VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ. Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2011

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2011

Praha, červen 2012

© Vysoká škola ekonomická v Praze, Nakladatelství Oeconomica, Praha 2012 ISBN 978-80-245-1877-8

Obsah – Výroční zpráva o hospodaření VŠE v Praze za rok 2011 1.

Úvod ................................................................................................................................. 4

2.

Roční účetní závěrka......................................................................................................... 5

3.

Analýza výnosů a nákladů .............................................................................................. 19

4.

Vývoj a konečný stav fondů............................................................................................ 31

5.

Stav a pohyb majetku a závazků .................................................................................... 36

6.

Závěr ............................................................................................................................... 39

3

1. Úvod Výroční zpráva o hospodaření Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2011 je zpracována v souladu s § 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) ve znění pozdějších předpisů. Osnova zprávy přitom vychází z metodických pokynů vydaných Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy na základě zmocnění v § 87 písm. r) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Cílem předkládané Výroční zprávy o hospodaření je podat přesné a úplné informace za všechny oblasti činnosti pro potřebu informování veřejnosti o hospodářských výsledcích školy. Zpráva je veřejně přístupná na webových stránkách VŠE. Výroční zpráva o hospodaření je projednávána a schvalována souběžně s Výroční zprávou o činnosti, která podává informace o činnosti školy z věcného hlediska. Nejdůležitější součástí zprávy je roční účetní závěrka včetně zprávy nezávislého auditora, podle jehož názoru tato účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv k 31.12.2011 a nákladů a výnosů a výsledku hospodaření za rok 2011 v souladu s českými účetními předpisy. Dalšími součástmi zprávy jsou, v souladu s metodikou ministerstva, podrobnější údaje o struktuře nejvýznamnějších nákladových a výnosových položek včetně údajů sloužících ke zúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, informace o stavu, tvorbě a čerpání fondů a o stavu a pohybu majetku a závazků školy. Akademický senát VŠE schválil v souladu se zákonem o vysokých školách pro rok 2011 vyrovnaný rozpočet, který počítal s příspěvkem ze státního rozpočtu v objemu 626,3 mil. Kč, což představovalo meziroční snížení příspěvku o 2,6 %. I v těchto silně restriktivních podmínkách se podařilo rozpočet splnit, případná překročení výdajů byla beze zbytku kryta úsporami v jiných výdajových položkách či překročením u výnosových položek. Nedošlo k významnému čerpání fondu provozních prostředků, naopak v rámci omezených možností jednotlivých pracovišť došlo k jeho další tvorbě. To by mělo napomoci finanční stabilitě fakult i školy jako celku v nejbližších letech, které budou zřejmě charakterizovány další významnou rozpočtovou restrikcí. Vytvořený hospodářský výsledek ve výši 80 tis. Kč je v rámci schvalování Výroční zprávy o hospodaření navržen v plné výši k přídělu do Fondu rozvoje investičního majetku školy. Vysoká škola ekonomická v Praze nakládala s poskytnutými veřejnými prostředky v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory, takže nedošlo, ani nemohlo dojít k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. Tuto skutečnost při předběžných, průběžných a následných kontrolách ověřují samotní poskytovatelé dotací i další kontrolní orgány.

4

2. Roční účetní závěrka 2.1 Rozvaha Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

účet / součet

řádek

ř.2+10+21+29

0001

2 463 600

2 440 977

ř.3 až 9

0002

41 813

43 344

1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

0003

0

0

2.Software

013

0004

41 813

43 344

3.Ocenitelná práva

014

0005

0

0

4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

0006

0

0

5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

0007

0

0

6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

0008

0

0

7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

0009

0

0

ř.11 až 20

0010

3 034 085

3 052 512

1.Pozemky

031

0011

275 112

275 111

2.Umělecká díla, předměty a sbírky

032

0012

1 618

1 618

3.Stavby

021

0013

2 485 498

2 503 716

4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

022

0014

263 813

260 545

5.Pěstitelské celky trvalých porostů

025

0015

0

0

6.Základní stádo a tažná zvířata

026

0016

0

0

7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

0017

0

0

8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

0018

0

0

9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

0019

8 044

11 522

052

0020

0

0

ř.22 až 28

0021

0

0

1.Podíly v ovládaných a řízených osobách

061

0022

0

0

2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem

062

0023

0

0

3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

0024

0

0

4.Půjčky organizačním složkám

066

0025

0

0

5.Ostatní dlouhodobé půjčky

067

0026

0

0

6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

0027

0

0

7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

043

0028

0

0

ř.30 až 40

0029

-612 298

-654 879

1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

072

0030

0

0

2.Oprávky k softwaru

073

0031

-26 767

-30 933

3.Oprávky k ocenitelným právům

074

0032

0

0

4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku

078

0033

0

0

5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku

079

0034

0

0

6.Oprávky ke stavbám

081

0035

-376 526

-411 177

7.Oprávky k samost. movitým věcem a soub. movit. věcí

082

0036

-209 005

-212 769

8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

085

0037

0

0

9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům

086

0038

0

0

10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku

088

0039

0

0

11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku

089

0040

0

0

AKTIVA A. Dlouhodobý majetek celkem I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem

10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem

IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem

5

stav k 1.1.

stav k 31.12.

sl. 1

sl. 2

Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

účet / součet

řádek

ř.42+52+72+81

0041

399 147

469 912

ř.43 až 51

0042

10 885

12 223

1.Materiál na skladě

112

0043

2 369

2 299

2.Materiál na cestě

119

0044

0

0

3.Nedokončená výroba

121

0045

0

0

4.Polotovary vlastní výroby

122

0046

0

0

5.Výrobky

123

0047

5 488

6 593

6.Zvířata

124

0048

0

0

7.Zboží na skladě a v prodejnách

132

0049

3 028

3 331

8.Zboží na cestě

139

0050

0

0

z 314

0051

0

0

ř.53 až71

0052

12 105

13 545

1.Odběratelé

311

0053

5 573

5 247

2.Směnky k inkasu

312

0054

0

0

3.Pohledávky za eskontované cenné papíry

313

0055

0

0

z 314

0056

4 668

4 724

5.Ostatní pohledávky

315

0057

111

140

6.Pohledávky za zaměstnanci

335

0058

26

21

7.Pohledávky za institucemi soc. zabezpečení a veřej. zdrav. pojištění

336

0059

0

0

8.Daň z příjmů

341

0060

0

0

9.Ostatní přímé daně

342

0061

0

0

10.Daň z přidané hodnoty

343

0062

0

0

11.Ostatní daně a poplatky

345

0063

0

0

12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st. rozpočtem

346

0064

0

0

13.Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozpočt. orgánů územ. samospr. celků

348

0065

0

0

14.Pohledávky za účastníky sdružení

358

0066

0

0

15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí

373

0067

0

0

16.Pohledávky z vydaných dluhopisů

375

0068

0

0

17.Jiné pohledávky

378

0069

1 727

3 413

18.Dohadné účty aktivní

388

0070

0

0

19.Opravná položka k pohledávkám

391

0071

0

0

ř.73 až 80

0072

375 259

443 649

1.Pokladna

211

0073

100

154

2.Ceniny

213

0074

514

945

3.Účty v bankách

221

0075

374 645

442 550

4.Majetkové cenné papíry k obchodování

251

0076

0

0

5.Dluhové cenné papíry k obchodování

253

0077

0

0

6.Ostatní cenné papíry

256

0078

0

0

7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

259

0079

0

0

8.Peníze na cestě

261

0080

0

0

ř.82 až 84

0081

898

494

1.Náklady příštích období

381

0082

898

494

2.Příjmy příštích období

385

0083

0

0

3.Kursové rozdíly aktivní

386

0084

0

0

ř. 1+41

0085

2 862 746

2 910 888

B. Krátkodobý majetek celkem I. Zásoby celkem

9.Poskytnuté zálohy na zásoby II. Pohledávky celkem

4.Poskytnuté provozní zálohy

III. Krátkodobý finanční majetek celkem

IV. Jiná aktiva celkem

Aktiva celkem

6

stav k 1.1.

stav k 31.12.


účet / součet

řádek

PASIVA A. Vlastní zdroje celkem

stav k 1.1.

stav k 31.12.

sl. 3

sl. 4

ř.87+91

0086

2 738 811

2 756 020

ř.88 až 90

0087

2 738 762

2 755 940

1.Vlastní jmění

901

0088

2 529 812

2 507 189

2.Fondy

911

0089

208 949

248 751

3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků

921

0090

0

0

ř.92 až 94

0091

49

80

1.Účet výsledku hospodaření

963

0092

2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

931

0093

I. Jmění celkem

II. Výsledek hospodaření celkem

3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let

x

80 49

x

932

0094

0

0

ř.96+98+106+130

0095

123 936

154 868

ř.97

0096

0

0

941

0097

0

0

ř.99 až 105

0098

0

0

1.Dlouhodobé bankovní úvěry

951

0099

0

0

2.Vydané dluhopisy

953

0100

0

0

3.Závazky z pronájmu

954

0101

0

0

4.Přijaté dlouhodobé zálohy

955

0102

0

0

5.Dlouhodobé směnky k úhradě

958

0103

0

0

6.Dohadné účty pasivní

z389

0104

0

0

7.Ostatní dlouhodobé závazky

959

0105

0

0

ř.107 až 129

0106

73 688

86 801

1.Dodavatelé

321

0107

6 455

8 457

2.Směnky k úhradě

322

0108

0

0

3.Přijaté zálohy

324

0109

6

0

4.Ostatní závazky

325

0110

2 439

2 137

5.Zaměstnanci

331

0111

35 990

43 119

6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům

333

0112

5

17

7.Závazky k institucím soc. zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění

336

0113

17 788

21 775

8.Daň z příjmu

341

0114

0

0

9.Ostatní přímé daně

342

0115

6 547

8 590

10.Daň z přidané hodnoty

343

0116

17

2


345

0117

0

0

12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu

346

0118

331

54

B. Cizí zdroje celkem I. Rezervy celkem 1.Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem

III. Krátkodobé závazky celkem

13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků

348

0119

0

0

14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů

367

0120

0

0

15.Závazky k účastníkům sdružení

368

0121

0

0

16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí

373

0122

0

0

17.Jiné závazky

379

0123

4 093

2 632

18.Krátkodobé bankovní úvěry

231

0124

0

0

19.Eskontní úvěry

232

0125

0

0

20.Vydané krátkodobé dluhopisy

241

0126

0

0

21.Vlastní dluhopisy

255

0127

0

0

22.Dohadné účty pasivní

z389

0128

18

18

23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci

249

0129

0

0

ř.131 až 133

0130

50 248

68 067

1.Výdaje příštích období

383

0131

0

0

2.Výnosy příštích období

384

0132

50 248

68 067

3.Kursové rozdíly pasivní

387

0133

0

0

ř.86+95

0134

2 862 746

2 910 888

IV. Jiná pasiva celkem

Pasiva celkem

7

2.2 Výkaz zisku a ztráty Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

účet / součet

řádek

A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem

hlavní činnost

doplňková (hospodářská) činnost

sl. 1

sl.2

ř.2 až 5

0001

74 964

1.Spotřeba materiálu

501

0002

42 368

8 804

2.Spotřeba energie

502

0003

32 567

38 673

3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek

503

0004

0

0

4.Prodané zboží

504

0005

29

3 860

ř.7 až 10

0006

163 519

35 105

II. Služby celkem

51 336

5.Opravy a udržování

511

0007

30 017

6 655

6.Cestovné

512

0008

22 774

1 020

7.Náklady na reprezentaci

513

0009

1 709

1 509

518

0010

109 019

25 921

III. Osobní náklady celkem

8.Ostatní služby

ř.12 až 16

0011

634 775

63 736

9.Mzdové náklady

521

0012

473 334

50 457

10.Zákonné sociální pojištění

524

0013

151 405

12 847

11.Ostatní sociální pojištění

525

0014

0

0

12.Zákonné sociální náklady

527

0015

10 013

432

13.Ostatní sociální náklady

528

0016

23

0 2

IV. Daně a poplatky celkem

ř.18 až 20

0017

18

14.Daň silniční

531

0018

0

0

15.Daň z nemovitosti

532

0019

17

0

16.Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení

538

0020

1

2

ř.22 až 29

0021

200 963

7 696

541

0022

0

0

18.Ostatní pokuty a penále

542

0023

11

1

19.Odpis nedobytné pohledávky

543

0024

0

20

20.Úroky

544

0025

0

0

21.Kursové ztráty

545

0026

15

69

22.Dary

546

0027

0

0

23.Manka a škody

548

0028

240

16

24.Jiné ostatní náklady

549

0029

200 696

7 590

ř.31 až 36

0030

43 953

15 994

25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

551

0031

43 952

15 994

26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku

552

0032

1

0

VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem

27.Prodané cenné papíry a podíly

553

0033

0

0

28.Prodaný materiál

554

0034

0

0

29.Tvorba rezerv

556

0035

0

0

30.Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

8

559

0036

0

0

ř.38 a 39

0037

0

0

581

0038

0

0 0

582

0039

0

ř.41

0040

0

0

595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0041

0

0

0042

1 118 191

173 870


účet / součet

řádek

hlavní činnost

doplňková (hospodářská) činnost 172 185

B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem

ř.44 až 46

0043

42 778

1.Tržby za vlastní výrobky

601

0044

3 296

0

2.Tržby z prodeje služeb

602

0045

39 463

167 283

604

0046

19

4 902

II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem

3.Tržby za prodané zboží

ř.48 až 51

0047

2 025

0

4.Změna stavu zásob nedokončené výroby

611

0048

0

0

5.Změna stavu zásob polotovarů

612

0049

0

0

6.Změna stavu zásob výrobků

613

0050

2 025

0

7.Změna stavu zvířat

614

0051

0

0

III. Aktivace celkem

ř.53 až 56

0052

0

0

8.Aktivace materiálu a zboží

621

0053

0

0

9.Aktivace vnitroorganizačních služeb

622

0054

0

0

10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku

623

0055

0

0

11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku

624

0056

0

0

ř.58 až 64

0057

109 459

1 715

12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení

641

0058

0

274


642

0059

57

97

14.Platby za odepsané pohledávky

643

0060

0

2

15.Úroky

644

0061

2 602

65

16.Kursové zisky

645

0062

369

0

17.Zúčtování fondů

648

0063

106 423

0

18.Jiné ostatní výnosy

649

0064

8

1 277

IV. Ostatní výnosy celkem

V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a oprav. položek celkem

ř.66 až 72

0065

21

24

19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku

652

0066

21

24

20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

653

0067

0

0

21.Tržby z prodeje materiálu

654

0068

0

0

22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku

655

0069

0

0

23.Zúčtování rezerv

656

0070

0

0

24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

657

0071

0

0

25.Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

659

0072

0

0

ř.74 až 76

0073

10 404

0

681

0074

0

0

27.Přijaté příspěvky (dary)

682

0075

10 404

0

28.Přijaté členské příspěvky

684

0076

0

0

VII. Provozní dotace celkem

ř.78

0077

953 532

0

29.Provozní dotace

691 ř.43+47+52+57+ 65+73+77 ř.79 - 42

0078

953 532

0

0079

1 118 218

173 924

0080

26

54

591

0081

0

0

ř.80 - 81

0082

26

54

Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění

hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním

ř.80/1+80/2

0083

80

Výsledek hospodaření po zdanění

ř.82/1+82/2

0084

80

9

Tabulka 2.1 Výkaz zisku a ztráty – škola Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

účet / součet

řádek

ř.2 až 5

0001


hlavní činnost

hospodářská/ doplňková činnost

sl. 1

sl.2

74 250

8 253


501

0002

41 854

2 778

2.Spotřeba energie

502

0003

32 367

1 616


503

0004

0

0

4.Prodané zboží

504

0005

29

3 860 18 560

II. Služby celkem

ř.7 až 10

0006

157 452


511

0007

29 773

2 297

6.Cestovné

512

0008

22 774

1 016


513

0009

1 709

1 490

8.Ostatní služby

518

0010

103 196

13 757


ř.12 až 16

0011

633 805

28 405

9.Mzdové náklady

521

0012

472 610

24 462


524

0013

151 159

3 936


525

0014

0

0


527

0015

10 013

7


528

0016

23

0

ř.18 až 20

0017

18

0

14.Daň silniční

531

0018

0

0


532

0019

17

0



538

0020

1

0

ř.22 až 29

0021

200 963

7 234


541

0022

0

0


542

0023

11

0


543

0024

0

0

V. Ostatní náklady celkem

20.Úroky

544

0025

0

0

21.Kursové ztráty

545

0026

15

69

22.Dary

546

0027

0

0

23.Manka a škody

548

0028

240

0


549

0029

200 696

7 166

ř.31 až 36

0030

43 953

104


551

0031

43 952

104


552

0032

1

0


553

0033

0

0


554

0034

0

0

29.Tvorba rezerv

556

0035

0

0

30.Tvorba opravných položek

559

0036

0

0

ř.38 a 39

0037

0

0

31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

581

0038

0

0

32.Poskytnuté členské příspěvky

582

0039

0

0

ř.41

0040

0

0

595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0041

0

0

0042

1 110 441

62 556


VII. Poskytnuté příspěvky celkem

VIII. Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

10


účet / součet

řádek

hlavní činnost

hospodářská/ doplňková činnost 62 263


ř.44 až 46

0043

42 086


601

0044

3 296

0


602

0045

38 772

57 361

604

0046

19

4 902



ř.48 až 51

0047

2 025

0


611

0048

0

0


612

0049

0

0


613

0050

2 025

0


614

0051

0

0

III. Aktivace celkem

ř.53 až 56

0052

0

0


621

0053

0

0


622

0054

0

0


623

0055

0

0


624

0056

0

0

ř.58 až 64

0057

109 455

312


641

0058

0

0


642

0059

57

0


643

0060

0

0

15.Úroky

644

0061

2 602

0

16.Kursové zisky

645

0062

369

0


648

0063

106 423

0


649

0064

4

312

IV. Ostatní výnosy celkem

V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a oprav. položek celkem

ř.66 až 72

0065

21

17


652

0066

21

17


653

0067

0

0


654

0068

0

0


655

0069

0

0


656

0070

0

0


657

0071

0

0

25.Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

659

0072

0

0

ř.74 až 76

0073

10 404

0

681

0074

0

0


682

0075

10 404

0


684

0076

0

0

VII. Provozní dotace celkem

ř.78

0077

946 476

0

29.Provozní dotace

691 ř.43+47+52+57+ 65+73+77 ř.79 - 42

0078

946 476

0

0079

1 110 466

62 591

0080

25

36

591

0081

0

0

ř.80 - 81

0082

25

36



ř.80/1+80/2

0083

61


ř.82/1+82/2

0084

61

11

Tabulka 2.2 Výkaz zisku a ztráty – KaM Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

účet / součet

řádek

ř.2 až 5

0001


hlavní činnost

hospodářská/ doplňková činnost

sl. 1

sl.2 714

43 082


501

0002

514

6 025

2.Spotřeba energie

502

0003

200

37 057


503

0004

0

0

4.Prodané zboží

504

0005

0

0

II. Služby celkem

ř.7 až 10

0006

6 066

16 545


511

0007

243

4 358

6.Cestovné

512

0008

0

4


513

0009

0

19

8.Ostatní služby

518

0010

5 823

12 164


ř.12 až 16

0011

970

35 332

9.Mzdové náklady

521

0012

724

25 995


524

0013

246

8 911


525

0014

0

0


527

0015

0

425


528

0016

0

0

ř.18 až 20

0017

0

2

14.Daň silniční

531

0018

0

0


532

0019

0

0


538

0020

0

2

ř.22 až 29

0021

0

462


541

0022

0

0


542

0023

0

1


543

0024

0

20


V. Ostatní náklady celkem

20.Úroky

544

0025

0

0

21.Kursové ztráty

545

0026

0

0

22.Dary

546

0027

0

0

23.Manka a škody

548

0028

0

16


549

0029

0

424

ř.31 až 36

0030

0

15 891


551

0031

0

15 891


552

0032

0

0


553

0033

0

0


554

0034

0

0

29.Tvorba rezerv

556

0035

0

0

30.Tvorba opravných položek

559

0036

0

0

ř.38 a 39

0037

0

0

31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

581

0038

0

0

32.Poskytnuté členské příspěvky

582

0039

0

0

ř.41

0040

0

0

595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0041

0

0

0042

7 751

111 314


VII. Poskytnuté příspěvky celkem

VIII. Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

12


účet / součet

řádek

hlavní činnost

hospodářská/ doplňková činnost 109 922


ř.44 až 46

0043

692


601

0044

0

0


602

0045

692

109 922

604

0046

0

0



ř.48 až 51

0047

0

0


611

0048

0

0


612

0049

0

0


613

0050

0

0


614

0051

0

0

III.Aktivace celkem

ř.53 až 56

0052

0

0


621

0053

0

0


622

0054

0

0


623

0055

0

0


624

0056

0

0

ř.58 až 64

0057

4

1 403


641

0058

0

274


642

0059

0

97


643

0060

0

2

15.Úroky

644

0061

0

65

16.Kursové zisky

645

0062

0

0


648

0063

0

0


649

0064

4

965

IV.Ostatní výnosy celkem

V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem

ř.66 až 72

0065

0

8


652

0066

0

8


653

0067

0

0


654

0068

0

0


655

0069

0

0


656

0070

0

0


657

0071

0

0 0

25.Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

659

0072

0

ř.74 až 76

0073

0

0

681

0074

0

0


682

0075

0

0


684

0076

0

0

VII.Provozní dotace celkem

ř.78

0077

7 056

0

29.Provozní dotace

691 ř.43+47+52+57+ 65+73+77 ř.79 - 42

0078

7 056

0

0079

7 752

111 332

0080

1

18

591

0081

ř.80 - 81

0082

1

18



ř.80/1+80/2

0083

20


ř.82/1+82/2

0084

20

13

Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2011

(tis. Kč) HV z hlavní činnosti

Koleje a menzy – celkem Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) – celkem

HV z doplňkové činnosti 1 18 25 36

Celkem

26

Součásti VVŠ

14

54

HV celkem 20 61 80

2.3 Přehled o peněžních tocích Tabulka 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW Hospodářský výsledek bežného roku Odpisy dlouhodobého majetku Rezervy řízené předpisy Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Přechodné účty aktivní Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Pohledávky celkem Z obchodního styku K účastníkům sdružení Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC Za zaměstnanci Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky Opravná položka k pohledávkám Ceniny Majetkové cenné papíry Dlužné cenné papíry a vlastní dluhopisy Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku Zásoby celkem Materiál na skladě a na cestě Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům K institucím soc. zabezp. a zdravot. pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu ÚSC K účastníkům sdružení Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Přijaté finanční výpomoci Cash flow provozní

č.ř. 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056

15

Minulé období 0 0 0 50 266 0 50 248 0 18 898 898 0 0 0 12 105 10 352 0 0 0 0 0 0 0 0 26 1 727 0 514 0 0 0 10 885 2 369 0 5 488 0 3 028 0 73 670 6 455 0 6 2 439 35 990 5 17 788 0 6 547 17 0 331 0 0 4 093 0 0 148 338

Běžné období 80 0 0 68 084 0 68 067 0 18 494 494 0 0 0 13 545 10 111 0 0 0 0 0 0 0 0 21 3 413 0 945 0 0 0 12 223 2 299 0 6 593 0 3 331 0 86 784 8 457 0 0 2 137 43 119 17 21 775 0 8 590 2 0 54 0 0 2 632 0 0 182 155

Rozdíl 80 0 0 17 819 0 17 819 0 0 -404 -404 0 0 0 1 440 -240 0 0 0 0 0 0 0 0 -5 1 686 0 431 0 0 0 1 338 -70 0 1 105 0 303 0 13 114 2 002 0 -6 -301 7 129 12 3 988 0 2 044 -16 0 -277 0 0 -1 461 0 0 33 818

Vliv na CF 80 59 946 0 17 819 0 17 819 0 0 404 404 0 0 0 -1 440 240 0 0 0 0 0 0 0 0 -5 -1 686 0 -431 0 0 0 -1 338 70 0 -1 105 0 -303 0 13 114 2 002 0 -6 -301 7 129 12 3 988 0 2 044 -16 0 -277 0 0 -1 461 0 0 88 154

Struktura celkového CASH FLOW

č.ř.

Minulé období

Nehmotný dlouhodobý majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Předměty ocenitelných práv Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek Oprávky celkem K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti K softwaru K předmětům ocenitelných práv K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku Hmotný dlouhodobý majetek Pozemky Umělecká díla a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movité věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný hmotný dlouhodobý majetek Ostatní hmotný dlouhodobý majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek Oprávky celkem Ke stavbám K movitým věcem a souborům movitých věcí K pěstitelským celkům trvalých porostů K základnímu stádu a tažným zvířatům K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku Korekce vyloučením odpisů Dlouhodobý finanční majetek Podíl. cenné papíry a vklady – rozhodný vliv Podíl. cenné papíry a vklady – podstatný vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Ostatní dlouhodobý finanční majetek

057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095

41 813 0 41 813 0 0 0 0 0 -26 767 0 -26 767 0 0 0 3 034 085 275 112 1 618 2 485 498 263 813 0 0 0 0 8 044 0 -585 531 -376 526 -209 005 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

43 344 0 43 344 0 0 0 0 0 -30 933 0 -30 933 0 0 0 3 052 512 275 111 1 618 2 503 716 260 545 0 0 0 0 11 522 0 -623 946 -411 177 -212 769 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 531 0 1 531 0 0 0 0 0 -4 165 0 -4 165 0 0 0 18 426 -1 0 18 218 -3 268 0 0 0 0 3 478 0 -38 415 -34 651 -3 764 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-1 531 0 -1 531 0 0 0 0 0 4 165 0 4 165 0 0 0 -18 426 1 0 -18 218 3 268 0 0 0 0 -3 478 0 38 415 34 651 3 764 0 0 0 0 -59 946 0 0 0 0 0 0

Cash flow z investiční činnosti

096

2 463 600

2 440 977

-22 623

-37 324

Dlouhodobé závazky celkem Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobě přijaté zálohy Dlouhodobě směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku

097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109

0 0 0 0 0 0 0 2 529 812 208 949 0 0 49 0

0 0 0 0 0 0 0 2 507 189 248 751 0 0 80 -80

0 0 0 0 0 0 0 -22 623 39 801 0 0 31 -80

0 0 0 0 0 0 0 -22 623 39 801 0 0 31 -80

Cash flow z finanční činnosti

110

2 738 811

2 755 940

17 129

17 129

Cash flow celkové Stav peněžních prostředků

111 112

5 350 748 374 745

5 379 072 442 704

28 324 67 959

67 959 -67 959

16

Běžné období

Rozdíl

Vliv na CF

2.4 Výrok auditora

17

18

3. Analýza výnosů a nákladů Kapitola 3. obsahuje základní analýzu výnosů a nákladů Vysoké školy ekonomické v Praze v předepsaném členění. Úplný a vyčerpávající přehled o veřejných zdrojích financování školy a jejich použití je uveden v Tabulce 5. Veřejné zdroje jsou členěny běžné a investiční, na tuzemské a zahraniční, tuzemské dále dle poskytovatele (MŠMT, ostatní kapitoly státního rozpočtu a územní rozpočty). U dotačních prostředků je rozlišován také účel použití (vzdělávací činnosti č výzkum a vývoj), u poskytovatele MŠMT je dále rozlišován typ dotačního titulu – příspěvek či dotace. Podrobnější přehled o struktuře zdrojů financování vzdělávací a vědecké, výzkumné a vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti školy v roce 2011 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a výzkum a vývoj) poskytuje Tabulka 5.a. Z tabulky je zřejmé, že škola v roce 2011 použila všechny získané prostředky (806,2 mil. Kč). Obdobné informace o financování výzkumu a vývoje (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) obsahuje Tabulka 5.b., o financování programů reprodukce majetku Tabulka 5.c. a o financování programů strukturálních fondů (operačních programů EU) pak Tabulka 5.d.

19

Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2011: prostředky poskytnuté a prostředky použité Název údaje Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.8+ř.12) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.18+ř.19) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.25+ř.26) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV

č.ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29

II. Kapitálové I. Běžné prostředky III. Celkem poskytnuto použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 953 557 953 532 22 067 22 067 975 624 975 599 935 404 935 379 22 067 22 067 957 471 957 446 888 300 888 275 22 067 22 067 910 367 910 342 6 534 6 534 0 0 6 534 6 534 0 0 0 0 0 0 6 534 6 534 0 0 6 534 6 534 881 766 881 741 22 067 22 067 903 833 903 808 784 326 784 326 21 917 21 917 806 243 806 243 726 544 726 544 0 0 726 544 726 544 0 0 15 167 15 167 15 167 15 167 57 782 57 782 6 750 6 750 64 532 64 532 97 440 97 415 150 150 97 590 97 565 30 826 30 826 0 0 30 826 30 826 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 826 30 826 0 0 30 826 30 826 118 118 0 0 118 118 30 708 30 708 0 0 30 708 30 708 16 278 16 278 0 0 16 278 16 278 16 278 16 278 0 0 16 278 16 278 16 278 16 278 0 0 16 278 16 278 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 153 18 153 0 0 18 153 18 153 15 018 15 018 0 0 15 018 15 018 3 135 3 135 0 0 3 135 3 135

20

I. Běžné prostředky Název údaje SOUHRN 1 (ř.31+ř.36) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29)

č.ř.

poskytnuto

použito

1

2

30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49

953 557 815 740 784 326 118 16 278 15 018 137 817 103 974 30 708 0 3 135 953 557 815 740 16 278 784 444 15 018 137 817 6 534 128 148 3 135

21

953 532 815 740 784 326 118 16 278 15 018 137 792 103 949 30 708 0 3 135 953 532 815 740 16 278 784 444 15 018 137 792 6 534 128 123 3 135

II. Kapitálové prostředky poskytnuto použito 3

4

22 067 21 917 21 917 0 0 0 150 150 0 0 0 22 067 21 917 0 21 917 0 150 0 150 0

22 067 21 917 21 917 0 0 0 150 150 0 0 0 22 067 21 917 0 21 917 0 150 0 150 0

III. Celkem poskytnuto 5 975 624 837 657 806 243 118 16 278 15 018 137 967 104 124 30 708 0 3 135 975 624 837 657 16 278 806 361 15 018 137 967 6 534 128 298 3 135

použito 6 975 599 837 657 806 243 118 16 278 15 018 137 942 104 099 30 708 0 3 135 975 599 837 657 16 278 806 361 15 018 137 942 6 534 128 273 3 135

Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2011 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV)

č.ř.

Druh podpory (dotační položky a ukazatele)

Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

MŠMT Příspěvek A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky M Mimořádné aktivity S Sociální stipendia U Ubytovací stipendia další dle specifikace VVŠ Dotace D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky G Fond rozvoje vysokých škol I Rozvojové programy J Dotace na ubytování a stravování M Mimořádné aktivity další dle specifikace VVŠ Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele další dle specifikace VVŠ Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele Erasmus projekty EU Leonardo ostatní (konference, Tempus, K.A.,…)

a 784 326 726 544 629 644 24 950 197 6 800 5 605 1 766 57 582 0 57 782 17 586 0 745 32 395 7 056 0 0 118 118 0 0 0 0 15 018 15 018 9 323 4 201 251 1 243

31

C e l k e m

799 462

použité

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytnuté

použité

(tis. Kč)

Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté

použité

b 784 326 726 544 629 644 24 950 197 6 800 5 605 1 766 57 582 0 57 782 17 586 0 745 32 395 7 056 0 0 118 118 0 0 0 0 15 018 15 018 9 323 4 201 251 1 243

c 6 750 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 750 0 0 0 6 750 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

d 6 750 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 750 0 0 0 6 750 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

e=a+c 791 076 726 544 629 644 24 950 197 6 800 5 605 1 766 57 582 0 64 532 17 586 0 745 39 145 7 056 0 0 118 118 0 0 0 0 15 018 15 018 9 323 4 201 251 1 243

f=b+d 791 076 726 544 629 644 24 950 197 6 800 5 605 1 766 57 582 0 64 532 17 586 0 745 39 145 7 056 0 0 118 118 0 0 0 0 15 018 15 018 9 323 4 201 251 1 243

799 462

6 750

6 750

806 212

806 212

22

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ostatní použité neveřej. zdroje k 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

Vratka nevyčerpaných prostředků FÚUP

Převody do fondů FRIM g

FPP

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

h i 16 368 550 16 368 0 16 368 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 550 0 550 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 013 0 9 013 0 0 0 0 0 0 0 0

0

16 368 9 563

j=e-f

Použité zdroje celkem l= f+k 791 076 726 544 629 644 24 950 197 6 800 5 605 1 766 57 582 0 64 532 17 586 0 745 39 145 7 056 0 0 118 118 0 0 0 0 15 018 15 018 9 323 4 201 251 1 243 806 212

Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2011 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř.

Druh podpory/název programu

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 30 31 32 33

MŠMT Institucionální podpora (IP) IP na uskutečňování výzkumných záměrů IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV IP na výzkumné záměry Účelová podpora Základní výzkum specifikovat dle programu Aplikovaný výzkum Centra základního výzkumu LC Informační zdroje pro VaV (INFOZ) KONTAKT NPV II. Informační technologie pro znalostní společnost 2C Sociálně ekon. rozvoj …2D Specifický vysokoškolský výzkum Velké infrastruktury specifikovat dle programu Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele ostatní ministerstva (MPSV,MZV,Mze,MK) GAČR specifikace VŠ spoluřešitelé GAČRu specifikace VŠ Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele 7.RP Projekt EC Leonardo C e l k e m

Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté použité a b 97 440 97 415 63 014 62 989 16 115 16 115 20 507 20 507 65 40 26 327 26 327 34 426 34 426 0 0 0 0 0 0 859 859 10 147 10 147 245 245 0 0 0 0 3 750 3 750 946 946 18 479 18 479 0 0 0 0 0 0 30 708 30 708 6 394 6 394 6 394 6 394 23 611 23 611 23 611 23 611 703 703 703 703 0 0 0 0 0 0 3 135 3 135 3 135 3 135 2 813 2 813 175 175 147 147 131 283 131 258

Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité c d e=a+c f=b+d 150 150 97 590 97 565 150 150 63 164 63 139 0 0 16 115 16 115 0 0 20 507 20 507 0 0 65 40 150 150 26 477 26 477 0 0 34 426 34 426 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 859 859 0 0 10 147 10 147 0 0 245 245 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 750 3 750 0 0 946 946 0 0 18 479 18 479 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 708 30 708 0 0 6 394 6 394 0 0 6 394 6 394 0 0 23 611 23 611 0 0 23 611 23 611 0 0 703 703 0 0 703 703 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 135 3 135 0 0 3 135 3 135 0 0 2 813 2 813 0 0 175 175 0 0 147 147 150 150 131 433 131 408

23

z toho z toho z toho Vratka zdroje zajištěno převody nevyčerp. zahr. v % spoluřešit. do FÚUP prostředků f* f** g h=e-f 0 0 0 25 0 0 0 25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 436 0 0 0 0 44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 66 0 0 0 66 0 0 1 696 244 0 0 1 696 244 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 509 0 0 0 1 509 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 509 25

Ostatní použité neveřejné zdroje i 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

(tis. Kč) Použité zdroje celkem j=f+i 97 565 63 139 16 115 20 507 40 26 477 34 426 0 0 0 859 10 147 245 0 0 3 750 946 18 479 0 0 0 30 708 6 394 6 394 23 611 23 611 703 703 0 0 0 3 135 3 135 2 813 175 147 131 408

Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2011 (tis. Kč)

č.ř.

Identifikační číslo EDS (ISPROFIN)

Prostředky z veřejných zdrojů běžné Název akce

1

233D34A003308

Nástavba páteho patra nad Novou budovou – blok k Italské ulici vč. rekonstrukce elektroinstalace a výměny oken v původním bloku

2

233D34A003310

Odstranění havarijního stavu střešního pláště na objektu vysokoškolské koleje Jarov III/G

3

C e l k e m

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové

Prostředky z veřejných zdrojů celkem

poskytnuté

použité

poskytnuté

použité

poskytnuté

použité

a

b

c

d

e=a+c

f=b+d

Vratka nevyčerpaných prostředků

Vlastní použité

Ostatní použité neveřejné zdroje celkem

g=e-f

h

i

Použité zdroje celkem j=f+h+i

0

0

13 833

13 833

13 833

13 833

0

3 477

0

17 310

0

0

1 334

1 334

1 334

1 334

0

251

0

1 585

0

0

15 167

15 167

15 167

15 167

0

3 728

0

18 895

24

Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2011

VaV

(tis. Kč)

Prostředky z veřejných zdrojů běžné

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové

Prostředky z veřejných zdrojů celkem

poskytnuté

použité

poskytnuté

použité

poskytnuté

použité

z toho zdroje EU v %

b

c

d

e=a+c

f=b+d

f*

Nevyčerp. z toho z poskyt. zajištěno veřejných spoluřešit. prostředků v roce f** g=e-f

Vratka nevyčerp. prostředků

Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem i

Použité zdroje celkem

č.ř.

Operační program/prioritní osa/oblast podpory

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

MŠMT OP VK – Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 2 – Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 2.3 Lidské zdroje ve VaV 2.4 Partnerství a sítě další dle specifikace VŠ OP VaVpI – Výzkum a vývoj pro inovace PO 1 – Evropská centra excelence 1.1 Evropská centra excelence PO 2 – Regionální VaV centra 2.1 Regionální VaV centra PO 3 – Komercializace a popularizace VaV další dle specifikace VŠ PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem další dle specifikace VŠ Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele další dle operačního programu, PO a oblasti podpory Územní rozpočty OP PA – Praha – Adaptabilita PO 1 – Podpora rozvoje znalostní ekonomiky Rozvoj lidských zdrojů ve výzkumu a vývoji PO 3 – Modernizace počátečního vzdělávání Rozvoj a zkvalitnění studijních programů na vysokých a VOŠ

6 534 6 388 0 6 388 0 0 0 146 0 0 0 0 0 0 0 146 0 0 0 0 16 278 16 278 0 1 528 0 14 750

6 534 6 388 0 6 388 0 0 0 146 0 0 0 0 0 0 0 146 0 0 0 0 16 278 16 278 0 1 528 0 14 750

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 534 6 388 0 6 388 0 0 0 146 0 0 0 0 0 0 0 146 0 0 0 0 16 278 16 278 0 1 528 0 14 750

6 534 6 388 0 6 388 0 0 0 146 0 0 0 0 0 0 0 146 0 0 0 0 16 278 16 278 0 1 528 0 14 750

0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

444 444 0 444 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 534 6 388 0 6 388 0 0 0 146 0 0 0 0 0 0 0 146 0 0 0 0 16 278 16 278 0 1 528 0 14 750

27

Celkem

22 812

22 812

0

0

22 812

22 812

0%

444

0

0

0

22 812

a

25

h

j= f+i

Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za rok 2011 č.ř. 1 Transfer znalostí 2 3 v tom 4 5 6 Pronájem 7 8 v tom 9 10 Tržby z prodeje 11 majetku 12 13 v tom 14 15 Dary 16 Dědictví

(tis. Kč) Výnosy za rok 2011

Vybrané činnosti

Hlavní činnost

Příjmy z licenčních smluv Příjmy ze smluvního výzkumu Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry Konzultace a poradenství budovy, stavby, haly pozemky prostory ostatní

budovy, stavby, haly pozemky ostatní

26

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Doplňková činnost 15 056 0 6 817 5 000 3 239 8 542 0 0 8 542 0

Celkem 15 056 0 6 817 5 000 3 239 8 542 0 0 8 542 0

21

24

45

0 0 21 7 567 0

0 0 24 0 0

0 0 45 7 567 0

Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou (tis. Kč) č.ř.

Položka

1

Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb.

2 3 4 5

poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1)

6

Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou

7 8 9

úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V úplata za poskytování U3V administrativní poplatky

10

poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5)

Celkem

Stipendijní fond – tvorba a

Výnosy

Počet studentů

b

c

49 303 – 48 438 865 – 0 – – – 49 303

27

24 930

25 691

12 173

12 757

23 258 1 798 293 342

1 835

2 765

936 713 186

75 2 140 550

26 765

28 456

– –

Průměrná částka na 1 studenta d – 523 Kč 26 940 Kč 2 952 Kč 37 301 Kč – 12 480 Kč 333 Kč 338 Kč –

Tabulka 8 Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2011 Tabulka 8.a Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2011 (dle zdroje financování mzdy a OON) (tis. Kč) Zdroj financování VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) VaV z VaV ze národních zahraničí zdrojů

Kapitola 333 – MŠMT č.ř.

Ukazatel bez VaV

1 2

vysoká škola

3 4

KaM

5

VZaLS

6

akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci ostatní

CELKEM

VaV

mzdy

OON

mzdy

250 102

13 517

18 855

OON

Operační programy EU MŠMT OP VK

MŠMT OP VaVpI

ostatní poskytovatelé

Doplňková činnost

Fondy

mzdy

OON

mzdy

OON

mzdy

OON

mzdy

OON

mzdy

OON

418

6 487

659

0

38

849

4 282

0

0

0

0

mzdy 0

OON 0

mzdy 2 497

CELKEM

Ostatní zdroje

OON

mzdy

10 226

11 186

OON

mzdy

2 231

853

22

16 900

89

3 046

540

90

0

2 727

115

0

0

0

0

0

0

23

2

1 265

65

24 905

832

2 357

2 012

965

273

2 177

15

613

1 920

1 929

67

0

0

0

0

0

7 482

4 233

6 913

4 901

132 813

17 175

724

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

25 749

246

0

0

26 473

246

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

365 808

15 896

37 767

1 472

9 806

3 376

105

651

5 497

6 326

67

0

0

0

0

0

35 751

14 706

19 365

7 197

474 167

49 624

kapitola 333 – MŠMT

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Ukazatel

Vysoká škola

31 371

114 129

Tabulka 8.b Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2011 (bez OON) č.ř.

OON

289 976

profesoři docenti akademičtí odborní asistenti pracovníci asistenti lektoři CELKEM vědečtí pracovníci ostatní

KaM VZaLS CELKEM

Počet pracovníků 1

Mzdy 2

(tis. Kč) ostatní zdroje rozpočtu VŠ Počet Průměrná Mzdy pracovníků měsíční mzda 4 5 6=sl.5/12/sl.4

Průměrná měsíční mzda 3=sl.2/12/sl.1

CELKEM Počet pracovníků 7

Mzdy 8

Průměrná měsíční mzda 9=sl.8/12/sl.7

71 129 324 41 4 570 50 349 2 0

52 275 73 102 130 384 12 095 1 101 268 956 17 754 116 142 724 0

61 47 34 25 21 39 30 28 30

0 0 2 1 0 3 16 27 121 0

5 383 6 068 8 752 806 11 21 020 7 152 16 671 25 749 0

449 506 365 67 1 584 38 52 18

71 129 326 42 4 573 65 376 123 0

57 658 79 170 139 136 12 901 1 112 289 976 24 905 132 813 26 473 0

67 51 36 26 22 42 32 29 18

970

403 576

35

166

70 591

35

1 136

474 167

35

28

Tabulka 9 Stipendia za rok 2011 (v tis. Kč)

Druh stipendia

č.ř.

1 2

STIPENDIA přiznána a vyplacena za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a)

3

za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b)

4

na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c)

5

v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d)

6

v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3)

7

v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e)

8 9 10

z toho

ubytovací stipendium

na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a)

a

b

CELKEM Studenti účelové doplňková granty dary prostředky činnost c d e f g=a+b+c+d+e+f h

Počet stipendií

Ostatní i

studentům

ostatním

j

k

109 154

45 125

6 928

454

346

526

162 533

162 533

0

16 297

0

0

9 656

0

0

0

0

9 656

9 656

0

842

0

7 838

7 744

0

0

161

0

15 743

15 743

0

1 180

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 766

63

0

0

0

0

1 829

1 829

0

150

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

57 582

0

0

0

0

0

57 582

57 582

0

11 354

0

57 582

0

0

0

0

0

57 582

57 582

0

0

0

10 230

12 449

6 928

0

0

0

29 607

29 607

0

580

0

10 230

0

6 928

0

0

0

17 158

17 158

0

0

0

CEEPUS

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12

výjezdy

0

12 449

0

0

0

0

12 449

12 449

0

0

0

14

SOCRATES

Stipendijní fond VŠ

Celkem vyplaceno

11 13

z toho

Příspěvek / dotace MŠMT

Zdroje Ostatní

na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) z toho

15 16

4 629

0

0

0

0

0

4 629

4 629

0

57

0

AKTION

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

CEEPUS

117

0

0

0

0

0

117

117

0

0

0

vládní stipendisté - cizinci

17

studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c)

18

jiná stipendia

19 20

z toho

RP, FRVŠ ostatní

4 512

0

0

0

0

0

4 512

4 512

0

0

0

25 352

0

0

0

0

0

25 352

25 352

0

393

0

1 757

15 213

0

454

185

526

18 135

18 135

0

1 741

0

1 665

0

0

0

0

0

1 665

1 665

0

0

0

92

0

0

0

0

0

92

92

0

0

0

29

Tabulka 10 Neinvestiční náklady a výnosy – Koleje a menzy (KaM) Tabulka 10.a Neinvestiční náklady a výnosy – oblast stravování (tis. Kč) Náklady celkem

č.ř.

Výnosy

Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT

v hlavní činnosti

v doplňkové činnosti

a

b

c

1

Menza Italská

2

Menza Jarov

3

Menza Jindřichův Hradec

4

Celkem

Výsledek hospodaření

v hlavní činnosti od studentů

od zaměstnanců

d

e


ostatní

z dotace MŠMT

f

g

celkem

od cizích strávníků

ostatní

celkem

h

i

j

k

v hlavní činnosti


l=h-b

m=k-c

5 404

11 367

0

0

0

5 404

5 404

0

2 115

2 115

0

-9 252

966

830

0

0

0

966

966

0

331

331

0

-499

1 382

2 095

696

0

0

686

1 382

1 383

470

1 853

0

-242

7 752

14 292

696

0

0

7 056

7 752

1 383

2 916

4 299

0

-9 993

Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy – oblast ubytování (tis. Kč) Náklady celkem č.ř.

Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ

a

Výnosy

v hlavní činnosti


b

c

Výsledek hospodaření

v hlavní činnosti


od zaměstnanců

ostatní

z dotace MŠMT

celkem

od studentů

od cizích ubytovaných

ostatní

celkem

e

f

g

h

d

i

j

k

v hlavní činnosti


l=h-b

m=k-c

1

Jarov I.

0

22 238

0

0

0

0

17 407

6 999

2 194

26 600

0

4 362

2

Jarov II.

0

7 879

0

0

0

0

6 567

1 049

694

8 310

0

431

3

Jarov III. F

0

10 720

0

0

0

0

8 938

2 129

432

11 499

0

779

4

Jarov III. G

0

11 658

0

0

0

0

8 908

592

974

10 474

0

-1 184

5

Rooseveltova kolej

0

9 992

0

0

0

0

7 448

1 288

508

9 244

0

-748

6

Švecova kolej J.H.

0

6 303

0

0

0

0

4 956

1 277

199

6 432

0

129

7

Kolej Kunratice – Blanice

0

18 323

0

0

0

0

20 336

1 871

1 394

23 601

0

5 278

8

Kolej Kunratice – Vltava

0

9 909

0

0

0

0

9 725

58

1 090

10 873

0

964

9

Celkem

0

97 022

0

0

0

0

84 285

15 263

7 485

107 033

0

10 011

30

4. Vývoj a konečný stav fondů Tabulka 11 Fondy za rok 2011 (tis. Kč)

č.ř.

Název údaje

poč. stav k 1. 1. a

Fondy celkem v tom: Fond rezervní Fond reprodukce investičního 3 majetku 4 Stipendijní fond 5 Fond odměn 6 Fond účelově určených prostředků 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 6b jiné podpory z veřejných prostředků 7 Fond sociální 1 2

8

Fond provozních prostředků

tvorba celkem (+)

z toho příděl ze zisku

b

c

čerpání (+)

zůstatek k 31. 12.

d

e=a+b-d

208 949 0

144 179 0

49 0

104 377 0

248 751 0

26 708

43 830

49

25 759

44 779

75 549 13 133 31 717 510 16 182 0

49 302 0 30 747 44 12 661 3 932

45 125 0 29 170 510 13 635 3 932

79 726 13 133 33 294 44 15 208 0

61 842

16 368

391

77 819

31

– 0 – – – – 0

Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2011 Stav k 1. 1.

Tvorba

Čerpání

ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití Celkem

Stav k 31. 12.

(tis. Kč) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok 2011 (tis. Kč) Stav k 1. 1.

Tvorba

Čerpání

26 708 z odpisů ze zisku příjmy z prodeje nehm. a hmot. dlouhod. majetku ze zůstatku příspěvku zůstat. cena nehm. a hmot. dlouhod. majektu ostatní příjmy celkem Převod z fondů celkem v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu

43 780 49 0 0 1 0 0 0 0 0

Celkem

43 830

Investiční celkem v tom: stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí ostatní inv. užití Neinvestiční celkem v tom: opravy dlouh. majetku Převod do fondů celkem v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem

14 742 6 008 8 734 0 0 11 017 11 017 0 0 0 0 25 759

Stav k 31. 12.

44 779

Meziroční nárůst FRIM je způsoben odkladem a rozložením realizace investičních akcí spolufinancovaných ze systémových dotací (nástavba 5. patra Nové budovy, zateplení studentských kolejí Jarov). Čerpání fondu je tak proti schválenému rozpočtu roku 2011 nižší o cca 30 mil. Kč.

32

Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2011 poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ostatní příjmy

(tis. Kč) 75 549 49 302 0 0

Celkem

49 302

Celkem

45 125

Stav k 1. 1. Tvorba

Čerpání Stav k 31. 12.

79 726

Přehled vybraných poplatků za studium je uveden v tabulce 7 (řádek 3 a 4). Stipendijní fond byl v souladu se Stipendijním řádem VŠE čerpán k výplatě prospěchových stipendií, mimořádných stipendií a stipendií na podporu zahraničních studií a věděcko-výzkumných aktivit (viz tabulka 9).

Tabulka 11.d Fond odměn za rok 2011

(tis. Kč)

Stav k 1. 1.

Tvorba

Čerpání

ze zisku z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy Celkem mzdové náklady do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití Celkem

Stav k 31. 12.

33

13 133 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 133

Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků za rok 2011 (tis. Kč) Položka

Stav k 1. 1.

Tvorba

Čerpání

Stav k 31. 12.

Neinvestice

účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem

7 217 7 808 510 16 182 31 717 7 520 10 522 44 12 661 30 747 7 217 7 808 510 13 635 29 170 7 520 10 522 44 15 208 33 294

Investice

Celkem

0

0

0

0

7 217 7 808 510 16 182 31 717 7 520 10 522 44 12 661 30 747 7 217 7 808 510 13 635 29 170 7 520 10 522 44 15 208 33 294

Tvorba a čerpání fondu účelově určených prostředků z přijatých darů, prostředků ze zahraničí a prostředků na VaV jsou ovlivněny časovým nesouladem mezi obdobým poskytnutí daru a následném užití prostředků v dalších účetních obdobích. Jednotlivé darovací, projektové a grantové smlouvy jsou vedeny v účetnictví odděleně a účel čerpání prostředků se řídí předem určeným rozpočet a/nebo pravidly poskytovatele. Dary jsou v souladu s darovacími smlouvami a legislativou použity k prohloubení vzdělávací a vědecké činnosti formou podpory publikační činnosti, členství v odborných organizacích, nákupem učebních pomůcek, stipendií a výjezdů studentů a pedagogů na zahraniční stáže, konference a odborné soutěže.

34

Tabulka 11.f Fond sociální za rok 2011 Stav k 1. 1. Tvorba

Čerpání

(tis. Kč)

Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. Příspěvek na penzijní připojištění Sociální výpomoci zaměstnancům zejména při živelné pohromě, osobních tragédiích, nemoci Úhrada nákladů spojených s akademickými obřady, s kulturními, sportovními akcemi a akcemi spojenými s významnými událostmi na VŠE Krytí nákladů na provoz sportovních a rekreačních zařízení v majetku VŠE Celkem

0 3 932 3 932 0 0 0 3 932 0

Stav k 31. 12.

V souladu s kolektivní smlouvou je zaměstnancům poskytován příspěvek na penzijní připojištění v maximální výši 1.000,Kč/měsíc. Vzhledem ke stabilním počtu zaměstnanců splňující kvalifikační podmínky se celková výše v posledních letech výrazně nemění (v letech 2008 - 2010 se příspěvek pohyboval rozmezí 3,9 - 4 mil. Kč).

Tabulka 11.g Fond provozních prostředků za rok 2011 Stav k 1. 1.

Tvorba

Čerpání

ze zůstatku příspěvku ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy Celkem na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do rezervního fondu ostatní užití Celkem

Stav k 31. 12.

(tis. Kč) 61 842 16 368 0 0 0 0 0 16 368 391 0 0 0 0 391 77 819

Zůstatek příspěvku převedený do fondu provozních prostředků tvoří především dodatečný příděl poskytnutý VŠE v prosinci 2012 nad rámec schváleného celoročního rozpočtu.

35

5. Stav a pohyb majetku a závazků Tabulka 12.a Přehled o majetku a jeho vývoj Druhy majetku 1 Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: software nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek v tom: pozemky umělecká díla budovy,haly, stavby samostatné movité věci a soubory movitých věcí ostatní dlouhodobý hmotný majetek nedokončený dlouhodobý hmotný majetek poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

(tis. Kč) Stav k 31. 12. 2011 Stav k 31. 12. 2010 pořizovací zůstatková oprávky (-) pořizovací cena cena cena 2 3 4 5 41 813 43 344 -30 933 12 411 41 813 43 344 -30 933 12 411 0 0 0 0 3 034 085 3 052 512 -623 946 2 428 566 275 112 275 111 0 275 111 1 618 1 618 0 1 618 2 485 498 2 503 716 -411 177 2 092 539 263 813 260 545 -212 769 47 776 0 0 0 0 8 044 11 522 0 11 522 0 0 0 0

Inventarizace majetku, pohledávek a závazků VŠE proběhla na základě příkazu rektora č. 7/11. Dle závěrečného protokolu bylo zjištěno manko do normy na zásobách ve výši 23 tis. Kč, zjištěny úbytky fyzického stavu proti evidenci (včetně OE na podrozvahových účtech) v celkové výši 193 tis. Kč, z toho drobný DHM 89 tis. Kč a DHM ve výši 104 tis. Kč (zůstatková cena 0,- Kč). Výsledky inventur byly zachyceny v evidenci, proúčtovány v roce 2011 a předány náhradové komisi k projednání. V roce 2011 nebyly prováděny významné investiční akce, nárůst hodnoty budov je výsledkem dílčích stavebních úprav a technického zhodnocení ve všech lokalitách VŠE. Nárůst nedokončeného DHM souvisí s akcemi započatými v roce 2010, především s nástavbou Nové budovy v areálu VŠE Žižkov a pokračujícím zateplováním budov kolejí. Budovy ve vlastnictví VŠE Škola – Stará budova Škola – Nová budova Škola – Rajská budova Škola – Nová aula Škola – Jižní město Škola – Jarošovská Studentská kolej – Jarov I Studentská kolej – Jarov II Studentská kolej – Jarov III F Studentská kolej – Jarov III G Studentská kolej – Blanice Studentská kolej – Vltava Studentská kolej – Rooseveltova Studentská kolej – Švecova Menza – Italská Menza – Jarov Sportovní hala Třebešín Areál Dobronice Areál Suchomel Areál Točná Rekreační budova – Mariánská Rekreační budova – Nicov Rekreační budova – Suchomel Technický objekt – Jižní město Technický objekt – Tesco

Katastrální území Žižkov 727415 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Kunratice 728314 Jindřichův Hradec 660523 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Kunratice 728314 Kunratice 728314 Holešovice 730122 Jindřichův Hradec 660523 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Strašnice 731943 Dobronice u Bechyně 627372 Slavňovice 753211 Točná 652407 Jáchymov 656437 Nicov 753343 Slavňovice 753211 Kunratice 728314 Žižkov 727415

VŠE žádnou z vlastněných budov jako celek nepronajímá. Od města Jindřichův Hradec má VŠE v dlouhodobém nájmu budovu studentských kolejí tvořící se Švecovou kolejí jeden funkční celek.

36

Tabulka 12.b Finanční majetek a zásoby (tis. Kč)

Finanční majetek Dlouhodobý Krátkodobý peníze ceniny bankovní účty

Stav k 31. 12. 2010

Stav k 31. 12. 2011

Rozdíl oproti roku 2010

0

0

0

375 259 100 514 374 645

443 649 154 945 442 550

68 390 54 431 67 905

Nárůst peněžních prostředků souvisí s růstem fondů školy.

Zásoby materiál výrobky zboží Celkem

Stav k 31. 12. 2010 2 369 5 488 3 028 10 885

Stav k 31. 12. 2011 2 299 6 593 3 331 12 223

(tis. Kč) Rozdíl oproti roku 2010 -70 1 105 303 1 338

Nárůst výrobků a zboží plyne z rozšíření nabídky publikací nakladatelství a Oeconomica a prodejny literatury.

37

Tabulka 12.c Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky

(tis. Kč)

Stav k 31.12.2010 Pohledávky celkem: v tom odběratelé zálohy pohledávky za SR za zaměstnanci ostatní NPO Závazky celkem: v tom

dodavatelé přijaté zálohy k zaměstnancům k inst. soc., zdr. poj. daňové závazky ostatní

Výnosy PO Bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry

Stav k 31.12.2011

Rozdíl oproti roku 2010

12 105 5 573 4 668 0 26 1 838

13 405 5 247 4 724 0 21 3 413

1 300 -326 56 0 -5 1 575

898

494

-404

73 673

86 801

13 128

6 455 6 35 997 17 788 6 564 6 863

8 457 0 43 136 21 775 8 592 4 841

2 002 -6 7 139 3 987 2 028 -2 022

50 266

68 085

17 819

0

0

0

0

0

0

Meziroční nárůst závazků vůči zaměstnancům a příslušných odvodů plyne z odkladu výplat mimořádných odměn až do prosince 2011. Neuhrazené pohledávky po splatnosti jsou zanedbatelné (do 100 tis. Kč) a souvisí především s ubytováním na kolejích. Poskytnuté zálohy jsou z více než 95% tvořeny pravidelnými zálohami na doddávky energií, vody a plynu na studentských kolejích. Pohledávky za odběrateli jsou tvořeny převážně fakturovaným plněním za 4. čtvrtletí 2011 (komerční kurzy, pronájem prostor, propagace v prostorách školy, posudková a podobná činnost pro soukromé a veřejné subjekty). Závazky vůči dodavatelům plynou z pravidelných vyúčtování služeb a dodávěk za prosinec a 4. čtvrtletí 2011 spojených s provozem areálu školy a kolejí (dodávky energií, vody, plynu, služby v oblasti úklidu, ostrahy a telekomunikací). Ostatní závazky tvoří jistiny a pozastávky plynoucí z dodavatelských smluv investičních akcí. Dále jsou ostatní závazky tvořeny zůstatky kreditu na interní služby poskytované studentům a zaměstnancům. Výnosy PO plynou z časového rozlišení příjmů za plnění poskytovaná ze strany VŠE průběžně v následujících letech - jedná se především o přípravné kurzy pro studenty, celoživotní vzdělávání pro jednotlivce a firmy, zpracování posudků a analýz, pronájmy prostor a propagační činnost.

38

6. Závěr 6.1 Kontrolní činnost Vysoká škola ekonomická v Praze zajišťuje v rámci vnitřního kontrolního systému finanční kontrolu vycházející ze současně platných legislativních ustanovení, konkrétně zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, v platném znění, a prováděcí vyhlášky Ministerstva financí č. 416/2004 Sb. Vnitřní kontrolní systém je na VŠE v Praze vymezen samostatnou organizační směrnicí rektora č. 07/2008 Kontrolní řád, která nastavuje koncepční rámec finanční kontroly na VŠE v podobě tří základních pilířů: • • •

systému řídící kontroly (příkazci operací, správci rozpočtu a hlavní účetní); systému interního auditu; systému vnitřní kontroly (viz činnost Oddělení kontroly, informací a stížností VŠE).

V návaznosti na výše uvedenou směrnici, která byla k 1. červnu 2010 novelizována, byla následně doplněna organizační směrnice rektora Systém řízené dokumentace s označením SR 06/2008, která zavádí požadavky zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, v platném znění, a prováděcí vyhlášky č. 416/2004 Sb. na VŠE do běžné praxe. V roce 2011 probíhaly řídící kontroly účelnosti a účelovosti použití finančních prostředků u všech veřejných finančních podpor po linii řízení. Namátkově následnou kontrolou prověřované doklady dokazují, že nenastávají případy, kdy by nebylo podpisem stvrzeno provedení řídící kontroly příkazci operací před i po uskutečnění operace, kontroly správci rozpočtu před uskutečněním operace a hlavního účetního po uskutečnění operace. O výsledcích předběžné a průběžné kontroly byl informován svými podřízenými rektor VŠE, který výsledky těchto kontrol projednával na poradách vedení VŠE.

6.2 Činnost Útvaru interního auditu Útvar interního auditu vykonával svou činnost na základě schváleného ročního plánu. Hlavním úkolem realizovaných kontrol bylo prověření naplňování požadavku § 27 („následná kontrola“) zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole u rozvojových projektů Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy pro rok 2010. V průběhu roku 2011 byly provedeny interním auditorem kontroly těchto rozvojových projektů řešených na pracovištích Vysoké školy ekonomické v Praze: a) b) c) d)

Rozvoj mezinárodní spolupráce na VŠE; Rekvalifikační kurzy pro absolventy středních a vysokých škol; Příprava Fakulty mezinárodních vztahů na mezinárodní akreditaci; Podpora rozvoje pedagogických a sociálně psychologických dovedností mladých akademických pracovníků; e) Rozvoj činnosti Univerzity třetího věku; f) Vzdělávání handicapovaných studentů.

39

Součástí činnosti Útvaru interního auditu v roce 2011 byla spolupráce s Ministerstvem financí (odborem centrální harmonizační jednotky), Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy (odborem kontroly) a s ostatními interními auditory veřejných vysokých škol v České republice.

6.3 Vnější kontrolní činnost V roce 2011 byly na Vysoké škole ekonomické v Praze externími subjekty provedené následující kontroly, týkající se hospodaření školy:

6.3.1 Kontroly provedené poskytovatelem Nejčastější kontroly se týkaly využívání veřejných prostředků poskytovanými různými poskytovateli, zejména na řešení projektů v rámci evropských programů. Mezi tyto kontroly v roce 2011 patřily následující: • • • • • • •

OPPA CZ.2.17/3.1.00/32146, Příprava a zavedení nového oboru „Finanční inženýrství“, poskytovatel Hlavní město Praha; OPPA CZ.2.17/3.1.00/33342, Management v praxi aneb zvyšování pracovních kompetencí studentů VŠE v Praze spoluprací s podniky, poskytovatel Hlavní město Praha; OPPA CZ.2.17/3.1.00/33344, Otevřeme studentům svět aneb s VŠE do světa!, poskytovatel Hlavní město Praha; OPPA CZ.2.17/3.1.00/32075, Inovace studijních oborů se zaměřením na adaptibilitu a styk s praxí, poskytovatel Hlavní město Praha; OPPA CZ.2.17/3.1.00/ 32102, Kvalitní vzdělání je efektivní investice do lidského kapitálu – cesta k uplatnění absolventů VŚE na trhu práce, poskytovatel Hlavní město Praha; OPVK CZ.1.07/1.3.00/08.0182, Klíčové dovednosti a znalosti řídících pracovníků a projektových manažerů, poskytovatel MŠMT; NAKI DF11P01OVV024, Efektivní metodiky podpory malých a středních subjektů sektoru kultury v prostředí národní a evropské ekonomiky, poskytovatel Ministerstvo kultury.

6.3.2 Kontroly provedené Finančním úřadem pro Prahu 1 V průběhu roku 2011 proběhla jedna kontrola zaměřená na projekt Inovace studijního oboru a vzdělávacích programů FMJH, MŠMT dotace č. 07/105/2009 OPVK CZ 1.07/2.2.00/007.0264, MŠMT.

6.3.3 Kontrola na všeobecné zdravotní pojištění VZP. V průběhu roku 2011 proběhla ze strany VZP kontrola evidence, výpočtů a správnosti odvodů prostředků na zdravotní pojištění. V průběhu výše uvedených kontrol nebyly zjištěny žádné mimořádné skutečnosti, které by vyžadovaly přijetí formalizovaných nápravných opatření nad rámec fungování standardního kontrolního systému školy.

40

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ. Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2011

Recommend Documents