávání hrazeny mzdy 3 zaměstnanců. V roce 2002 se zvýšil proti předcházejícímu období (roku 2001) počet zaměstnanců celkem o 46 osob (z toho o 22 pedagogů). Na toto zvýšení počtu zaměstnanců mělo vliv především doplňování počtu pedagogů na

fakultách, další rozvoj vědeckovýzkumných

středisek a uvádění nových a rekonstruovaných objektů do pravidelného provozu . V roce 2002 byly čerpány mzdové prostředky poskytnuté MŠMT ČR (kap. 333) včetně vědy a výzkumu v celkové výši 379 702 tis. Kč; z toho bylo na OPPP čerpáno 5 865 tis. Kč Na vysoké škole bylo čerpáno celkem 354 070 tis. Kč (z toho OPPP činily 5 845 tis. Kč). Na KaM byla čerpána doplňková dotace ve výši 25 632 tis. Kč (z toho OPPP ve výši 20 tis. Kč). V porovnání s rokem 2001 došlo v roce 2002 k nárůstu čerpání mzdových prostředků o 20 774 tis. Kč. Zvýšené čerpání bylo jednak ovlivněno úpravou mzdových tarifů (od 1.4.2002), jednak nárůstem čerpání prostředků na vědě a výzkumu (meziročně o 9 430 tis. Kč). Na vysoké škole byly čerpány prostředky z dotace na institucionální nespecifikovaný výzkum a vývoj ve výši

22 424 tis. Kč (z toho OPPP

299 tis. Kč) na mzdy

vědeckovýzkumných pracovníků a odměny vzdělávacích pracovníků. MŠMT poskytlo univerzitě dotace na 18 pokračujících výzkumných záměrů, které řešitelé v roce 2002 použili na výplaty mezd pro pracovníky přijaté na řešení těchto úkolů a odměn pro ostatní řešitele v celkové výši 12 413 tis. Kč. V roce 2002 bylo na MTVC vyčerpáno celkem 6 585 tis. Kč (tj. o 633 tis. Kč více než v roce 2001), z toho OPPP 50 tis. Kč. V rámci přiznaných účelových dotací na programy výzkumu a vývoje z kapitoly 333 čerpali řešitelé projektu COST mzdové prostředky ve výši 22 tis. Kč. Celkem byly na univerzitě čerpány ve mzdových prostředcích na vědu a výzkum z MŠMT 41 444 tis. Kč. 20

V roce 2002 byly rovněž čerpány mzdové prostředky na projekty Fondu rozvoje ve výši 324 tis. Kč (z toho 73 tis. Kč na odměny externích pracovníků, se kterými byly uzavřeny dohody o pracích konaných mimo pracovní poměr). Druhým rokem byly čerpány na vysoké škole ve větší míře i mzdové prostředky získané za schválené transformační a rozvojové projekty. Celkový objem 5 379 tis. Kč (nárůst o 4 197 tis. Kč) byl použit na vyplacení mezd a mimořádných odměn interním řešitelům a odměn externím řešitelům, se kterými byly na řešení projektů uzavřeny dohody o pracích konaných mimo pracovní poměr. Na kolejích a menzách byla čerpána doplňková dotace ve výši 25 632 tis. Kč a ostatní zdroje ve výši 4 075 tis. Kč pro pracovníky kolejí Ostravské univerzity Ostrava (tedy celkem 29 707 tis. Kč. Je to o 2 464 tis. Kč více než v roce 2001). Nárůst objemu mzdových prostředků ovlivnil zvýšení průměrné mzdy pracovníků KaM. Vysoká škola obdržela rovněž dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu. Řešitelé grantů GAČR vyčerpali 10 914 tis. Kč mzdových prostředků (nárůst 1 396 tis. Kč); z toho 1 789 tis. použili na výplatu ostatních plateb za provedené práce. Ostatní mzdové prostředky – celkem 4 670 tis. Kč – byly vyplaceny za řešení projektů a programů MPO, MŽP, MPSV a dalších (z toho na mzdy a odměny 3 787 tis. a OPPP 883 tis. Kč). Celkem bylo čerpáno z ostatních zdrojů (bez kap. 333) VaV 15 584 tis. Kč. Z ostatních zdrojů mimo VaV byly čerpány ze zahraničí prostředky ve výši 2 225 tis. Kč. Zaměstnancům univerzity byly vyplaceny mzdy a odměny ve výši 1 012 tis. Kč, za externí práce celkem 1 213 tis. Kč. Dále byly čerpány mzdové prostředky z příjmů hlavní činnosti bez státní dotace ve výši 1 268 tis. Kč (z toho odměny za práce konané mimo pracovní poměr pro Studentskou ochrannou službu činily 640 tis. Kč) a mzdové prostředky ve výši 1 227 tis. Kč (z toho 72 tis. Kč OPPP) z plateb získaných od studentů samoplátců . Mzdové prostředky z ostatních zdrojů ( bez vědy a výzkumu) vyplacené na vysoké škole činily v minulém roce částku 4 720 tis. Kč. V roce 2002 byly vypláceny

OPPP

u

všech zdrojů financování - kromě

prostředků na výzkumné záměry – celkem 12 917 tis. Kč. Celkové čerpání OPPP se proti roku 2001 zvýšilo celkem o 1 287 tis. Kč. Z prostředků kap. 333 (celkové částky 5 865 tis. Kč) připadá na vysokou školu 5 845 tis. Kč. Na vysoké škole byly použity OPPP zejména na odměny externím pedagogům ve výši 2 564 tis. Kč, na odměny oponentům diplomových prací a členům zkušebních komisí ve výši 808 tis. Kč, oponentům recenzí habilitačních, doktorských a vědeckých prací 271 tis. Kč, za autorské honoráře bylo vyplaceno 356 tis. Kč. Na služném vypláceném občanům vykonávajícím na 21

univerzitě civilní službu bylo vyplaceno 430 tis. Kč. Po reorganizacích bylo 2 odcházejícím pracovníkům vyplaceno odstupné ve výši 41 tis. Kč. Na KaM bylo vyčerpáno v OPPP 20 tis. Kč na výplatu služného, 22 tis. Kč odstupného na středisku v Desné a 2 tis. Kč jako odměna za dohodu o pracovní činnosti . Fond odměn byl v roce 2002 použit ve výši 1 778 tis. Kč na vysoké škole na výplaty mimořádných odměn. V tabulce 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky jsou uvedeny údaje v souladu s výkazem P 1b-04 (do roku 2001 P 1a-04). Průměrná mzda za rok 2002 (ř. 17 uvedené tabulky) je za školu vypočtena z mezd a počtu pracovníků vykázaných v ř. 0307 výkazu P 1b-04. Za rok 2002 dosáhla výše 17 531,- Kč, což je o 511,- Kč více než v roce 2001. Nárůst mzdy r. 2001 oproti roku 2001 tedy činí pouze 3,0 %. Na vysoké škole stoupla průměrná mzda v hlavní činnosti (včetně prostředků na VaV z kap. 333 - ř. 0301 + ř. 0305) o 443 Kč (2,48 %) na 18 274,- Kč. Průměrná mzda pedagogických pracovníků činí 23 619,- Kč , tj. nárůst o 451 Kč. Průměrná mzda vědeckého pracovníka činí 15 007,- Kč (došlo ke zvýšení o 920,- Kč) a ostatních zaměstnanců 12 194,Kč . Na pracovištích KaM bylo dosaženo zvýšení průměrné mzdy o 899,- Kč – průměrná mzda za rok 2002 dosáhla výše 11 132,- Kč. Zvýšení mzdy činí nárůst 8,78 %. Pokud jde o průměrnou mzdu zaměstnanců univerzity propočtenou ze všech zdrojů financování (včetně doplňkové činnosti) – dosáhla v roce 2002 celkové částky 19 315,- Kč, tj. nárůst 5,14 %. Průměrná mzda zaměstnance vysoké školy činí 20 402,- Kč (zvýšení o 914 Kč) a zaměstnance KaM 11 520,- Kč (zvýšení o 976,- Kč). V doplňkové činnosti bylo v roce 2002 vyplaceno celkem 29 356 tis. Kč (o 29 % více oproti roku 2001); z toho připadá na vysokou školu 28 173 tis. Kč a na KaM 1 183 tis. Kč. Kromě mezd zaměstnanců na DČ (6 osob) byly z těchto prostředků hrazeny odměny ostatních zaměstnanců, podílejících se na doplňkové činnosti nad rámec pracovní doby a náhrady za dovolenou řešitelům zakázek DČ. Rovněž byly z těchto zdrojů proplaceny externím zaměstnancům odměny za ostatní platby za provedené práce ve výši 2 423 tis. Kč (nárůst o 544 tis. Kč), z toho na vysoké škole 2 413 tis. Kč a na KaM 10 tis. Kč. V tabulce 2.2.1a jsou uvedeny z doplňkové činnosti

skutečně vyplacené mzdové

prostředky. Rozdíl mezi údajem vykázaného objemu MP ve výkaze P 1b-04 a Výkazem zisku a ztrát je způsoben stavem prostředků na dohadném účtu, ze kterého byly vyplaceny odměny z minulých let.

22

Za rok 2002 bylo zaměstnanci univerity odpracováno celkem 3 060 334 hodin; formou přesčasové práce bylo odpracováno celkem 16 638 hodin. Tyto hodiny byly odpracovány především zaměstnanci autoprovozu, strážní služby, údržby a energetiky a provozními zaměstnanci Kolejí a menz. Za přesčasovou práci bylo na příplatcích vyplaceno 442 tis. Kč, za pohotovost bylo vyplaceno celkem 252 tis. Kč. Z celkového objemu mezd bylo na náhradách mezd za dovolenou vyplaceno 54 755 tis. Kč. Z celkového objemu mezd pak bylo vyplaceno 63,00% v tarifních mzdách, 17,73% ve formě mimořádných odměn, 15,54% formou osobních příplatků, příplatků za vedení a dalších mzdových zvýhodnění (příplatky za soboty, neděle, svátky, práce v riziku a další) a 3,05% ve formě další mzdy; zbývající podíl představují ostatní mzdové složky (příplatky přesčasy, pohotovost a odměny za dosažený hospodářský výsledek). V roce 2002 bylo vynaloženo na zvýšení odborné úrovně zaměstnanců 5 139 tis. Kč formou úhrady vložného a konferenčních poplatků na konferencích, seminářích a školeních, v dalších sociálních výdajích bylo vynaloženo 4 825 tis. Kč na závodní stravování, kterého využívá v různém rozsahu cca 50% zaměstnanců. Tato služba je především zabezpečována vlastním zařízením (Menzami VŠB-TU Ostrava) cca ze 75%; pro odloučená pracoviště jsou tyto služby zabezpečeny dodavatelsky restauračními zařízeními. Z vlastních výnosů bylo na stravování bývalých zaměstnanců univerzity - důchodců vynaloženo 241 tis. Kč (tyto výdaje jsou daňově neuznatelné). Na ochranné pracovní pomůcky(pracovní oděvy) bylo vynaloženo celkem 894 tis. Kč. Pro zaměstnance univerzity bylo vydáno na rekreační účely 200 tis. Kč formou úhrady vybraných nákladů (nájemné za pozemky, spotřeba energie) a v doplňkové činnosti zabezpečen provoz rekreačního střediska na přehradě Lučina. Roční náklady na provoz střediska dosáhly 202 tis. Kč; při návštěvnosti 147 osob v tomto středisku bylo v příjmech od rekreantů vybráno 51 tis. Kč a z ostatních výnosů z doplňkové činnosti pak byla dokryta ztráta ve výši 151 tis. Kč. Se strany Kolejí a menz byl celoročně zajišťován provoz školícího a rekreačního střediska v Desné.

23

Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky ( sumář VŠ, škola, KaM, ŠLaZP) od ř.5 tis. Kč č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2002 (celkem) 1 822 2 z toho: pedagogičtí 834 3 vědečtí pracovníci 45 4 nepedagogičtí 943 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV 338 258 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305P1a-04) 41 444 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307P1a-04) 379 702 8 v tom: 1)mzdy 373 837 9 z toho: VaV 41 095 10 2)OPPP (dříve OON) 5 865 11 z toho: VaV 349 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04 ř.0310) 1 778 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) 381 480 14 v tom: pedagogům 241 713 15 vědeckým pracovníkům 8 343 16 nepedagogům 131 424 17 Průměrná mzda za rok 2002 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř.8 17 531 18 v tom: pedagogů 23 619 19 vědeckých pracovníků 15 007 20 nepedagogů 12 004 21 Průměrná mzda za rok 2001 v Kč 17 020 22 Nárůst mzdy r.2002 oproti r. 2001 v % 3,0 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2002 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 8 795 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 6 570 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 2 225 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2002 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306) 15 584 27 Doplňková činnost (ř.0308) 29 356 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 ř. 0311 a výkazu Zisku a ztráty) 435 215

VŠB-TUO podle platné směrnice provádí výplatu mezd pracovníkům z DČ až při zaplacení faktury odběratelem. Hlavním důvodem tohoto postupu byl velký počet nezaplacených faktur a obavy z druhotné platební neschopnosti. Do nákladů příslušného roku jdou všechny mzdy, které souvisí s příslušným rokem, ale vyplaceny jsou jenom ty, které se týkají uhrazených faktur. Zbývající mzdy se převádí na dohadné položky pasivní a výplata se provádí až v roce, kdy dojde k úhradě faktury. Z těchto důvodů ř. 27 a ř. 28 tab.2.2.1a nesouhlasí s výkazem zisku a ztráty a to o částku 401 tis. Kč. Jedná se o vyplacené mzdy v DČ za minulé roky, které škola vedla na dohadných položkách pasivních.

24

2.2.2 Investiční výdaje a investiční činnost Tab. 2.2.2 a Financování reprodukce majetku – kapitola 333 Individuální dotace Systémová dotace Č. Ukazatel – identifikace ř. programu z kapitoly 333uprav.rozp. skutečnost uprav.rozp. skutečnost MŠMT (poskytnuto) (použito) (poskytnuto) (použito)

a 1 2 3

b

Program 233 330 – rozvoj a obnova MTZ MU v Brně Program 333 310 – výstavba a obnova budov a staveb vys. škol Program 333 320 – podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vč. FRVŠ

Celkem

c

d

e

a 1 2

b

Výzkumná centra

Celkem

28 659

18 271

46 930

17 461

17 461

2 806

20 267

46 120

46 120

21 077

67 197

c 12 148 13 000 25 148

tab.2.2.2b Financování reprodukce majetku - ostatní dotace Č. ř.

1

b+d+e

28 659

Tab. 2.2.2 a Kapitola 333 - kapitálové prostředky na VaV Individuální dotace Systémová dotace Č. Ukazatel – identifikace ř. programu z kapitoly 333uprav.rozp. skutečnost uprav.rozp. skutečnost MŠMT (poskytnuto) (použito) (poskytnuto) (použito) Výzkumné záměry

tis. Kč Celkem Ost. zdroje*) skutečnost skutečnost (použito) (použito)

tis. Kč Ost. zdroje*) skutečnost (použito)

d 12 148 13 000 25 148

e

Celkem skutečnost (použito)

b+d+e 12 148 13 000 25 148

tis. Kč Dotace uprav.rozp. skutečnost (poskytnuto) (použito)

A

b

1 067 400

1 067 400

200

200

944 2 611

944 2 611

Ukazatel – identifikace programu z jiných kapitol v tom: GAČR MPO

2

Ukazatel – identifikace programu z rozpočtu obcí, ÚSC a státních fondů v tom: Český báňský úřad

3

Ukazatel – identifikace programu ze zahraničí v tom: Rámcový program

Celkem

25

Celková rekapitulace dotací na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu vč. zahraničí Programy 333 310 a 333 320 viz ř. 42 doplńujících údajů 46 120 tis. Kč VaV – výzkumné záměry a centra viz ř. 43 doplňujících údajů

25 148 tis. Kč

Ostatní dotace GAČR, MPO, Báňský úřad

1 667 tis. Kč

Celkem viz ř. 1 doplňujících údajů

72 935 tis. Kč

Přijaté prostředky ze zahraničí viz ř.7 doplňujících údajů

944 tis. Kč

Celkem dotace

73 879 tis. Kč

Tab. 2.2.2c Dílčí přehledy pro jednotlivé programy**) Č. ř.

Ukazatel – jednotlivé akce v členění dle ISPROFIN 333 310 – výstavby a obnova budov a staveb vys. škol

Individuální dotace

tis. Kč Systémová dotace

uprav.rozp. skutečnost uprav.rozp. (poskytnuto) (použito) (poskytnuto)

a

b

1. 333311 1892 Instal.

skutečnost (použito)

Ost. zdroje skutečnost (použito)


b+d+e

c

d

e

5 173

5 173

1 300

7 486

7 486

3 000

3 000

1 075

4 075

1 500

1 500

232

1 732

10 000

10 000

15 443

25 443

1 500

1 500

221

1 721

28 659

28 659

18 271

46 930

6 473

fotovol.systému

2. 333311 5201 Zavádění nebo

7 486

rozšiřování inform. technol.

3. 3333311 5207 Reko. objektu FBI - Výškovice

4. 333311 522 Reko. ploch. Střech BMZ

5. 333311 5227 Reko. areálu FAST L. Podéště

6. 333314 5202 Reko kuchyně a jídel. FBI

Celkem Tab. 2.2.2c Dílčí přehledy pro jednotlivé programy**) Č. ř.

Ukazatel – jednotlivé akce v členění dle ISPROFIN 333 320 – podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vč. FRVŠ




a

b

1. 3333255203 – Inovace stu.




e

b+d+e

c

d

1 892

1 892

1 892

5 999

5 999

5 999

9 570

9 570

2 806

12 376

17 461

17 461

2 806

20 267

programů

2. 3333275203-Inovace a rozvoj laboratoří

3. 3333285203-Obnova přístrojového vybaveni

Celkem

26

Tab. 2.2.2c Dílčí přehledy pro jednotlivé programy**) Č. ř.

Ukazatel – jednotlivé akce v členění dle ISPROFIN Podpora VaV




a

b

c


d



e

b+d+e

1. Výzkumné záměry

12 148

12 148

12 148

2. Výzkumná centra LN00B029

13 000

13 000

13 000

25 148

25 148

25 148

Celkem

27

3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích /v tis.Kč/ P. Stav peněžních prostředků a p.ekviv.na začátku úč.období /tř.2 bez účtu 231/ Peněžní toky z hlavní /provozní činnosti/ Z. Účetní zisk nebo ztráta z běž.činnosti před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv s výjimkou ZC prodaných stálých aktiv A.1.2. Změna stavu opravných položek, rezerv A.1.3. Zisk /ztráta/z prodeje stálých aktiv A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky s výjim.kapit.úroků a vyúčtované výnosové úroky A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami prac.kapitálu a mimořádnými položkami /Z+A.1./ A.2. Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z prov.činnosti, aktivních účtů čas.rozlišení a dohadných účtů aktivních A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z prov.činnosti. pasivních účtů čas.rozlišení a dohadných účtů pasivních A.2.3. Změna stavu zásob A.2.4. Změna stavu krátkodobého fin.majetku nespadajícího do peněž.prostředků a ekviv. A** Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním a mim.položkami /A*+A.2./ A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běž.činnost a za doměrky daně za min.období A.6. Příjmy a výdaje spojené s mim.úč.případy, které tvoří mim.výsledek hospodaření A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku A*** Čistý peněžní tok z prov.činnosti /A**+A.3.+A.4.+A.5.+A.6.+A.7./ Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené z nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti /B.1.+B.2.+B.3./ Peněžní toky z finanční činnosti C.1. Dopady změn dl.závazků, popříp.takových krát.závazků, které spadají do oblasti fin.činnosti, na peněžní prostředky a ekvivalenty C.1.2. Splátky krátkodobých půjček a úvěrů C.2. Dopady změn vl.kapitálu/vl.jmění/ na pen.prostředky a pen.ekvivalenty C.2.1. Zvýšení pen.prostředků a pen.ekvivalentů z titulu zvýš.zákl.kapitálu/vl.jmění/ C.2.2. Vyplacení podílu na vl.kapitálu společníkům C.2.3. Další vklady pen.prostředků společ.a akcionářů /inv.dotace, dary na investice, převod do FRM za odpis pohledávky za fy Winzdr C.2.4. Úhrada ztráty společníky C.2.5. Přímé platby na vrub fondů C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku ... C*** Čistý peněžní tok vztahující se k fin.činnosti /C.1.+C.2./ F. Čisté zvýšení resp.snížení peněžních prostředků /A***+B***+C***/ R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období /P+F/

28

k 31.12.2002 93 341 + 8 596 + 103 824 + 106 396 17 2 555 + 112 420 + 7 059 -

1 089

+ -

8 180 32 119 479 151 2 706 6 122 040

+ + +

+

- 171 706 + 83 - 171 623

+ +

+

5 000 5 000 71 812 109 -

74 546 2 843 + 66 812 + 17 229 110 570

4. Vývoj fondů Tabulka č. 4 Fondy Číslo ř. 1 2 3 4 5 6 7 8

0 Stav k 1.1.2002 Tvorba fondu Čerpání fondu Stav k 31.12.2002 Nárok na příděl z roku 2002 (návrh) z toho: z hlavní činnosti z doplňkové čin. Předpokládaný stav po přídělu

Tabulka č. 4a Stipendijní fond ř.1 Stav k 1.1.1999 2 Tvorba celkem 99 3 v tom z: HV 4 popl. za studium 5 Čerpání 99 6 Stav k 31.12.1999 a k 1.1.2000 7 Tvorba celkem 00 8 v tom z : HV 9 z popl. za studium 10 Čerpání 00 11 Stav k 31.12.2000 a k 1.1.2001 12 Tvorba celkem 01 13 v tom z: HV 14 z popl. za studium 15 Čerpání 01 16 Stav k 31.12.2001 17 v tom: HV 18 poplatky za st.

169

1 244 107 203 101 464 6 983

1 412 3 875 2 708 2 579

tis. Kč Celkem k 31.12.02 5 6 197 113 181 105 950 13 428

1 768

500

6 003

325

8 596

1 768

500

6 003

325

8 596

5 465

669

12 986

2 904

22 024

Fond odměn

Fond rezervní

FRIM

Fond stipendijní

1

2

3

4

3 372 2 103 1 778 3 697

169

tis. Kč 0 131

. ř. 19 20 21 22 23 24 25

131 0 131 131 2 649 2 009 640 1 511 1 269 1 269 1 243 1 243 1 100 1 412

29

Tvorba celkem 02 v tom z HV z popl.za studium Čerpání 02 Stav k 31.12.2002 v tom: HV Poplatky za st.

3 875 2 232 1 643 2 708 2 579

Fond reprodukce majetku Tabulka č.4b FRIM Řádek 2 tabulky č. 4 - tvorba (bez dotací) odpisy příděl z HV zůstatková cena investičního majetku ostatní zdroje – manka a škody

rok 2002

Celkem tvorba Řádek 3 tabulky č. 4 - čerpání stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí nehmotný investiční majetek ostatní užití – splátka úvěru umělecká díla - sochy Celkem čerpání

tis. Kč 106 126 741 92 244 107 203

rok 2002

tis. Kč 68 172 26 174 1 068 5 000 1 050 101 464

V roce 2002 VŠB-TUO splácela krátkodobý úvěr ve výši 5 mil. Kč, který byl určen na nákup strojů a zařízení a byl poskytnut v prosinci 2001 ČSOB a.s.

Z fondu byly nakupeny následující stroje a zařízení v celkové částce 26 174 tis. Kč: výpočetní technika mikrobus traktor přívěs auta kopírky didaktické technika laboratorní přístroje zařízení pro KaM

9 052 tis. Kč 837 tis. Kč 249 tis. Kč 304 tis. Kč 3 332 tis. Kč 1 900 tis. Kč 3 200 tis. Kč 3 500 tis. Kč 3 800 tis. Kč

30

Z fondu byly v roce 2002 financovány tyto investiční akce v celkové hodnotě 68 172 tis. Kč: Stavební akce hrazené ze SD a spolufinancované z FRM: 18 271 tis. Kč Reko střech BMZ 232 tis. Kč Malá rekonstrukce budovy FBI 1 075 tis. Kč Reko kuchyně FBI 221 tis. Kč Reko pavilonu FAST L. Podéště 15 443 tis. Kč Fotovoltaický článek 1 300 tis. Kč Stavební akce hrazené pouze z FRM školy: Požární a únikové cesty Reko opláštění knihovny Úprava nást.plochy Nouzové osvětlení EkF Propoj. optic. sítí FAST, Krásnopolská Reko MaR v bud. N, Dr. Malého Dostavba II. etapy tělovýchovy Kalová jímka těž. Lab. HARD Počítačové rozvody KaM - C Reko počítač. Učeben KaM-D Ostatní drobné stavební akce

39 639 tis. Kč 12 699 tis. Kč 4 433 tis. Kč 8 082 tis. Kč 2 460 tis. Kč 1 210 tis. Kč 3 402 tis. Kč 2 854 tis. Kč 748 tis. Kč 598 tis. Kč 2 004 tis. Kč 1 149 tis. Kč

31

5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 5.1. Dlouhodobý nehmotný majetek 5.2. Dlouhodobý hmotný majetek Tabulka č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj Stav k 31.12.2001 pořizovací cena Druhy majetku Dlouh.nehmotný majetek 57 466 z toho: software 28 208 ocenitelná práva 230 drob. dl .nehm.m. 28 539 ost.dl.nehm.maj. 477 poř.dl.nehm.m. 12 Dlouh. hmotný majetek 2 691 641 z toho: pozemky 122 274 um.díla a sbírky 335 774 budovy,haly, stav. 1 177 955 sam.mov.věci a s. 729 925 pěst.celky zákl.stádo,taž. zv. drobný dl. hm.m. 265 349 ost.dl. hm. maj. 1 649 poříz.dl.hm.maj. 57 390 zálohy na DHM 1 325

tis. Kč pořizovací cena 60 958 28 937 453 30 991 477 100 2 903 829 133 624 325 542 1 297 655 776 097 310 769 1 649 57 813 680

Stav k 31.12.2002 oprávky 55 508 23 972 68 30 991 477 1 225 042 339 435 573 189 310 769 1 649 -

zůstatková cena 5 450 4 965 385 100 1 678 787 133 624 325 542 958 220 202 908 57 813 680

V pořizovacích cenách vzrostla celková hodnota dlouhodobého nehmotného a dlouhodobého hmotného majetku v roce 2002 proti roku 2001 o Kč 215 680 tis., z toho : • dlouhodobý nehmotný majetek

o Kč

3 492 tis.

• dlouhodobý hmotný majetek

o Kč 212 188 tis.

Z významných položek /nad Kč 500 tis./ byly v roce 2002 zařazeny do majetku VŠB-TUO: Název

Pořizovací cena Kč

Určeno pro

Stroje a zařízení: Protokolový analyzátor

521 783,--

CVT

Automat.zařízení KD-20-T3

564 245,--

FAST

Datavideoprojektor

570 446,--

EkF

VN iniciační zdroj

630 000,--

FBI

Přesná totální stanice TC2003

635 727,--

FAST

Přístroj pro měření lomové síly

673 219,--

FAST

Přenos.signál.analyzátor

679 558,--

FEI

32

SR 530 GPS senzor Název

709 376,-Pořizovací cena

HGF Určeno pro

SR 530 GPS senzor

709 376,--

HGF

Inverzní metalograf.mikroskop

725 673,--

FMMI

Vakuová žíhací pec

730 000,--

FMMI

Mobilní měřící jednotka

747 780,--

FMMI

Overland Neo 4000

755 200,--

CVT

Analyzát. Advance Optima

787 500,--

VEC

Mikrobus Renault Master

837 415,--

FAST

El. smažící a varný aparát

944 655,60

KaM

Zařízení pro odběr vzorků

994 250,--

FS

Tvrdoměr

1 043 105,--

FMMI

Měřič dynam. magn. vl. materiálu

1 077 622,--

FEI

Server IBM 400

1 192 971,--

EkF

Laserinterferomet

1 199 000,--

HGF

Termovizní kamera

1 277 615,--

FS

Osobní automobil Sedan ŠKODA

1 369 181,--

autoprovoz

ETIR spektrometr

1 413 421,--

FMMI

Řídící elektronická jednotka

1 491 123,--

FMMI

Přístroj pro měření částic granulometrie

1 524 439,--

FS

Výpočetní cluster

1 599 095,--

CVT

Impulzní generátor

1 874 552,--

FEI

Duální spektrometr

1 878 000,--

HGF

Gama spektrometr Canberra

2 024 423,--

HGF

Servohydr. zkušební zařízení INOVA

2 075 586,--

FMMI

Autobus meziměstský-minibus

2 198 545,--

autoprovoz

Dvouzónová spec. pec

2 495 000,--

FMMI

Laboratorní systém pro stud.term.vl.

2 705 586,--

FMMI

Frézka PC MILL 155/10000

3 171 000,--

FS

Stroj pro strusk.přetavování kovů

3 800 000,--

FMMI

Technologické přísl. zařízení pro strusk.př.k.

4 674 327,--

FMMI

Cisco 2002

6 013 801,--

CVT

Nehmotný majetek: 33

Program Sillabus Plus

Název

528 587,--

Pořizovací cena Kč

CVT

Určeno pro

Nemovitý majetek – budovy a stavby /i zvýšení ceny/: REKO digestoře „H1“

514 143,--

provozní oddělení

REKO dat.a telef. rozvodů bud.N

595 099,60


Trubní vedení Lumírova ul. FBI

631 984,--


Komunikace, Lumírova ul. FBI

736 621,--


Osvětlení II.etapa tělovýchovy

1 120 884,--


Zpevněná plocha Desná

1 628 632,70


REKO budovy Zákrejsova

1 656 243,50


REKO střech a kopule planetária

1 964 473,--


Nouzové osvětlení EkF

2 497 027,--


REKO MaR ve vým.stanici Dr. Malého

3 411 706,--


Komunikace II.etapa tělovýcovy

4 912 432,--


Spojovací most mezi HGF a menzou vč.dveří 5 588 231,40


Nástupní plocha před budovou A

8 121 561,20


Venkovní hřiště II.etapa tělovýchovy

14 146 644,20


Stavební úpravy fasády ÚK

15 183 114,50


Objekt FBI, Lumírova ul.

23 147 153,80


Požární únikové cesty bud. A

32 839 750,50


Pozemky: Hřiště, Lumírova ul.

508 252,--


Zeleň, Lumírova ul.

508 620,--


Sport.a rekr. plocha, Lumírova ul.

805 124,--


Zastavěná plocha + nádvoří, Lumírova ul.

1 937 302,--


Komunikace, L.Podéště

7 260 000,--


34

5.3. Dlouhodobý finanční majetek

5.6. Krátkodobý finanční majetek

Tabulka č. 5b Finanční majetek Dlouhodobý z toho: jmenovitě Krátkodobý /účt.tř.2/ z toho: jmenovitě

tis.Kč Stav k 31.12.2001 400 200 200 93 341 1 744 257 91 340

Stav k 31.12.2002 400 200 200 110 570 2 118 125 108 327

Charakteristika Vklad ve VTP a.s. Ostrava Podíl v ČSÚ s.r.o. Ostrava Peníze Kč a valuty v pokladně Ceniny Bankovní účty /Kč a devizy/

Jedná se o vklad ve Vědecko-technologickém parku a.s. Ostrava ve výši Kč 200 tis., VŠBTUO vlastní 4 ks akcií á Kč 50 tis. /akcie č. 9, 10, 11, 12/. Dále v roce 2001 odkoupila VŠBTUO v Českém svářečském ústavu s.r.o. Ostrava 2 podíly po á Kč 20 tis. tj. celkový podíl Kč 40 tis., za které zaplatila Kč 200 tis. Krátkodobý finanční majetek vrostl v roce 2002 proti roku 2001 celkově o Kč 17 229 tis. Krátkodobý finanční majetek k 31.12.2002 tvoří : •

peníze – Kč v pokladně VŠB-TUO

Kč

158 tis.

•

valuty v pokladně VŠB-TUO /DKK, GBP, NOK, SEK, SKK, USD, JPY, CHF, EUR/

Kč

1 881 tis.

•

peníze – Kč v pokladně KaM

Kč

79 tis.

•

ceniny – karty ISIC a Standart

Kč

125 tis.

•

na běžných účtech v Kč VŠB-TUO

Kč 90 477 tis.

•

na devizových účtech /EUR, USD/ VŠB-TUO

Kč

•

na běžných účtech v Kč KaM

Kč 13 710 tis.

4 140 tis.

5. 4. Zásoby Tabulka č. 5c Zásoby Zásoby celkem z toho: materiál nedok.výroba výrobky zvířata zboží poskyt.zál.na zás.

tis. Kč Stav k 31.12.2001 18 601 10 420 2 249 5 249 306 377

Stav k 31.12.2002 18 738 9 980 2 696 5 433 296 333

35

Charakteristika Materiál vč.dr.kovů na skladě Nedokončená výroba DČ Skripta a sborníky na skladě Zboží na skladě Z účtu 314 zálohy na zásoby

Hodnota zásob v roce 2002 proti roku 2001 vzrostla celkem o Kč 137 tis. Na rozdílu se podílí materiál na skladě a materiál na cestě, který zaznamenal snížení o Kč 440 tis., z toho sklady VŠB-TUO bez KaM snížení o Kč 50 tis. a sklady KaM snížení o 390 tis. Nedokončená výroba v DČ u VŠB-TUO bez KaM se zvýšila o Kč 447 tis. Výrobky na skladě se zvýšily celkem o Kč 184 tis., z toho skripta o Kč 153 tis.a sborníky o Kč 31 tis. Zboží na skladě pokleslo celkem o Kč 10 tis. a poskytnuté zálohy na zásoby o Kč 44 tis.

5. 5. Pohledávky 5. 7. Závazky 5. 8. Bankovní výpomoci a půjčky 5. 9. Analýza závazků a pohledávek

Tabulka č. 5d Pohledávky, závazky, úvěry Pohledávky celkem: z toho: odběratelé Zálohy za inst.soc.,zdr.poj. za zaměstnanci Ostatní nár.na dotace z ÚSC Závazky celkem: z toho: dodavatelé Přijaté zálohy k zaměstnancům k inst.soc.,zdr.poj. Daňové závazky Ostatní Závazky ke st.rozp. Bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry

tis.Kč Stav k 31.12.2001 27 204 23 087 1 791 225 2 086 15 87 521 24 572 565 2 926 19 060 6 704 32 054 1 640 5 000 5 000

Stav k 31.12.2002 25 327 20 982 1 980 225 2 140 91 927 23 926 498 2 890 20 401 7 210 33 401 3 601 -

Charakteristika Účet 311 Účet 314 mimo zál.na zásoby Účet 335 Účty 315, 378 Účet 348 Účty 321, 325 Účet 324 Účty 331, 333 Účet 336 Účty 341, 342, 343, 345 Účet 379 Účet 346 Účet 231

Pohledávky celkem za rok 2002 proti roku 2001 poklesly o Kč 1 877 tis. Z toho : •

za odběrateli

- Kč 2 105 tis.

•

poskytnuté zálohy /mimo zálohy na zásoby/

+ Kč

189 tis.

/v 11/02 poskytnuta záloha Kč 300 tis. z DČ firmě Avantitours Ostrava na seminář manažerů pořádaný VEC VŠB-TUO, má být vyúčtována ve 4/03/

•

ostatní pohledávky

+ Kč

54 tis.

/předepsány tři náhrady škody za krádež na KTVS a CVT á Kč 34 tis./

•

nároky na dotace

- Kč 36

15 tis.

Největší položku pohledávek tvoří pohledávky za odběrateli Kč 20 982 tis. tj. 82,84 % veškerých pohledávek VŠB-TUO. Z toho činí pohledávky za odběrateli DČ Kč 19 928 tis. tj. 78,68 % veškerých pohledávek VŠB-TUO. Z pohledávek z doplňkové činnosti je k 31.12.2002 po splatnosti za VŠB-TUO pohledávek za Kč 6 501 tis.

Závazky v roce 2002 vzrostly celkem o Kč 4 406 tis. Na tomto rozdílu se podílí : •dodavatelé

- Kč

646 tis.

•přijaté zálohy

- Kč

67 tis.

•závazky k zaměstnancům

- Kč

36 tis.

•k institucím soc.a zdrav.pojištění

+ Kč 1 341 tis. souvisí s výplatou mezd za 12/02,

•daňové závazky

+ Kč

•ostatní

+ Kč 1 347 tis. až v lednu 2003

•závazky ke st.rozpočtu

+ Kč 1 961 tis. vratky dotací – odvod v 1/03

506 tis. kdy odvody z mezd jsou prováděny

Poskytnutý úvěr ve 12/01 Kč 5 000 tis. na financování dlouhodobého majetku byl v roce 2002 splacen.

Pohledávky z hlavní činnosti jsou řádně evidovány, nezaplacené ve lhůtě splatnosti 3 x upomenuty a pokud nejsou ani potom zaplaceny, jsou předány k vymáhání právnímu útvaru VŠB-TUO.

Pohledávky po lhůtě splatnosti k 31.12.2002 činí: VŠB-TUO bez KaM

Kč 9 662 tis., z toho bylo po splatnosti k 31.12.2001

Kč 4 925 tis.

KaM VŠB-TUO

Kč

943 tis., z toho bylo po splatnosti k 31.12.2001

Kč 799 tis.

Celkem VŠB-TUO

Kč 10 605 tis., z toho bylo po splatnosti k 31.12.2001

Kč 5 724 tis.

Rozbor zajištění jednotlivých položek pohledávek po splatnosti k 31.12.2002 za VŠB-TUO je součástí dokladové inventury k 31.12.2002. VŠB-TUO neúčtuje o opravných položkách k pohledávkám.

37

Inventarizace majetku a závazků

Inventarizace majetku a závazků byla v roce 2002 prováděna v souladu se zákonem č. 563/91 Sb. o účetnictví v platném znění, § 29 a 30 a to na základě příkazů rektora VŠB-TUO č. 8/2002 – Inventarizace majetku a závazků VŠB-TUO v roce 2002 /bez KaM/ a č. 11/2002 - Inventarizace majetku a závazků VŠB-TUO – KaM v roce 2002.

Oba příkazy obsahují provedení inventarizací veškerého majetku a závazků VŠB-TUO vedeného v účetnictví a majetku vedeného v operativní evidenci. Převážnou část inventarizací VŠB-TUO /bez KaM/ provedla inventarizační komise útvaru inventarizace při útvaru hlavní účetní VŠB-TUO. Zbývající inventury byly provedeny k tomu zvlášť jmenovanými inventarizačními komisemi příslušných pracovišť, byly to inventury: •

drahých kovů na skladě a předmětů z drahých kovů vedených jako DDHM /028/ a ODHM /029/,

•

materiálu na skladě, zboží na skladě, výrobků, propagačních filmů a materiálu CO, vedených na podrozvahových účtech,

•

osobních ochranných pracovních pomůcek, přísně zúčtovatelných tiskopisů a ostatních hodnot vedených na podrozvahovém účtě 995, dlouhodobého hmotného majetku /i staveb a pozemků/

včetně

technického

zhodnocení

z neinvestičních

prostředků,

drobného

dlouhodobého hmotného majetku včetně technického zhodnocení z neinvestičních prostředků, drobného dlouhodobého hmotného majetku z leasingu včetně technického zhodnocen z neinvestičních prostředků, drobného dlouhodobého nehmotného majetku včetně technického zhodnocení na rektorátě, účelových zařízeních, celoškolských katedrách a vysokoškolských ústavech, •

geologické sbírky na HGF,

•

celé dokladové inventury.

Na KaM VŠB-TUO prováděla inventury inventarizační komise jmenovaná rektorem VŠBTUO v příkaze č. 11/2002.

Výsledky inventur byly zachyceny v účetnictví a v evidenci majetku v roce 2002.

38

Při inventarizacích na VŠB-TUO byly na veškerém majetku zjištěny níže uvedené inventarizační rozdíly – manka a přebytky : Druh majetku

Manko v pořizovacích cenách v tis. Kč 2 190 24 67 281

1 Dlouh. Hmotný majetek VŠB-TUO Tech.zhod.k DHM z NIV VŠB-TUO Drobný dl.hm. majetek VŠB-TUO Drobný dl.nehm.majetek VŠB-TUO Zboží v bufetech KaM Celkem

Přebytek v tis. Kč 3 30 16 2 48

Manka a škody v roce 2002 celkem v tis. Kč Druh majetku

Manka a škody celkem v poř.cenách

1 DHM TZ z NIV k DHM DDHM Potraviny na skladě KaM Celkem

Manka a škody celkem v zůst.cenách

2 559

3 244

24 171

-

29 783

29 273

Zjištěno jako inv.rozdíl při inventuře 4 190

Krádež šetřená Policií ČR

Ze sl. 2 Ztráta při rekonstrukci

Škody v důsl. poruch zařízení na KaM 7 -

Ostatní

5 491

6 -

8 50

24 67

22 74

25

-

2 72

281

587

25

29 29

124

Manka a škody v zůstatkových cenách Kč 273 tis.byly zaúčtovány na účet 548 – Manka a škody. Sloupce 4, 5, 6, 7, 8 výše uvedené tabulky se prolínají tj. nedávají součet sl. 2. Všechna manka a škody, mimo ztráty mobilního telefonu na útvaru 987 – Studentská ochranná služba za Kč 4 348,--, kde byla předepsána náhrada škody ve výši Kč 1 774,-- a ztráty televizoru na KaM za Kč 11 960,--, kde byla předepsána náhrady škody ve výši Kč 5 980,--, byly na základě rozhodnutí rektora, prorektorů, děkanů, kvestora a ředitele KaM odepsány bez předepsání náhrady škody.

39

Manka a škody celkem podle pracovišť VŠB-TUO v tis. Kč Pracoviště školy 1 FBI EkF FAST FS FEI HGF FMMI Celoškolské katedry /713/ Vysokoškolské ústavy Účelová zařízení Rektorát /901, 906, 982, 987/ Koleje a menzy Celkem

Manka a škody celkem v pořizovacích cenách 2 62 7 377 15 183 1 23 45 70 783

Manka a škody celkem v zůstatkových Cenách 3 176 66 31 273

Na pokutách a penále zaplatila VŠB-TUO v roce 2002 celkem Kč 16 234,30. Z toho je zaúčtováno na účtě 541 – Smluvní pokuty a úroky z prodlení Kč 14 100,-- za úrok z prodlení za 1 den opožděnou platbu z dotace přes Českou spořitelnu a.s. Na účtě 542 – Ostatní pokuty a penále je zaúčtováno Kč 775, 30 / Kč 236,25 2 x úrok z prodlení za opožděné zaplacení faktur, Kč 80,05 penále Pozemkovému fondu, Kč 159,-- penále FÚ za opožděný odvod DPH, Kč 300,-celní delikty/. Na účtě 548 – Manka a škody je zaúčtováno Kč 1 359,-- škoda za nedoplatek sociálního pojištění a penále OSSZ. V žádném případě nebyla předepsána náhrada škody. Mimo majetek na rozvahových majetkových účtech vede VŠB-TUO v účetnictví na podrozvahových účtech ještě níže uvedený majetek : Druh majetku na PÚ Poř.cena v tis. Kč 1 2 PÚ 971-100 TZ z NIV k DNM VŠB-TUO 508 TZ z NIV k DNM KaM 25 PÚ 971-200 TZ z NIV k DDNM VŠB-TUO 906 PÚ 972-100 TZ z NIV k DHM VŠB-TUO 28 625 TZ z NIV k DHM KaM 66 PÚ 972-200 TZ z NIV k DDHM VŠB-TUO 4 860 TZ z NIV k DDHM KaM 9 PÚ 981-100 Najatý majetek VŠB-TUO 24 691 Najatý majetek KaM 70 866 Celkem 130 556

40

6.

Zúčtování finančních vztahů se SR celé Kč

čís lo řád ku 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24.

Schválený rozpočet

Dotační položky a ukazatele

Základní dotace celkem (ř.3+4+5+11+12+13+16+17+18) v tom: „A“ vzdělávací činnost „C“ stipendia studentů doktorských studijních programů „D“ Studující cizinci a mezinár.spolupráce (ř.6+7+8+9+10+11) V tom: studenti, kteří nejsou st. Občany ČR Programy Sokrates/Erasmus Program AKTION Program CEEPUS Zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) „F“ vzděláv. projekty a programy „G“ projekty FRVŠ „I“ Rozvojové programy „M“ Mimořádné události Z toho: realizace usnesení vl. Čl 808/2002 Usn. Vlády č. 640/2000 Usn. Vlády č. 156/2002 Dotace na stravování a ubytování (KAM) Dotace na výzkum a vývoj celkem (ř.21+22+23) v tom: a) institucionální prostředky na VaV (výzkumné záměry) b) nespecifikované institucionální prostředky na VaV c) účelové prostředky VaV NEI dotace kapitoly MŠMT celkem: (ř.1+17+18)

Rozpočet po změnách

Poskytnuto k 31.12.2002

Použito k 31.12.2002

Vratka dotace odvede

sl.1 568 545 000

sl.2 656 616 000

sl.3 656 616 000

sl.4 656 542 323

sl.5 (3-4) 73 677

563 883 000 4 662 000

567 625 000 19 044 000 7 835 000

567 625 000 19 044 000 7 835 000

567 625 000 19 044 000 7 765 323

69 677

263 000 7 289 000 35 000 215 000 33 000 4 781 000 6 131 000 51 200 000

263 000 7 289 000 35 000 215 000 33 000 4 781 000 6 131 000 51 200 000

193 323 7 289 000 35 000 215 000 33 000 4 781 000 6 127 000 51 200 000

44 144 000 137 622 000

44 144 000 137 622 000

44 144 000 137 608 954

13 046

45 990000 62 760 000 28 872 000 838 382 000

45 990 000 62 760 000 28 872 000 838 382 000

45 900 000 62 760 000 28 858 954 838 295 277

13 046 86 723

44 124 000

612 669 000

69 677

4 000

Celková vratka neinvestiční dotace za rok 2002 ve výši 86 723,00 Kč byla odvedena na depozitní účet MŠMT 4.2.2003. Zároveň na MŠMT bylo zasláno avízo s označením „Neinvestice“. Vratka se týkala těchto položek: Zahraniční studenti Stipendium, které nebylo vyplaceno z důvodu ukončení studia Nevyčerpaný projekt INGO

tab.6a

Zúčtování finančních vztahů vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace- NEI

Poskytovatel

Kapitoly SR(bez MŠMT): v tom: Grantová agentura ČR MPO MŽP Obce, VÚSC, st.fondy: v tom: ÚSC Úřady práce Celkem:

69 677,00 Kč 4 000,00 Kč 13 046,00 Kč

Poskytnuto k 31.12.2002 provoz VaV

Použito k 31.12.2002 provoz VaV

59 762 000 39 542 000 17 800 000 770 000 706 000 64 000 770 000

59 762 000

770 000 706 000 64 000 770 000

57 465 000 39 530 000 15 515 000

2 297 000 12 000 2 285 000

57 465 000

2 297 000

Vratka ve výši 2 285 000,00 Kč vznikla z důvodů nedočerpání příslušné částky u spoluřešitele projektu.

41

v Kč

Vratka dotace (odvod) VaV provoz

tab.6bZúčtování se SR - investice Číslo a název a programu podle ISPROFIN 333311 5222-Reko. ploch. střech BMZ

v Kč

Rozpočet po změnách

Poskytnuto k 31. 12.2002

Použito k 31. 12. 2002(skutečnost)

1 500 000

1 500 000

1 500 000

10 000 000

10 000 000

10 000 000

3 000 000

3 000 000

3 000 000

1 500 000

1 500 0000

1 500 000

1 892 000

1 892 000

1 892 000

5 999 000

5 999 000

5 999 000

9 570 000

9 570 000

9 570 000

7 486 000

7 486 000

7 486 000

5 173 000

5 173 000

5 173 000

Výzkumné záměry

12 148 000

12 148 000

12 148 000

MTVC

13 000 000

13 000 000

13 000 000

Celkem

71 268 000

71 268 000

71 268 000

333311 5227-Reko areálu FAST L.Podéště 333311 5207 Reko objektu FBI Lumírova 333314 5202-Reko kuchyně a jídelny FBI 333325 5203-Inovace stud. programů 333327 5203-Inovace a rozvoj laboratoří 333328 5203-Obnova přístroj.vybavení 333311 5202-Zavádění informačních technologií 333311 1892-Instalace fotovol. systému

42

Vratka dotace (odvedeno)

7. Stipendia a služby poskytované studentům Tabulka č. 7a Počty studentů Počet studentů k 31.10.2002 v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) cizinci studující v cizím jazyce*) studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády**) studující hrazení z jiné rozpočtové kapitoly***)

15 388 15 357 22 7 2

Tabulka č. 7b Stipendia Z dotace MŠMT 27 069 293 19 723 141 6 912

Stipendia celkem: (z tab.2.2.1 a z doplňujících údajů) v tom: řádná DSP-doktorandi (ukazatel“C“) zahraniční studenti mimořádná samoplátců

Ostatní Stipendijní zdroje fond 6 118 2 708 1 842 2 527 67 3 529 62

799

tis. Kč Celkem k 31.12.02 35 895 2 135 22 317 141 11 240 62

Stravování Tabulka č. 7c Stravování Tržby ze Celkové Celkový počet podaných hl.jídel stravenek tis.Kč neinv. náklady na provoz Celkem/studenti celkem/studenti menzy tis. Kč 1 2 3 702 444/516 045 18 773/10 403 21 453

Dotace z MŠMT tis. Kč 4 8 771

Jiné příjmy

5 104

Doplňk. činnost v tis. Kč 6 2 675

Průměrné neinv.náklady na jedno jídlo v Kč 7 30,82

Sl. 1 Celkový počet podaných hl. jídel – porce702 444 z toho: v hlavní činnosti studentům VŠB-TUO a OU 516 045 zaměstnancům VŠB-TUO a OU 179 896 cizím v DČ 6 503 Sl 2 Tržby za stravenky v hl. činnosti celkem v tis. Kč 18 771 z toho: za potraviny studentů 10 403 za potraviny zaměstnanců 8 368 Studenti hradí stravu ve výši spotřeby potravin. Za zaměstnance hradí za jednu porci příslušná VŠ Kč 25,70 jako podíl na režijních nákladech, zaměstnanec hradí stravu shodně se studenty ve výši spotřeby potravin. Sl. 3 Celkové náklady na provoz menz jsou z výsledovek hlavní činnosti příslušných středisek menz bez spotřeby potravin a bez podílu nákladů tzv. správních středisek (ředitelství, údržby, energetických provozů, centrálních skladů). Se započtením nákladů i těchto

43

středisek a to ve výši 30 % (70 % je započteno do středisek ubytovacích) činí náklady bez nákladů na spotřebu potravin 25 556 tis. Kč, včetně spotřeby potravin 39 922 tis. Kč. Sl. 4 Neinvestiční dotace na ubytování a stravování dle rozhodnutí MŠMT činí v roce 2002 tis. Kč 44 124 a 12 tis. Kč na zahraniční studenty bez rozlišení kolik je poskytnuto na ubytování a kolik na stravování a ani čerpání s vazbou na zaúčtování se SR není samostatně sledováno v účetnictví za ubytování a zvlášť za stravování. KaM sestavují rozpočet jako vyrovnaný za celou činnost.Pouze pro stanovení rozpočtu , který je přidělován na podkladě rozpočtových dat, jsou uváděny počty ubytovaných studentů a počty studentských porcí v předcházejícím období. Z těchto počtů jsou propočteny údaje ve sl. 4 tab. č. 7c a tab. č. 7d. Sl. 5 Ve sloupci jsou uvedeny jiné příjmy menz z hlavní činnosti. Jiné dotace, příspěvky a dary nebyly KaM poskytnuty. Tržby z prodeje služeb nájemné (sál menzy, salonky) 72tis.Kč tržby z prodeje stravovacích karet 2 tis. Kč ostatní výnosy30 tis. Kč Sl. 6 Ve sloupci jsou uvedeny výnosy doplňkové činnosti menz ve výši 2 675 tis. Kč. K těmto výnosům jsou v doplňkové činnosti naúčtovány náklady, které nejsou zahrnuty ve sl. č. 3. Sl. 7 Průměrné neinvestiční náklady na jedno jídlo bez podílu správní režie a spotřeby potravin činí 30,82 Kč/porci. Průměrné neinvestiční náklady na jedno jídlo bez spotřeby potravin vč. podílu správní režie činí 36,72 Kč/porci. Průměrná spotřeba potravin na jedno jídlo činí 20,25 Kč. Celkový počet porcí v menzách oproti předchozímu roku vzrostl o 76 738 porcí, počet podaných jídel studentům vzrostl o 64 669 porcí. Zvýšil se zájem studentů o stravování zejména na menze č. 1 na Reální ulici. Kapacita menzy je tak po rekonstrukci plně využívána. Rovněž se zvýšil zájem studentů VŠB-TUO o stravování na menze č. 5. Nepatrně narostl i počet porcí podaných zaměstnancům. Režijní náklady na 1 porci (bez podílu správní režie) poklesly proti roku 2001 o cca 2 Kč a to zvýšením podaných porcí. Normativ pro rok 2002 na stravování – režie jedné porce, ze kterého byla propočtena neinvestiční dotace MŠMT, poskytnuta VŠB-TUO ve výši 20,80 Kč, je výrazně nižší než průměrné neinvestiční náklady na jedno jídlo.

44

Ubytování Tabulka č. 7d Ubytování Počet ubytov. celkem/studenti

1 4675/4633

Celkové Tržby neinv.náklady z kolejného celkem/studenti na ubyt.stud. tis. Kč tis. Kč 2 27940/26764

3 65 987

Dotace z MŠMT tis. Kč

4 35 373

jiné příjmy

5 10 363

Doplňk. činnost tis. Kč

6 2 773

Průměrná výše kolejného v Kč za rok/měsíc 7 5777/642

Neinvest. náklady na jednoho studenta v Kč 8 14 243

Tabulky 7c a 7d budou v komentáři podrobně analyzovány. Údaje musí korespondovat s údaji ve Výkazu zisku a ztráty.

Sl. 1 Je uveden průměrný počet ubytovaných, tj. počet ubytovaných k prvnímu dni měsíce ledna až června a října až prosinec dělený devíti. Z průměrného počtu 4633 ubytovaných studentů bylo ubytováno v objektech kolejích Ostravské univerzity 837 studentů (vlastníkem je OU nebo v najatém objektu internátu Integrované střední školy dopravní a VŠB-TUO zajišťují ubytování), v kolejích VŠB-TUO bylo ubytováno průměrně 3 796 studentů. Počet ubytovaných k 1. 11. byl na plnou kapacitu kolejí, od měsíce března zájem o ubytování klesá a jsou volná místa. Dále bylo v potřebném množství zajištěno ubytování ve Valašském Meziříčí pro studenty EKF VŠB-TUO v internátu střední školy. Počet ubytovaných i lůžková kapacita zůstaly na úrovni předchozího roku. Sl. 2 Výnosy za ubytování studentů, zaměstnanců a CS činí 27 940 z toho: kolejné (za ubytování studentů ve šk. r.)26 764 nocležné (za krátkodobé ubytování studentů v době hl. prázdnin) 671 ubytování zaměstnanců a CS 419 zvýšené kolejné studentům za další služby spojené s ubytováním 86 Sl. 3 Celkové neinvestiční náklady na ubytované studenty včetně podílu ve výši 70 % tzv. správních středisek (ředitelství, údržby,…) činí 65 987 tis. Kč, z toho neinvestiční náklady na koleje pro VŠB-TUO 55 088 tis. Kč, na koleje pro OU 10 899 tis. Kč. Sl. 4 Viz text sl. 4 tab. č. 7c Z dotace 44 144 tis. Kč bylo propočteno na ubytování35 373 tis. Kč Sl. 5 Jiné výnosy v celkové výši 10 363 tis. Kč tvoří: fakturovaná služba za ubytování studentů Ostravské univerzitě ve výši NIV dotace ze SR na ubytování 8 591 tis. Kč pronájmy nebytových prostor na kolejích 740 tis. Kč výnosy za poskytnuté služby nájemcům (za energie,…) 759 tis. Kč smluvní pokuty za pozdní úhrady kolejného 186 tis. Kč ostatní výnosy za porušení bezpečnostních předpisů ubytovanými 73 tis. Kč studenty a ost. náhrady škod 14 tis. Kč

45

Sl. 6 Ve sloupci jsou uvedeny výnosy doplňkové činnosti za ubytování, k těmto výnosům jsou v doplňkové činnosti naúčtovány náklady, které nejsou zahrnuty ve sloupci č. 3 v celkových nákladech na ubytované studenty. Sl. 7 Průměrná výše kolejného za rok: sl. 2 tržby za kolejné dělený sl. 1 průměrný počet ubytovaných studentů činí 5 777 Kč. Průměrná výše kolejného za měsíc (průměrná roční výše kolejného dělena 9) činí 642 Kč. Kolejné bylo v roce 2002 zvýšeno k 1. 9. 2002 v průměru o 60 Kč podle typu ubytování proti předchozí výši kolejného, nárůst za rok 2002 činí 41 Kč proti roku 2001. Sl. 8 Neinvestiční náklady na jednoho studenta vč. podílu správní režie ve výši 14 243 Kč představují nárůst proti roku 2001 o 81 Kč na jednoho ubytovaného studenta.

46

7. Závěr Výroční zpráva o hospodaření VŠB-TUO za rok 2002 byla projednána a schválena dne 13.5.2003 v AS VŠB-TUO a byla přijata následující opatření: 1. Zpracovat zprávu o hospodaření VŠB-TUO za první pololetí roku 2003 v rozsahu ekonomickém (finančním) a personalistiky (zaměstnanci, mzdové prostředky). Zodpovědný: kvestor Termín předložení ekonomické komisi AS VŠB-TUO 25.7.2003

2. Připravit k 30.6.2003 hodnocení energetických nákladů od roku 2000 a personální a mzdový vývoj od roku 2000. Zodpovědný: kvestor Termín : 25.7.2003

47

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2002

Recommend Documents