Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2012

Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2012

Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Frýdecká 689/30, 737 01 Český Těšín

Osnova: A) Základní údaje o škole .......................................................................................................................3 Charakteristika školy..........................................................................................................................4 Studijní obory.....................................................................................................................................4 Učebny ...............................................................................................................................................6 Přehled oborů vzdělávání, které škola vyučuje v souladu se zápisem ve školském rejstříku............9 B) Rozbor hospodaření .........................................................................................................................10 1.Výnosy ..........................................................................................................................................10 2.Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ...................................................................12 3.Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat ............................................................................14 4.Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele ..............................15 5.Příjmy ............................................................................................................................................16 6.Náklady .........................................................................................................................................16 7.Doplňková činnost ........................................................................................................................19 8.Výsledek hospodaření ...................................................................................................................20 C) Peněžní fondy ..................................................................................................................................21 Fond investiční .................................................................................................................................21 Fond FKSP .......................................................................................................................................22 Fond rezervní ...................................................................................................................................23 Fond rezervní tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku ......................................................21 Fond odměn......................................................................................................................................22 D) Závodní stravování ..........................................................................................................................24 E) Péče o spravovaný majetek ..............................................................................................................25 1.Nemovitý majetek .........................................................................................................................25 2.Investiční činnost ..........................................................................................................................25 3.Pojištění majetku ...........................................................................................................................25 4.Inventarizace majetku ...................................................................................................................26 5.Pronájem nemovitého majetku......................................................................................................28 F) Pohledávky a závazky......................................................................................................................29 1. Pohledávky ...................................................................................................................................29 2. Závazky ........................................................................................................................................29 G) Výsledky kontrol .............................................................................................................................29 H) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti ......................31 I)

Náhradní plnění ...............................................................................................................................32

J)

Tabulková část .................................................................................................................................32

Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2011

Přílohy 1. Rozvaha 2. Výkaz zisku a ztráty 3. Příloha 4. Výkaz Rozbor plnění hospodářského výsledku 5. Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce


A) Základní údaje o škole Název školy: Sídlo školy: IZO: IČ: Tel./Fax: E-mail: www stránky: Zřizovatel: Cílová kapacita:

Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Frýdecká 689/30, 737 01 Český Těšín 000601578 62331639 558 746 431 [email protected] www.gmct.cz Moravskoslezský kraj, 28. října 117, 702 18 Ostrava IČ: 708890692 528 žáků

Ředitel školy: Zástupce ředitele: Výchovný poradce: Prevence negativních jevů:

RNDr. Tomáš Hudec Mgr. Radek Duda Mgr. Monika Lýsková Mgr. Václav Pospíšil

Součásti školy: Školní jídelna IČ: Tel: Vedoucí školní jídelny: Cílová kapacita: Údaje o školské radě: Předseda:

62331639 558 746 535 Michaela Pietrová 500 jídel usnesením rady kraje č. 18/895 ze dne 13. července 2005 se zřizuje dnem 1. září 2005. Mgr. Dagmar Nogová

Partnerské organizace: Sdružení rodičů při Gymnáziu Český Těšín, Frýdecká 689/30 - podporuje výchovně vzdělávací činnost školy Sportovní klub Gymnázia Český Těšín, Frýdecká 689/30 - zajišťuje mimoškolní činnost studentů školy zejména v pohybových a sportovních aktivitách, člen Asociace školních sportovních klubů České republiky Studentský klub Gymnázia Český Těšín, Frýdecká 689/30 - podporuje mimoškolní aktivity v oblasti přírodovědných a humanitních předmětů, člen Asociace studentských klubů České republiky


3

Charakteristika školy České reformní reálné gymnázium Slezské matice osvěty lidové v Českém Těšíně bylo založeno v roce 1921. Současná budova školy byla otevřena v roce 1935 a v roce 1986 byl objekt školy prohlášen za kulturní památku. Do sítě škol, předškolních zařízení a školských zařízení bylo Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace (dále jen gymnázium) zařazeno rozhodnutím MŠMT č. j. 12783/96-61-07 ze dne 2. července 1996 s účinností od 1. září 1996. Aktuálně platné rozhodnutí o zařazení je ke dni 6. 9. 2012, č. usnesení 25/2343 ze dne 5. 9. 2012 Hlavním účelem zřízení školy je uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů. Předmětem činnosti, který odpovídá hlavnímu účelu, je:  poskytování středního vzdělání s maturitní zkouškou. Doplňkovou činnost organizace vymezuje Příloha č. 2 ke zřizovací listině příspěvkové organizace s účinností od 27. 9. 2001:    

provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování hostinská činnost pronájem majetku závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí.

Studijní obory Rozdělení žáků podle studijních oborů, tříd a pohlaví k 1. lednu 2012 ukazuje následující přehledná tabulka a graf: POČET ŽÁKŮ

KÓD OBORU

POČET TŘÍD

Chlapci

Dívky

Celkem

79-41-K/401 79-41-K/801 79-41-K/81 79-41-K/41 Celkem

2 1 7 5 15

10 12 95 40 157

48 12 110 87 257

58 24 205 127 414


PRŮMĚRNÁ NAPLNĚNOST TŘÍD 29 24 29,29 25,40 27,60

4

Grafické znázornění počtu žáků a tříd k 1. lednu 2012

Osmileté studium

30 25 16 20 Počty žáků

9

13

16

20

21

15

12

15

Dívky

10 14

20

17

14

11

10

9

5

Chlapci 12

0

Čtyřleté studium 35 30 25 20

21

16

Počty žáků 15

21

27

14

10

12 7

9

7

3

2

0

1. A

2. A

2. B

Dívky Chlapci

17

10 5

18

3. A

3. B

4. A


4. B

5

Učebny Gymnázium má ve vztahu k počtu žáků a k realizovaným vzdělávacím programům odpovídající prostorové podmínky. V průběhu školního roku 2011/2012 disponovalo učebnami, z nichž je většina odborných (učebna chemie, učebna fyziky, učebna biologie, učebna dějepisu, učebna zeměpisu, učebna výtvarné výchovy, učebna hudební výchovy, 2 učebny informatiky a výpočetní techniky, 1 jazyková učebna vybavená sluchátky, 3 laboratoře – biologická, fyzikální a chemická a reprezentační aula s kapacitou 200 míst). Odborné učebny

Kmenová učebna

Jazyková učebna

Jedna z učeben výpočetní techniky

Aula

Třídy a odborné učebny jsou funkčně zařízeny. K standardnímu vybavení všech učeben patří zpětné projektory, zatemnění, PC, nástěnný obrazový materiál apod. Ve většině učeben jsou k dispozici dataprojektory. Záměrem vedení školy je postupná obměna nevyhovujícího žákovského nábytku, která započala v roce 2011. Škola je pokryta Wi-Fi připojením k Internetu a všechny učebny jsou zasíťovány. Kabinety vyučujících, knihovna, pracovna ředitele školy, zástupce ředitele školy, ekonomky (účetní) jsou vybaveny počítači, všechny jsou síťově propojeny s možností připojení na Internet.


6

Velmi dobré podmínky byly v 1. pololetí šk. roku 2011/2012 ve škole pro výuku tělesné výchovy. K dispozici byla sportovní hala. V důsledku špatného technického stavu byla na konci roku 2012 realizována její demolice. Následná revitalizace sportovního areálu školy si vyžádá nemalé finanční prostředky od zřizovatele. Žáci mají k dispozici malou tělocvičnu, stoly na stolní tenis a také starší hřiště s umělohmotným povrchem. Z pohledu výuky TV je toto vybavení nedostatečné a zlepšení stavu je prioritou vedení školy.

Sportovní hala a její technický stav

Demolice tělocvičny


7




8

Přehled oborů vzdělávání, které škola vyučuje v souladu se zápisem ve školském rejstříku Gymnázium zřizuje následující obory: 79-41-K/401 Gymnázium všeobecné dobíhající, studium denní, délka studia 4 roky 79-41-K/801 Gymnázium všeobecné dobíhající, studium denní, délka studia 8 roků 79-41-K/81 Gymnázium všeobecné, studium denní, délka studia 8 roků 79-41-K/41 Gymnázium všeobecné, studium denní, délka studia 4 roky Aktuální stav žáků ve šk. roce 2011/2012: 79-41-K/401 79-41-K/801 79-41-K/81- nižší st. 79-41-K/81-vyšší st. 79-41-K/41

58 žáků 24 žáků 120 žáků 85 žáků 127 žáků

Celkem gymnázium

414 žáků

Rámcový popis personálního zabezpečení činnosti školy Výchovně vzdělávací činnost zabezpečovalo v průběhu školního roku 2011/2012 celkem 38 vyučujících, z toho 18 mužů (47 %) a 20 žen (53 %). Všichni pedagogové školy mají vysokoškolské vzdělání. Odbornou kvalifikaci splňuje 100 % učitelů. Pedagogický sbor je stabilní, průměrný věk vyučujících činí 46,21 let. Obměna vyučujících se realizuje zejména v důsledku odchodů do starobního důchodu. Úvazky učitelů maximálně respektují jejich kvalifikaci, 11 vyučujících vyučovalo se zkráceným úvazkem. Nadúvazkové hodiny se v celém sboru nevyskytovaly. Čtyři učitelky čerpaly v průběhu školního roku 2011/2012 rodičovskou dovolenou. Nepedagogických zaměstnanců bylo ve škole k 1. 9. 2011 celkem 15. Pracovali na pozicích ekonomka, personalistka, sekretářka, knihovnice, údržbář a 5 uklízeček. Ve školní kuchyni pracovala vedoucí a 4 kuchařky. V průběhu školního roku došlo ke snížení úvazků u 5 uklízeček (z úvazku 0,9 na 0,8). Podrobný přehled o zaměstnancích školy dle věku ukazuje následující tabulka (stav k 1. 1. 2012) 46–důch. Důchodový Celkem věk věk z z z z z celkem toho celkem toho celkem toho celkem toho celkem toho žen žen žen žen žen do 30 let

Kategorie zaměstnanců

31–45 let

Pedagogové

4

2

9

5

25

13

3

0

38

20

Nepedagogové

1

1

6

6

8

7

0

0

15

14

CELKEM

5

3

15

11

33

20

3

0

53

34


9

B) Rozbor hospodaření 1. Výnosy Usnesením Zastupitelstva Moravskoslezského kraje č. 22/1837 ze dne 14. 12. 2011 byl naší organizaci schválen závazný ukazatel – výsledek hospodaření pro rok 2012 ve výši 0,00 Kč. Uvedený ukazatel organizace splnila. Rozpočtová pravidla byla dodržena, nebyly provedeny nepovolené přesuny mezi rozpočtovými tituly a rozpočtové prostředky roku 2012 byly použity pouze na dané účely. V průběhu roku 2012 byly usnesením Rady Moravskoslezského kraje (v souladu s § 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů) stanoveny základní závazné ukazatele - příspěvek na provoz 2012. V průběhu roku se závazné ukazatele postupně upravovaly o účelové prostředky. Usnesením č. 116/7581 ze dne 24. 7. 2012 schválila Rada účelovou investiční dotaci do investičního fondu na rok 2012 s účelovým určením na akci „Demolice stávající tělocvičny“ ve výši 6 200 000 Kč. Usnesením č. 119/7879 ze dne 5. 9. 2012 zvýšení závazného ukazatele - příspěvek na provoz s účelovým určením na náklady a stavební úpravy s pojené se zřízením Pedagogicko-psychologická poradny ve výši 514 000 Kč. Dotace na provoz dle účelových znaků byla řádně vyčerpána. Investiční dotace na demolici tělocvičny byla vyčerpána dle vystavených faktur. Usnesením č. 4/137 ze dne 4. 12. 2012 schválila Rada Moravskoslezského kraje poslední úpravu závazného ukazatele:

Závěrečný rozpis závazných ukazatelů pro rok 2012 Účelový znak

Text

Gymnázium § 3121

Školní jídelna § 3142

Celkem

0 896 000 0 0 9 000 9 000 305 000 1 219 000

10 699 000 2 070 000 20 000 116 000 126 000 145 000 4 388 000 17 564 000

Příspěvky a dotace MŠMT Prostředky na platy ped. Prostředky na platy nep. OPPP ped. OPPP nep. FKSP Přímý ONIV + Oniv náhrady Zákonné odvody Celkem

33353 33353 33353 33353 33353 33353 33353 x

10 699 000 1 174 000 20 000 116 000 117 000 136 000 4 083 000 16 345 000

Rozvojový program – Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2011 – Excelence středních škol 2011 Prostředky na platy Zákonné odvody vč. FKSP Celkem

33038 33038 x

2 527 885 3 412


0 0 0

2 527 885 3 412 10

Příspěvky a dotace od zřizovatele Provozní náklady Prostř. na ICT Náklady a stavební úpravy PPP Oprava části střechy gymnázia Účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM Celkem

0 0 203 206

2 811 000 50 000 476 000 116 000

460 000 0 0 0

3 271 000 50 000 476 000 116 000

205

1 239 000

0

1 239 000

x

4 692 000

460 000

5 152 000

0

824 770,20

Projekty neinvestiční Účelově určeno na projekt „EU Peníze školám“ v rámci Operačního programu Vzdělávání konkurenceschopnost Příspěvek na provoz celkem

031

x

824 770,20

21 865 182,20

1 679 000 23 544 182,20

Dotace do investičního fondu Investiční dotace do investičního fondu „Demolice stávající tělocvičny“ Stavební úpravy pro pracoviště PPP Celkem Odvod z odpisů

206

6 200 000

0

6 200 000

206

38 000

0

38000

6 238 000 754 000

0 754 000

6 238000 754 000

x x

Následující tabulky a grafy zachycují vývoj přímých nákladů na vzdělávání (ÚZ 33353), provozních nákladů (bez účelových prostředků na danou akci a prostředků na krytí odpisů ÚZ 00205) v letech 2008 - 2012. Prostředky na přímé náklady ÚZ 33353 Období r. 2008 r. 2009 r. 2010 r. 2011 r. 2012

Dotace 18 554 000 19 078 000 19 119 000 18 572 000 17 564 000


11

Dotace na provoz a odpisy Období

Provoz

Odpisy

r. 2008

3 091 000

490 000

r. 2009

3 179 000

1 295 000

r. 2010

3 163 000

1 007 000

r. 2011

3 228 000

1 242 000

r. 2012

3 321 000

1 239 000

2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu K dotacím obdrženým ze státního rozpočtu patří prostředky na úhradu přímých nákladů na vzdělání ve výši 17 567 412 Kč. Jejich výše je podmíněna krajským normativem a výkony (počty žáků) školy. V této dotaci je zahrnuta částka 3 412 Kč na rozvojový program - Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2011 Excelence středních škol 2011 a navýšení v oblasti přímých nákladů na vzdělání ve výši 26 000 Kč. Obdržené finanční prostředky na přímé náklady na vzdělávání ÚZ 33353 tvořily největší dotaci ze státního rozpočtu. Rovněž v roce 2012 byly odděleny mzdové prostředky zvlášť pro pedagogické a nepedagogické zaměstnance. Prostředky na platy a ostatní osobní náklady v tomto členění byly závaznými ukazateli, které byly dodrženy. Ostatní položky, zákonné odvody, FKSP, přímý ONIV - ostatní a přímý ONIV - náhrady, které byly stanoveny jako orientační, byly jako celek zcela vyčerpány. Nedočerpané zákonné odvody a přímý ONIV - náhrady, byly použity se souhlasem zřizovatele na dofinancování přímého ONIV (nákup učebních pomůcek a DDHM). Dotace na přímý ONIV a její čerpání je každoročně ovlivněno poklesem výkonů. V roce 2012 nám byl schválen rozpočet ve výši 145 000 Kč, což je o 212 000 Kč méně než v roce 2011. V průběhu roku jsme žádali o přesun z prostředků na platy pedagogických a nepedagogických pracovníků na OON pedagogických pracovníků ve výši 20 000 Kč a nepedagogických pracovníků ve výši 116 000 Kč. Přehled dotace s účelovým určením a podrobný rozpis čerpání přímých nákladů je uveden v následujících tabulkách: Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2012

12

Čerpání účelové dotace ze státního rozpočtu v roce 2012 Kč 10 699 000 20 000 2 070 000 53 642 62 358 56 138 4 361 056 128 252 18 757 7 741 461 14 040 72 555 17 564 000

Text Prostředky na platy pedagogických pracovníků Ostatní platby pedagogických pracovníků Prostředky na platy nepedagogických pracovníků Ostatní platby nepedagogických pracovníků Ostatní platby nepedagogických pracovníků - odstupné Náhrada Zákonné odvody Příděl do FKSP Osobní ochranné pracovní prostředky Učebnice pro žáky plnící povinnou školní docházku Cestovné DVPP Ostatní platby - předsedové maturit DDHM - učební pomůcky Celkem

Přidělené finanční prostředky byly závazným ukazatelem a byly plně vyčerpány.

Účelový znak

Text

Gymnázium § 3121

Školní jídelna § 3142

Celkem

Příspěvky a dotace MŠMT Prostředky na platy ped.

33353

10 699 000

0

10 699 000

Prostředky na platy nep.

33353

1 174 000

896 000

2 070 000

OPPP ped.

33353

20 000

0

20 000

OPPP nep.

33353

116 000

0

116 000

FKSP

33353

117 000

9 000

126 000

Přímý ONIV + Oniv náhrady

33353

136 000

9 000

145 000

Zákonné odvody

33353

4 083 000

305 000

4 388 000

16 345 000

1 219 000

17 564 000

Celkem

x


13

3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat V hodnoceném období jsme při odměňování zaměstnanců školy postupovali dle zák. č. 262/2006 Sb., zákoníku práce v platném znění a dle nařízení vlády č. 564/2006 Sb. o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě v platném znění. Limit počtu zaměstnanců na rok 2012 byl stanoven na základě usnesení rady kraje na 47,56 a prostředky na platby a OPPP byly stanoveny ve výši 12 905 000,00 Kč. V letošním roce byl znovu stanoven rozpočet mzdových prostředků zvlášť pro pedagogické a zvlášť o nepedagogické zaměstnance. Jednalo se o závazné ukazatele, které byly dodrženy a plně vyčerpány.

Dotace na přímé náklady úz 33353 Období r. 2008 r. 2009 r. 2010 r. 2011 r. 2012

Dotace 13 359 000 13 799 000 13 887 000 13 492 000 12 905 000

Škola splnila stanovený limit počtu zaměstnanců, protože došlo k organizačním změnám u nepedagogických pracovníků, kterým byla dána výpověď a zároveň bylo vyplaceno odstupné dle § 52 písmeno c zákoníku práce ve výši 62 000,00Kč. Mzdové prostředky pedagogických zaměstnanců byly financovány ze zdrojů ÚZ 33353 – přímé náklady, ÚZ 33038 – rozvojový program „Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2011 – EXCELENCE STŘEDNÍCH ŠKOL 2011“ a mzdové prostředky nepedagogických zaměstnanců byly financovány z účelové dotace na přímé ÚZ 33353. Organizace v letošním roce zapojila do čerpání mzdových prostředků fond odměn a to ve výši 25 000,00 Kč. Přidělená dotace mzdových prostředků byla vyčerpána. K přečerpání ani k nedočerpání nedošlo a v rámci přiděleného OON pedagogických pracovníků byly hrazeny hodiny nočního dozoru nad žáky na lyžařských, sportovních, adaptačních kurzech a kulturních exkurzí. OON nepedagogických pracovníků byly hrazeny krátkodobé zástupy za nemocenské (uklízečky, kuchařky) a dále pomocného pracovníka na údržbu. Přehled průměrných platů za rok 2012 - viz tabulková část P 1-04. Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2012

14

4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele Za rok 2012 obdržela škola od KÚ MSK provozní dotaci ve výši 5 152 000,00 Kč. Tato dotace se během roku měnila. Dne 6. 6. 2012 usnesením Rady kraje č. 112/7344 došlo k poslednímu navýšení provozní dotace na opravu části střechy gymnázia. Provozní dotaci můžeme rozdělit do pěti skupin: a) Provozní náklady ve výši 3 271 000,00 Kč. Tyto prostředky byly použity na nákup drobného materiálu, energie, opravy a služby. Největší náklady tvoří energie - 1 791 124,00 Kč, což je větší polovina přidělené dotace tj. 63,49 % z přidělené dotace. Náklady stoupají z důvodů zvyšování cen energií. b) Zajištění přístupu k ICT ve výši 50 000,00 Kč tj. 0,97 % z přidělené dotace. Tuto částku jsme v plné výši vyčerpali, jelikož měsíční poplatek za internet činí 4 200,00 Kč. c) Příspěvek účelově určený na „ pokrytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku“ ve výši 1 239 000,00 Kč tj. 24,06 % z dotace. Tato dotace nestačila na celkové pokrytí, jelikož odpisy tohoto roku činily 1 310 804,00 Kč. Rozdíl mezi dotací a skutečnými odpisy ve výši 71 804,00 Kč byl uhrazen z provozních prostředků a z doplňkové činnosti. d) Příspěvek účelově určený na „Stavební úpravy a stěhování“ ve výši 476 000,00 Kč tj. 9,24 % z dotace na provoz. Dotace byla určená na přímé a související náklady. Dotace na přímé náklady byla použita na drobné opravy v prostorách určených pro Psychologickopedagogickou poradnu (oprava podlah, elektroinstalace, internet, topení, WC, vstupní zvonek, malování a výměna žaluzii) v celkové ceně 288 906,00 Kč. Dotace určená na náklady spojené se stěhováním kabinetů z důvodu uvolnění prostorů pro Psychologicko-pedagogickou poradnu (oprava podlah, internetu, regály do nově zřízeného archívu, který se také musel stěhovat). Celkové náklady činily 187 094,00 Kč. e) Dotace účelově určená na „Opravu části střechy gymnázia“ ve výši 116 000,00 Kč tj. 2,25% z přidělené dotace. Tato částka nepokryla náklady na opravu, protože při opravě střechy byly zjištěny další skryté závady, které na začátku nebyly vidět. Z důvodu většího rozsahu oprav, byl čerpán rozdíl z investičního fondu a to ve výši 22 289,00 Kč. Účelová investiční dotace do investičního fondu: a) Investiční dotaci účelově určenou na „Stavební úpravy pro pracoviště poradny“. Dotace na zřízení nového WC v Psychologicko-pedagogické poradně ve výši 38 000,00 Kč byla zcela vyčerpána. b) Další schválená investiční dotace určená na „Demolici stávající tělocvičny“ ve výši 6 200 000,00 Kč nebyla zcela vyčerpána. Samotná demolice stála 4 549 978,80 Kč a ostatní náklady spojené s demolicí činily 335 824,00 Kč, tj. 78,80 % z přidělené dotace. Závěrem lze konstatovat, že dotace na provoz byla v plné výši vyčerpána. Dále jsme obdrželi dotaci neinvestiční účelově určenou na projekt „EU Peníze školám“ v rámci operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 824 770,20 Kč. V tomto roce jsme vyčerpali 699 112,00 Kč, tj. 50,85 %. Náklady se týkaly cestovného a školení tj. 5 %, mezd a ostatních platů (+ odvody a FKSP a náklady souvisejícími se mzdami) tj. 22%, pořízení drobného hmotného majetku tj. 73 % z vyčerpané dotace roku 2012. Největší podíl z vyčerpané dotace tvoří zřízení nové počítačové učebny. Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2012

15

5. Příjmy Vlastní zdroje školy a školní jídelny jsou tvořeny z tržeb prodeje služeb, z úroků z bankovních účtů, z čerpání rezervního a investičního fondu a ostatních drobných výnosů. Součástí vlastních zdrojů je i částka 8 497,00 Kč - pojistná událost. Celková výše vlastních zdrojů činí 2 358 822,30 Kč. V tabulce č. 1, ř. 5, sl. 7 - vývojový ukazatel nám prezentuje vyšší prodej obědů, než minulém školním roce i přesto, že bylo otevřeno o jednu třídu méně. Toto vyjadřuje index + 1,06. Velká tělocvična byla uzavřena a následně došlo k její demolici. Příjmy z pronájmu velké tělocvičny byly nulové, realizovány byly příjmy z pronájmů ostatních prostor školy. Další větší rozdíl se vyskytl u příjmu za úroky z důvodů zřízení spořicího účtu, kde jsou poskytovány vyšší úroky než na běžném účtu. Index činí 3,62. Příjmy z hlavní činnosti tvoří: - tržby z prodeje služeb - stravné - ostatní vlastní zdroje (kopírka, opisy vysvědčení) - čerpání rezervního fondu - čerpání investičního fondu - čerpání fondu odměn - ostatní výnosy - bankovní úroky - náhrada od pojišťovny - transfer Comenius - dotace EU „ Peníze školám“ - dotace na provoz ÚZ 00001 - dotace na stavební úpravy PPP ÚZ 00203 - dotace na odpisy ÚZ 00205 - dotace na opravu střechy ÚZ 00206 - dotace na rozvojový program ÚZ 00038 - dotace na přímé (platy, soc. odv., FKSP) ÚZ 00353

1 722 978,00 Kč 24 528,00 Kč 270 000,20 Kč 303 842,00 Kč 25 000,00 Kč 33 335,00 Kč 18 734,10 Kč 8 497,00 Kč 171 289,20 Kč 699 112,00 Kč 3 321 000,00 Kč 476 000,00 Kč 1 239 000,00 Kč 116 000,00 Kč 3 412,00 Kč 17 564 000,00 Kč

Celkem

25 991 635,50 Kč

6. Náklady Náklady z hlavní činnosti tvoří: - nákup potravin - provozní náklady - náklady Comenius - čerpání rezervního fondu - čerpání investičního fondu - čerpání fondu odměn - ostatní náklady z vlastních zdrojů - opravy PPP ÚZ 00203 - odpisy dle dotace ÚZ 00205 - oprava střechy ÚZ 00206 - náklady EU Peníze školám - náklady Rozvojový program ÚZ 00038 - náklady na přímé platy

1 722 987,00 Kč 3 321 000,00 Kč 171 289,20 Kč 270 000,20 Kč 303 842,00 Kč 25 000,00 Kč 80 002,10 Kč 476 000,00 Kč 1 239 000,00 Kč 116 000,00 Kč 699 112,00 Kč 3 412,00 Kč 17 564 000,00 Kč

Celkem

25 991 635,50 Kč Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2012

16

Analýza provozních nákladů z prostředků zřizovatele a nákladů hrazených z vlastních zdrojů viz tabulka č.2 - příloha: Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti. Dle tabulky č. 2 v roce 2012 došlo ke změně účtování drobného dlouhodobého majetku (rok 2011 – účet 501390, rok 2012 – účet 558 xxx), proto porovnáváme ř. 3 a ř. 27, kde můžeme vidět nárůst pořízení drobného dlouhodobého majetku pořízeného z projektu EU peníze školám. Učebnic a učebních pomůcek jsme v roce 2012 pořídili méně, což nám ukazuje ř. 3, sl. 7 vývojový ukazatel = - 305 tis. a index = 0,03. Řádek 5, sl. 7 nám sděluje, že bylo více nakoupeno potravin, z důvodu více přihlášených strávníků vývojový ukazatel + 256 tis. a index = 1,18. Na opravy a údržbu jsme vynaložili 740 tis. Tj. o 278 tis. více než v roce 2011 index činí 1,20. Do čerpání v roce 2012 byly ve větší míře zapojeny prostředky investičního fondu a dále účelové prostředky na „Opravu části střechy gymnázia“ a „Stavební úpravy Pedagogicko-psychologické poradny“. Cestovné ř. 8, sl. 7 došlo ke zvýšení nákladů u cestovného o 36 tis. z důvodu cestovních nákladů na projekt Comenius a cestovních nákladů hrazených ze sponzorských darů - index = 1,20 Celkové náklady na služby klesly oproti roku 2011 o 47 tis. Kč. Jedná se o snížení nákladů na telekomunikaci a poplatky za školení. - index činí 0,95 Ostatní náklady na služby a další náklady související s běžným provozem školy nezaznamenaly žádné větší změny. Spotřeba energie v Kč klesá. Oproti roku oproti roku 2011 je to cca 37 tis. Kč. Spotřeba energie v měrných jednotkách poklesla u všech druhů energie. Náklady v Kč poklesly pouze u tepla a plynu - index činí 1,03 Vývoj nákladů na energie a jejich spotřeba v Kč a v měrných jednotkách je vyjádřena v tabulkách a grafech. Spotřeba energie v Kč Období r. 2008 r. 2009 r. 2010 r. 2011 r. 2012

Kč 1 771 055 1 835 788 2 018 668 1 829 843 1 791 124

2 018 668

2 050 000 2 000 000 1 950 000 1 900 000 1 835 788

1 850 000 1 800 000

1 829 843 1 791 124

1 771 055

1 750 000 1 700 000 1 650 000

1 600 000 r. 2008

r. 2009

r. 2010


r. 2011

r. 2012

17

Spotřeba energií v měrných jednotkách

Přehled spotřeby energií v MJ za období 2008 – 2012 Období r. 2008 r. 2009 r. 2010 r. 2011 r. 2012

Teplo (GJ) Energie (MWh) Plyn (m³) Voda (m³) 2380 70,64 4843 7814 2461 70,56 2416 7236 2723 91,31 2182 8093 2388 65,25 3569 6026 2187 63,83 3716 7553


18

7. Doplňková činnost V rámci doplňkové činnosti je jediným příjmem školy příjmy z nájmu a pořádání kurzů, ze kterých lze vytvořit kladný hospodářský výsledek. Pořádáním přípravných kurzů z matematiky a jazyka českého k přijímacím zkouškám pro žáky 5. a 9. tříd základních škol. Pronájmem majetku (malá TV, aula, bufet, učebny, byty a ostatní pronájem). Stravování cizích strávníků - tady také výnos vzrostl oproti roku 2011 (z důvodu projektu Comenius). Příjmy z doplňkové činnosti ŠJ: - tržby z prodeje služeb ŠJ (obědy pro cizí strávníky) Celkem Náklady: - potraviny - spotřeba materiálu - energie - ostatní náklady - mzda Celkem

66 120,00 Kč 66 120,00 Kč

30 105,00 Kč 2 575,35 Kč 6 549,00 Kč 924,69 Kč 23 703,00 Kč 63 857,42 Kč

Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti školní jídelny činí 2 262,58Kč. Příjmy z doplňkové činnosti školy: - nájem bytů - pronájem bufet + automat - pronájem TV, učebny a auly - přípravné kurzy Celkem

96 467,00 Kč 13 450,00 Kč 52 341,00 Kč 70 200,00 Kč 232 458,00 Kč

Náklady z doplňkové činnosti školy: - spotřeba materiálu - energie - opravy - ostatní služby - mzdové náklady - odpisy - pořízení plynového kotle - byt č. 2 Celkem

11 334,50 Kč 28 343,00 Kč 23 040,00 Kč 24 763,00 Kč 26 814,00 Kč 5 740,00 Kč 35 244,00 Kč 155 278,50 Kč

Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti školy činí 77 179,50 Kč. Celkový hospodářský výsledek z hospodářské činnosti činí 79 442,08 Kč. V dalších letech budeme nadále usilovat o vytváření kladného hospodářského výsledku, abychom mohli modernizovat třídy novým školním nábytkem. Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2012

19

8. Výsledek hospodaření Gymnázium dosáhlo v roce 2012 zlepšený výsledek hospodaření. Hospodaření za hlavní činnost bylo vyrovnané, doplňková činnost byla zisková a vytvořila kladný výsledek hospodaření ve výši 79 442,08 Kč. Výsledek hospodaření roku 2012

79 442,08 Kč

z toho hlavní činnost

0,00 Kč

a doplňková činnost

79 442,08 Kč

Výsledek hospodaření je finančně krytý. Kladný výsledek hospodaření za rok 2012 ve výši 79 442,08 Kč. Hospodářský výsledek chceme rozdělit v roce 2013 do fondu odměn ve výši 63 000,00 Kč, 80% hospodářského výsledku a 16 442,08 Kč do rezervního fondu.

Výsledek hospodaření za doplňkovou činnost – zisk je tvořen: Pořádáním přípravných kurzů z matematiky a jazyka českého k přijímacím zkouškám pro žáky 5. a 9. tříd základních škol. Podíl na dosaženém výsledku hospodaření je 20 %. Pronájmem majetku (malá TV, aula, bufet, učebny, byty a ostatní pronájem) - výnos z pronájmu majetku v roce 2012 vzrostl oproti roku 2011 o cca 37 000 Kč. Podíl na dosaženém výsledku hospodaření je 54 %. Stravování cizích strávníků - tady také výnos vzrostl oproti roku 2011 (z důvodu projektu Comenius) o cca 56 000,00 Kč. Podíl na dosaženém výsledku hospodaření je 22 %. Výsledek hospodaření za hlavní činnost - příspěvek zřizovatele na provoz - vyrovnaný: V roce 2012 obdrželo Gymnázium příspěvek na provoz ve výši 5 152 000,00 Kč, to je o 659 000,00 Kč více než v roce 2011. Toto navýšení tvořily převážně účelové prostředky „stavební úpravy pedagogicko-psychologické poradny“ a na „opravu části střechy gymnázia“. Navýšení příspěvku na provoz na běžný provoz organizace činilo 92 000,00Kč. Spotřeba energie v Kč klesá. Oproti roku 2010 je to cca 227 000,00 Kč a oproti roku 2011 je to cca 37 000,00 Kč. Spotřeba energie v měrných jednotkách poklesla u všech druhů energie. Náklady v Kč poklesly pouze u tepla a plynu. Ostatní náklady související s běžným provozem školy nedoznaly žádných velkých změn. Jednotlivé změny jsou způsobeny pouze zapojením účelových prostředků a změnou vykazování jednotlivých nákladů na příslušných účtech. Dále jsme obdrželi dotaci neinvestiční účelově určenou na projekt „EU Peníze školám“ v rámci operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 824 770,20 Kč. V tomto roce jsme vyčerpali 699 112,00 Kč, tj. 50,85 %. Náklady se týkaly cestovného a školení tj. 5 %, mezd a ostatních platů (+ odvody a FKSP a náklady souvisejícími se mzdami) tj. 22%, pořízení drobného hmotného majetku tj. 73% z vyčerpané dotace roku 2012. Největší podíl z vyčerpané dotace tvoří zřízení nové počítačové učebny.


20

Rovněž v letošním roce jsme obdrželi investiční dotaci účelově určenou na „Demolici stávající tělocvičny“ a na „Stavební úpravy pro pracoviště poradny“. Dotace na úpravu poradny byla zcela vyčerpána. Schválená investiční dotace určená na demolici stávající tělocvičny ve výši 6 200 000,00 Kč nebyla zcela vyčerpána. Samotná demolice stála 4 549 978,80 Kč a ostatní náklady spojené s demolicí činily 335 824,00 Kč, tj. 78,80 % z přidělené dotace.

C) Peněžní fondy Organizace tvoří fond rezervní, fond FKSP, fond reprodukce majetku a fond odměn. Všechny čtyři fondy jsou finančně kryty.

Fond investiční Fond byl tvořen odpisy ve výši 1 310 804,00 Kč. Dle závazného ukazatele byl stanoven odvod z odpisů ve výši 754 000,00 Kč. Počáteční stav k 1. 1. 2012

262 393,14 Kč

Přírůstky Příděl z odpisů Investiční dotace Celkem

1 310 804,00 Kč 4 923 802,80 Kč 6 234 606,80 Kč

Čerpání Opravy Zřízení WC v PPP Nákup myčky do ŠJ Demolice stávající tělocvičny Odvod do rozpočtu kraje Celkem

303 842,00 Kč 38 000,00 Kč 95 760,00 Kč 4 885 802,80 Kč 754 000,00 Kč 6 077 404,80 Kč

Konečný stav k 31. 12. 2012

419 595,14 Kč

Z investičního fondu jsme použili finanční prostředky na opravu podlah ve třídách a sborovně, počítačových zásuvek, elektrických rozvodů, opravu střechy, internetových rozvodů, odstranění odpadního potrubí a opravu dveřního zvonku.

Fond rezervní tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku Počáteční stav k 1. 1. 2012 Přírůstky Čerpání Konečný stav k 31. 12. 2012

102 088,79 Kč 11 923,47 Kč 0,00 Kč 114 012,26 Kč Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2012

21

Fond FKSP Čerpání a tvorba fondu byly v souladu s vyhláškou MF ČR č. 114/2002 Sb., se zásadami čerpání fondu a se zásadami stanovenými v kolektivní smlouvě. Počáteční stav k 1. 1. 2012

33 595,14 Kč

Přírůstky Tvorba: § 1 Celkem

127 970,00 Kč 127 970,00 Kč

Čerpání §4 příspěvek na provoz zařízení, které slouží kulturnímu a sociálnímu rozvoji zaměstnanců §7 stravování §8 rekreace §9 kulturní, tělovýchova a sport § 12 penzijní připojištění § 13 příspěvek odborové organizaci § 14 dary výměnné akce Celkem

6 362,00 Kč 82 300,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 8 650,00 Kč 22 000,00 Kč 21 423,00 Kč 140 735,00 Kč

Konečný stav k 31. 12. 2012

20 830,14 Kč

Fond odměn Fond odměn byl tvořen z hospodářského výsledku z předešlých let. Počáteční stav k 1. 1. 2012 Přírůstky Čerpání Konečný stav k 31. 12. 2012

2 000,00 Kč 47 000,00 Kč 25 000,00 Kč 24 000,00 Kč


22

Fond rezervní Fond je tvořen účelovými prostředky poskytnutými na základě finančních darů škole v průběhu roku na financování vzdělávacích aktivit školy. Jedná se o účelové prostředky. V průběhu roku byl tvořen finančními dary: 1. Městský úřad Český Těšín - 15 000,00 Kč na majáles, 24 000,00 Kč na adaptační kurz 2. Cestovní kancelář Modex sport - 10 000,00 Kč, částka byla použita na STK Chorvatsko 3. Nadační fond přátel Gymnázia Český Těšín - 64 932,00 Kč na úhradu 50 % nákladů na vybavení jazykové učebny; 50 000,00 Kč na úhradu části nákladu na obnovení zeměpisné učebny 4. Sdružení rodičů - 16 276,00 Kč na nákup plazmové televize a PC sestavy do třídy; 4 000,00 Kč na náklady spojené s akcí Majáles 5. Těšínská tiskárna - 10 000,00 Kč - účelový dar na poznávací zájezd do Anglie 6. Středoškolský klub gymnázia - žáci třídy 5.QA - 1 000,00 Kč příspěvek na plátno do třídy 7. Sportovní klub gymnáziu - 10 000,00 Kč na nákup sportovních potřeb 8. M. Pietrová - neúčelový dar - 10 000,00 Kč 9. VOP Group s.r.o. - 40 000,00 Kč na činnost školy 10. HEGAs - ENERGO s.r.o. - 10 000,00 Kč na provoz školy 11. Mgr. Iveta Pietrová - 1 000,00 Kč na zakoupení učební pomůcky 12. Mgr. Dagmar Nogová - 2 000,00 Kč na zahraniční exkurzi do Vídně

Počáteční stav k 1. 1. 2012 Přírůstky Čerpání Konečný stav k 31. 12. 2012

201 902,00 Kč 271 208,00 Kč 265 908,20 Kč 207 201,80 Kč

Dále jsme v roce 2012 obdrželi věcné dary: 1. Mgr. Iva Dluhošová - bicí souprava v hodnotě 4 300,00 Kč 2. HEGAs – ENERGO s.r.o. – židle do zeměpisné učebny v hodnotě 27 000,00 Kč


23

D) Závodní stravování Závodní stravování je zajištěno ve vlastním zařízení. Školní jídelna se nachází v přízemních prostorách budovy a je tvořena varnou a stolovou částí, skladem a myčkou nádobí. Ve varné části jsou pracovní plochy označeny dle požadavku hygieny na zpracování masa, vajec, těsta. Provoz zajišťuje pět zaměstnanců: vedoucí školní jídelny, hlavní kuchařka, kuchařka a dvě pomocné síly. Cena 1 oběda činí 54,00 Kč. Z toho představují potraviny 27,00 Kč a věcná režie 27,00 Kč. Cena potravin je zaměstnanci hrazena 10,00 Kč z FKSP a 17,00 Kč si hradí strávník. Celkem za rok 2012 bylo uvařeno 64 929 jídel, z toho 55 376 jídel pro žáky. Kalkulace stravného vychází z nákladů minulého období, tedy z roku 2011: - mzdové náklady - SP a ZP - FKSP - OPPP - ostatní sociální náklady Mzdové náklady celkem

764 988,00 Kč 267 763,00 Kč 7 819,00 Kč 37 113,00 Kč 22 988,00 Kč 1 093 671,00 Kč

Počet uvařených obědů za rok 2011 činí bez cizích strávníků 58 324. Na rok 2012 jsou mzdové náklady stanoveny ve výši 19,00 Kč/1 oběd. Režijní náklady na zhotovení 1 porce hlavního jídla vychází z nákladů loňského období, tedy z roku 2011: - nákup materiálu, energie, opravy, cestovné, služby, odpisy, OPP. Režijní náklady činí 470 000,00 Kč, počet uvařených obědů za rok 2011 bez cizích strávníků 58 324. Na rok 2012 jsou režijní náklady stanoveny ve výši 10,00 Kč/1 oběd. Stravovací normativ: - potraviny 27,00 Kč - věcné režie 27,00 Kč Celkem 54,00 Kč + 10,00 Kč = 64,00 Kč - hodnota 1 uvařeného oběda pro cizího strávníka. Organizace v době prázdnin nezajišťuje závodní stravování zaměstnancům školy.


24

E) Péče o spravovaný majetek Škola hospodaří s nemovitým a movitým majetkem vedeným v účetní a operativní evidenci. Tento majetek užívá zejména k zajištění hlavní činnosti. Organizace zajišťuje dodržování veškerých předpisů na úseku bezpečnosti práce a požární ochrany. Je prováděn odpis majetku v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Majetek školy je evidovaný na majetkových účtech i v operativní evidenci.

1. Nemovitý majetek Dle zřizovací listiny č. ZL/081/2001 vydané na základě usnesení č. 7/504 ze dne 14. října 2009, přílohy č. 1 ze dne 27. září 2001 gymnáziu náleží budova - parcela č. 1486, 1489/1, 1489/2, 1490/2, 1490/3 č. p. 689 a pozemky - par. č. 1486, 1487, 1488 - Žukov, 1489/1, 1489/2, 1489/3, 1489/4, 1490/1, 1490/2, 1490/3.

2. Investiční činnost V letošním roce jsme z investičního fondu čerpali finanční prostředky na opravy v částce 303 842,00 Kč. Z investičního fondu jsme použili finanční prostředky na opravu podlah ve třídách a sborovně, počítačových zásuvek, elektrických rozvodů, opravu střechy, internetových rozvodů, odstranění odpadního potrubí a opravu dveřního zvonku. Z investičního fondu byla dále pořízena myčka do školní jídelny ve výši 95 760,00 Kč. Schválenou dotaci na demolici stávající tělocvičny ve výši 6 200 000,00 Kč jsme v plné výši nevyčerpali, protože dle výběrového řízení vyhrála nejnižší cena. Celkové náklady s demolicí činí 4 885 802,80. Ušetřili jsme tedy 1 314 197,20 Kč. Dotace ve výši 38 000,00 Kč obdržená na zřízení nového WC v Pedagogicko-psychologické poradně byla vyčerpána v plné výši. Ostatní drobné opravy jsme financovali z provozu.

3. Pojištění majetku Krajský úřad MSK na základě usnesení č. 80/4894 ze dne 6. 4. 2011 rozhodl o tom, že majetek školy je pojištěn u společnosti Satum Czech. Výše pojistného nám není známá, jelikož pojistné hradí zřizovatel. V roce 2012 došlo k pojistné události - při úderu blesku došlo k poškození základní desky Switche. Tato pojistná událost se stala 3. 7. 2012 a je vedena pod č. 4291759. Výše pojistného plnění činila 8 497,00 Kč a spoluúčast 1 000,00 Kč.


25

4. Inventarizace majetku

Č. účtu

Poč. stav

Přírůstky

Stav k 31. 12. 2012

Úbytky

3 347 251,25 Kč 1 440 505,00 Kč 73 866,42 Kč 142 719,60 Kč

657 374,00 Kč 41 614,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč

218 379,20 Kč 123 218,80 Kč 38 641,82 Kč 60 939,60 Kč

3 786 246,05 Kč 1 358 900,20 Kč 35 224,60 Kč 81 780,00 Kč

5 004 342,27 Kč

698 988,00 Kč

441 179,42 Kč

5 262 150,85 Kč

1 643 033,23 Kč 1 650 101,85 Kč

447 035,20 Kč 287 866,60 Kč

40 742,50 Kč 126 785,33 Kč

2 049 325,93 Kč 1 811 183,12 Kč

3 293 135,08 Kč

734 901,80 Kč

167 527,83 Kč

3 860 509,05 Kč

88 506,61 Kč 458 416,50 Kč 11 290,00 Kč

1 351,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč

990,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč

88 867,61 Kč 458 416,50 Kč 11 290,00 Kč

558 213,11 Kč

1 351,00 Kč

990,00 Kč

558 574,11 Kč

028+018

8 297 477,35 Kč

1 433 889,80 Kč

608 707,25 Kč

9 122 659,90 Kč

HIM

02110

51 081 075,76 Kč

oplocení areálu

02111

876 318,60 Kč

0,00 Kč

0

876 318,60 Kč

HIM + oplocení

021

51 957 394,36 Kč

0,00 Kč

0

51 957 394,36 Kč

sam.movité věci

022

1 062 621,50 Kč

95 760,00 Kč

141 173,00 Kč

1 017 208,50 Kč

Sb. nad 3000 Sb. 1-3000 Sb. nad 7000 Sb. 1-7000

028 902 018 028

SB celkem Náb. nad 3000 Náb.1-3000

028 902

Náb. Celkem ŠJ v tom ŠJ náb. 1-3000 ŠJ náb.nad 3000 ŠJ náb.1-7000 ŠJ celkem

DHIM celkem

51 081 075,76 Kč

52 974 602,86 Kč

Celkem Pozemky Prof. knih. Žák. knih. Učebnice

031 Rybová Rybová Bartečková

566 058,00 Kč

0,00 Kč

0,00 Kč

695 991,64 Kč 134 249,71 Kč 429 536,50 Kč


566 058,00 Kč 695 991,64 Kč 134 249,71 Kč 429536,50 Kč

26

Zpráva inventarizační komise r. 2012 Inventarizace majetku začala dne 21. listopadu 2012 a byla ukončena dne 5. prosince 2012. Byla provedena fyzická kontrola hmotného a nehmotného majetku a následná kontrola inventárních soupisů. Inventarizace probíhala ve sbírkách: český jazyk, anglický jazyk, německý jazyk, francouzský jazyk, základy společenských věd, dějepis, zeměpis, matematika, fyzika, chemie, biologie, hudební výchova, výtvarná výchova, tělesná výchova, IVT, AVT, sekretariát, ředitel, údržba - úklid a školní kuchyně. Také se uskutečnila inventarizace v knihovně učebnic, v profesorské knihovně, v žákovské knihovně a u dlouhodobého majetku. Správci jednotlivých sbírek a osoby pověřené ke kontrole sbírek vyhotovili zápisy a v řádném termínu zápisy odevzdali ke kontrole. Po zkontrolování správnosti a úplnosti zápisů se veškeré změny zpracovaly - převody majetku mezi jednotlivými sbírkami, vyřazení majetku a předměty navrhnuté k vyřazení byly předány likvidační komisi k likvidaci. Jednalo se o věci již nefunkční, poškozené a neopravitelné. Likvidační komise určí způsob likvidace a následně bude likvidace provedena. Po zpracování změn byl vyhotoven soupis vyřazeného majetku, který je přiložen při inventarizaci. Inventarizace probíhala také u nábytku, který se nalézá v celé budově školy, ve školní jídelně, v tělocvičně i ve školním dvoře. Osoby pověřené ke kontrole vyhotovili zápisy a odevzdali je ke zpracování. Zápisy byly zkontrolovány (správnost a úplnost zápisů) a poté byl vyhotoven soupis nábytku navrhnutého k vyřazení. Jednalo se opět o nábytek nefunkční, poškozený a neopravitelný. Majetek pořízený po fyzické inventarizaci byl zařazen do majetku jednotlivých sbírek a nábytku, majetek byl řádně označen. Následně byl vyhotoven soupis majetku pořízeného po inventarizaci. Inventarizace proběhla bez větších problému a nedostatků. Majetek je vykázán v účetnictví a stavy souhlasí s inventurními soupisy. Inventarizací nebyl zjištěn přebytek, nebylo zjištěno manko. Inventarizace byla provedena vyčerpávajícím způsobem a žádný další majetek, než který je uveden v inventurním soupisu, nebyl zjištěn. Majetek operativní evidence: Tř. 2 PC < 3001 sbírky Tř. 4 PC < 3001 nábytek Tř. 13 PC < 7001 nehmotný Inventarizace drobného majetku byla prováděna v době od 21. 11. 2012 do 5. 12. 2012. Byla provedena vyčerpávajícím způsobem a žádný majetek nebyl zatajen. Souhrnné seznamy majetku dle výše uvedených tříd jsou uloženy v účetní evidenci školy. Inventarizace pokladny a cenin byla provedena k 31. 12. 2012 pověřenou osobou, která nezjistila žádné nedostatky. Z kontroly byly vystaveny protokoly o kontrole cenin a pokladny, které jsou přiložené k účetní závěrce a inventarizaci za rok 2012.


27

Pokladna: Stav pokladny k 31. 12. 2012 Školní jídelna Škola Celkem

821,00 Kč 40 138,00 Kč 40 959,00 Kč

Ceniny: - poštovní známky: stav k 31. 12. 2012 - čipy: stav k 31. 12. 2012

0,00 Kč 8 625,00 Kč (75 ks ā 115,- Kč)

Zásoby - potraviny jsou účtovány metodou B. Stav zásob potravin k 31. 12. 2012 činí 19 738,59 Kč. Účetní stav souhlasí se stavem zjištěným fyzickou inventarizací.

5. Pronájem nemovitého majetku Gymnázium v roce 2012 uzavřelo tyto nájemní smlouvy: - HEGAs Energo, s. r. o. - kotelna - Město Český Těšín - objekt školy - Paní I. Příhodová - nápojový automat u velké tělocvičny - Paní Mgr. Lenka Ciencialová - služební byt - Pan Radim Staněk - bufet - Mgr. Černohorský - služební byt - Pan Ondřej Husar - tělocvična - Trianon - počítačová učebna - MDM Občanské sdružení - aula - Kvalifikační vzdělávací agentura - počítačová učebna Byly uzavřeny i smlouvy o výpůjčce: - Krajské zařízení DVPP a IC Nový Jičín, p. o. - počítačová učebna


28

F)

Pohledávky a závazky 1. Pohledávky

Z obchodních vztahů škola eviduje pohledávky za poskytnuté zálohy dodavatelům a ostatní pohledávky za zaměstnance. Evidujeme pohledávky: zálohy na teplo ve výši 300 000,00 Kč, záloha na elektrickou energii 1 770,00 Kč, LVK ve výši 51 000,00 Kč, ostatní pohledávky 794,00 Kč. Pohledávka ve výši 24 000,00 Kč byla předána advokátní kanceláři JUDr. Evy Janíkové k vymáhání dluhu za neuskutečněnou inzerci z roku 2011.

2. Závazky Škola eviduje krátkodobé závazky v celkové výši 2 535 318,93 Kč. Jedná se o krátkodobé závazky z obchodních vztahů, tj. krátkodobé závazky vůči dodavatelům (dodavatelské faktury se splatností leden 201) ve výši 81 527,30 Kč a přijaté krátkodobé zálohy od žáků (např. na zajištění LVK, STK, VV), které činí 175 493,00 Kč; zálohy od strávníků na stravu za leden 2013 ve výši 222 262,00 Kč. Dále evidujeme další závazky - zúčtování se zaměstnanci ze závislé činnosti ve výši 903 749,00 Kč, ostatní tituly zúčtování ve vztahu k nim, včetně zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení 477 590,00 Kč, zúčtování s finančními orgány ve výši 100 540,00 Kč, dále dohadné účty pasivní 870 401,20 Kč (čerpání Comenius + EU Peníze školám).

G) Výsledky kontrol V rámci kontrolní činnosti (vnitřní kontrolní systém) byla pozornost zaměřena na plnění plánu rovnoměrného čerpání provozních prostředků v jednotlivých měsících. Celkem bylo maximálně efektivně nakládáno se stanovenými finančními prostředky. Byla dodržena hospodárnost s přihlédnutím ke skutečnosti, že provozní potřeby školy dlouhodobě převyšují možnosti rozpočtu školy. V průběhu kontrolní činnosti nebyly zjištěny nedostatky a nebyla přijata žádná nápravná opatření.

Další kontroly 1. Kontrola VZP ČR Dne 21. května 2012 VZP ČR, Krajská pobočka pro Moravskoslezský kraj, Územní pracoviště Karviná provedla kontrolu plateb pojistného na veřejné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného. Kontrolu provedly pracovnice ÚP VZP ČR Karviná p. Jarmila Haroková a Anna Měsíčková. Důvod kontroly: - periodická kontrola plateb pojistného na veřejné zdravotní pojištění za období od 1. 7. 2009 do 31. 3. 2012 - počet zaměstnanců k datu zahájení kontroly u VZP - den platby pojistného na veřejné zdravotní pojištění Předmět kontroly a její výsledek: - oznamovací povinnost byla plněna v souladu se zákonem. Stanovení vyměřovacích základů a výše pojistného bylo vypočteno správně a bylo uhrazeno Gymnázium, Český Těšín, příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2012

29

dodržování termínu splatnosti pojistného - pojistné bylo hrazeno v termínech určených pro platbu pojistného - oznamování pracovních úrazů - v kontrolovaném období nebyly pracovní úrazy u pojištěnců VZP evidovány Závěr: Kontrolou nebyly zjištěny nedostatky v platbách pojistného na veřejném zdravotním pojištění. Zpráva o výsledku kontroly č. j. K930/2011 je uložena u ředitele školy. -

2. Kontrola OSSZ Karviná Dne 8. února 2012 OSSZ Karviná provedla kontrolu plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti. Kontrolu provedla paní Hedvika Chromická. Důvod kontroly: - plnění ohlašovacích a oznamovacích povinností za období od 1. 1. 2010 do 31. 12. 2011 nedostatky nebyly zjištěny - plnění povinností v nemocenském pojištění - plnění povinností v oblasti pojistného - plnění povinností v důchodovém pojištění Předmět kontroly a její výsledek: - plnění ohlašovacích a oznamovacích povinností – nedostatky nebyly zjištěny - plnění povinností v nemocenském pojištění – nedostatky nebyly zjištěny - plnění povinností v oblasti pojistného – nedostatky nebyly zjištěny - vedení stanovené evidence pro účely důchodového pojištění – nedostatky nebyly zjištěny - vedení a předkládání LDP – nedostatky nebyly zjištěny - dokladování žádostí o důchod – nedostatky nebyly zjištěny - zaměstnávání poživatelů důchodů – nedostatku nebyly zjištěny Závěr: Kontrolou nebyly zjištěny nedostatky v platbách pojistného na veřejném sociálním pojištění. Zpráva o výsledku kontroly č. 143/12/887 je uložena u ředitele školy. 3. Krajská hygienická stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě Dne 19. ledna 2012 provedla KHS MSK se sídlem v Ostravě, pracoviště Karviná kontrolu podle zákona č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví a o změně v některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 552/1991 Sb. o státní kontrole ve znění pozdějších předpisů. Kontrolu provedl pracovník KHS MSK Ing. Stanislav Galuszka. Předmět a účel kontroly: - kontrola základních podmínek uvedení na trh a používání biocidních přípravků ve smyslu § 3 a § 3a zákona č. 120/2002 Sb. o podmínkách uvádění biocidních přípravků a účinných látek na trh a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů - kontrola dodržování příkazů vydaných ministerstvem zdravotnictví ČR - kontrola nakládání s chemickými látkami a přípravky Kontrolní zjištění: - kontrolou základních podmínek uvedení na trh a používání biocidních přípravkou bylo zjištěno, že přípravky nemají prošlé expirační lhůty a není porušen zákon - kontrola zjistila dodržování zákazů biocidních přípravků na pracovišti - kontrolou byly zjištěny nedostatky, které musely být do 24. 1. 2012 odstraněny. Jednalo se o doplnění lékárničky o roztok pro výplach oka a doložení aktualizovaného pravidla pro nakládání s žíravinami ve školní jídelně. Blokovaná pokuta nebyla udělena. Závěr: Nebyly zjištěny žádné další nedostatky. Zpráva o výsledku kontroly je uložena u ředitele školy.


30

4. Krajská hygienická stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě Dne 10. dubna 2012 provedla KHS MSK se sídlem v Ostravě, pracoviště Karviná kontrolu týkající se ověřování a dodržení právních předpisů o krmivech a potravinách a ustanovení o zdraví zvířat a dobrých životních podmínkách zvířat, zákona č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví a o změně v některých souvisejících zákonech, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 552/1991 Sb. o státní kontrole ve znění pozdějších předpisů. Kontrolu provedla pracovnice KHS MSK paní Irena Rzymanová. Předmět kontroly: - kontrola zdravotních průkazů, spotřebního koše, záznamů o kritických bodech, jídelníčků a dodacích listů Kontrolní zjištění: - zdravotní průkazy předloženy bez závad - předložené jídelníčky - kladné hodnocení o pestrosti předkládané stravy, výběr z 2 jídel - spotřební koš - optimální naplňování ovocem, zeleninou, rybami, luštěninami a mléčnými výrobky na 100% - hygienické normy nebyly porušeny Závěr: Kontrolou nebyly zjištěny žádné nedostatky. Zpráva o výsledku kontroly je uložena u ředitele školy. 5. Krajská hygienická stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě Dne 17. května 2012 pracovníkem Petrem Grimem byla provedena kontrola kategorizace práce. Předmět kontroly a její výsledek: - kontrola kategorizace práce - nebyly zjištěny žádné nedostatky Zpráva o výsledku kontroly je uložena u ředitele školy.

H) Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti Výroční zpráva bude školské radě předána k seznámení na schůzi rady konané dne 13. 3.2013. Na webových stránkách školy je tato zpráva zpřístupněna od 28. 2. 2013.


31

I)

Náhradní plnění

Úřadu práce České republiky bylo zasláno Oznámení za rok 2012 o plnění povinného podílu osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců zaměstnavatele podle § 83 zákona č. 435/2004 Sb. o zaměstnanosti. Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců z toho povinný podíl činí 4 % Plnění povinnosti podle § 81 odst. 2 písm. a) a b) zákona 1. zaměstnáváním u zaměstnavatele 2. odběrem výrobků a služeb nebo zadáním zakázek Celkem

47,54 osob 1,90 osob

0,91 osob 1,63 osob 2,54 osob

Náhradní plnění jsme plnili odebráním výrobků ve výši 277 770,42 Kč od těchto dodavatelů: 1) TempoVit spol. s.r.o. 2) Jaroslava Dlouhá 3) OPP Centrum 4) Veřejná informační služba, spol. s.r.o. 5) AG FOODS Servise s.r.o.

J) Tabulka č. 1 Tabulka č. 2 Tabulka č. 3 Tabulka č. 4 Tabulka č. 5 Tabulka č. 6 Tabulka č. 6a Tabulka č. 7 Tabulka č. 8 Tabulka č. 9 Tabulka č. 10 Tabulka č. 11

-

Tabulková část

Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií Údaje o použití finančních prostředků poskytnutých v roce 2012 Počet výkonů v roce 2012 Ukazatele nákladovosti v roce 2012

V Českém Těšíně dne 27. 2. 2013 Sestavily: A. Koždoňová, M. Nováková, G. Rybová

RNDr. Tomáš Hudec ředitel školy


32

Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2012

Recommend Documents