VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ. Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2014

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2014

Praha 2015

© Vysoká škola ekonomická v Praze, Nakladatelství Oeconomica, Praha 2015 ISBN 978-80-245-2085-8

Obsah – Výroční zpráva o hospodaření VŠE v Praze za rok 2014 1.

Úvod .................................................................................................................................. 4

2.

Roční účetní závěrka ......................................................................................................... 6

3.

Analýza výnosů a nákladů ............................................................................................... 20

4.

Vývoj a konečný stav fondů ............................................................................................ 32

5.

Stav a pohyb majetku a závazků ..................................................................................... 37

6.

Závěr ............................................................................................................................... 40

3

1. Úvod Výroční zpráva o hospodaření Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2014 je zpracována v souladu s ustanovením § 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) ve znění pozdějších předpisů. Osnova zprávy vychází z metodických pokynů vydaných Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy na základě zmocnění v § 87 písm. r) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Cílem předkládané Výroční zprávy o hospodaření je podat přesné a úplné informace za všechny oblasti činnosti pro potřebu informování veřejnosti o hospodářských výsledcích školy. Zpráva je veřejně přístupná na webových stránkách VŠE. Výroční zpráva o hospodaření je připravována, projednávána a schvalována souběžně s Výroční zprávou o činnosti, která podává informace o činnosti školy z věcného hlediska. Nejdůležitější součástí zprávy (kapitola 2.) je roční účetní závěrka v obvyklé struktuře včetně zprávy nezávislého auditora. Podle jeho názoru tato účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv k 31. 12. 2014 a nákladů a výnosů a výsledku hospodaření za rok 2014 v souladu s českými účetními předpisy. Vytvořený hospodářský výsledek ve výši 105 tis. Kč je v rámci schvalování Výroční zprávy o hospodaření navržen v plné výši k přídělu do Fondu rozvoje investičního majetku školy. V kapitole 3. nazvané Analýza výnosů a nákladů jsou, v souladu s metodikou ministerstva, uvedeny podrobnější údaje o struktuře nejvýznamnějších nákladových a výnosových položek včetně údajů sloužících k zúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu v členění podle zdrojů financování a odděleně za vzdělávací a související činnost, výzkum a vývoj, programy reprodukce majetku a strukturální fondy. Nedílnou součástí této kapitoly jsou také informace o pracovnících a mzdových prostředcích a vyplacených stipendiích. V závěru kapitoly jsou uvedeny základní údaje o nákladech a výnosech souvisejících se stravováním v menzách a s ubytováním na vysokoškolských kolejích. Kapitola 4. obsahuje podrobné údaje o stavech, tvorbě a čerpání jednotlivých fondů. Pátá kapitola je věnována základním informacím o stavu všech složek majetku školy a pohledávek a závazků. V závěrečné kapitole (kapitola 6.) jsou shrnuty průběh a nejdůležitější výsledky vnitřní a vnější kontrolní činnosti, včetně činnosti Útvaru interního auditu. Akademický senát VŠE schválil v souladu se zákonem o vysokých školách pro rok 2014 vyrovnaný rozpočet, jehož nejvýznamnějším zdrojem na straně výnosu byla část příspěvku ze státního rozpočtu na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo další tvůrčí činnost, poskytovaná dle ukazatelů A a K. Ta byla rozpočtována na úrovni 579,5. Kč, což představovalo meziroční stagnaci této základní části příspěvku (nárůst o 0,2 %). U nejdůležitější položky rozpočtu v oblasti výzkumu a vývoje, dotace na dlouhodobý koncepční rozvoj organizace došlo v rámci rozpočtu na rok 2014 k meziročnímu poklesu o 5,5 mil. Kč (8,4 %). Rozpočet navíc počítal se zvýšením prostředků na tarifní mzdy pracovníků v průměru o 10 %. Tento ambiciózní cíl se podařilo i v restriktivních rozpočtových podmínkách splnit a přitom udržet hospodaření školy na dobré úrovni. Případná překročení některých výdajů byla beze zbytku kryta úsporami v jiných výdajových položkách či překročením u dalších výnosových položek.

4

Vysoká škola ekonomická v Praze nakládala s poskytnutými veřejnými prostředky v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory, takže nedošlo, ani nemohlo dojít k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. Tuto skutečnost při předběžných, průběžných a následných kontrolách ověřují samotní poskytovatelé dotací i další kontrolní orgány. Finanční hospodaření VŠE bude také v dalším vycházet z požadavků na efektivní financování školy, které bude v souladu s Dlouhodobým záměrem MŠMT pro oblast vysokých škol na léta 2016-2020 a bude podrobněji formulováno v dlouhodobém záměru školy na stejné období. Výsledkem by měla být maximalizace výsledného užitku a jeho kvality při hospodárném využívání finančních prostředků s tím spojených v procesu vnitřního přechodu od kvantity ke kvalitě. Tento proces musí být realizován tak, aby při zajištění rozvojových cílů byla v největší míře zachována také stabilita jednotlivých fakult i dalších vnitřních součástí školy. Předpokládá se, že bude postupně měněn také systém odměňování akademických pracovníků, který bude významněji hodnotit dosahování „přirozených“ kvalifikačních stupňů (PhD., docent a profesor) před kritérii věku.

5

2. Roční účetní závěrka 2.1 Rozvaha Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

účet / součet

řádek

AKTIVA

stav k 1.1. stav k 31.12. sl. 1

A. Dlouhodobý majetek celkem

sl. 2

ř.2+10+21+29

0001

2 741 699

2 683 996

ř.3 až 9

0002

36 957

37 041

1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

0003

0

0

2.Software

013

0004

36 957

37 041

3.Ocenitelná práva

014

0005

0

0

4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

0006

0

0

5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

0007

0

0

6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

0008

0

0

I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

0009

0

0

ř.11 až 20

0010

3 238 498

3 304 526

1.Pozemky

031

0011

275 109

275 109

2.Umělecká díla, předměty a sbírky

032

0012

1 402

1 313

3.Stavby

021

0013

2 705 669

2 754 291

4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

022

0014

252 723

238 468

5.Pěstitelské celky trvalých porostů

025

0015

0

0

6.Základní stádo a tažná zvířata

026

0016

0

0

7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

0017

0

0

8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

0018

0

0

9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

0019

3 596

35 345

052

0020

0

0

ř.22 až 28

0021

198 698

100 555

1.Podíly v ovládaných a řízených osobách

061

0022

0

0

2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem

062

0023

0

0

3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

0024

198 698

100 555

4.Půjčky organizačním složkám

066

0025

0

0

5.Ostatní dlouhodobé půjčky

067

0026

0

0

6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

0027

0

0

7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

043

0028

0

0 -758 126

II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem

10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem

IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem

ř.30 až 40

0029

-732 454

1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

072

0030

0

2.Oprávky k softwaru

073

0031

-31 516

-34 535

3.Oprávky k ocenitelným právům

074

0032

0

0

4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku

078

0033

0

0

5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku

079

0034

0

0

6.Oprávky ke stavbám

081

0035

-482 406

-520 252

7.Oprávky k samost. movitým věcem a soub. movit. věcí

082

0036

-218 533

-203 339

8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

085

0037

0

0

9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům

086

0038

0

0

10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku

088

0039

0

0

11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku

089

0040

0

0

6

Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

účet / součet

B. Krátkodobý majetek celkem

řádek stav k 1.1. stav k 31.12.

ř.42+52+72+81

0041

218 921

347 271

ř.43 až 51

0042

10 964

9 848

1.Materiál na skladě

112

0043

2 447

2 493

2.Materiál na cestě

119

0044

0

0

3.Nedokončená výroba

121

0045

0

0

4.Polotovary vlastní výroby

122

0046

0

0

5.Výrobky

123

0047

5 482

4 449

6.Zvířata

124

0048

0

0

7.Zboží na skladě a v prodejnách

132

0049

3 036

2 906

8.Zboží na cestě

139

0050

0

0

I. Zásoby celkem

9.Poskytnuté zálohy na zásoby

z 314

0051

0

0

ř.53 až71

0052

8 556

4 868

1.Odběratelé

311

0053

4 693

3 915

2.Směnky k inkasu

312

0054

0

0

II. Pohledávky celkem

3.Pohledávky za eskontované cenné papíry

313

0055

0

0

z 314

0056

3 050

856

5.Ostatní pohledávky

315

0057

427

684

6.Pohledávky za zaměstnanci

335

0058

4

76

7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění

336

0059

0

0

8.Daň z příjmů

341

0060

0

0

9.Ostatní přímé daně

342

0061

0

0

10.Daň z přidané hodnoty

343

0062

0

0

11.Ostatní daně a poplatky

345

0063

0

0

12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem

346

0064

0

0

13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků

348

0065

0

0

14.Pohledávky za účastníky sdružení

358

0066

0

0

15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí

373

0067

0

0

16.Pohledávky z vydaných dluhopisů

375

0068

0

0

17.Jiné pohledávky

378

0069

571

214

18.Dohadné účty aktivní

388

0070

0

36

19.Opravná položka k pohledávkám

391

0071

-189

-912

4.Poskytnuté provozní zálohy

III. Krátkodobý finanční majetek celkem

ř.73 až 80

0072

197 507

332 449

1.Pokladna

211

0073

128

403

2.Ceniny

213

0074

901

778

3.Účty v bankách

221

0075

196 477

331 267

4.Majetkové cenné papíry k obchodování

251

0076

0

0

5.Dluhové cenné papíry k obchodování

253

0077

0

0

6.Ostatní cenné papíry

256

0078

0

0

7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

259

0079

0

0

8.Peníze na cestě

261

0080

0

1

ř.82 až 84

0081

1 895

105

1.Náklady příštích období

381

0082

1 895

105

2.Příjmy příštích období

385

0083

0

0

3.Kursové rozdíly aktivní

386

0084

0

0

ř. 1+41

0085

2 960 620

3 031 267

IV. Jiná aktiva celkem

Aktiva celkem

7

PASIVA

sl. 3

A. Vlastní zdroje celkem I. Jmění celkem

sl. 4

ř.87+91

0086

2 799 274

2 844 663

ř.88 až 90

0087

2 799 174

2 844 558

1.Vlastní jmění

901

0088

2 609 824

2 651 961

2.Fondy

911

0089

189 350

192 597

3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků

921

0090

0

0

II. Výsledek hospodaření celkem

ř.92 až 94

0091

100

105

1.Účet výsledku hospodaření

963

0092

X

105

2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

931

0093

100

X

3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem I. Rezervy celkem 1.Rezervy

932

0094

0

0

ř.96+98+106+130

0095

161 346

186 604

ř.97

0096

0

0

941

0097

0

0

ř.99 až 105

0098

0

0

1.Dlouhodobé bankovní úvěry

951

0099

0

0

2.Vydané dluhopisy

953

0100

0

0

3.Závazky z pronájmu

954

0101

0

0

4.Přijaté dlouhodobé zálohy

955

0102

0

0

5.Dlouhodobé směnky k úhradě

958

0103

0

0

6.Dohadné účty pasivní

z389

0104

0

0

7.Ostatní dlouhodobé závazky

959

0105

0

0

ř.107 až 129

0106

75 478

86 972

1.Dodavatelé

321

0107

9 873

19 508

2.Směnky k úhradě

322

0108

0

0

3.Přijaté zálohy

324

0109

0

0

4.Ostatní závazky

325

0110

3 085

3 188

5.Zaměstnanci

331

0111

35 333

35 012

6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 8.Daň z příjmu

333

0112

19

0

336

0113

17 750

17 588

341

0114

0

0

9.Ostatní přímé daně

342

0115

7 079

6 842

10.Daň z přidané hodnoty

343

0116

52

1 457


345

0117

0

0

12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu

346

0118

4

69

13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků

348

0119

0

0

14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů

367

0120

0

0

15.Závazky k účastníkům sdružení

368

0121

0

0

16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí

373

0122

0

0

17.Jiné závazky

379

0123

2 283

3 308

18.Krátkodobé bankovní úvěry

231

0124

0

0

19.Eskontní úvěry

232

0125

0

0

20.Vydané krátkodobé dluhopisy

241

0126

0

0

21.Vlastní dluhopisy

255

0127

0

0

22.Dohadné účty pasivní

z389

0128

0

0

23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci

249

0129

0

0 99 632

II. Dlouhodobé závazky celkem

III. Krátkodobé závazky celkem

IV. Jiná pasiva celkem

ř.131 až 133

0130

85 868

1.Výdaje příštích období

383

0131

0

0

2.Výnosy příštích období

384

0132

85 868

99 632

387

0133

0

0

ř.86+95

0134

2 960 620

3 031 267

3.Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem

8

2.2 Výkaz zisku a ztráty Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

účet / součet

řádek

A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem

hlavní činnost

doplňková (hospodářská) činnost

sl. 1

sl.2

ř.2 až 5

0001

65 423

56 128

1.Spotřeba materiálu

501

0002

41 194

13 541

2.Spotřeba energie

502

0003

24 218

40 252

3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek

503

0004

0

0

4.Prodané zboží

504

0005

11

2 335

ř.7 až 10

0006

176 991

35 429

5.Opravy a udržování

511

0007

46 036

5 082

6.Cestovné

512

0008

25 582

1 405

7.Náklady na reprezentaci

513

0009

1 475

1 863

II.Služby celkem

518

0010

103 898

27 079

III.Osobní náklady celkem

8.Ostatní služby

ř.12 až 16

0011

620 833

67 276

9.Mzdové náklady

521

0012

460 943

51 579

10.Zákonné sociální pojištění

524

0013

147 418

15 162

11.Ostatní sociální pojištění

525

0014

0

0

12.Zákonné sociální náklady

527

0015

11 450

535

13.Ostatní sociální náklady

528

0016

1 022

0

IV.Daně a poplatky celkem

ř.18 až 20

0017

78

5

14.Daň silniční

531

0018

0

0

15.Daň z nemovitosti

532

0019

3

0


538

0020

74

5

ř.22 až 29

0021

184 828

8 748

17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení

541

0022

0

0

18.Ostatní pokuty a penále

542

0023

0

167

19.Odpis nedobytné pohledávky

543

0024

0

270

20.Úroky

544

0025

0

5

21.Kursové ztráty

545

0026

2 306

0

22.Dary

546

0027

0

0

23.Manka a škody

548

0028

383

46

V.Ostatní náklady celkem

24.Jiné ostatní náklady

549

0029

182 139

8 260

ř.31 až 36

0030

43 653

14 676

25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

551

0031

43 653

13 953

26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku

552

0032

0

0

27.Prodané cenné papíry a podíly

553

0033

0

0

28.Prodaný materiál

554

0034

0

0

29.Tvorba rezerv

556

0035

0

0

VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem

30.Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

9

559

0036

0

724

ř.38 a 39

0037

0

0

581

0038

0

0

582

0039

0

0

ř.41

0040

0

0

595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0041

0

0

0042

1 091 807

182 263


účet / součet

řádek

hlavní činnost

doplňková (hospodářská) činnost 180 513

B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem

ř.44 až 46

0043

59 100

1.Tržby za vlastní výrobky

601

0044

1 910

0

2.Tržby z prodeje služeb

602

0045

57 186

177 334

604

0046

4

3 180

II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem

3.Tržby za prodané zboží

ř.48 až 51

0047

-75

0

4.Změna stavu zásob nedokončené výroby

611

0048

0

0

5.Změna stavu zásob polotovarů

612

0049

0

0

6.Změna stavu zásob výrobků

613

0050

-75

0

7.Změna stavu zvířat

614

0051

0

0

III.Aktivace celkem

ř.53 až 56

0052

0

0

8.Aktivace materiálu a zboží

621

0053

0

0

9.Aktivace vnitroorganizačních služeb

622

0054

0

0

10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku

623

0055

0

0

11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku

624

0056

0

0

ř.58 až 64

0057

126 300

1 759


641

0058

0

467


642

0059

33

198

14.Platby za odepsané pohledávky

643

0060

0

0

15.Úroky

644

0061

2 638

40

16.Kursové zisky

645

0062

10

0

17.Zúčtování fondů

648

0063

123 571

0

18.Jiné ostatní výnosy

649

0064

49

1 054

IV.Ostatní výnosy celkem

V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem

ř.66 až 72

0065

35

43

19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku

652

0066

35

43

20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

653

0067

0

0

21.Tržby z prodeje materiálu

654

0068

0

0

22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku

655

0069

0

0

23.Zúčtování rezerv

656

0070

0

0

24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

657

0071

0

0

25.Zúčtování opravných položek

659

0072

0

0

ř.74 až 76

0073

10 185

0

26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

681

0074

0

0

27.Přijaté příspěvky (dary)

682

0075

10 185

0

28.Přijaté členské příspěvky

684

0076

0

0

VII.Provozní dotace celkem

ř.78

0077

896 315

0

29.Provozní dotace

691 ř.43+47+52+57+6 5+73+77 ř.79 - 42

0078

896 315

0

0079

1 091 860

182 315

0080

53

52

591

0081

0

0

ř.80 - 81

0082

Výsledek hospodaření před zdaněním

ř.80/1+80/2

0083

105

Výsledek hospodaření po zdanění

ř.82/1+82/2

0084

105

VI.Přijaté příspěvky celkem

Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění

10

53 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost

52

Tabulka 2.1 Výkaz zisku a ztráty – škola Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

hlavní činnost

hospodářská/ doplňková činnost

sl. 1

sl.2

účet / součet

řádek

ř.2 až 5

0001

64 761

9 553


501

0002

40 688

5 576

2.Spotřeba energie

502

0003

24 061

1 642


503

0004

0

0

4.Prodané zboží

504

0005

11

2 335 18 396


II.Služby celkem

ř.7 až 10

0006

171 954


511

0007

46 033

3

6.Cestovné

512

0008

25 582

1 403


513

0009

1 475

1 860

8.Ostatní služby

518

0010

98 864

15 129


ř.12 až 16

0011

618 572

32 282

9.Mzdové náklady

521

0012

459 256

25 900


524

0013

146 844

6 375


525

0014

0

0


527

0015

11 450

7


528

0016

1 022

0

ř.18 až 20

0017

78

5

14.Daň silniční

531

0018

0

0


532

0019

3

0


538

0020

74

5

ř.22 až 29

0021

184 828

7 936


541

0022

0

0


542

0023

0

165


543

0024

0

159

20.Úroky

544

0025

0

0

21.Kursové ztráty

545

0026

2 306

0

22.Dary

546

0027

0

0

23.Manka a škody

548

0028

383

0


549

0029

182 139

7 611

ř.31 až 36

0030

43 653

451


551

0031

43 653

0


552

0032

0

0


553

0033

0

0


554

0034

0

0

29.Tvorba rezerv

556

0035

0

0

30.Tvorba opravných položek

559

0036

0

451


V.Ostatní náklady celkem


VII.Poskytnuté příspěvky celkem

ř.38 a 39

0037

0

0

31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

581

0038

0

0

32.Poskytnuté členské příspěvky

582

0039

0

0

ř.41

0040

0

0

595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0041

0

0

0042

1 083 845

68 624

VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

11


účet / součet

řádek

hlavní činnost

hospodářská/ doplňková činnost 68 670


ř.44 až 46

0043

59 100


601

0044

1 910

0


602

0045

57 186

65 490

604

0046

4

3 180



ř.48 až 51

0047

-75

0


611

0048

0

0


612

0049

0

0


613

0050

-75

0


614

0051

0

0

III.Aktivace celkem

ř.53 až 56

0052

0

0


621

0053

0

0


622

0054

0

0


623

0055

0

0

11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku

624

0056

0

0

ř.58 až 64

0057

124 808

0


641

0058

0

0


642

0059

33

0


643

0060

0

0

15.Úroky

644

0061

2 638

0

16.Kursové zisky

645

0062

10

0


648

0063

122 079

0


649

0064

49

0

IV.Ostatní výnosy celkem


ř.66 až 72

0065

35

0


652

0066

35

0


653

0067

0

0


654

0068

0

0


655

0069

0

0


656

0070

0

0


657

0071

0

0

25.Zúčtování opravných položek

659

0072

0

0

ř.74 až 76

0073

10 185

0


681

0074

0

0


682

0075

10 185

0


684

0076

0

0


ř.78

0077

889 846

0

29.Provozní dotace

691 ř.43+47+52+57+ 65+73+77 ř.79 - 42

0078

889 846

0

0079

1 083 899

68 670

0080

53

46

591

0081

0

0

ř.80 - 81

0082

53

46

VI.Přijaté příspěvky celkem


hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním

ř.80/1+80/2

0083

99


ř.82/1+82/2

0084

99

12

Tabulka 2.2 Výkaz zisku a ztráty – KaM Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

hlavní činnost


sl. 1

sl.2

účet / součet

řádek

ř.2 až 5

0001

663


501

0002

506

7 966

2.Spotřeba energie

502

0003

157

38 610


503

0004

0

0

4.Prodané zboží

504

0005

0

0


II.Služby celkem

46 575

ř.7 až 10

0006


511

0007

5 037 3

17 033 5 079

6.Cestovné

512

0008

0

2

513

0009

0

2


518

0010

5 034

11 950


ř.12 až 16

0011

9.Mzdové náklady

521

0012

2 262 1 688

34 994 25 679


524

0013

574

8 787


525

0014

0

0 528

8.Ostatní služby


527

0015

0


528

0016

0

0

ř.18 až 20

0017

14.Daň silniční

531

0018

0 0

0 0


532

0019

0

0


538

0020

0

0

ř.22 až 29

0021


541

0022

0 0

812 0


542

0023

0

2


543

0024

0

111

20.Úroky

544

0025

0

5

21.Kursové ztráty

545

0026

0

0

22.Dary

546

0027

0

0 46

16.Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem

23.Manka a škody

548

0028

0


549

0029

0

649

ř.31 až 36

0030


551

0031

0 0

14 225 13 953


552

0032

0

0


553

0033

0

0 0



554

0034

0

29.Tvorba rezerv

556

0035

0

0

30.Tvorba opravných položek

559

0036

0

272

ř.38 a 39

0037

581

0038

0 0

0 0

VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

13

582

0039

0

0

ř.41

0040

595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0041

0 0

0 0

0042

7 961

113 639


účet / součet

řádek

hlavní činnost



ř.44 až 46

0043


601

0044

0 0

111 844 0


602

0045

0

111 844

604

0046

0

0


ř.48 až 51

0047


611

0048

0 0

0 0


612

0049

0

0


613

0050

0

0


614

0051

0

0


III.Aktivace celkem

ř.53 až 56

0052


621

0053

0 0

0 0


622

0054

0

0

0055

0

0

624

0056

0

0


623

11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem

ř.58 až 64

0057


641

0058

1 492 0

1 759 467


642

0059

0

198


643

0060

0

0

15.Úroky

644

0061

0

40

16.Kursové zisky

645

0062

0

0


648

0063

1 492

0


649

0064

0

1 054


ř.66 až 72

0065


652

0066

0 0

43 43


653

0067

0

0 0


654

0068

0


655

0069

0

0


656

0070

0

0

0071

0

0

659

0072

0

0


657

25.Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem

ř.74 až 76

0073


681

0074

0 0

0 0


682

0075

0

0

684

0076

0

0


ř.78

0077

29.Provozní dotace

691 ř.43+47+52+57+ 65+73+77 ř.79 - 42

0078

6 469 6 469

0 0

0079

7 961

113 645

0080

591

0081

0 0

6 0

ř.80 - 81

0082

0

6



hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním

ř.80/1+80/2

0083

6


ř.82/1+82/2

0084

6

14

Tabulka 3 Hospodářský výsledek (tis. Kč)

Vysoká škola Koleje a menzy

53 0

HV z doplňkové činnosti 46 6

Celkem

53

52

Součásti VVŠ

HV z hlavní činnosti

15

HV celkem 99 6 105

2.3 Přehled o peněžních tocích Tabulka 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW Hospodářský výsledek bežného roku Odpisy dlohodobého majetku Rezervy řízené předpisy Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Přechodné účty aktivní Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Pohledávky celkem Z obchodního styku K účastníkům sdružení Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke statnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu organů ÚSC Za zaměstnanci Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky Opravná položka k pohledávkám Ceniny Majetkové cenné papíry Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku Zásoby celkem Materiál na skladě a na cestě Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu ÚSC K účastníkům sdružení Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Přijaté finanční výpomoci Cash flow provozní

č.ř. 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056

Minulé období 0 0 0 85 868 0 85 868 0 0 1 895 1 895 0 0 0 8 556 8 170 0 0 0 0 0 0 0 0 4 571 -189 901 0 0 0 10 964 2 447 0 5 482 0 3 036 0 75 478 9 873 0 0 3 085 35 333 19 17 750 0 7 079 52 0 4 0 0 2 283 0 0 183 662

16

Běžné období 105 0 0 99 632 0 99 632 0 0 142 105 0 0 36 4 832 5 454 0 0 0 0 0 0 0 0 76 214 -912 778 0 0 0 9 848 2 493 0 4 449 0 2 906 0 86 972 19 508 0 0 3 188 35 012 0 17 588 0 6 842 1 457 0 69 0 0 3 308 0 0 202 309

Rozdíl 105 0 0 13 764 0 13 764 0 0 -1 753 -1 789 0 0 36 -3 724 -2 716 0 0 0 0 0 0 0 0 72 -356 -724 -123 0 0 0 -1 116 46 0 -1 033 0 -129 0 11 494 9 636 0 0 103 -321 -19 -162 0 -238 1 405 0 65 0 0 1 025 0 0 18 647

(tis. Kč) Vliv na CF 105 57 606 0 13 764 0 13 764 0 0 1 753 1 789 0 0 -36 3 724 2 716 0 0 0 0 0 0 0 0 -72 356 724 123 0 0 0 1 116 -46 0 1 033 0 129 0 11 494 9 636 0 0 103 -321 -19 -162 0 -238 1 405 0 65 0 0 1 025 0 0 89 684

Struktura celkového CASH FLOW Nehmotný dlouhodobý majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Předměty ocenitelných práv Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek Oprávky celkem K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti K softwaru K předmětům ocenitelných práv K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku Hmotný dlouhodobý majetek Pozemky Umělecká díla a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movité věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný hmotný dlouhodobý majetek Ostatní hmotný dlouhodobý majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek Oprávky celkem Ke stavbám K movitým věcem a souborům movitých věcí K pěstitelským celkům trvalých porostů K zakladnímu stádu a tažným zvířatům K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku Korekce vyloučením odpisů Dlouhodobý finanční majetek Podíl. cennné papíry a vklady - rozhodný vliv Podíl. cenné papíry a vklady - podstatný vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Ostatní dlouhodobý finanční majetek Cash flow z investiční činnosti

č.ř. 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096

Minulé období 36 957 0 36 957 0 0 0 0 0 -31 516 0 -31 516 0 0 0 3 238 498 275 109 1 402 2 705 669 252 723 0 0 0 0 3 596 0 -700 939 -482 406 -218 533 0 0 0 0 0 198 698 0 0 198 698 0 0 2 741 699

Běžné období 37 041 0 37 041 0 0 0 0 0 -34 535

Dlouhodobé závazky celkem Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobě přijaté zálohy Dlouhodobě směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku Cash flow z finanční činnosti

097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110

0 0 0 0 0 0 0 2 609 824 189 350 0 0 100

Cash flow celkové Stav peněžních prostředků

111 112

17

Rozdíl

Vliv na CF

-34 535 0 0 0 3 304 526 275 109 1 313 2 754 291 238 468 0 0 0 0 35 345 0 -723 591 -520 252 -203 339 0 0 0 0 0 100 555 0 0 100 555 0 0 2 683 996

85 0 85 0 0 0 0 0 -3 020 0 -3 020 0 0 0 66 027 0 -90 48 622 -14 255 0 0 0 0 31 750 0 -22 652 -37 846 15 194 0 0 0 0 0 -98 143 0 0 -98 143 0 0 -57 704

-85 0 -85 0 0 0 0 0 3 020 0 3 020 0 0 0 -66 027 0 90 -48 622 14 255 0 0 0 0 -31 750 0 22 652 37 846 -15 194 0 0 0 0 -57 606 98 143 0 0 98 143 0 0 98

2 799 274

0 0 0 0 0 0 0 2 651 961 192 597 0 0 105 -105 2 844 558

0 0 0 0 0 0 0 42 137 3 246 0 0 5 -105 45 284

0 0 0 0 0 0 0 42 137 3 246 0 0 5 -105 45 284

5 724 635 196 605

5 730 862 331 671

6 227 135 066

135 066 -135 066

2.4 Výrok auditora

18

19

3. Analýza výnosů a nákladů Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ: prostředky poskytnuté a prostředky použité (tis. Kč) I. Běžné prostředky Název údaje Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) tom: v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.6) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.8+ř.12) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.18+ř.19) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.25+ř.26) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV

č.ř.

II. Kapitálové prostředky

III. Celkem

poskytnuto

použito

poskytnuto

použito

poskytnuto

1

2

3

4

5

použito 6

1 2

894 409 870 232

894 340 870 163

92 027 92 027

71 229 71 229

986 436 962 259

965 569 941 392

3

824 567

824 567

92 020

71 229

916 587

895 796

4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29

7 162 3 092 4 070 817 405 726 177 691 390 1 744 33 043 91 228 40 995 2 2

7 162 3 092 4 070 817 405 726 177 691 390 1 744 33 043 91 228 40 926 2 2

50 752

29 961

50 752 41 268 41 268 9 500 31 618 150

29 961 41 268 41 268 9 500 31 618 150

7 7 7

0 0 0

40 993 64 40 929 4 670 4 670 4 670

40 924 64 40 860 4 670 4 670 4 670

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0

24 177 14 871 9 306

24 177 14 871 9 306

0

0

57 914 3 092 54 822 858 673 767 445 700 890 33 362 33 193 91 228 41 002 9 9 0 40 993 64 40 929 4 670 4 670 4 670 0 0 0 0 24 177 14 871 9 306

37 123 3 092 34 031 858 673 767 445 700 890 33 362 33 193 91 228 40 926 2 2 0 40 924 64 40 860 4 670 4 670 4 670 0 0 0 0 24 177 14 871 9 306

20

I. Běžné prostředky Název údaje

v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8)

použito

poskytnuto 3

4

30

894 409

894 340

92 027

71 229

986 436

965 569

31

748 876

748 876

41 275

41 268

790 151

790 144 770 537

2

použito

III. Celkem

poskytnuto 1

SOUHRN 1 (ř.31+ř.36)

II. Kapitálové prostředky

č.ř.

poskytnuto 5

použito 6

32

729 269

729 269

41 268

41 268

770 537

získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18)

33

66

66

7

0

73

66

získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25)

34

4 670

4 670

0

0

4 670

4 670

veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28)

35

14 871

14 871

0

0

14 871

14 871

36

145 533

145 464

50 752

29 961

196 285

175 425

37

95 298

95 298

50 752

29 961

146 050

125 259

získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19)

38

40 929

40 860

0

0

40 929

40 860

získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26)

39

0

0

0

0

0

0


40

9 306

9 306

0

0

9 306

9 306

41

894 409

894 340

92 027

71 229

986 436

965 569

42

748 876

748 876

41 275

41 268

790 151

790 144

43

7 764

7 764

7

0

7 771

7 764

dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25)

44

726 241

726 241

41 268

41 268

767 509

767 509


45

14 871

14 871

0

0

14 871

14 871

46

145 533

145 464

50 752

29 961

196 285

175 425

47

4 070

4 070

50 752

29 961

54 822

34 031

dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26)

48

132 157

132 088

0

0

132 157

132 088


49

9 306

9 306

0

0

9 306

9 306

dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12)

SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22)

dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23)

21

Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) (tis. Kč) č.ř.

Druh podpory (dotační položky a ukazatele)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

MŠMT Příspěvek A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky M Mimořádné aktivity S Sociální stipendia U Ubytovací stipendia I Rozvojové programy Dotace D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky G Fond rozvoje vysokých škol I Rozvojové programy J Dotace na ubytování a stravování M Mimořádné aktivity Ostatní kapitoly státního rozpočtu MK ČR Územní rozpočty Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) Erasmus Leonardo projekty EU

25

C e l k e m

Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Vratka Převody do fondů zdrojů běžné zdrojů kapitálové zdrojů celkem nevyčerp. poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP prostředků a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f 724 433 724 433 9 650 9 650 734 083 734 083 0 9 287 18 0 691 390 691 390 9 500 9 500 700 890 700 890 0 9 287 0 0 572 103 572 103 0 0 572 103 572 103 0 7 461 0 0 25 065 25 065 0 0 25 065 25 065 0 0 0 0 407 407 0 0 407 407 0 0 0 0 10 162 10 162 0 0 10 162 10 162 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 853 853 0 0 853 853 0 47 0 0 45 349 45 349 0 0 45 349 45 349 0 0 0 0 37 451 37 451 9 500 9 500 46 951 46 951 0 1 779 0 0 33 043 33 043 150 150 33 193 33 193 0 0 18 0 17 249 17 249 0 0 17 249 17 249 0 0 18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 325 9 325 150 150 9 475 9 475 0 0 0 0 6 469 6 469 0 0 6 469 6 469 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64 64 0 0 64 64 0 0 0 0 64 64 0 0 64 64 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 871 14 871 0 0 14 871 14 871 0 0 1 279 0 12 353 12 353 0 0 12 353 12 353 0 0 0 0 371 371 0 0 371 371 0 0 0 0 2 147 2 147 0 0 2 147 2 147 0 0 0 0 739 368

739 368

9 650

22

9 650

749 018

749 018

0

9 287

1 297

0

Ostatní použiténeveř. zdroje k 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Použité zdroje celkem l= f+k 734 083 700 890 572 103 25 065 407 10 162 0 853 45 349 46 951 33 193 17 249 0 0 9 475 6 469 0 64 64 0 14 871 12 353 371 2 147

0

749 018

Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) (tis. Kč)

č.ř.

1

Druh podpory/název programu

MŠMT

2

Institucionální podpora (IP)

3

IP na uskutečňování výzkumných záměrů

4

IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací

5

IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV

6

Účelová podpora

7

Základní výzkum

8

Aplikovaný výzkum

9

NPV

10

Specifický vysokoškolský výzkum

11

Velké infrastruktury

12

Ostatní kapitoly státního rozpočtu

Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných zdrojů běžné zdrojů kapitálové poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d

Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité e=a+c f=b+d

Vratka z toho z toho z toho zdroje zajištěno převody nevyčerp. zahr. v % spoluřešit. do FÚUP prostředků f* f** g h=e-f

Ostatní Použité použité zdroje neveř. zdroje celkem i j=f+i

91 228

91 228

0

0

91 228

91 228

0

0

173

0

0

91 228

62 203

62 203

0

0

62 203

62 203

0

0

0

0

0

62 203

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

60 569

60 569

0

0

60 569

60 569

0

0

0

0

0

60 569

1 634

1 634

0

0

1 634

1 634

0

0

0

0

0

1 634

29 025

29 025

0

0

29 025

29 025

0

0

173

0

0

29 025

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7 679

7 679

0

0

7 679

7 679

0

0

31

0

0

7 679

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

21 346

21 346

0

0

21 346

21 346

0

0

142

0

0

21 346

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

40 929

40 860

0

0

40 929

40 860

0

13 970

162

69

0

40 860 1 506

13

Spoluřešitelé GAČR, MVČR

1 506

1 506

0

0

1 506

1 506

0

0

6

0

0

14

MK ČR

4 094

4 094

0

0

4 094

4 094

0

0

118

0

0

4 094

15

GAČR

28 455

28 386

0

0

28 455

28 386

0

12 829

108

69

0

28 386

TAČR

6 874

6 874

0

0

6 874

6 874

0

1 141

-70

0

0

6 874

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16 17

Územní rozpočty

18

Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ)

19

7.RP

20

ostatní

21

C e l k e m

9 306

9 306

0

0

9 306

9 306

100

0

1 937

0

0

9 306

9 163

9 163

0

0

9 163

9 163

100

0

1 923

0

0

9 163

143

143

0

0

143

143

100

0

14

0

0

143

141 463

141 394

0

0

141 463

141 394

7

13 970

2 272

69

0

141 394

23

Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku (tis. Kč)

č.ř.

Identifikační číslo EDS (ISPROFIN)

Název akce

Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté použité a

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytnuté použité

b

c

d

Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité e=a+c

f=b+d

Vratka nevyčerpaných prostředků

Vlastní použité

Ostatní použité neveř. zdroje

Použité zdroje celkem

g=e-f

h

i

j=f+h+i

1

133D21F003305 Evakuační výtah Stará budova

0

0

7 159

7 159

7 159

7 159

0

669

0

7 828

2

133D21F003307 Náhradní zdroj Menza Italská

0

0

6 349

6 349

6 349

6 349

0

650

0

6 999

3

133D21F003308

876

876

5 761

5 761

6 637

6 637

0

267

0

6 904

4

133D21F003309 Rekonstrukce kotelny Nová budova

0

0

6 885

6 885

6 885

6 885

0

433

0

7 318

5

133D21F003310

868

868

5 464

5 464

6 332

6 332

0

700

0

7 032

1 744

1 744

31 618

31 618

33 362

33 362

0

2 719

0

36 081

6

C e l k e m

Rekonstrukce učeben pro zajištění výuky cizích jazyků - 3.NP Stará budova

Centrum specializovaných studentských projektů

24

Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů (v tis.Kč) Nevyčerp. z Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných z toho z toho poskyt. Vratka zdrojů kapitálové zdrojů celkem zdroje zajištěno veřejných nevyčerp. použité poskytnuté použité poskytnuté použité EU v % spoluřešit. prostředků prostředků v roce b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h 7 162 50 752 29 961 57 914 37 123 85 2 010 20 791 0 3 092 0 0 3 092 3 092 85 2 010 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 092 0 0 3 092 3 092 85 2 010 0 0 4 070 50 752 29 961 54 822 34 031 85 0 20 791 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Prostředky z veřejných zdrojů běžné č.ř.

Operační program/prioritní osa/oblast podpory

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

MŠMT OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 1 - Počáteční vzdělávání 1.1 Zvyšování kvality ve vzdělávání OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace PO 1 - Evropská centra excelence 1.1 Evropská centra excelence PO 2 - Regionální VaV centra 2.1 Regionální VaV centra PO 3 - Komercializace a popularizace VaV PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem Ostatní kapitoly státního rozpočtu MŽP OP ŽP PO 3 - Udržitelné využívání zdrojů energie 3.2 Realizace úspor energie a využití odpadního tepla u nep. sub. Územní rozpočty Středočeský kraj OP VK PO 3 - Další vzdělávání 3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání Praha OP PA PO 2 - Podpora vstupu na trh práce Podpora souladu pracovního a soukromého života PO 3 - Modernizace počátečního vzdělávání Rozvoj a zkvalitnění studijních programů na vysokých a VOŠ C e l k e m

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

VaV

poskytnuté a 7 162 3 092 0 3 092 4 070 0 0 0 0 0

Ostatní použité neveř. zdroje I

Použité zdroje celkem

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

j= f+i 37 123 3 092 0 3 092 34 031 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4 070

4 070

50 752

29 961

54 822

34 031

85

0

20 791

0

0

34 031

2 2 2

2 2 2

7 7 7

0 0 0

9 9 9

2 2 2

85 85 85

0 0 0

7 7 7

0 0 0

0 0 0

2 2 2

2

2

7

0

9

2

85

0

7

0

0

2

4 670 250 250 250 4 420 1 615 1 615 2 805

4 670 250 250 250 4 420 1 615 1 615 2 805

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

4 670 250 250 250 4 420 1 615 1 615 2 805

4 670 250 250 250 4 420 1 615 1 615 2 805

85 85 85 85 85 85 85 85

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

4 670 250 250 250 4 420 1 615 1 615 2 805

2 805

2 805

0

0

2 805

2 805

85

0

0

0

0

2 805

11 834

11 834

50 759

29 961

62 593

41 795

85

2 010

20 798

0

0

41 795

25

Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů (v tis. Kč) Výnosy za rok č.ř. A A.1 A.2 A.3 A.4 B C C.1 C.2 C.3 C.4 D D.1 D.2 D.3 E F

Vybrané činnosti

Hlavní Doplňková činnost činnost 146 5 172 0 0 0 1 311 44 1 638 102 2 223 57 186 169 224 0 8 110 0 0 0 0 0 8 110 0 0 35 43 0 0 0 0 35 43 9 950 0 0 0

Transfer znalostí Příjmy z licenčních smluv Příjmy ze smluvního výzkumu v tom Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry Konzultace a poradenství Tržby za vlastní služby Pronájem budovy, stavby, haly pozemky v tom prostory ostatní Tržby z prodeje majetku budovy, stavby, haly v tom pozemky ostatní Dary Dědictví

26

Celkem 5 318 0 1 311 1 682 2 325 226 410 8 110 0 0 8 110 0 78 0 0 9 950 0

Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou č.ř.

Položka

1

Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb.

2 3 4 5

poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1)

6

Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou

7 8 9

úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V úplata za poskytování U3V administrativní poplatky

poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5)

10 Celkem

Stipendijní fond tvorba a

Výnosy

Počet studentů

b

c

48 345 – 47 718 627 – 0 – – – 48 345

27

51 119

21 314

9 496

41 623

18 525 1 987 223 579

3 682

3 215

1 959 1 633 90

166 2 782 267

54 801

24 529

– –

Průměrná částka na 1 studenta d – 513 Kč 24 015 2 812 71 888 Kč – 11 801 Kč 587 Kč 337 Kč –

Tabulka 8 Pracovníci a mzdové prostředky Tabulka 8.a Pracovníci a mzdové prostředky (dle zdroje financování mzdy a OON) (tis. Kč) Zdroj financování VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) VaV z VaV ze národních zahraničí zdrojů

Kapitola 333 – MŠMT č.ř.

Ukazatel bez VaV

1 2

vysoká škola

3 4

KaM

5

VZaLS

6

CELKEM

akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci ostatní

VaV

mzdy

OON

mzdy

235 769

13 878

29 742

OON 1 653

mzdy 641

Operační programy EU MŠMT OP VK

MŠMT OP VaVpI

Doplňková činnost

Fondy

ostatní poskytovatelé

OON

mzdy

OON

mzdy

OON

mzdy

OON

mzdy

OON

2 067

208

1 135

293

2 553

0

0

0

0

mzdy 0

OON 0

mzdy

Ostatní zdroje

OON

4 497

9 113

mzdy

OON

mzdy

14 539

4 929

285 689

35 328

1 172

140

3 104

571

9 373

813

1 525

18

85

234

0

0

0

0

0

0

239

65

352

123

15 850

1 964

1 586

2 348

867

177

1 111

158

136

1 957

242

873

0

0

0

0

0

10 582

1 403

9 213

896

140 083

6 241

574

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 114

0

25 198

481

0

0

26 886

481

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

352 290

15 604

35 194

3 091

10 191

3 991

1 891

1 289

2 335

3 029

873

0

0

0

1 114

0

40 516

11 062

24 104

5 948

468 508

44 014

(v tis. Kč)

Ukazatel

Počet pracovníků 1

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Vysoká škola

OON

114 775

Tabulka 8.b Pracovníci a mzdové prostředky (bez OON) č.ř.

CELKEM

profesoři docenti akademičtí odborní asistenti pracovníci asistenti lektoři CELKEM vědečtí pracovníci ostatní

KaM VZaLS CELKEM

kapitola 333 - MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ Průměrná Počet Průměrná Mzdy Mzdy měsíční mzda pracovníků měsíční mzda 2

3=sl.2/12/sl.1

4

5

6=sl.5/12/sl.4

CELKEM Počet pracovníků 7

Mzdy

Průměrná měsíční mzda

8

9=sl.8/12/sl.7

66 127 314 30 1 538 7 325 2 0

47 700 77 293 132 053 8 265 200 265 511 4 276 117 123 574 0

60 51 35 23 17 41 51 30 24 0

0 0 3 0 0 3 29 44 117 0

2 206 7 409 10 051 461 51 20 178 11 574 22 960 26 312 0

X X X X X X 33 43 19 0

66 127 317 30 1 541 36 369 119 0

49 906 84 702 142 104 8 726 251 285 689 15 850 140 083 26 886 0

63 56 37 24 21 44 37 32 19 0

872

387 484

37

193

81 024

35

1 065

468 508

37

28

Tabulka 9 Stipendia (v tis. Kč) Zdroje č.ř.

Druh stipendia

1

STIPENDIA přiznána a vyplacena

2

za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a)

3

Příspěvek / dotace MŠMT a

Stipendijní fond VŠ

Celkem vyplaceno

Ostatní účel. p.

granty

dary

c

c

c

b

CELKEM

dopl. č. c

d=a+b+c

Studenti

Ostatní

e

f

97 415

51 754

16 109

1 333

96

1 614

168 321

168 321

0

0

7 933

0

0

0

0

7 933

7 933

0

za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b)

1 612

23 790

169

877

96

1 614

28 158

28 158

0

4

na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c)

8 234

0

0

456

0

0

8 690

8 690

0

5

v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d)

6

v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3)

7 8

0

0

0

0

0

0

0

0

0

807

0

0

0

0

0

807

807

0

v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e)

45 349

9

0

0

0

0

45 358

45 358

0

z toho

ubytovací stipendium

45 349

9

0

0

0

0

45 358

45 358

0

9

na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a)

11 486

19 946

15 940

0

0

0

47 372

47 372

0

10

z toho

11 486

0

15 940

0

0

0

27 426

27 426

0

11

SOCRATES CEEPUS

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12

Výjezdy

0

19 946

0

0

0

0

19 946

19 946

0

4 862

0

0

0

0

0

4 862

4 862

0

13

na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b)

14

z toho

AKTION

0

0

0

0

0

0

0

0

0

15

CEEPUS

323

0

0

0

0

0

323

323

0

16

vládní stipendisté - cizinci

4 539

0

0

0

0

0

4 539

4 539

0

25 065

76

0

0

0

0

25 141

25 141

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

17

studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c)

18

jiná stipendia

29

Tabulka 10 Neinvestiční náklady a výnosy – Koleje a menzy (KaM) Tabulka 10.a Neinvestiční náklady a výnosy – oblast stravování (tis. Kč)

č.ř.

Náklady celkem

Výnosy

Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT

v hlavní činnosti

v doplňkové činnosti

a

b

c

Výsledek hospodaření

v hlavní činnosti od studentů d

od zaměstnanců e

z dotace MŠMT g

ostatní f

celkem h

1 2 3

Menza Jarov Menza Italská Menza J. H.

598 4 394 1 477

759 8 236 2 288

0 0 0

0 0 0

0 0 0

598 4 394 1 477

598 4 394 1 477

4

Celkem

6 469

11 283

0

0

0

6 469

6 469

30

v doplňkové činnosti od cizích ostatní celkem strávníků i j k

v hlavní činnosti


l=h-b

m=k-c

969

251 1 648 1 580

251 1 648 2 549

0 0 0

-508 -6 588 261

969

3 479

4 448

0

-6 835

Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy – oblast ubytování (tis.Kč) Náklady celkem č.ř.

Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ a

v hlavní činnosti


b

c

Výnosy od studentů d

v hlavní činnosti od z dotace ostatní zaměstn. MŠMT e f g

Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti od cizích ostatní celkem ubytovaných i j k

celkem h

v hlavní činnosti


l=h-b

m=k-c

1 2 3 4 5 6 7 8

Jarov I Jarov II Jarov III. F Jarov III. G Rooseveltova kolej Švecova kolej J. H. Kolej Kunratice - Vltava Kolej Kunratice - Blanice

0 0 0 0 0 0 0 0

23 363 6 733 11 437 12 844 10 745 6 812 10 799 21 116

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

6 399 28 846 429 256 834 179 370

20 702 6 695 9 878 15 056 9 482 4 204 11 168 24 165

27 101 6 723 10 724 15 485 9 738 5 038 11 347 24 535

0 0 0 0 0 0 0 0

3 738 -10 -714 2 641 -1 007 -1 774 547 3 419

9

Celkem

0

103 849

0

0

0

0

0

9 341

101 348

110 689

0

6 840

(tis.Kč) Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ Jarov I. Jarov II. Jarov III.F Jarov III.G Rooseveltova kolej Švecova kolej JH Kolej Kunratice - Blanice Kolej Kunratice - Vltava Celkem

Nájemné od zaměstnanců 329 84 62 202 83 0 0 0 760

31

4. Vývoj a konečný stav fondů Tabulka 11 Fondy a návrh na příděly do fondů v následujícím roce (tis. Kč) tvorba č.ř. Název údaje

1 2 3 4

Fondy celkem v tom: Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond

počáteční stav k 1. 1.

a 189 350 0 3 951 76 096

celkem (+)

z toho příděl ze zisku za předchozí r.

čerpání (+)

zůstatek k 31.12.

b

c

d

e=a+b-d

161 773 0 64 426 48 346

100 0 100 –

158 528 0 61 064 51 754

Návrh na příděl ze zisku do fondů v násled. roce

192 595 0 7 313 72 688

0 105 0

5

Fond odměn

13 133

0

0

13 133

0

0

6 6a 6b 7

Fond účelově určených prostředků z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry jiné podpory z veřejných prostředků Fond sociální

12 752 34 4 656 0

14 461 172 523 4 742

– – – –

12 752 34 1 994 4 742

14 461 172 3 185 0

0 0 0 0

8

Fond provozních prostředků

83 418

29 798

0

15 083

98 133

0

32

Tabulka 11.a Rezervní fond Stav k 1. 1.

Tvorba

Čerpání

ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití Celkem

Stav k 31. 12.

(tis. Kč) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku (tis. Kč) Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

3 951 z odpisů ze zisku za předchozí rok příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku ze zůstatku příspěvku zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu ostatní příjmy celkem Převod z fondů celkem v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu

45 226 100 0 0 0 19 100 0 0 0 0

Celkem

64 426

Investiční celkem v tom: stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí ostatní inv. Užití Neinvestiční celkem v tom: opravy dlouh. majetku Převod do fondů celkem v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem

26 840 21 597 5 243 0 0 25 353 25 353 8 871 0 8 871 0 61 064

Stav k 31.12.

7 313

33

Tabulka 11.c Stipendijní fond (tis. Kč) Stav k 1.1.

76 096

poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. Tvorba

48 346

daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů

0

ostatní příjmy

0

Celkem

48 346

Čerpání Celkem

51 754

Stav k 31.12.

72 688

Tabulka 11.d Fond odměn (tis. Kč) 13 133 0 0 0 0 0 0 1 492 0 0 11 641 0 13 133 0

Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

ze zisku za předchozí rok z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy Celkem mzdové náklady do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití Celkem

Stav k 31.12.

34

Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků (tis. Kč) Položka

Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

Stav k 31.12.

Neinvestice

účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem

35

4 423 3 639 34 4 656 12 752 11 341 2 425 172 523 14 461 6 970 3 754 34 1 994 12 752 8 794 2 310 172 3 185 14 461

Investice

Celkem 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 423 3 639 34 4 656 12 752 11 341 2 425 172 523 14 461 6 970 3 754 34 1 994 12 752 8 794 2 310 172 3 185 14 461

Tabulka 11.f Fond sociální (tis. Kč) Stav k 1.1. Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. Příspěvek na penzijní připojištění Sociální výpomoci zaměstnancům zejména při živelné pohromě, osobních tragédiích, nemoci Úhrada nákladů spojených s akademickými obřady, s kulturními, Čerpání sportovními akcemi a akcemi spojenými s významnými událostmi na VŠE Krytí nákladů na provoz sportovních a rekreačních zařízení v majetku VŠE Celkem Stav k 31.12.

Tabulka 11.g Fond provozních prostředků (tis. Kč) Stav k 1.1. ze zůstatku příspěvku ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn Tvorba z rezervního fondu ostatní příjmy Celkem na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn Čerpání do rezervního fondu ostatní užití Celkem Stav k 31.12.

36

83 418 9 286 0 8 871 11 641 0 0 29 798 15 083 0 0 0 0 15 083 98 133

0 4 742 4 742 0 0 0 4 742 0

5. Stav a pohyb majetku a závazků Tabulka 12.a Přehled o majetku a jeho vývoj (tis. Kč) Stav k 31.12.2014 Stav k 31.12.2013 zůstatková cena

Druhy majetku 1 Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: software nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek v tom: pozemky umělecká díla budovy,haly, stavby samostatné movité věci a soubory movitých věcí ostatní dlouhodobý hmotný majetek. nedokončený dlouhodobý hmotný majetek poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

2 5 441 5 441 0 2 537 560 275 109 1 402 2 223 263 34 190 0 3 596 0

pořizovací cena 3 37 041 37 041 0 3 304 526 275 109 1 313 2 754 291 238 468 0 35 345 0

oprávky (-) 4 -34 535 -34 535 0 -723 591 0 0 -520 252 -203 339 0 0 0

zůstatková cena 5 2 506 2 506 0 2 580 935 275 109 1 313 2 234 039 35 129 0 35 345 0

Inventarizace majetku, pohledávek a závazků VŠE proběhla na základě příkazu rektora č. 6/2014. Dle závěrečného protokolu bylo zjištěno manko do normy na zásobách ve výši 20 tis. Kč (zásoby materiálu a výrobků ve skladu a prodejně nakladatelství) a úbytky fyzického stavu dlouhodobého majetku v užívání proti evidenci (včetně operativní evidence) v celkové výši 9 tis. Kč (vše drobný dlouhodobý hmotný majetek). Výsledky inventur byly zachyceny v evidenci, proúčtovány v roce 2014 a předány náhradové komisi k projednání. Z hlavních investičních akcí roku 2014 byla započata akce kotelna ve výukovém objektu na Jižním Městě c celkové částce 384 tis. Kč, dokončena další fáze revitalizace a zateplení budovy Jarošovská; Jindřichův Hradec (JH) v celkové částce 4 653 tis. Kč, dokončení modernizace výukových a pracovních prostor FM v JH v celkové částce 35 978 tis. Kč, rekonstrukce terminálových učeben a infrastruktury Staré Budovy v celkové částce 6 123 tis. Kč. Zůstatek nedokončeného majetku představuje různé stavební projekty ve fázi studií a rozestavěnosti, včetně modernizace výukových a pracovních prostor FM v JH v celkové částce 27 107 tis. Kč a rekonstrukce terminálových učeben a infrastruktury Staré Budovy v celkové částce 5 482 tis. Kč.

37

Budovy ve vlastnictví VŠE Škola - Stará budova Škola - Nová budova Škola - Rajská budova Škola - Nová aula Škola - Jižní město Škola - Jarošovská Studentská kolej - Jarov I Studentská kolej - Jarov II Studentská kolej - Jarov III F Studentská kolej - Jarov III G Studentská kolej - Blanice Studentská kolej - Vltava Studentská kolej - Rooseveltova Studentská kolej - Švecova Menza - Italská Menza - Jarov Sportovní hala Třebešín Areál Dobronice Areál Točná Rekreační budova - Mariánská Rekreační budova - Nicov Technický objekt - Jižní město Technický objekt - Tesco

Katastrální území Žižkov 727415 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Kunratice 728314 Jindřichův Hradec 660523 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Kunratice 728314 Kunratice 728314 Holešovice 730122 Jindřichův Hradec 660523 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Strašnice 731943 Dobronice u Bechyně 627372 Točná 652407 Jáchymov 656437 Nicov 753343 Kunratice 728314 Žižkov 727415

VŠE žádnou z vlastněných budov nepronajímá. Od města Jindřichův Hradec má VŠE v dlouhodobém nájmu budovu studentských kolejí tvořící se Švecovou kolejí jeden funkční celek.

Tabulka 12.b Finanční majetek a zásoby (tis. Kč) Finanční majetek Dlouhodobý dluhové CP držené do splatnosti Krátkodobý peníze ceniny bankovní účty

Stav k 31.12.2013

Stav k 31.12.2014

198 698 198 698 197 507 128 901 196 477

100 555 100 555 332 448 403 778 331 267

Rozdíl -98 143 -98 143 134 942 275 -123 134 789

V prosinci 2014 byla splacena polovina emise vládních dluhopisů. (tis. Kč) Zásoby materiál výrobky zboží Celkem

Stav k 31.12.2013 2 447 5 482 3 036 10 964

Stav k 31.12.2014 2 493 4 449 2 906 9 848

38

Rozdíl 46 -1 033 -129 -1 116

Tabulka 12.c Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky (tis. Kč) Stav k 31.12.2013

Stav k 31.12.2014

Rozdíl

Pohledávky celkem: v tom odběratelé zálohy pohledávky za SR za zaměstnanci ostatní

8 556 4 693 3 050 0 4 809

4 868 3 002 856 0 76 935

-3 687 -1 690 -2 195 0 72 126

NPO

1 895

105

-1 789

75 478

86 972

11 494

9 873 0 35 352 17 750 7 131 5 371

19 508 0 35 012 17 588 8 299 6 564

9 636 0 -340 -162 1 167 1 193

85 868

99 632

13 764

0

0

0

0

0

0

Závazky celkem: v tom

dodavatelé přijaté zálohy k zaměstnancům k inst.soc.,zdr.poj. daňové závazky ostatní

Výnosy PO Bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry

Neuhrazené pohledávky po splatnosti jsou zanedbatelné (do 100 tis. Kč) a souvisí především s ubytováním na kolejích. K těmto pohledávkám byly vytvořeny opravené položky v souladu se zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů.

39

6. Závěr 6.1 Kontrolní činnost Vysoká škola ekonomická v Praze zajišťuje v rámci vnitřního kontrolního systému finanční kontrolu vycházející ze současně platných legislativních ustanovení, konkrétně zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, v platném znění, a prováděcí vyhlášky Ministerstva financí č. 416/2004 Sb. Vnitřní kontrolní systém je na VŠE v Praze vymezen samostatnou organizační směrnicí rektora č. 07/2008 Kontrolní řád, která nastavuje koncepční rámec finanční kontroly na VŠE v podobě tří základních pilířů: • systému řídící kontroly (příkazci operací, správci rozpočtu a hlavní účetní); • systému interního auditu; • systému vnitřní kontroly (viz činnost Oddělení kontroly, informací a stížností VŠE). Zároveň s výše uvedenou směrnici byla vydána a průběžně doplňována organizační směrnice rektora Systém řízené dokumentace s označením SR 06/2008, která řeší oběh účetních dokladů a současně implementuje požadavky zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, v platném znění, a prováděcí vyhlášky č. 416/2004 Sb. na do běžné praxe školy. V roce 2014 probíhaly řídící kontroly účelnosti a účelovosti použití finančních prostředků u všech veřejných finančních podpor po linii řízení. Namátkově, následnou kontrolou prověřované doklady dokazují, že nenastávají případy, kdy by nebylo podpisem stvrzeno provedení řídící kontroly příkazci operací před i po uskutečnění operace, kontroly správci rozpočtu před uskutečněním operace a hlavního účetního po uskutečnění operace. O výsledcích předběžné a průběžné kontroly byl informován svými podřízenými rektor VŠE, který výsledky těchto kontrol projednával na poradách vedení VŠE.

6.2 Činnost Útvaru interního auditu Útvar interního auditu vykonával svou činnost na základě schváleného ročního plánu: Významným úkolem realizovaných kontrol bylo prověření naplňování požadavku § 27 („následná kontrola“) zákona č.320/2001 Sb., o finanční kontrole u rozvojových projektů Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy za rok 2013. V průběhu roku 2014 byly provedeny interním auditorem kontroly níže uvedených rozvojových projektů řešených na pracovištích Vysoké školy ekonomické v Praze:  

C6 Inovace Univerzitního informačního systému, CSM 23 příprava nových bakalářských a magisterských studijních oborů na VŠE

Auditu předpisové základny VŠE a úprav předpisů byla v roce 2014 věnována zvýšená pozornost. Stav byl kontrolován k měsíci květnu a následně v listopadu.

40

Na detašovaném pracovišti VŠE v Jindřichově Hradci byl proveden audit projektu OP VaVpl „Revitalizace a stavební úpravy Fakulty managementu Vysoké školy ekonomické v Praze“ za rok 2013 a následně pak v červnu závěrečný po ukončení projektu. Mimořádné audity byly zaměřeny na: Kontrolu čerpání finančních prostředků u projektů: a) Inovace předmětů bakalářského stupně studia: moderní výuky pro studenty VŠE v Praze v rámci Operačního programu Praha – Adaptabilita, reg. č. projektu CZ.2.17/3.1.00/36173. b) Budování partnerství a posilování spolupráce v oblasti štíhlé výroby a služeb, inovací a průmyslového inženýrství s důrazem na posílení konkurenceschopnosti ČR“ v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost, reg. č. projektu CZ.1.07/2.4.00/31.0096. Prověření personálního stavu a vědecko-pedagogické struktury akademických pracovníků Národohospodářské fakulty Vysoké školy ekonomické v Praze a komparace s jinými ekonomickými fakultami veřejných vysokých škol. Součástí činnosti Útvaru interního auditu v roce 2014 byla spolupráce s Ministerstvem financí (odborem centrální harmonizační jednotky), Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy (odborem kontroly) a s ostatními interními auditory veřejných vysokých škol v České republice.

6.3 Vnější kontrolní činnost V roce 2014 byly na Vysoké škole ekonomické v Praze externími subjekty provedené následující kontroly, týkající se hospodaření školy:

6.3.1 Kontroly provedené poskytovatelem V roce 2014 se uskutečnily veřejnoprávní kontroly na místě týkající se využívání veřejných prostředků od těchto poskytovatelů: • Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy OP VaVpI CZ.1.05./4.100/04.0191 Revitalizace a stavební úpravy FM VŠE (období 6/2011-12/2013) Kontrola zjistila nezpůsobilé výdaje do 2 tis. Kč bez dopadů na cíle projektu a podala podnět FÚ pro Prahu 1 k došetření. • Magistrát hl. m. Praha Projekty financované z ESF v rámci OP Praha – Adaptabilita řešené na Fakultě podnikohospodářské, Fakultě Informatiky a statistiky a celoškolských pracovištích. Kontroly zjistila nezpůsobilé výdaje v celkovém objemu 108 tis. Kč včetně krácení rozpočtu projektů bez dopadů na jejich cíle.

6.3.2 Kontroly provedené Finančním úřadem pro Prahu 1 Na základě podnětu kontroly provedené Grantovou agenturou ČR v průběhu roku 2013 bylo provedeno dokončení kontroly započaté v minulém roce u dvou projektů řešených na Fakultě financí a účetnictví v průběhu roku 2012. Kontrola u jednoho

41

projektu potvrdila podezření na porušení rozpočtové kázně s celkovým odvodem 23 tis. Kč včetně penále. U druhého projektu nebylo porušení rozpočtové prokázáno.

6.3.3 Kontroly provedené MFČR •

CZ.2.17/3.1.00/32102 Kvalitní vzdělávání je efektivní investice do lidského kapitálu – cesta k uplatnění absolventů VŠE na trhu práce Kontrola byla zahájena v roce 2013, týkala nesrovnalostí v oblasti uznatelnosti některých nákladových položek. S prvotními závěry kontroly se VŠE ani poskytovatel (Magistrát hl. m. Praha) neztotožnil, od roku 2014 je v řešení odvolání na ministerstvu financí.

6.3.4 Kontroly provedené Českou správou sociálního zabezpečení Kontrolou plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti za období 1.2.2012-30.4.2014 byly zjištěny drobné meziměsíční rozdíly ve výpočtu pojistného. Vzniklé nedoplatky a přeplatky byly vzájemně kompenzovány bez dopadu na dodatečné sankce a byly přijaty nápravy metodického charakteru.

6.3.5 Kontroly provedené Inspektorátem práce Na základě předložených dokladů a poskytnutých informací nebylo kontrolou na místě zjištěno porušení dodržování pracovněprávních předpisů (zákoník práce a zákon o zaměstnanosti).

42

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ. Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2014

Recommend Documents