VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ JAMU ZA ROK 2014

Janáčkova akademie múzických umění v Brně

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ JAMU ZA ROK 2014

Brno, květen 2015.

© Janáčkova akademie múzických umění v Brně, 2015

OBSAH 1. Úvod .................................................................................................................................................... 5 2. Roční účetní závěrka ......................................................................................................................... 6 1 Rozvaha – sumář JAMU ...................................................................................................................... 6 2. Výkaz zisku a ztráty – sumář JAMU .................................................................................................... 9 2a Výkaz zisku a ztráty – škola ............................................................................................................... 11 2b Výkaz zisku a ztráty – KaM ................................................................................................................ 13 3 Hospodářský výsledek ........................................................................................................................ 15 4 Přehled o finančních tocích ............................................................................................................... 16 3.1. Vysoká škola ..................................................................................................................................... 18 5 Veřejné zdroje financování VVŠ ........................................................................................................ 18 3.1.1. Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů .......................................................................................... 20 5a Financování vzdělávací a VaV činnosti ............................................................................................. 20 5b Financování VaV ............................................................................................................................... 26 5c Financování programů reprodukce majetku ..................................................................................... 29 5d Financování programů strukturálních fondů .................................................................................... 31 5e Financování programů strukturálních fondů – Partnerské projekty JAMU ..................................... 34 3.1.2. Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti ................................................................................ 36 6 Přehled vybraných výnosů ................................................................................................................. 36 6a Vlastní tržby a výnosy ........................................................................................................................ 37 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ .......................................................... 39 3.1.3. Náklady – analýza nákladů ............................................................................................................. 40 8a,b Pracovníci a mzdové prostředky ........................................................................................................ 40 8c Náklady v roce 2014 .......................................................................................................................... 43 9 Vyplacená stipendia ........................................................................................................................... 46 3.2. Kolej Astorka ................................................................................................................................... 47 10a Neinvestiční náklady a výnosy – oblast stravování ........................................................................... 47 10b Neinvestiční náklady a výnosy – oblast ubytování Kolej Astorka ...................................................... 48 4. Vývoj a konečný stav fondů VVŠ ................................................................................................... 50 11 Fondy celkem ..................................................................................................................................... 50 11.a Rezervní fond ..................................................................................................................................... 51 11.b Fond reprodukce investičního majetku .............................................................................................. 52 11.c Stipendijní fond .................................................................................................................................. 54 11.d Fond odměn ....................................................................................................................................... 54 11.e Fond účelově určených prostředků .................................................................................................... 55 11.f Fond sociální ..................................................................................................................................... 55 11.g Fond provozních prostředků .............................................................................................................. 56 5. Stav a pohyb majetku a závazků .................................................................................................... 57 12 Přehled o majetku a jeho vývoj .......................................................................................................... 57 6. Závěrečná část .................................................................................................................................. 59 Příloha – Auditorská zpráva ....................................................................................................................... 61

1. ÚVOD Právní rámec hospodaření veřejných vysokých škol byl v r. 2014 dán zejména úplným zněním zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, a z něj vycházejících „Pravidel pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy“ („dále jen Pravidla“) vydaná MŠMT pod Č.j. MSMT-1318/2014-1.

Příspěvky podle Pravidel poskytuje veřejné vysoké škole (dále jen „vysoká škola“) MŠMT na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost. JAMU nakládala s poskytnutými veřejnými prostředky tak, aby v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. V roce 2014 došlo, proti r. 2013, ke zvýšení rozpočtu v ukazateli A+K, resp. příspěvku na vzdělávací činnost, o 1 654 tis. Kč. JAMU pro r. 2014 sestavila vyrovnaný rozpočet s nulovou kapitalizací neinvestičního příspěvku A+K. Rozpočet na r. 2014 byl schválen Akademickým senátem JAMU 16. 4. 2014. Další text zprávy je rozdělen na komentáře k jednotlivým tabulkám této výroční zprávy. V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DIFA – Divadelní fakulta, HF – Hudební fakulta a zkratky pro: DNO – Divadlo na Orlí – Hudebně dramatická laboratoř, Evropské strukturální fondy – ESF, ekonomický informační systém SAP – EIS SAP, výzkum a vývoj – VaV, Dům zahraničních služeb – DZS, Ministerstvo kultury České republiky – MK ČR, Jihomoravský kraj – JMK, Operační program Vzdělávání pro konkurence-schopnost – OPVK, FPP – fond provozních prostředků, FÚUP – fond účelově určených prostředků, FO – fond odměn, FRIM – fond reprodukce investičního majetku.

5

2. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Stav konkrétních položek k datu 31. 12. 2014 je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové části výroční zprávy. Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU v členění sloupců – stav k prvnímu dni účetního období k 1. 1. 2014 a stav k poslednímu dni účetního období k 31. 12. 2014. Výkaz je zpracován v návaznosti na výkaz zpracovaný v MÚZO Praha s.r.o. Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) AKTIVA A.Dlouhodobý majetek celkem I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 2.Software 3.Ocenitelná práva 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem 1.Pozemky 2.Umělecká díla, předměty a sbírky 3.Stavby 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 6.Základní stádo a tažná zvířata 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 4.Půjčky organizačním složkám 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 2.Oprávky k softwaru 3.Oprávky k ocenitelným právům 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 6.Oprávky ke stavbám 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku B. Krátkodobý majetek celkem I. Zásoby celkem 1.Materiál na skladě 2.Materiál na cestě 3.Nedokončená výroba 4.Polotovary vlastní výroby 5.Výrobky 6.Zvířata 7.Zboží na skladě a v prodejnách 8.Zboží na cestě

6

účet / součet (2)

řádek (3)

ř.2+10+21+29 ř.3 až 9 012 013 014 018 019 041 051 ř.11 až 20 031 032 021 022 025 026 028 029 042 052 ř.22 až 28 061 062 063 066 067 069 043 ř.30 až 40 072 073 074 078 079 081 082 085 086 088 089 ř.42+52+72+81 ř.43 až 51 112 119 121 122 123 124 132 139

0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029 0030 0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037 0038 0039 0040 0041 0042 0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050

stav k 1.1. (4) sl. 1 782 862,35 18 104,30

stav k 31.12.(4) sl. 2 778 612,30 18 470,77

11 480,19

13 619,59

3 384,86 178,50 3 060,75

3 656,31 178,50 1 016,37

957 459,59 10 957,00 2 403,00 299 369,55 231 638,96

967 246,78 10 957,00 2 403,00 540 664,87 253 078,44

23 626,80 43 199,35 346 264,93

23 348,87 43 199,35 93 595,25

0,00

0,00

-192 701,54

-207 105,25

-11 214,42

-11 838,95

-37 608,39 -120 253,32

-41 623,15 -130 295,67

-23 625,41

-23 347,48

57 129,99 2 110,28 348,16

53 174,12 2 127,37 271,81

1 762,12

1 855,56

9.Poskytnuté zálohy na zásoby II. Pohledávky celkem 1.Odběratelé 2.Směnky k inkasu 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 4.Poskytnuté provozní zálohy 5.Ostatní pohledávky 6.Pohledávky za zaměstnanci 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění 8.Daň z příjmů 9.Ostatní přímé daně 10.Daň z přidané hodnoty 11.Ostatní daně a poplatky 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 14.Pohledávky za účastníky sdružení 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 17.Jiné pohledávky 18.Dohadné účty aktivní 19.Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem 1.Pokladna 2.Ceniny 3.Účty v bankách 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 6.Ostatní cenné papíry 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 8.Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem 1.Náklady příštích období 2.Příjmy příštích období 3.Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem PASIVA A. Vlastní zdroje celkem I. Jmění celkem 1.Vlastní jmění 2.Fondy 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem 1.Účet výsledku hospodaření 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem I. Rezervy celkem 1.Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 2.Vydané dluhopisy 3.Závazky z pronájmu 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 6.Dohadné účty pasivní 7.Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem 1.Dodavatelé 2.Směnky k úhradě 3.Přijaté zálohy 4.Ostatní závazky 5.Zaměstnanci 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 8.Daň z příjmu 9.Ostatní přímé daně 10.Daň z přidané hodnoty 11.Ostatní daně a poplatky

z 314 ř.53 až71 311 312 313 z 314 315 335

0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058

336

0059

341 342 343 345 346

0060 0061 0062 0063 0064

348

0065

358 373 375 378 388 391 ř.73 až 80 211 213 221 251 253 256 259 261 ř.82 až 84 381 385 386 ř. 1+41

0066 0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073 0074 0075 0076 0077 0078 0079 0080 0081 0082 0083 0084 0085

ř.87+91 ř.88 až 90 901 911 921 ř.92 až 94 963 931 932 ř.96+98+106+130 ř.97 941 ř.99 až 105 951 953 954 955 958 z389 959 ř.107 až 129 321 322 324 325 331 333

0086 0087 0088 0089 0090 0091 0092 0093 0094 0095 0096 0097 0098 0099 0100 0101 0102 0103 0104 0105 0106 0107 0108 0109 0110 0111 0112

336 341 342 343 345

1 608,10 1 006,13

1 216,04 620,14

1,10 453,27 6,45

4,02 428,73 9,20

141,15

153,95

52 756,90 318,50 43,02 52 395,38

49 362,13 513,27 19,52 48 829,34

654,71 654,71

468,58 468,58

839 992,34 sl. 3 812 564,08 810 674,99 786 385,88 24 289,11

831 786,42 sl. 4 810 080,95 808 338,36 782 370,12 25 968,24

1 889,09

1 742,59 1 742,59

1 889,09 27 428,27

21 705,46

0,00

0,00

19 022,51 4 202,09

17 243,67 2 885,57

6 674,81 651,38

6 928,36 677,45

0113

4 084,66

4 028,54

0114 0115 0116 0117

1 436,30 771,52 0,28

1 344,17 334,22 0,33

7

12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 15.Závazky k účastníkům sdružení 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 17.Jiné závazky 18.Krátkodobé bankovní úvěry 19.Eskontní úvěry 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 21.Vlastní dluhopisy 22.Dohadné účty pasivní 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem 1.Výdaje příštích období 2.Výnosy příštích období 3.Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem

346 348 367 368 373 379 231 232 241 255 z389 249 ř.131 až 133 383 384 387 ř.86+95

0118 0119 0120 0121 0122 0123 0124 0125 0126 0127 0128 0129 0130 0131 0132 0133 0134

874,54

745,03

326,93

300,00

8 405,76

4 461,79

8 405,76

4 461,79

839 992,35

831 786,41

Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst.

8

Tabulka 2

Výkaz zisku a ztráty – JAMU sumář Výkaz zisku a ztráty (1)

Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1.Spotřeba materiálu 2.Spotřeba energie 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4.Prodané zboží II.Služby celkem 5.Opravy a udržování 6.Cestovné 7.Náklady na reprezentaci 8.Ostatní služby III.Osobní náklady celkem 9.Mzdové náklady 10.Zákonné sociální pojištění 11.Ostatní sociální pojištění 12.Zákonné sociální náklady 13.Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem 14.Daň silniční 15.Daň z nemovitosti 16.Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18.Ostatní pokuty a penále 19.Odpis nedobytné pohledávky 20.Úroky 21.Kursové ztráty 22.Dary 23.Manka a škody 24.Jiné ostatní náklady VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 27.Prodané cenné papíry a podíly 28.Prodaný materiál 29.Tvorba rezerv 30.Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1.Tržby za vlastní výrobky 2.Tržby z prodeje služeb 3.Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 5.Změna stavu zásob polotovarů 6.Změna stavu zásob výrobků 7.Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem 8.Aktivace materiálu a zboží 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem


řádek (3)

ř.2 až 5 501 502 503 504 ř.7 až 10 511 512 513 518 ř.12 až 16 521 524 525 527 528 ř.18 až 20 531 532 538 ř.22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549

0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029

ř.31 až 36

hlavní činnost doplňková (hospodářská) (4) činnost (4) sl. 1 sl.2 17 916,32 69,51 10 515,03 69,51 7 401,29

22 501,23 3 608,28 1 878,82 373,61 16 640,52 138 696,68 104 012,76 32 783,92

878,09 351,11 38,63 488,35 192,25 170,54 21,71

1 900,00 17,61 17,31 0,30

0,00

14 095,15

176,83

110,97

88,11

13 896,07

140,86 35,97

0030

15 860,79

0,00

551

0031

15 860,79

552

0032

553 554 556 559 ř.38 a 39

0033 0034 0035 0036 0037

581

0038

582 ř.41 595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 ř.44 až 46 601 602 604 ř.48 až 51 611 612 613 614 ř.53 až 56 621 622 623 624 ř.58 až 64

0,00

0,00

0039 0040 0041

0,00

0,00

0042

209 087,78

1 316,68

0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057

7 322,32 196,78 7 125,54

2 899,91 4,87 2 895,04

0,00

0,00

902,24

7,23

902,24

7,23

18 541,44

421,12

9

12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13.Ostatní pokuty a penále 14.Platby za odepsané pohledávky 15.Úroky 16.Kursové zisky 17.Zúčtování fondů 18.Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21.Tržby z prodeje materiálu 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23.Zúčtování rezerv 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25.Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27.Přijaté příspěvky (dary) 28.Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem 29.Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění

641 642 643 644 645 648 649

0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064

79,27

11,14

119,34 19,04 1 532,15 16 791,64

2,46

407,52

ř.66 až 72

0065

206,65

0,00

652

0066

206,65

653 654 655 656 657 659 ř.74 až 76

0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073

334,45

681

0074

682 684 ř.78 691 ř.43+47+52+57+65+73+77 ř.79 - 42 591 ř.80 - 81

0075 0076 0077 0078 0079 0080 0081 0082

ř.80/1+80/2 ř.82/1+82/2

0083 0084

334,45 181 511,69 181 511,69 208 818,79 -268,99

0,00 3 328,26 2 011,58

-268,99 2 011,58 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost 1 742,59 1 742,59

Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst.

10

0,00

Tabulka 2.a Výkaz zisku a ztráty – JAMU škola Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1.Spotřeba materiálu 2.Spotřeba energie 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4.Prodané zboží II.Služby celkem 5.Opravy a udržování 6.Cestovné 7.Náklady na reprezentaci 8.Ostatní služby III.Osobní náklady celkem 9.Mzdové náklady 10.Zákonné sociální pojištění 11.Ostatní sociální pojištění 12.Zákonné sociální náklady 13.Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem 14.Daň silniční 15.Daň z nemovitosti 16.Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18.Ostatní pokuty a penále 19.Odpis nedobytné pohledávky 20.Úroky 21.Kursové ztráty 22.Dary 23.Manka a škody 24.Jiné ostatní náklady VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 27.Prodané cenné papíry a podíly 28.Prodaný materiál 29.Tvorba rezerv 30.Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1.Tržby za vlastní výrobky 2.Tržby z prodeje služeb 3.Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 5.Změna stavu zásob polotovarů 6.Změna stavu zásob výrobků 7.Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem 8.Aktivace materiálu a zboží 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku


řádek (3)


0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029

ř.31 až 36 551

hlavní činnost (4) sl. 1 16 459,96 10 308,37 6 151,59

doplňková (hospodářská) činnost (4) sl.2 69,51 69,51

22 042,96 3 388,09 1 878,82 373,61 16 402,44 134 289,50 100 723,22 31 666,28

784,15 290,71 38,63 454,81 14,30 14,30

1 900,00 17,61 17,31 0,30

0,00

13 896,26

168,92

110,97

88,11

13 697,18

140,86 28,06

0030

13 837,17

0,00

0031

13 837,17

552

0032

553 554 556 559 ř.38 a 39

0033 0034 0035 0036 0037

0,00

0,00

581

0038

582 ř.41 595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0039 0040 0041

0,00

0,00

0042

200 543,46

1 036,88

0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056

2 888,80 196,78 2 692,02

1 348,81 4,87 1 343,94

0,00

0,00

205,00

0,00

ř.44 až 46 601 602 604 ř.48 až 51 611 612 613 614 ř.53 až 56 621 622 623 624

205,00

11

IV.Ostatní výnosy celkem 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13.Ostatní pokuty a penále 14.Platby za odepsané pohledávky 15.Úroky 16.Kursové zisky 17.Zúčtování fondů 18.Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21.Tržby z prodeje materiálu 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23.Zúčtování rezerv 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25.Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27.Přijaté příspěvky (dary) 28.Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem 29.Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění

ř.58 až 64 641 642 643 644 645 648 649

0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064

16 407,88 4,76

418,92 11,14

118,30 19,04 1 532,15 14 733,63

2,46

405,32

ř.66 až 72

0065

206,65

0,00

652

0066

206,65

653 654 655 656 657 659 ř.74 až 76

0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073

334,45

681

0074

682 684 ř.78 691 ř.43+47+52+57+65+73+77 ř.79 - 42 591 ř.80 - 81

0075 0076 0077 0078 0079 0080 0081 0082

ř.80/1+80/2 ř.82/1+82/2

0083 0084

334,45 181 511,69 181 511,69 201 554,47 1 011,01

0,00 1 767,73 730,85

1 011,01 730,85 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost 1 741,86 1 741,86

Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst. Tabulka 2.b Výkaz zisku a ztráty – Kolej Astorka

12

0,00

Tabulka 2.b Výkaz zisku a ztráty JAMU – kolej Astorka Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1.Spotřeba materiálu 2.Spotřeba energie 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4.Prodané zboží II.Služby celkem 5.Opravy a udržování 6.Cestovné 7.Náklady na reprezentaci 8.Ostatní služby III.Osobní náklady celkem 9.Mzdové náklady 10.Zákonné sociální pojištění 11.Ostatní sociální pojištění 12.Zákonné sociální náklady 13.Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem 14.Daň silniční 15.Daň z nemovitosti 16.Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18.Ostatní pokuty a penále 19.Odpis nedobytné pohledávky 20.Úroky 21.Kursové ztráty 22.Dary 23.Manka a škody 24.Jiné ostatní náklady VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 27.Prodané cenné papíry a podíly 28.Prodaný materiál 29.Tvorba rezerv 30.Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1.Tržby za vlastní výrobky 2.Tržby z prodeje služeb 3.Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 5.Změna stavu zásob polotovarů 6.Změna stavu zásob výrobků 7.Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem 8.Aktivace materiálu a zboží 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku


řádek (3)

hlavní činnost (4) sl. 1 1 456,36 206,66 1 249,70

doplňková (hospodářská) činnost (4) sl.2 0,00


0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029

458,27 220,19

93,94 60,40

238,08 4 407,18 3 289,54 1 117,64

33,54 177,95 156,24 21,71

0,00

0,00

198,89

7,91

198,89

7,91

ř.31 až 36

0030

2 023,62

0,00

551

0031

2 023,62

552

0032

553 554 556 559 ř.38 a 39

0033 0034 0035 0036 0037

0,00

0,00

581

0038

582 ř.41 595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0039 0040 0041

0,00

0,00

0042

8 544,32

279,80

0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056

4 433,52

1 551,10

4 433,52

1 551,10

0,00

0,00

697,24

7,23

697,24

7,23

ř.44 až 46 601 602 604 ř.48 až 51 611 612 613 614 ř.53 až 56 621 622 623 624

13

IV.Ostatní výnosy celkem 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13.Ostatní pokuty a penále 14.Platby za odepsané pohledávky 15.Úroky 16.Kursové zisky 17.Zúčtování fondů 18.Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21.Tržby z prodeje materiálu 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23.Zúčtování rezerv 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25.Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27.Přijaté příspěvky (dary) 28.Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem 29.Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění

ř.58 až 64 641 642 643 644 645 648 649

0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064

2 133,56 74,51

2 058,01

2,20

ř.66 až 72

0065

0,00

0,00

652

0066

653 654 655 656 657 659 ř.74 až 76

0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073

0,00

0,00

681

0074

682 684 ř.78 691 ř.43+47+52+57+65+73+77 ř.79 - 42 591 ř.80 - 81

0075 0076 0077 0078 0079 0080 0081 0082

0,00

0,00

7 264,32 -1 280,00

1 560,53 1 280,73

ř.80/1+80/2 ř.82/1+82/2

0083 0084

1,04

-1 280,00 1 280,73 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost 0,73 0,73

Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst.

14

2,20

Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2014 (tis. Kč) Součásti VVŠ (1) Hudební fakulta Divadelní fakulta Divadlo na Orlí – Hudebně dramatická laboratoř Ediční středisko Knihovna Kolej Astorka Rektorát Celkem

HV z hlavní činnosti 861,42 92,33 -483,11 171,52 6,77 -1 280,00 362,07 -269,00

HV z doplňkové činnosti 31,29 -19,42 715,59 0,79 0,00 1 280,73 2,61 2 011,59

HV celkem 892,71 72,91 232,48 172,31 6,77 0,73 364,68 1 742,59

Komentář k tabulce 3 JAMU dosáhla za rok 2014 kladný hospodářský výsledek ve výši 1 742,59 tis. Kč. Proti r. 2013 je hospodářský výsledek dosažený na JAMU nižší o 146,50 tis. Kč. Hospodářský výsledek za hlavní činnost Hospodářský výsledek, resp. ztráta, byl vykázán celkem ve výši 269 tis. Kč. Ze součástí JAMU byl vykázán záporný hospodářský výsledek: v IVU centru ASTORKA ve výši 1 280,00 tis. Kč; ztráta v IVU centru ASTORKA vzniká na koleji při ubytování studentů; tržby z kolejného nepokrývají skutečné náklady na ubytování; záporný hospodářský výsledek u Koleje Astorka je pokryt jejím kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti, v Divadle na Orlí je vykázána ztráta ve výši 483,11 tis. Kč v důsledku náročného provozu a s ním spojených provozních nákladů – zejména u energie a materiálu. Ztráta byla způsobena větším počtem akcí, než bylo původně plánováno. Záporný HV byl kompenzován díky vyšším ziskům z pronájmů v doplňkové činnosti. Knihovna vykázala kladný hospodářský výsledek ve výši 6,77 tis. Kč., a to především z tržeb za registrační poplatky studentů, pedagogů a částečně za kopírování. Hudební fakulta a Divadelní fakulta – kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti celkem ve výši 953,74 tis. Kč je za tržby z hlavní činnosti, a to především za CŽV, Metodická centra, koncerty, divadelní představení, z prodeje majetku apod. Ediční středisko – kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši 171,52 tis. Kč je výsledkem tržeb za vlastní výrobky; na prodeji se významně podílí prodej literatury na e-shopu. Rektorát dosáhl kladný výsledek celkem ve výši 362,07 tis. Kč, na kterém se podílí úroky poskytnuté v souladu se smluvní úpravou tarifů bankovních služeb v roce 2013, aktivace vnitroorganizačních služeb a kursové zisky. Hospodářský výsledek za doplňkovou činnost V roce 2014 bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 2 011,59 tis. Kč, na němž se podílí 64 % (1 280,73 tis. Kč) kolej Astorka; tento hospodářský výsledek je vytvořen především z pronájmu komerčních prostor – restaurace, kanceláře, z provozování garáží a hotelového provozu koleje v období prázdnin. Hospodářský výsledek u ostatních součástí JAMU (HF, DIFA, Ediční středisko, DNO a Rektorát) ve výši 730,86 tis. Kč je tvořen především příjmy z pronájmu prostor, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky, příjmy z nápojových automatů a z tržeb za prodej skript. 15

Tabulka 4 Přehled o finančních tocích (výkaz cash flow) (tis. Kč) Struktura celkového CASH FLOW Hospodářský výsledek bežného roku Odpisy dlohodobého majetku Rezervy řízené předpisy Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Přechodné účty aktivní Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Pohledávky celkem Z obchodního styku K účastníkům sdružení Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke statnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu organů ÚSC Za zaměstnanci Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky Opravná položka k pohledávkám Ceniny Majetkové cenné papíry Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku Zásoby celkem Materiál na skladě a na cestě Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu ÚSC K účastníkům sdružení Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Přijaté finanční výpomoci Cash flow provozní

č.ř. Minulé období Běžné období 001 1 742,59 002 0,00 0,00 003 0,00 0,00 004 8 732,69 4 761,79 005 006 8 405,76 4 461,79 007 008 326,93 300,00 009 654,71 468,58 010 654,71 468,58 011 012 013 014 1 608,10 1 216,04 015 1 460,50 1 052,89 016 017 018 019 020 021 022 023 024 6,45 9,20 025 141,15 153,95 026 027 43,02 19,52 028 029 030 031 2 110,28 2 127,37 032 348,16 271,81 033 034 1 762,12 1 855,56 035 036 037 038 18 695,58 16 943,67 039 4 202,09 2 885,57 040 041 042 6 674,81 6 928,36 043 651,38 677,45 044 045 4 084,66 4 028,54 046 047 1 436,30 1 344,17 048 771,52 334,22 049 0,28 0,33 050 051 052 053 874,54 745,03 054 055 056 31 844,38 27 279,56

Nehmotný dlouhodobý majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

057 058

16

18 104,30

18 470,77

Rozdíl 1 742,59 0,00 0,00 -3 970,90 0,00 -3 943,97 0,00 -26,93 -186,13 -186,13 0,00 0,00 0,00 -392,06 -407,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,75 12,80 0,00 -23,50 0,00 0,00 0,00 17,09 -76,35 0,00 93,44 0,00 0,00 0,00 -1 751,91 -1 316,52 0,00 0,00 253,55 26,07 0,00 -56,12 0,00 -92,13 -437,30 0,05 0,00 0,00 0,00 -129,51 0,00 0,00 -4 564,82

Vliv na CF 1 742,59 15 860,79 0,00 -3 970,90

366,47 0,00

-366,47

-3 943,97 -26,93 186,13 186,13

392,06 407,61

-2,75 -12,80 23,50

-17,09 76,35 -93,44

-1 751,91 -1 316,52

253,55 26,07 -56,12 -92,13 -437,30 0,05

-129,51

12 465,17

Software Předměty ocenitelných práv Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek Oprávky celkem K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti K softwaru K předmětům ocenitelných práv K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku Hmotný dlouhodobý majetek Pozemky Umělecká díla a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movité věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný hmotný dlouhodobý majetek Ostatní hmotný dlouhodobý majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek Oprávky celkem Ke stavbám K movitým věcem a souborům movitých věcí K pěstitelským celkům trvalých porostů K zakladnímu stádu a tažným zvířatům K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku Korekce vyloučením odpisů Dlouhodobý finanční majetek Podíl. cennné papíry a vklady – rozhodný vliv Podíl. cenné papíry a vklady – podstatný vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Ostatní dlouhodobý finanční majetek Cash flow z investiční činnosti

059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096

Dlouhodobé závazky celkem Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobě přijaté zálohy Dlouhodobě směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku Cash flow z finanční činnosti

097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110

Cash flow celkové Stav peněžních prostředků

111 112

11 480,19

13 619,59

3 384,86 178,50 3 060,75

3 656,31 178,50 1 016,37

-11 214,42

-11 838,95

-11 214,42

-11 838,95

957 459,59 10 957,00 2 403,00 299 369,55 231 638,96

967 246,78 10 957,00 2 403,00 540 664,87 253 078,44

23 626,80 43 199,35 346 264,93

23 348,87 43 199,35 93 595,25

-181 487,12 -37 608,39 -120 253,32

-195 266,30 -41 623,15 -130 295,67

-23 625,41

-23 347,48

0,00 0,00

0,00 0,00

782 862,35

778 612,30

2 139,40 0,00 271,45 0,00 -2 044,38 0,00 -624,53 0,00 -624,53 0,00 0,00 0,00 9 787,19 0,00 0,00 241 295,32 21 439,48 0,00 0,00 -277,93 0,00 -252 669,68 0,00 -13 779,18 -4 014,76 -10 042,35 0,00 0,00 277,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -4 250,05

786 385,88 24 289,11

782 370,12 25 968,24

1 889,09 812 564,08

1 742,59 -1 749,50 808 338,36

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -4 015,76 1 679,13 0,00 0,00 -146,50 -1 749,50 -4 225,72

1 627 270,81 52 713,88

1 614 230,22 49 342,61

-13 040,59 -3 371,27

-2 139,40 -271,45 0,00 2 044,38 624,53 624,53

-9 787,19 0,00 0,00 -241 395,32 -21 439,48

277,93 0,00 252 669,68 13 779,18 4 014,76 10 042,35

-277,93 -15 860,79 0,00

-11 610,74

-4 015,76 1 679,13

-146,50 -1 749,59 -4 225,72 -3 371,29 3 371,27

17

18

SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40)

30 31 32 33 34 35 36

186 458,83 181 511,70 177 275,83 172 395,93 174 320,47 169 771,58 170,00 170,00 1 135,00 1 135,00 1 650,36 1 319,35 9 183,00 9 115,77

6 046,35 6 046,35 6 046,35 0,00 0,00 0,00 0,00

(tis. Kč) III. Celkem poskytnuto použito 5 6 192 505,18 187 541,57 190 854,82 186 222,22 188 058,82 183 466,75 11 484,93 9 191,29 11 484,93 9 191,29 0,00 0,00 176 573,89 174 275,46 168 881,89 166 610,16 157 013,00 155 513,86 5 035,00 5 035,00 6 833,89 6 061,30 7 692,00 7 665,30 1 661,00 1 620,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 661,00 1 620,47 170,00 170,00 1 491,00 1 450,47 1 135,00 1 135,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 135,00 1 135,00 1 135,00 1 135,00 0,00 0,00 1 650,36 1 319,35 1 650,36 1 319,35 0,00 0,00 6 029,87 192 505,18 187 541,57 6 029,87 183 322,18 178 425,80 6 029,87 180 366,82 175 801,45 0,00 170,00 170,00 0,00 1 135,00 1 135,00 0,00 1 650,36 1 319,35 0,00 9 183,00 9 115,77

I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito 1 2 3 4 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 186 458,83 181 511,70 6 046,35 6 029,87 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 184 808,47 180 192,35 6 046,35 6 029,87 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 182 012,47 177 436,88 6 046,35 6 029,87 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 11 484,93 9 191,29 0,00 0,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 11 484,93 9 191,29 0,00 0,00 dotace na VaV 6 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 170 527,54 168 245,59 6 046,35 6 029,87 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 162 835,54 160 580,29 6 046,35 6 029,87 příspěvek 9 155 117,00 153 634,34 1 896,00 1 879,52 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 1 384,65 1 384,65 3 650,35 3 650,35 ostatní dotace 11 6 333,89 5 561,30 500,00 500,00 dotace na VaV 12 7 692,00 7 665,30 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 1 661,00 1 620,47 0,00 0,00 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 dotace na VaV 16 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 1 661,00 1 620,47 0,00 0,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 170,00 170,00 dotace na VaV 19 1 491,00 1 450,47 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 1 135,00 1 135,00 0,00 0,00 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 dotace na VaV 23 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 1 135,00 1 135,00 0,00 0,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 1 135,00 1 135,00 dotace na VaV 26 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 1 650,36 1 319,35 0,00 0,00 dotace spojené se vzdělávací činností 28 1 650,36 1 319,35 dotace na VaV 29

Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2014: prostředky poskytnuté a prostředky použité

3.1. VYSOKÁ ŠKOLA

37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49

7 692,00 7 665,30 1 491,00 1 450,47 0,00 0,00 0,00 0,00 186 458,83 181 511,70 177 275,83 172 395,93 11 484,93 9 191,29 164 140,54 161 885,29 1 650,36 1 319,35 9 183,00 9 115,77 0,00 0,00 9 183,00 9 115,77 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 6 046,35 6 046,35 0,00 6 046,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 7 692,00 7 665,30 0,00 1 491,00 1 450,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 029,87 192 505,18 187 541,57 6 029,87 183 322,18 178 425,80 0,00 11 484,93 9 191,29 6 029,87 170 186,89 167 915,16 0,00 1 650,36 1 319,35 0,00 9 183,00 9 115,77 0,00 0,00 0,00 0,00 9 183,00 9 115,77 0,00 0,00 0,00

19

Poznámka: ř. č. 1, sl. č. 2 tabulky č. 5 – 181 511,70 tis. Kč souhlasí na Výkaz zisku a ztráty. Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím." (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5.

v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29)

Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) Stipendia pro studenty doktorských studijních programů Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce Fond vzdělávací politiky Mimořádné aktivity Sociální stipendia Ubytovací stipendia Rozvojové programy – Institucionální plán

Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce Fond vzdělávací politiky Fond rozvoje vysokých škol Rozvojové programy Dotace na ubytování a stravování Mimořádné aktivity LLP Erasmus, Dům zahraničních služeb Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele MK ČR Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele Statutární město Brno Jihomoravský kraj Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele Mezinárodní visegrádský fond ENCATC TEMPUS ART MENTOR FOUNDATION LUCERNE C e l k e m

MŠMT Příspěvek A+K C D F M S U I Dotace D F G I J M

Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1)

20

návaznost na tab č. 5 A+K studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost převod do FPP F Fond vzdělávací politiky převod do FPP S Sociální stipendia převod do FPP

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27

č.ř.

50,02 2 138,00 5 506,00 6 333,89 2 462,10

1 150,00

2 721,79 170,00 170,00 170,00 1 135,00 1 135,00 715,00 420,00 1 449,74 1 449,74 216,23 121,73 163,62 948,16 164 205,61

50,02 2 138,00 5 506,00 6 333,89 2 462,10

1 150,00

2 721,79 170,00 170,00 170,00 1 135,00 1 135,00 715,00 420,00 1 449,74 1 449,74 216,23 121,73 163,62 948,16 164 205,61

50,02

3 849,50

použito 140 597,38 -1 475,97 3 849,50 0,00 50,02 0,00

b 161 450,87 155 116,98 140 597,38 2 745,00 231,08 3 849,50

a 161 450,87 155 116,98 140 597,38 2 745,00 231,08 3 849,50

poskytnuto 140 597,38

použité (3)

poskytnuté (2)

Prostředky z veřejných zdrojů běžné

0,00 0,00

2 396,00

0,00 0,00

2 396,00

50,02

3 849,50

139 121,41

e=a+c 163 846,87 157 012,98 140 597,38 2 745,00 231,08 4 049,50 0,00 50,02 2 138,00 7 202,00 6 833,89 2 462,10 0,00 0,00 1 650,00 0,00 0,00 2 721,79 170,00 170,00 170,00 1 135,00 1 135,00 715,00 420,00 1 449,74 1 449,74 216,23 121,73 163,62 948,16 166 601,61

poskytnuté f=b+d 163 846,87 157 012,98 140 597,38 2 745,00 231,08 4 049,50 0,00 50,02 2 138,00 7 202,00 6 833,89 2 462,10 0,00 0,00 1 650,00 0,00 0,00 2 721,79 170,00 170,00 170,00 1 135,00 1 135,00 715,00 420,00 1 449,74 1 449,74 216,23 121,73 163,62 948,16 166 601,61

použité

Prostředky z veřejných zdrojů celkem

16,48

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

5,33 0,00

11,15

2 034,08 687,71

1 150,00

poskytnuto 2 462,10

1 482,64

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

6,67

h 1 482,64 1 482,64 1 475,97

FPP

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

použito 2 462,10 0,00 1 150,00 0,00 2 034,08 687,71

108,88

108,88

108,88 108,88

i

FÚUP

Převody do fondů (4)

g 16,48 16,48

FRIM

D zahra. stud. a mez. spolupráce převod do FÚUP I Rozvojové programy převod do FÚUP DZS – LLP-Erasmus převod z r. 2013

0,00 0,00

0,00 0,00

r. 2014

0,00 0,00

500,00

1 696,00 500,00

200,00

d 2 396,00 1 896,00

použité

0,00 0,00

500,00

1 696,00 500,00

200,00

c 2 396,00 1 896,00

poskytnuté

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1 150,00

2 462,10

r. 2014

j=e-f

Vratka nevyčerpaných prostředků

Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v r. 2014 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV)

3.1.1. PŘÍSPĚVEK A DOTACE Z VEŘEJNÝCH ZDROJŮ

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Ostatní použité neveřej. zdroje (5) k 0,00 0,00

l= f+k 163 846,87 157 012,98 140 597,38 2 745,00 231,08 4 049,50 0,00 50,02 2 138,00 7 202,00 6 833,89 2 462,10 0,00 0,00 1 650,00 0,00 0,00 2 721,79 170,00 170,00 170,00 420,00 420,00 715,00 420,00 1 449,74 1 449,74 216,23 121,73 163,62 948,16 165 886,61

Použité zdroje celkem

(tis. Kč)

Ubytovací stipendia převod do FPP Institucionální plán zahra. studenti a cestovní náhrady doktorská stipendia příspěvek celkem 5 506,00 231,08 2 745,00 155 116,98

2 138,00

2 138,00 -6,67 5 506,00 231,08 2 745,00 153 634,34 2 131,33 5 506,00 231,08 2 745,00 153 634,34 Mezinár.visegrád. Fond ENCATC převod do FÚUP AMFL, převod z roku 2013 TEMPUS převod z r. 2013 převod do r. 2015 prostředky ze zahraničí celkem

převod do r. 2015 dotace celkem

1 449,74

948,16 144,83 18,79

216,23 121,73

6 333,89 216,23 121,73 -108,88 948,16 144,83 18,79 -21,51 1 319,35

-772,59 5 561,30

142,11 1 319,35

12,85 948,16

216,23

1 949,20 5 561,30

Podle potřeby vložit další řádky.

21

Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(FÚUP), § 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů – jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů).

I D C

U

Komentář k tabulce 5.a 1. Příspěvek MŠMT na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost K 31. 12. 2014 byl schválen a poskytnut z MŠMT příspěvek na r. 2014 v celkové výši 155 116,98 tis. Kč. V r. 2014 JAMU nepřistoupila ke kapitalizaci příspěvku. Neinvestiční příspěvek dle ukazatelů

ukazatel „A+K“ příspěvek na vzdělávací činnost

Pro rok 2014 byl schválen příspěvek na vzdělávací činnost celkem ve výši 140 235,00 tis. Kč, v prosinci 2014 došlo k navýšení o 362,38 tis. Kč na částku 140 597,38 tis. Kč. Do Fondu provozních prostředků bylo převedeno 1 475,97 tis. Kč (vč. 362,38 tis. Kč), skutečně čerpáno 139 121,41 tis. Kč,

ukazatel „C“ – příspěvek na úhradu stipendií – akreditované doktorské studijní programy

Příspěvek na akreditované doktorské studijní programy byl poskytnut ve výši 2 745 tis. Kč, použito bylo 2 745 tis. Kč, z toho z toho pro HF 1 102,50 tis. Kč, pro DIFA 1642,50 tis. Kč.; do programu bylo zařazeno na 01/14 – 32 studentů, na 02-09/14 – 30 studentů, na 10-12/14 – 30 studentů, skutečně čerpáno 2 745 tis. Kč,

ukazatel „D“

Příspěvek na úhradu studijních nákladů zahraničních studentů přijímaných žadatelem ke krátkodobým pobytům byl poskytnut na r. 2014 ve výši 231,08 tis. Kč a to pro HF, skutečně čerpáno 231,08 tis. Kč.

ukazatel „F“ – fond vzdělávací politiky

Na rok 2014 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 3 849,50 tis. Kč, z toho: 1 192 tis. Kč na projekt „Podpora studentů se specifickými potřebami“ realizovaný na DIFA; 123 tis. Kč na projekt „Universita třetího věku“ (U3V) pro DIFA, 1 190 tis. Kč na projekt „Registr uměleckých výstupů“, z toho: 350 tis. Kč pro HF, 540 tis. Kč pro DIFA, 300 tis. Kč pro Rektorát, 987 tis. Kč na projekt „Rozvoj systému umělecké tvůrčí činnosti“ s Univerzitou Tomáše Bati ve Zlíně; z toho: 337 tis. Kč pro DIFA, 500 tis. Kč pro HF, 150 tis. Kč pro Rektorát, 357,5 tis. Kč na projekt „Prezentace čtyř vysokých uměleckých škol na veletrhu EAIE v září 2014 a aktualizace informačních materiálů“ pro Rektorát (zahraniční referát). Skutečně čerpáno 3 849,50 tis. Kč.

ukazatel „S“

Roční příspěvek na sociální stipendia činil 50,02 tis. Kč; skutečně čerpáno 50,02 tis. Kč,

ukazatel „U“

Příspěvek na ubytovací stipendia činil na r. 2014 2 138 tis. Kč; do FPP bylo převedeno 6,67 tis. Kč; skutečně čerpáno 2 131,33 tis. Kč.

22

ukazatel „I“

Institucionální plán byl nově v roce 2014 poskytnut jako příspěvek a to v celkové výši 5 506 tis. Kč; 2 794 tis. Kč pro HF; z toho 847 tis. Kč na projekty FRVUČ 1 567 tis. Kč pro DIFA; z toho 25 tis. Kč na projekty FRVUČ 1 145 tis. Kč pro Rektorát Skutečně čerpáno 5 506 tis. Kč. Investiční příspěvek dle ukazatelů

ukazatel „F“

Investiční příspěvek na projekt „Rozvoj systému umělecké tvůrčí činnosti“ s Univerzitou Tomáše Bati ve Zlíně byl poskytnut ve výši 200 tis. Kč pro DIFA, do FRIM bylo převedeno 11,15 tis. Kč, skutečně čerpáno 188,85 tis. Kč.

ukazatel „I“

Institucionální plán byl nově v roce 2014 poskytnut jako příspěvek a to v celkové výši 1 696 tis. Kč; 51 tis. Kč pro HF; z toho 51 tis. Kč na projekty FRVUČ 1 015 tis. Kč pro DIFA; z toho 577 tis. Kč na projekty FRVUČ 630 tis. Kč pro Rektorát Do FRIM bylo převedeno 5,33 tis. Kč, skutečně čerpáno 1 690,67 tis. Kč.

2. Dotace MŠMT Neinvestiční dotace dle ukazatelů

ukazatel „D“

Dotace poskytnutá rozhodnutími MŠMT na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS činila celkem 2 462,10 tis. Kč, skutečně čerpáno 2 462,10 tis. Kč.

ukazatel I

Dotace na centralizovaný rozvojový projekt „Podpora spolupráce fakult AMU a JAMU“ na r. 2014 byla poskytnuta ve celkové výši 1 150 tis. Kč, v tom: 550 tis. Kč pro HF a 600 tis. Kč pro DIFA. Skutečně bylo čerpáno celkem 1 150 tis. Kč.

dotace poskytnutá z Domu zahraničních služeb

Dotace na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS činila celkem na akademický rok 2014/2015 2 721,79 tis. Kč, (z toho převod z r. 2013 687,71 tis. Kč). Převod do r. 2015 činil 772,59 tis. Kč; skutečně čerpáno 1 949,20 tis. Kč.

23

Investiční dotace dle ukazatelů

ukazatel I

Dotace na centralizovaný rozvojový projekt „Společný housing informačních systémů pro podporu řízení ekonomických, personálních a mzdových agend a rozvoj těchto informačních systémů“ na r. 2014 byla poskytnuta ve celkové výši 500 tis. Kč. Skutečně bylo čerpáno celkem 500 tis. Kč. 3. Ostatní kapitoly státního rozpočtu MK ČR poskytlo JAMU Rozhodnutími dotaci celkem ve výši 170 tis. Kč, z toho: Hudební fakulta 90 tis. Kč – na projekt „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v Brně“ v rámci kulturních aktivit s účelovým určením na realizaci hudební soutěže, 50 tis. Kč – na projekt „Mezinárodní hudební konference Musica Nova“ v rámci kulturních aktivit s účelovým určením na realizaci hudební konference. Divadelní fakulta 30 tis. Kč – dotace poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2014“ Skutečně bylo vyčerpáno 170 tis. Kč. 4. Územní rozpočty Dotace od statutárního města Brna Hudební fakulta dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2014 poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v letech 2012 – 2016“ v celkové výši 2 500 tis. Kč, z toho pro r. 2014 520 tis. Kč, dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2014 ve výši 30 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní hudební konference MUSICA NOVA IX“, dotace z rozpočtu statutárního města Brna – městské části Brno – střed na rok 2014 ve výši 5 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „MUSICA NOVA IX“. Divadelní fakulta dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2014 poskytnutá na úhradu neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2014“ ve výši 160 tis. Kč. Dotace poskytnuté statutárním městem Brnem činily celkem 715 tis. Kč, čerpáno bylo 715 tis. Kč. Dotace od JMK Hudební fakulta dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v letech 2012 – 2016“ v celkové výši 1 750 tis. Kč, z toho pro rok 2014 350 tis. Kč. 24

Divadelní fakulta dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 70 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2014“. Dotace poskytnuté z rozpočtu Jihomoravského kraje činily celkem 420 tis. Kč, čerpáno bylo 420 tis. Kč. Dotace poskytnuté územními orgány činily celkem 1 135 tis. Kč, čerpáno bylo 1 135 tis. Kč.

5. Prostředky ze zahraničí Hudební fakulta v rámci programu TEMPUS byla uzavřena smlouva na projekt „Zavádění interdisciplinarity v hudební vědě západního Balkánu v souladu s evropskou perspektivou“; z roku 2013 bylo převedeno 18,79 tis. Kč, v roce 2014 bylo poskytnuto 144,83 tis. Kč, do r. 2015 bylo převedeno 21,51 tis. Kč, skutečné čerpání je 142,11 tis. Kč, dotace – grant poskytnutý ze švýcarské nadace ART MENTOR FOUNDATION LUCERNE (AMFL) na rozvoj a prohloubení dovedností a znalostí pedagogů a studentů v oblasti staré hudby skrz výzkum, vzdělávací a umělecké aktivity ve spolupráci s francouzskou institucí Abbaye aux Dames (Saintes, Francie) formou dílčích aktivit (např. podpora účasti studentů příjemce grantu v mezinárodním orchestru Jeune Orchestre Atlantique – JOA – ve Francii v r. 2014, působení JOA v Brně v r. 2014, workshopy, zpracování výzkumných studentských edic ad.); z r. 2013 bylo převedeno k čerpání 948,34 tis. Kč, skutečně čerpáno bylo 948,34 tis. Kč, Divadelní fakulta dotace poskytnutá Mezinárodním visegrádským fondem na r. 2014 ve výši 216,23 tis. Kč na projekt „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2014“, čerpáno bylo 216,23 tis. Kč. Dotace poskytnutá organizací ENCATC ve výši 121,73 tis. Kč na organizaci výroční konference ENCATC, převod do FÚUP ve výši 108,88 tis. Kč, skutečně čerpáno bylo 12,85 tis. Kč. Finanční prostředky ze zahraničí byly poskytnuty v celkové výši 1 449,79 tis. Kč, skutečné čerpání celkem činí 1 319,35 tis. Kč.

25

9 183,00

9 183,00

26

návaznost na tab. č. 5 specifický VŠ výzkum převod do FÚUP GAČR převod do FÚUP instituc. podpora celkem

5 765,00 9 183,00

1 491,00

použito 1 927,00 -26,70 1 491,00 -40,53 5 765,00 9 115,77

0,00 0,00

0,00 0,00

Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele

poskytnuto 1 927,00

0,00 0,00

0,00 0,00

C e l k e m

1 491,00 1 491,00 0,00

1 927,00

1 927,00

1 491,00 1 491,00 0,00

1 927,00

1 927,00

1 491,00 0,00

5 765,00

5 765,00

1 491,00 0,00

MŠMT Institucionální podpora (IP) IP na uskutečňování výzkumných záměrů IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV specifikovat dle programu Účelová podpora Základní výzkum specifikovat dle programu Aplikovaný výzkum specifikovat dle programu NPV specifikovat dle programu Specifický vysokoškolský výzkum Velké infrastruktury specifikovat dle programu

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31

Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele (8) specifikace VŠ GAČR GAČR TAČR specifikace VŠ Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele

Druh podpory/název programu (1)

č.ř.

Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté (2) použité (3) a b 7 692,00 7 692,00 5 765,00 5 765,00

1 450,47 5765,00 9 115,77

1 900,30

r. 2014

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytnuté použité c d 0,00 0,00 0,00 0,00

Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2014 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) Prostředky z veřejných z toho z toho zdrojů celkem zdroje zahr. z toho zajištěno převody do v % (4) spoluřešit. (5) FÚUP (6) poskytnuté použité e=a+c f=b+d f* f** g 7 692,00 7 692,00 0,00 0,00 26,70 5 765,00 5 765,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 765,00 5 765,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 927,00 1 927,00 0,00 0,00 26,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 927,00 1 927,00 26,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 491,00 1 491,00 0,00 0,00 40,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 491,00 1 491,00 0,00 0,00 40,53 1 491,00 1 491,00 40,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 183,00 9 183,00 0,00 0,00 67,23 Vratka nevyčerp. prostředků h=e-f 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Ostatní použité neveřejné zdroje (7) i 0,00 0,00

(tis. Kč) Použité zdroje celkem j=f+i 7 692,00 5 765,00 0,00 5 765,00 0,00 0,00 1 927,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 927,00 0,00 0,00 0,00 1 491,00 0,00 0,00 1 491,00 1 491,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 183,00


27

Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR – z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků (§ 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). (8) VŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků.

Komentář k tabulce 5.b 1. MŠMT Rozhodnutími ministerstva byly poskytnuty finanční prostředky na výzkum a vývoj v r. 2014 celkem ve výši 7 692 tis. Kč, do FÚUP bylo převedeno 26,70 tis. Kč; skutečné čerpání celkem 7 665,30 tis. Kč, z toho: Institucionální podpora VaV – podpora výzkumným organizacím podle zhodnocení dosažených výsledků činila celkem 5 765 tis. Kč, skutečné čerpání 5 765 tis. Kč, účelová neinvestiční podpora VaV – specifický vysokoškolský výzkum byla poskytnuta ve výši 1 927 tis. Kč, do FÚUP převedeno 26,70 tis. Kč, z toho: HF 964 tis. Kč, do FÚUP převedeno 26,70 tis. Kč, skutečné čerpání HF 937,30 tis. Kč, DIFA 963 tis. Kč, skutečné čerpání DIFA 963 tis. Kč. Skutečné čerpání specifického vysokoškolského výzkumu celkem 1 900,30 tis. Kč. 2. Ostatní kapitoly státního rozpočtu Dotace poskytnuté z Grantové agentury ČR (dále jen GA ČR) v celkové výši 1 491 tis. Kč, do FÚUP převedeno 40,53 tis. Kč, skutečné čerpání celkem 1 450,47 tis. Kč, z toho: dotace na projekt HF „Leoš Janáček: Nápěvky mluvy. Kritické vydání II“. Trvání projektu: od 1. 3. 2011 – 31. 12. 2015. Na rok 2014 bylo poskytnuto 675 tis. Kč, do FÚUP bylo převedeno 0,69 tis. Kč, skutečné čerpání činí 674,31 tis. Kč. dotace na podporu grantového projektu „Brněnská studiová divadla II.: dokumentace – rekonstrukce – analýza“; období řešení projektu je stanoveno od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2016; na r. 2014 bylo poskytnuto 816 tis. Kč, do FÚUP bylo převedeno 39,84 tis. Kč, skutečně bylo čerpáno 776,16 tis. Kč.

28

C e l k e m (5)

133D21I007103

JAMU - Rozvoj a obnova technologií 2014

Název akce

1 384,65

b 1 384,65

a 1 384,65

1 384,65

použité

poskytnuté (2)

3 650,35

c 3 650,35

poskytnuté (2)

3 650,35

d 3 650,35

použité


e=a+c 5 035,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 035,00

poskytnuté f=b+d 5 035,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 035,00

použité


g=e-f 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Vratka nevyčerpaných prostředků

11,43

h 11,43

Vlastní použité (3)

0,00

Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) i

j=f+h+i 5 046,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 046,43

Použité zdroje celkem

(tis. Kč)


29

Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které škola v roce přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12. (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř.10.

1 2 3 4 5 6 7 8 9

č.ř.

Identifikační číslo EDS (ISPROFIN)

Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1)

Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2014

Komentář k tabulce 5.c V rámci programového financování subtitulu 133 21I „Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně“ se v roce 2014 realizoval projekt JAMU – Rozvoj a obnova technologií 2014 v celkové výši 5 046 tis. Kč, z čehož bylo z prostředků státního rozpočtu uhrazeno 5 035 tis. Kč (3 650 tis. Kč kapitálových prostředků, 1 385 tis. Kč neinvestičních prostředků) a zbývající část z vlastních zdrojů. Projekt byl zaměřen na inovaci a rozvoj aktivních prvků a technologií centrální počítačové sítě JAMU, modernizaci stávajícího zabezpečovacího systému rektorátu s napojením na centrální ústřednu v objektu Divadla na Orlí, inovaci a obnovu informačních, komunikačních a multimediálních technologií a technologických řetězců používaných ve výuce na obou fakultách, projekčních a zvukových technologií v divadelním studiu Marta a doplnění zvukových technologií v Divadle na Orlí.

30

další dle specifikace VŠ

C e l k e m

další dle specifikace VŠ PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem další dle specifikace VŠ Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele další dle operačního programu, PO a oblasti podpory Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele další dle operačního programu, PO a oblasti podpory

OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace PO 1 - Evropská centra excelence 1.1 Evropská centra excelence PO 2 - Regionální VaV centra 2.1 Regionální VaV centra PO 3 - Komercializace a popularizace VaV

MŠMT OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 2.3 Lidské zdroje ve VaV 2.4 Partnerství a sítě

Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1)

VaV (2)

9 191,29

b 9 191,29 9 191,29 9 191,29 6 694,54 2 496,75 0,00

a 6 746,47 6 746,47 6 746,47 4 898,24 1 848,23 0,00

6 746,47

použité (4)

poskytnuté (3)


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

d 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

9 191,29

0,00 0,00 0,00 9 191,29 0,00 použito r. 2014 9 191,29

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

e=a+c 6 746,47 6 746,47 6 746,47 4 898,24 1 848,23 0,00 0,00

poskytnuté

z toho zdroje použité EU v % (5) f=b+d f* 9 191,29 0,00 9 191,29 9 191,29 6 694,54 0,85 2 496,75 0,85 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 746,47 vazba na tab. č. 5 poskytnuto r. 2014 6 746,47 převod z r. 2013 4 738,46 11 484,93

c

poskytnuté použité


0,00

0,00 0,00 0,00 -2 444,82

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

Nevyčerp. Vratka z poskyt. z toho nevyčerp. veřejných zajištěno prostředků prostředků spoluřešit. (8) v roce (7) (6) f** g=e-f h 0,00 -2 444,82 0,00 0,00 -2 444,82 0,00 0,00 -2 444,82 0,00 0,00 -1 796,30 0,00 0,00 -648,52 0,00 0,00 0,00 0,00

(tis. Kč)

0,00

0,00 0,00 0,00 9 191,29

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ostatní použ. Použité neveřejné zdroje zdroje celkem celkem (9) i j= f+i 0,00 9 191,29 0,00 9 191,29 0,00 9 191,29 0,00 6 694,54 0,00 2 496,75 0,00 0,00 0,00

31

Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. " (2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité v roce 2012 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR – z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

č.ř.

Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2014

32


(6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři.

Komentář k tabulce 5.d – Projekty JAMU- Operační program vzdělávání pro konkurenceschopnost (OPVK) Projekt č. CZ.1.07/2.2.00/28.0159 Inovace studijních programů Dramatická a Hudební umění JAMU v oblasti uměleckých výstupů Termín realizace projektu: 1. 2. 2012 – 31. 1. 2015 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 25 335 278,21,- Kč Z toho pro rok 2014: 6 694 543,16,- Kč Účelem projektu je zvýšit prostupnost studijních programů Dramatická a Hudební umění, které jsou vyučovány na Divadelní a Hudební fakultě JAMU a prohloubit spolupráci mezi jednotlivými studijními obory, a to prostřednictvím inovace obou studijních programů v souladu se současnými trendy vývoje v oblasti umění, jakož i v souladu s potřebami trhu práce. Cílem je tedy inovace obou studijních programů, tak aby umožňovaly vychovávat kreativní umělce schopné práce v týmu (i mezinárodním), vysoce specializované ve svém oboru, ale i s přesahem do souvisejících oblastí umění. Projekt č. CZ.1.07/2.3.00./30.0036 Posílení výzkumného týmu JAMU o výzkumníky z oblasti teorie a dějin umění autorské volné tvorby děl multimediálního charakteru Termín realizace projektu: 1. 12. 2012 – 28. 2. 2015 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 4 663 820,02,- Kč Z toho pro rok 2014: 2 496 754,76,- Kč Cílem projektu je rozvíjet výzkumný potenciál školy zkvalitněním personálního složení výzkumného a vývojového týmu Výzkumného centra JAMU. Podporou mladých absolventů doktorského programu JAMU se zvýší počet kvalifikovaných pracovníků podílejících se na výzkumu kolem současných forem jevištní prezentace umění a na vývoji a ověřování inovačního potenciálu nových scénických technologií v oblasti modelace divadelního a koncertního prostoru zvukem, světlem, přesnější akustickou a obrazovou parametrizaci komplexního uměleckého díla. Projekt je přímou vazbou na potřeby edukačních aktivit (workshopy, semináře studentů doktorských programů, rozvoj nových oborů), jež jsou hodnoceny veřejností na pravidelných představeních a koncertech.

33

další dle specifikace VŠ

C e l k e m

další dle specifikace VŠ PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem další dle specifikace VŠ Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele další dle operačního programu, PO a oblasti podpory Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele další dle operačního programu, PO a oblasti podpory

OP VaVpI – Výzkum a vývoj pro inovace PO 1 – Evropská centra excelence 1.1 Evropská centra excelence PO 2 – Regionální VaV centra 2.1 Regionální VaV centra PO 3 – Komercializace a popularizace VaV

MŠMT OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 2 – Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 2.3 Lidské zdroje ve VaV 2.4 Partnerství a sítě

Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1)

VaV (2)

381,95 0,00 109,94

359,94 0,00 62,81

491,89

b 491,89 491,89

a 422,75 422,75

422,75

použité (4)

poskytnuté (3) c

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

d 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 491,89

0,00

0,00 0,00 0,00 422,75

381,95 0,00 109,94 0,00

f=b+d 491,89 491,89

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

359,94 0,00 62,81 0,00

e=a+c 422,75 422,75

poskytnuté použité poskytnuté použité


0,00

0,85

0,85

z toho zdroje EU v % (5) f* 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 -69,14

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

-22,01 0,00 -47,13 0,00

87,04

34,20 0,00 52,84

Nevyčerp. Vratka z poskyt. z toho nevyčerp. veřejných prostředků zajištěno prostředků spoluřešit. (8) v roce (7) (6) f** g=e-f h 0,00 -69,14 87,04 -69,14 87,04

(tis. Kč)

0,00

0,00 0,00 0,00 491,89

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

381,95 0,00 109,94 0,00

Ostatní použ. Použité neveřejné zdroje zdroje celkem celkem (9) i j= f+i 0,00 491,89 491,89

34

Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. " (2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité v roce 2012 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR – z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

č.ř.



Tabulka 5.e – Partnerské projekty (JAMU je partner) – Financování programů strukturálních fondů v roce 2014

Komentář k tabulce 5.e – partnerské projekty JAMU – účtováno do výnosů Projekt č. CZ.1.07/2.4.00/17.0070 Vytvoření institucionální sítě mezi subjekty terciárního vzdělávání, soukromým a neziskovým sektorem Termín realizace projektu: 1. 6. 2011 – 31. 5. 2014 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 957 820,98,- Kč Z toho pro rok 2014: 109 941,15,- Kč Cílem projektu je tvorba, inovace a revitalizace funkčního propojení institucí terciárního vzdělávání, soukromého a neziskového sektoru v oblasti hudební kultury. Cílem projektu je zvýšení příležitosti studentů studijních oborů a akademických pracovníků pro získání nových zkušeností, respektive výměnu poznatků, které nemohli nabýt na vlastním pracovišti či vysoké škole. Tím se kvalitativně posune jejich konkurenceschopnost a flexibilita při uplatnění na trhu práce. Projekt č. CZ.1.07/2.2.00/28.0255 Rozvoj klíčových dovedností studentů VŠ aneb Příprava pro život Termín realizace projektu: 1. 12. 2011 – 31. 10. 2014 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 760 222,78,- Kč Z toho pro rok 2014: 381 955,65,- Kč Hlavním cílem projektu, do něhož je JAMU zapojena jako partner, je rozšířit a zkvalitnit výuku vybraných klíčových dovedností studentů formou inovace vybraných studijních programů, a dlouhodobě tak zvýšit uplatnitelnost absolventů VUT a JAMU v Brně na trhu práce. V rámci projektu vzniknou předměty z oblasti informační bezpečnosti a projektového řízení, několik druhů kurzů pro akademické a ostatní pracovníky z daných oblastí, a to vždy s e-learningovou podporou. Zároveň dojde k inovaci již vyučovaných předmětů z oblasti projektového řízení, které náplní a kapacitou nyní nevyhovují požadavkům trhu. Projekt se zaměří především na moderní formy výuky, užitečnost vyučované látky pro praxi a podporu studentů i pracovníků VŠ v jejich dalším rozvoji. Vzniknou také nové podpory výuky, jako např. WWW portál z oblasti informační bezpečnosti, publikace projektového řízení pro studenty, manuál pro výuku projektového řízení pro učitele atd. Veškeré inovace budou prováděny ve spolupráci s odborníky z praxe a zahraničí. Projekt též povede k rozvoji spolupráce mezi jednotlivými fakultami i samotnými VŠ a podpoří internacionalizaci.

35

3.1.2. VLASTNÍ VÝNOSY V HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za r. 2014 (tis. Kč)

č.ř.

Vybrané činnosti

A Transfer znalostí (1) A.1 A.2 v tom A.3 A.4 B C C.1 C.2 C.3 C.4 D D.1 D.2 D.3 E F

Příjmy z licenčních smluv (2) Příjmy ze smluvního výzkumu (3) Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) Konzultace a poradenství (5)

Tržby za vlastní služby (6) Pronájem v tom

budovy, stavby, haly pozemky prostory (7) ostatní

Tržby z prodeje majetku v tom

budovy, stavby, haly pozemky ostatní

Dary Dědictví Tržby za vlastní služby – výkaz zisku a ztráty pronájmy ř. B

Výnosy za rok (1) Hlavní Doplňková Celkem činnost činnost 0 0 0 0 0 0 7 098 28

876 2 019

12 16

1 947 72

0 7 974 2 047 0 0 1 959 88

207

0

207 0 0

207 79 7 126 -28 7 098

79 0 2 895 10 021 -2 019 -2 047 876 7 974

Poznámky (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy. (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb. Za tento výzkum jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizaci, apod. – vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6. (7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly.

36

Komentář k tabulce 6 V ř. C, sl. č. 1 jsou uvedeny výnosy z pronájmu v hlavní činnosti celkem ve výši 28 tis. Kč, a to: za pronájmy prostor, většinou učeben fakult ve výši 12 tis. Kč, pronájem zařízení a hudebních nástrojů ve výši 16 tis. Kč. V ř. C, sl. č. 2 jsou uvedeny výnosy z pronájmu v doplňkové činnosti celkem ve výši 2 019 tis. Kč, z toho: pronájem nebytových prostor ve výši 1 505 tis. Kč, a to: za pronájmy nebytových prostor, především v objektu Divadla na Orlí ve výši 856 tis. Kč, za pronájmy garáží 442 tis. Kč; za pronájem zařízení 72 tis. Kč. V ř. D, sl. č. 1 jsou uvedeny tržby z prodeje majetku ostatní ve výši 207 tis. Kč a to: za prodej koncertního klavíru 124 tis. Kč a 83 tis. Kč za prodej koncertního křídla. V ř. E, sl. č. 1 jsou uvedeny dary ve výši 79 tis. Kč poskytnuté na akce JAMU pořádané v rámci hlavní činnosti. Tabulka 6.a Vlastní tržby a výnosy (tis. Kč)

ř.č.

VZZ * položka

ř.č.

hlavní činnost

doplňková činnost

celkem

b

c

1

2

3

a 1

tržby za vl.výk. ,zboží celkem

043

7 322,32

2 899,91

10 222,23

2

tržby za vlastní výrobky

044

196,78

4,87

201,65

3

tržby z prodeje služeb

045

7 125,54

2 895,04

10 020,58

4

tržby z prodeje zboží

046

5

Aktivace vnitroorg.služeb

6

Ostatní výnosy celkem

057

7

smluv.pokuty a úroky z prodl.

8

úroky

9

052=054

0,00 902,24

7,23

909,47

18 541,44

421,12

18 962,56

058

79,27

11,14

90,41

061

119,34

2,46

121,80

kurzové zisky

062

19,04

19,04

10

zúčtování fondů

063

1 532,15

1 532,15

11

jiné ostatní výnosy

064

16 791,64

12

Tržby z prodeje majetku

065=066

206,65

206,65

13

přijaté příspěvky

073=075

334,45

334,45

14

provozní dotace celkem

077=078

181 511,69

181 511,69

079

208 818,79

407,52

17 199,16

15 16

Výnosy celkem

3 328,26

212 147,05

Poznámka: sloupec c (VZZ*) – vazba řádky Výkazu zisku a ztráty

Komentář k tabulce 6.a Na ř. č. 2, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny tržby za vlastní výrobky – tržby z prodeje skript a publikací JAMU ve výši 196,78 tis. Kč v hlavní činnosti, ve sl. č. 2, tedy v doplňkové činnosti je uveden prodej publikace na základě smlouvy pro cizí organizaci ve výši 4,87 tis. Kč. Na ř. č. 3, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny tržby z prodeje služeb v hlavní činnosti v celkové výši 7 125,54 tis. Kč. Největší položku činí kolejné ve výši 4 433,52 tis. Kč (62,2%) a tržby za CŽV ve výši 37

1 866,07 tis. Kč (26,2%), tržby za vstupné – studentská představení 659,48 tis. Kč (9,3%). V ostatních tržbách jsou zahrnuty pronájmy prostor, hudebních nástrojů a zařízení, poštovné, apod. Na ř. č. 3, sl. č. 2 tabulky jsou uvedeny tržby z prodeje služeb v doplňkové činnosti ve výši 2 895,04 tis. Kč, z toho : tržby za hotel v Koleji Astorka v průběhu prázdnin 671,15 tis. Kč (23,2%), za nájem prostor a zařízení 2 019 tis. Kč (69,7%); v ostatních tržbách jsou zahrnuty tržby z nápojových automatů, apod. Na ř. č. 5, sl. č. 1 je uvedena aktivace vnitroorganizačních služeb ve výši 902,24 tis. Kč v hlavní činnosti, z toho: 697,24 tis. Kč se vztahuje ke koleji Astorka (používání prostor IVU CENTRA Astorka součástmi JAMU), 205,00 tis. Kč za refundace nákladů mezi rozpočtovými středisky JAMU. Ve sl. č. 2 jsou uvedeny refundace nákladů mezi rozpočtovými středisky JAMU v doplňkové činnosti ve výši 7,23 tis. Kč. Na ř. č. 10, sl. č. 1 je uvedeno zúčtování fondů JAMU v celkové výši 1 532,15 tis. Kč (více v komentáři k tab. č. 8c – Náklady v r. 2014). Na ř. č. 11, sl. č. 1 jsou uvedeny jiné ostatní výnosy v hlavní činnosti celkem ve výši 16 791,64 tis. Kč, z toho: odpisy z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 13 767,08 tis. Kč (82,0%), výnosy z přijímacího řízení ve výši 579,79 tis. Kč, partnerské projekty ESF 491,90 tis. Kč (vč. převodů z r. 2013), přefakturace energií od nájemců 319,68 tis. Kč, zahraniční samoplátci 194,25 tis. Kč, poplatky za studium v cizím jazyce 119,83 tis. Kč, dary 79 tis. Kč, poplatky v knihovně 46,41 tis. Kč, správní poplatky 14,62 tis. Kč. Na ř. č. 11, sl. č. 2 jsou uvedeny jiné ostatní výnosy v doplňkové činnosti ve výši 405,08 tis. Kč za reklamní služby. Na ř. č. 12, sl. č. 1 jsou uvedeny tržby z prodeje majetku ve výši 206,65 tis. Kč (více v komentáři k tabulce č. 6 této Výroční zprávy). Na ř. č. 13, sl. č. 1 jsou uvedeny přijaté příspěvky (úč. č. 682) ve výši 334,48 tis. Kč, z toho: Národní divadlo Brno 194,45 tis. Kč na realizaci absolventského představení konaného v rámci festivalu Janáček Brno 2014, Nadace Leoše Janáčka ve výši 100 tis. Kč, DILIA 15 tis. Kč, Nadace Bohuslava Martinů 10 tis. Kč, Nadace Český hudební fond 15 tis. Kč. Řádek č. 14, sl. č. 1 je vysvětlen a rozebrán v tabulkách č. 5a-d a v jejích komentářích. Na JAMU je používán Ekonomický informační systém SAP (dále EIS SAP). Dotace a příspěvek dle ukazatelů je rozlišován zdrojově, stejně jako u všech dotací od jiných kapitol státního rozpočtu, územně správních celků apod. Zdrojově jsou rozlišeny jak tržby a výnosy, tak náklady. Plnění v jednotlivých ukazatelích je sledováno jednak na rozpočtových střediscích jednotlivých součástí JAMU, na tzv. profitcentrech (v SAP s označením PrCtr), a jednak na projektech, resp. na SPP prvcích (dříve zakázky).

38

Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ (tis. Kč) č.ř.

1

Položka

Stipendijní fond – tvorba (1)

Výnosy (1)

Počet studentů (2)

a

b

c

Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb.

336

Průměrná částka na 1 studenta (3) d

614

1 172

–

614

1 108

0,554

3

poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1) poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3)

4

poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4)

5

poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5)

–

6

Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5)

–

1 448

514

7

úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V

–

1 284

318

4,038

8

úplata za poskytování U3V

–

135

62

2,177

9

správní poplatky

–

29

134

0,216

10

Celkem

2 062

1 686

2

– 217

–

20

10,85

119

–

44

2,70

336

–

–

Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činnosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce "a" nebo "b" (vždy je možná pouze jedna hodnota) vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb. (5) VŠ vloží řádky dle potřeby. Může se jednat např. o úhradu nákladů spojených se zakončením studia, cizojazyčné potvrzení o studiu, duplikát výkazu o studium, dodatečný zápis, atp. Kontrolní vazby sl. "a" Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab. 11.c) sl. "b" Celkem = poplatky zaúčtované ve výnosech

Komentář k tabulce 7 Z Rozhodnutí rektora č.3/2013 o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2013/2014 a z Rozhodnutí rektora č.3/2014 o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2014/2015:

poplatek za úkony spojené s přijímacím řízením dle § 58, odst. 1 zákona o vysokých školách je stanoven ve výši 560 Kč (tab. č. 7, ř. č. 2) v r. 2014/2015, v akademickém roce 2013/2014 byl stanoven poplatek ve výši 530 Kč, poplatek za nadstandardní dobu studia dle § 58, odst. 3 zákona o vysokých školách činí za každých dalších započatých šest měsíců studia v akademickém roce 2014/2015 12 690 Kč, v akademickém roce 2013/2014 12 000 Kč; poplatek v akademickém roce 2014/2015 za delší dobu studia studenta, jemuž k úspěšnému absolvování studia zbývá k prvnímu dni dalších šesti měsíců studia vykonat již jen závěrečnou zkoušku nebo její část, činí za každých dalších započatých šest měsíců studia 4 230 Kč, tento poplatek v akademickém roce 2013/2014 činil 4 000 Kč; poplatek za studium v dalším studijním programu dle § 58, odst. 4 zákona o vysokých školách v akademickém roce 2014/2015 činí za každý započatý jeden rok studia 2 819 Kč, v ak. roce 2013/2014 byl stanoven ve výši 2 666 Kč, poplatek za studium v cizím jazyce dle § 58, odst. 5 zákona o vysokých školách stanoví JAMU jednotlivým studentům individuálně s přihlédnutím k nákladům, které vznikají s přípravou a poskytováním této služby.

Vzhledem k tomu, že hospodářský rok se nekryje s akademickým rokem, jsou uváděny poplatky za akademické roky 2014/2015 a 2013/2014. 39

KaM VZaLS

vysoká škola

VaV

Kapitola 333 – MŠMT

bez VaV

CELKEM

87 382,513 3 603,461 3 134,934 178,350

mzdy OON mzdy OON akademičtí pracovníci 52 426,930 3 157,937 2 630,245 32,700 vědečtí pracovníci 79,693 468,509 ostatní 31 683,854 348,024 36,180 145,650 3 192,036 97,500

Ukazatel

528,391

371,000

0,000

2 420,698

KaM VZaLS

Vysoká škola

0,000

0,000

CELKEM

282,867 90 517,447

31,734

13,372 5 074,531

0,000

mzdy

Ostatní zdroje

CELKEM

8 13 466,344 20 215,090 20 428,284 1 016,254 0,000 1 598,135 56 724,107 948,076 34 727,759 3 192,036 0,000 95 591,978

Mzdy

CELKEM

26,890

25,513 31,929 23,444 22,966 14,143

Průměrná měsíční mzda 9=sl.8/12 /sl.7 48,134 35,150 25,235 20,525

(tis. Kč)

mzdy OON mzdy (7) OON 855,096 1 124,028 56 724,107 7 021,481 948,076 0,000 5,100 460,954 284,620 34 727,759 1 316,094 156,240 3 192,036 253,740 0,000 0,000 170,540 1 316,050 1 408,648 95 591,978 8 591,315

OON 9,200

Doplňková činnost

Počet pracovníků 7 23,314 47,926 67,461 4,126 0,000 5,220 148,047 3,370 126,014 18,808 0,000 0,000 296,239

0,000 0,000 0,000

OON

kapitola 333 – MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ Počet pracovníků Průměrná měsíční Počet Průměrná měsíční Ukazatel Mzdy Mzdy (3) mzda pracovníků mzda 1 2 3=sl.2/12/sl.1 4 5 6=sl.5/12 /sl.4 profesoři 23,314 13 268,257 47,426 198,087 docenti 47,425 19 789,280 34,773 0,501 425,810 odborní asistenti 66,493 19 966,298 25,023 0,968 461,986 akademičtí asistenti 4,126 1 016,254 20,525 pracovníci (4) lektoři 0,000 ped. a VaV 3,220 1 017,086 26,322 2,000 581,049 CELKEM 144,578 55 057,175 31,734 3,469 1 666,932 vědečtí pracovníci (5) 2,000 548,202 1,370 399,874 ostatní (6) 117,481 31 720,034 8,533 3 007,725 18,808 3 192,036

0,000

mzdy

Fondy

(tis. Kč)

40

Poznámky (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU).

1 2 3 4 5 5a 6 7 8 9 10 11

č.ř.

186,100

Zdroj financování Operační programy EU MŠMT OP ostatní MŠMT OP VK VaVpI poskytovatelé mzdy OON mzdy OON mzdy OON 809,392 2 673,216

0,000 3 230,090 2 859,316

VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) VaV z národních zdrojů VaV ze zahraničí (2) mzdy OON mzdy OON 2,444 24,400 399,874 126,073 346,600

Tabulka 8.b Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2014 (bez OON)

1 2 3 4 5 6

č.ř.

Tabulka 8.a Pracovníci a mzdové prostředky za r. 2014 (dle zdroje financování mzdy a OON)

Analýza nákladů

3.1.3. NÁKLADY

41

(3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl.1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků. Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek "ostatní" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriích (řádcích) akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným "full-time" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec. (6) Úvazky pracovníků, kteří se nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti. Jde zejména o technicko- hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky, atp. (7) Hodnota mezd CELKEM v řádku 6 (CELKEM) tab. 8.a se rovná hodnotě mezd CELKEM ve sl. 8, ř. 11 tabulky 8.b.

42

Celková průměrná mzda pracovníků JAMU ve výši 26 890 Kč je oproti roku 2013 vyšší o 722 Kč. Celkový počet pracovníků JAMU ve výši 296,239 je oproti roku 2013 nižší o 2,355 pracovníka.

Průměrnou mzdu u ostatních zdrojů rozpočtu VŠ v tabulce 8.b neuvádíme z důvodu, že z ostatních zdrojů jsou pracovníkům vypláceny především odměny a průměrná mzda by byla neodpovídající uvedenému počtu pracovníků.

Do tabulky 8.b jsou doplněni pedagogičtí a VaV pracovníci.

Komentář k tabulce 8.a,b

Tabulka 8.c Náklady v roce 2014 (tis. Kč) položka

ř.č.

hlavní činnost

doplňková činnost

celkem

b

c

1

2

3

a 1

spotřebované nákupy celk.

001

17 916,32

69,51

17 985,83

2

v tom: spotřeba materiálu

002

10 515,03

69,51

10 584,54

003

7 401,29

3

spotřeba energie

7 401,29

4

služby celkem

006

22 501,23

878,09

23 379,32

5

z toho: opravy a udržování

007

3 608,28

351,11

3 959,39

010

16 640,52

488,35

17 128,87

6

ostatní služby

7

osobní náklady celkem

011

138 696,68

192,25

138 888,93

8

v tom: mzdové náklady

012

104 012,76

170,54

104 183,30

21,71

32 805,63

9

zákonné poj.

013

32 783,92

10

zákonné soc. dávky

015

1 900,00

1 900,00 17,61

11

daně a poplatky celkem

017

17,61

12

ostatní náklady celkem

021

14 095,15

176,83

14 271,98

13

z toho: manka a škody, pokuty a penále

110,97

140,86

251,83

029

13 896,07

35,97

13 932,04

0,00

15 860,79

14

jiné ostatní náklady

023+028

15

Odpisy,prod.maj……

030

15 860,79

16

v tom: odpisy DM

031

15 860,79

15 860,79

17

zůst.cena prod. DM

032

0,00

18

prodaný materiál

034

0,00

19

poskytnuté přísp. celkem

037

0,00

0,00

0,00

20

Daň z příjmů celkem

040

0,00

0,00

0,00

Náklady celkem

042

209 087,78

1 316,68

210 404,46

21 22

Poznámka: sloupec c (VZZ*) – vazba na řádky Výkazu zisku a ztráty

Komentář k tabulce 8.c Na ř. č. 2, sl. č.1 tabulky je uvedena spotřeba materiálu v hlavní činnosti ve celkové výši 10 515,03 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+K 5 547,21 tis. Kč (52,8%), Rozvojové programy celkem 1 558,37 tis. Kč (14,8%), ISPROFIN 1 328,38 tis. Kč (12,6%), ESF 648,44 tis. Kč (6,2%), Institucionální podpora VaV 368,66 tis. Kč (3,5%), specifický vysokoškolský VaV 217,92 tis. Kč (2,1%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 206,66 tis. Kč (2%), FVP 174,27 tis. Kč (1,7%), použití FÚUP 3,80 tis. Kč. Čerpání dle hlavních položek: spotřeba běžného materiálu 4 096,19 tis. Kč (39,0%), DDHM 4 465,67 tis. Kč (42,5%), nákup publikací 935,09 tis. Kč (8,9%), materiál k výpočetní technice 379,48 tis. Kč (3,6%), PHM 377,95 tis. Kč (3,6%), čistící prostředky 242,09 tis. Kč. Na ř. č. 3, sl. č. 1 tabulky je uvedena spotřeba energie v hlavní činnosti v celkové výši 7 401,29 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): 43

ukazatel A+K 5 998,54 tis. Kč (81,0%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 1 249,70 tis. Kč (16,9%). Čerpání dle položek: spotřeba elektrické energie 3 532,22 tis. Kč (47,7%), spotřeba páry, resp. tepla 2 806,63 tis. Kč (37,9%), spotřeba plynu 547,85 tis. Kč (7,4%), spotřeba vody 489,61 tis. Kč (6,6%). Na ř. č. 5, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny náklady na opravy a udržování v hlavní činnost v celkové výši 3 608,28 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+K 2 690,18 tis. Kč (74,6%), Institucionální plán 245,59 tis. Kč (6,8%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 220,19 tis. Kč (6,1%), použití FRIM 363,27 tis. Kč a použití FPP 69,3 tis. Kč. Čerpání dle hlavních položek: běžná oprava a údržba 1 407,96 tis. Kč (39,0%), oprava a údržba informačního systému 200,99 tis. Kč (5,6%), jmenovité opravy 1 997,83 tis. Kč (55,4%), v tom: dokončení opravy izolace a podlahových vrstev venkovního atria v objektu Astorka, oprava omítek a obkladů pilířů historické uliční fasády v objektu Astorka, repase osobního výtahu v objektu Astorka, oprava venkovního schodiště na střešní terasu v 5.NP Divadelní fakulty, oprava ubytovacích buněk včetně hygienického zázemí v 6.NP jižního křídla kolejí Astorka, pořízení sady jevištních mobilních konstrukcí do divadelního studia Marta. Na ř. č. 5, sl. č. 2 tabulky jsou uvedeny náklady na opravy a udržování v doplňkové činnosti v celkové výši 351,11 tis. Kč. Jednalo se zejména o opravy elektroinstalace v Music Labu, oprava vzduchotechniky a o údržbu garáží. Z FÚUP byla čerpána částka 14,85 tis. Kč na cestovné a to v rámci projektu GAČR, který byl realizován na DIFA. Na ř. č. 6, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny ostatní služby v hlavní činnosti v celkové výši 16 640,52 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+K 10 220,05 tis. Kč (61,4%), Institucionální plán celkem 696,87 tis. Kč (4,2%), Rozvojové projekty celkem 671,79 tis. Kč (4,0%), FVP celkem 459,22 tis. Kč (2,8%), ESF 1 334,87 tis. Kč (8,0%), ostatní zahraniční činnost 942,82 tis. Kč (5,7%), územní orgány celkem 499,36 tis. Kč (3,0%), použití FÚUP 21,02 tis. Kč. použití FPP 414,98 tis. Kč. Čerpání dle hlavních položek: Údržba software 1 754,15 tis. Kč (10,5%), spoje – telefony 392,62 tis. Kč (2,4% – pokles téměř na polovinu nákladů je dán změnou operátora na mobilní telefony), placené nájemné ve výši 1 755,64 tis. Kč (10,6%), z toho: věcné břemeno za městem Brnem (prostory rektorátu ve výši 582 tis. Kč), dále pak nájmy koncertních sálů, orchestrů, sborů, filmů, apod., servisy a revize 576,82 tis. Kč (3,5%), služby za ubytování 1 040,75 tis. Kč (6,3%), drobný nehmotný majetek 241,69 tis. Kč (1,5%), školení zaměstnanců 264,01 tis. Kč (1,6%), tiskařské práce 1 068,62 tis. Kč (6,4%), příspěvky celkem 786,91 tis. Kč (4,7%), koordinační centrum SAP, RVŠ, ČKR, ENCATC, ELIA), a další služby – odvoz odpadků, vnitroorganizační služby, grafické práce, výroba kostýmů, překlady, tlumočení, poštovní služby, inzerce a propagace, kopírování, licenční smlouvy, osobní a nákladní přeprava, apod. Na ř. č. 6, sl. č. 2 jsou uvedeny služby v doplňkové činnost ve výši 488,35 tis. Kč. Jedná se převážně o služby za reklamu a propagaci, služby spojené s provozem hotelu (Kolej Astorka).

44

Na ř. č. 7, sl. č. 1 jsou uvedeny osobní náklady celkem ve výši 138 696,68 tis. Kč, z toho náklady na zákonné sociální dávky (tvorba sociálního fondu) činí 1 900 tis. Kč; mzdové náklady + zákonné pojištění činí 136 796,68 tis. Kč. Čerpání osobních nákladů dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+K 110 572,64 tis. Kč (80,8%), FVP 2 993,37 tis. Kč (2,2%), Rozvojové projekty 145,75tis. Kč (0,1%), Institucionální plán 2 730,60 tis. Kč (2%), Institucionální podpora VaV 4 098,00 tis. Kč (3,0%), ESF celkem (vč. partnerství) 7 412,19 tis. Kč (5,4%), GAČR 1 071,92 tis. Kč (0,8%), Specifický vysokoškolský VaV 280,22 tis. Kč, Kolej Astorka (vlastní zdroje) 4 407,17 tis. Kč (3,2%), použití FÚUP 24,12 tis. Kč, použití. Dále byly čerpány osobní náklady z dalších zdrojů – ze zahraničí, z ostatní hlavní činnosti, apod. Mzdové prostředky celkem za JAMU, hlavní činnost bez OON byly ve výši 95 592 tis. Kč. Na ř. č. 13, sl. č. 1 jsou uvedeny sankční náklady v hlavní činnosti ve výši 110,97 tis. Kč, což tvoří odvod a penále za stavbu DNO. Na ř. č. 14, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny jiné ostatní náklady ve výši 13 896,07 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+K 2 091,46 tis. Kč (15,1%), prostředky z MŠMT na stipendia doktorandů 2 745 tis. Kč (19,8%), ubytovací stipendia 2 131,33 tis. Kč (15,3%), sociální stipendia 50,02 tis. Kč (0,4%), FVP 164 tis. Kč (1,2%), Rozvojové projekty 183,90 tis Kč (1,3%), Institucionální plán 234,56 tis. Kč (1,7%), Specifický vysokoškolský VaV 1 084,51 tis. Kč (7,8%), LLPErasmus 3 516,81tis. Kč (25,3%), použití Stipendijního fondu 305,05 tis. Kč, použití FÚUP 2,5 tis. Kč, použití FPP 205,30 tis. Kč. Čerpání dle hlavních položek: Stipendia celkem 11 254,77 tis. Kč (81,0%), další ostatní náklady – bankovní poplatky ve výši 95,56 tis. Kč, pojištění majetku a vozidel 488,75 tis. Kč (3,5%), zákonné pojištění organizace za škodu (Kooperativa) 397,42 tis. Kč (2,9%), vnitro-organizační náklady, ostatní poplatky, apod. Na ř. č. 16, sl. č. 1 jsou uvedeny odpisy DM ve výši 15 860,79 tis. Kč, z toho: odpisy z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 13 767,08 tis. Kč, odpisy z DM pořízeného z vlastních prostředků ve výši 2 093,70 tis. Kč, z toho: v ukazateli A+K 1 969,83 tis. Kč, Kolej Astorka (z vlastních zdrojů) 123,87 tis. Kč.

45

studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) jiná stipendia

(1)

STIPENDIA přiznána a vyplacena za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c) v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d) v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) z toho ubytovací stipendium na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) z toho SOCRATES CEEPUS ERASMUS na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) z toho AKTION CEEPUS

Druh stipendia

2 753 742

0

77 53

1 565

31

1 951

75

240 25

2 8 8

c

Ostatní (1)

50 2 131 2 131

1 069

305 305

b

a

7 163 418

Stipendijní fond VŠ

Příspěvek / dotace MŠMT

Zdroje

0 52 2 139 2 139 0 0 0 3 547 0 0 0 0 2 830 795

0

1 144

7 708 748

d=a+b+c

CELKEM

2 830 795

3 547

52 2 139 2 139

1 144

7 708 748

e

Studenti

f

0

Ostatní

Celkem vyplaceno (2)

(tis. Kč)

46

Poznámka (1) VVŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií. (2) VVŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích – odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání. V tabulce 9 jsou uvedena vyplacená stipendia, která byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu JAMU. Výplata byla provedena převážně z příspěvku a dotací z MŠMT. Mezi ostatní zdroje patří např. projekt CULTURE, výnosy z reklamy, dotace EU atd.

5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

4

3

1 2

č.ř.

Tabulka 9 Vyplacená stipendia v roce 2014

b

a

Celkem

v hlavní činnosti

0

Výnosy v hlavní činnosti v doplňkové od od zaměst- ostatní z dotace činnosti celkem (3) studentů nanců (2) MŠMT c d e f g h 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 v doplňkové činnosti od cizích ostatní celkem strávníků i j k 0 0 0 0 0 0 0 0 l=h-b 0 0 0 0 0 0

m=k-c

47

0 0 0 0 0 0

v doplňkové činnosti

Výsledek hospodaření v hlavní činnosti

Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná.

1 2 3 4 5 6

č.ř.

Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT (1)

Náklady celkem

Tabulka 10.a Neinvestiční náklady a výnosy – oblast stravování

3.2. KOLEJ ASTORKA

b 280

280

8 544

c


8 544

v hlavní činnosti

4 434

4 434

od studentů d

0

2 830

2 830

0

751

1 560

0

0 801

0

7 264

0

0

1 560

0

759 0

801

v doplňkové činnosti od cizích ostatní celkem ubytovaných i j k

0

7 264

v hlavní činnosti od zaměst- ostatní z dotace celkem (3) nanců (2) MŠMT e f g h

Výnosy

-1 280

0

0

0

0

-1 280

l=h-b

48

K odstavci d) – od studentů účet 602 001 hlavní činnost účet 602 004 Celkem

účet 622 100 účet 641 200 účet 644 100 účet 649 103 – 106 účet 649 200 Celkem

Aktivace vnitroorg.služeb-jen 4100 Smluvní pokuty daňové Úroky z běžného účtu Odpisy majetku pořízeného z dotace Jiné ost.výnosy-přeúčt.nákladů-jen 4100

4 419 Tržby z prodeje služeb – koleje 15 Tržby z prodeje služeb – ubytování-jen 4100 4 434

697 74 1 1 900 158 2 830

účet 602 002 účet 602 100 účet 602 101 účet 602 900 účet 649 997 účet 649 200 účet 622 100 Celkem K odstavci i) – od cizích účet 602 003 doplňková činnost účet 602 004

K odstavci j) – ostatní doplňková činnost

442 278 18 12 1 1 7 759 671 130 801

Tržby z prodeje služeb – hotel Tržby z prodeje služeb – ubytování-jen 3090

Tržby za garáže Tržby za nájemné Tržby za nájemné-mov.věci Tržby ostatní Tržby z reklamy Delikomat – elektřina-jen 3060 Aktivace vnitroorg.služeb-jen 3090

1 280

0

0

0

0

1 280

m=k-c


Kontrolní vazby Součet hodnot sloupku "b", resp. "c" za oblast stravování a sloupku "b", resp. "c" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0042 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM. Součet hodnot sloupků "h", resp. "k" za oblast stravování a sloupků "h", resp. "k" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0079 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM.

K odstavci f) – ostatní hlavní činnost

(tis. Kč)

Výsledek hospodaření v hlavní činnosti

Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři. (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná.

a 1 Koleje Astorka 2 3 4 5 6 Celkem

Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ (1) č.ř.

Náklady celkem

Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy – oblast ubytování Kolej Astorka

Komentář k tabulce 10.b JAMU má jednu studentskou kolej – kolej ASTORKA ve víceúčelové budově informačního, výukového a ubytovacího centra (IVU Centra) ASTORKA. Kapacita koleje je 233 ubytovaných studentů. V roce 2014 bylo na kolejích ASTORKA ubytováno průměrně 197 studentů za měsíc, což při ubytovací kapacitě 233 míst činí vytíženost koleje 84,5%. Údaje v tabulce 10.b ve sloupci b jsou uvedeny neinvestiční náklady včetně nákladů za energie, materiálových nákladů a mzdových nákladů, nákladů na úklid a běžnou údržbu pro zajištění provozu knihovny, multimediální studovny, Edičního střediska, výukových prostor obou fakult a internetového rádia, učebny ATD umístěných v objektu a kanceláří Vědecko-výzkumného centra. Náklady na ubytování studentů jsou hrazeny z tržeb kolejného, z části příjmů z hlavní činnosti – poplatky za placené služby studentů, pokuty apod. Ubytování je řešeno buňkovým systémem ve dvou a třílůžkových pokojích. Buňka typu A 2+2 Buňka typu B 2+3 Buňka typu C 3+3 Buňka typu D 3 Celková kapacita je 233 lůžek, z toho 65 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojů. Ubytovaní mají k dispozici standartní vybavení pokojů včetně sociálního zařízení. Na každém pokoji je přípojka pro internet. Součástí vybavení pokojů je lednička a telefon. Na každém patře je k dispozici kuchyňka a respirium. V r. 2014 byla zahájena postupná rekonstrukce ubytovacích buněk. Od 1. 1. 2012 2lůžkový pokoj Od 1. 1. 2012 3lůžkový pokoj

3 090,-Kč 2 760,- Kč

49

50

Kontrolní vazba Součet počátečních stavů fondů k 1. 1. roku (pole a1) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 1 tab. 1 – Rozvaha. Součet koncových stavů fondů k 31. 12. roku (pole e1) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 2 tab. 1 – Rozvaha.

Poznámky (1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh. (2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g.

Fond sociální Fond provozních prostředků

na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry jiné podpory z veřejných prostředků

Název údaje

Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků z toho:

Fondy celkem

2 v tom: 3 4 5 6 6a 6b 7 8

1

č.ř.

Tabulka 11 Fondy za rok 2014

4. VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ VVŠ

1 085 4 454 1 019 3 895 45 34 8 163 13 628

24 289

a

počáteční stav k 1. 1.

0 10 224 336 0 201 27 41 1 900 1 483

14 143

b

celkem (+)

0 1 889 – 0 – – – – 0

1 889

c

z toho příděl ze zisku za předchozí r.

tvorba

-106 9 464 302 0 66 34 8 2 048 689

12 464

d

(+)

čerpání

(tis. Kč) Návrh na příděl k 31.12. ze zisku do e=a+b-d fondů v 25 969 násled. roce (1) 1 190 5 214 1 743 1 053 0 3 895 179 0 27 0 41 0 15 0 14 422 zůstatek

Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2014 (tis. Kč)

Stav k 1.1. ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn Tvorba z fondu provozních prostředků Celkem krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn Čerpán do fondu provozních prostředků í ostatní užití (1) Celkem Stav k 31.12.

1 085

0

-106 -106 1 190

Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku, VVŠ blíže specifikuje.

Komentář k tabulce 11.a Stav rezervního fondu k 1. 1. 2014 činí 1 085 tis. Kč. Čerpání bylo poskytnuto na odvod a penále FÚ za stavbu DNO ve výši 111 tis. Kč a je sníženo o vratku FÚ ve výši 217 tis. Kč (po schválení žádosti o prominutí odvodu a penále za projekt ESF-DNO CZ.1.07/2.2.00/28.0159, který byl hrazen z rezervního fondu v roce 2013). Zůstatek k 31. 12. 2014 činí 1 190 tis. Kč.

51

Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok (FRIM) 2014 (tis. Kč)

Stav k 1.1.

Tvorba

z odpisů ze zisku za předchozí rok příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku ze zůstatku příspěvku zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu ostatní příjmy celkem (1) v tom: EDS CRP IP FVP Převod z fondů celkem v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu

Celkem Investiční celkem v tom: stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí ostatní inv. užití (1) v tom: EDS CRP IP Čerpání FVP DNM Neinvestiční celkem (1) Převod do fondů celkem v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem Stav k 31.12.

4 454 2 094 1 889 16 6 030 3 650 500 1 691 189 195 195 10 224 9 101 2 301 710 6 090 3 650 500 1 691 189 60 363 0

9 464 5 214

Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje.

Komentář k tabulce 11.b Stav Fondu reprodukce investičního majetku k 1. 1. 2014 byl 4 454 tis. Kč (z toho 68 tis. Kč zůstatek ESF). Fond byl v roce 2014 tvořen odpisy ve výši 2 094 tis. Kč, ze zisku za předchozí rok ve výši 1 889 tis. Kč, ze zůstatku kapitálového příspěvku ve výši 16 tis. Kč a z převodu z Fondu provozních prostředků ve výši 195 tis. Kč za zmařené investice. Tvorba FRIM celkem činila 10 224 tis. Kč, celkové čerpání fondu bylo ve výši 9 464 tis. Kč. Stav fondu FRIM k 31. 12. 2014 činí 5 214 tis. Kč. Finanční prostředky byly použity buď samostatně, nebo společně s dalšími dotačními zdroji státního rozpočtu v celkové výši 3 434 tis. Kč (z toho stavební akce 2 301 tis. Kč, pořízení strojů 52

a zařízení 710 tis. Kč, pořízení DNM 60 tis. Kč, neinvestiční opravy staveb 363 tis. Kč) na níže uvedené akce:

projektové a přípravné práce akce „JAMU – Odborná repase oken uličních fasád v objektu Mozartova 647/1“, jejíž realizace bude hrazena z programového financování výměna podlahových krytin v učebnách č. 407 a 408 Divadelní fakulty stavební úpravy prostor Klubu v objektu Divadelní fakulty projektové práce a zahájení realizace kompletní výměny zářivkových osvětlovacích těles v objektu Komenského náměstí 6 projektové a přípravné práce akce „JAMU – Rekonstrukce datové sítě a elektroinstalace v objektu Mozartova 647/1“, jejíž realizace bude hrazena z programového financování úhrada nákladů na zřízení věcného břemena vedení horkovodní přípojky pro objekt Divadla na Orlí stavební úpravy v požárním únikovém schodišti Hudební fakulty spojené s umístěním datového rozvaděče rozšíření SW „Elektronický systém zadávání veřejných zakázek“ o další moduly pořízení multifunkčního tiskařského stroje a elektrické řezačky pro Ediční středisko hluková studie možnosti odhlučnění venkovního vstupního prostoru Divadla na Orlí rozvody inteligentního napájeni v centrální serverovně v Divadle na Orlí odhlučnění učeben 11, 11a v budově Hudební fakulty projektová dokumentace modernizace systému ústředního vytápění v objektu Mozartova 1 pořízení hudebních nástrojů pro trombónovou třídu oprava ubytovacích buněk včetně hygienického zázemí v 6.NP jižního křídla kolejí Astorka oprava venkovního schodiště na střešní terasu v 5.NP Divadelní fakulty pořízení multifunkčního kopírovacího stroje pro Divadlo na Orlí projektová dokumentace vzduchotechniky a klimatizace v depozitáři knihovny v 2.PP objektu Astorky výměna elektrického rozvaděče v ateliéru scénografie na Bayerově 5 spolufinancování investičních akcí hrazených z veřejných dotačních prostředků

53

Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2014 (tis. Kč)

Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ostatní příjmy (2)

1 019 336

Celkem

336

Celkem

302

Stav k 31.12.

1 053

Poznámky (1) Jedná se o poplatky definované v odst. 3 a 4 – § 58 zákona č. 111/1998 Sb. (2) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje.

Komentář k tabulce 11.c Fond stipendijní – stav k 1. 1. 2014 byl 1 019 tis. Kč; fond byl tvořen poplatky za studium dle odst. 3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. ve výši 336 tis. Kč, čerpáno bylo na mimořádná stipendia studentů 302 tis. Kč. Stav stipendijního fondu k 31. 12. 2014 činí 1 053 tis. Kč.

Tabulka 11.d Fond odměn za rok 2014 (FO) (tis. Kč)

Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

3 895 ze zisku za předchozí rok z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy (1) Celkem mzdové náklady do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem

Stav k 31.12.

0

0 3 895


Komentář k tabulce 11.d Fond odměn – stav k 1. 1. 2014 byl 3 895 tis. Kč; z fondu nebylo v r. 2014 čerpáno; stav fondu k 31. 12. 2014 činí 3 895 tis. Kč.

54

Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků (FÚUP) za rok 2014 účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Stav k 1.1. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Tvorba účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Čerpání účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Stav k 31.12. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem

(tis. Kč) Položka Neinvestice Investice Celkem 0 3 3 34 34 8 45

8

133 27

45 0 133 27

41

41

201

0

24 34

201 0 24 34

8

8

66 0 112 27

0

0

41 179

66 0 112 27 41

0

179

Komentář k tabulce 11.e FÚUP – stav k 1. 1. 2014 byl 45 tis. Kč; tvorba fondu byla 201 tis. Kč, čerpáno bylo 66 tis. Kč na účelově určené prostředky; stav fondu k 31. 12. 2014 činí 179 tis. Kč.

Tabulka 11.f Fond sociální za rok 2014 Stav k 1.1. Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. příspěvek na stravné zaměstnanců příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců

163 1 900 1 757 291

Čerpání Celkem Stav k 31.12.

2 048 15

Poznámky (1) Uvést čerpání ve struktuře podle vnitřních předpisů VVŠ.

Komentář k tabulce 11.f Stav sociálního fondu k 1. 1. 2014 byl 163 tis. Kč, tvorba fondu činila 1 900 tis. Kč, čerpáno celkem bylo 2 048 tis. Kč, z toho: na příspěvek na stravné zaměstnanců 1 757 tis. Kč, na penzijní připojištění zaměstnanců 291 tis. Kč; stav fondu k 31. 12. 2014 je 15 tis. Kč.

55

Tabulka 11.g Fond provozních prostředků (FPP) za rok 2014 (tis. Kč)

Stav k 1.1. ze zůstatku příspěvku ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku Tvorba z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy (1) Celkem na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn Čerpání do rezervního fondu ostatní užití (1) Celkem Stav k 31.12.

13 628 1 483

1 483 494 195

689 14 422


Komentář k tabulce 11.g Stav FPP k 1. 1. 2014 činil 13 628 tis. Kč, tvorba fondu celkem 1 483 tis. Kč a to ze zůstatku příspěvku; čerpáno bylo 689 tis. Kč (z toho 195 tis. Kč FRIM, 185 tis. Kč analýza webu JAMU, 69 tis. Kč havarijní oprava výměníkové stanice DIFA); stav FPP k 31. 12. 2014 činí 14 422 tis. Kč.

56

5. STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ Tabulka 12 Přehled o majetku a jeho vývoj Druhy majetku

Stav k 1.1.2014 pořizovací cena

1

2

Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: software drobný dlouhodobý nehmotný majetek nedokon. nehm. dlouhodobý majetek ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek v tom: pozemky umělecká díla budovy,haly, stavby samostatné movité věci a soubory movitých věcí drobný dlouhodobý hmotný majetek ostatní dlouhodobý hmotný majetek. nedokončený hmotný dlouhodobý majetek

Stav k 31.12.2014 pořizovací oprávky zůstatková cena (-) cena 3 4 5

18 105 11 480 3 385 3 061 179 957 460 10 957 2 403 299 370 231 639

18 471 13 620 3 656 1 016 179 967 246 10 957 2 403 540 665 253 078

23 627 43 199 346 265

23 349 43 199 93 595

-11 839 -11 839

-195 266

-41 623 -130 296 -23 347

6 632 1 781 3 656 1 016 179 771 980 10 957 2 403 499 042 122 782 2 43 199 93 595

Komentář k tabulce 12 Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2014 v pořizovacích cenách. Software – zvýšení ve výši 2 140 tis. Kč – zavedení software k el. hudeb. nástrojům a media Manager STD na DNO ve výši 328 tis Kč, zavedení identity management system pro OVIS ve výši 1 000 tis. Kč, zpracování och. dokumentace, spisové služby 975 tis. Kč a vyřazení softwaru na ES ve výši 164 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek – celkové zvýšení o 271 tis. Kč; zvýšení o 133 tis. Kč – pořízení licence a software na DIFA (např. Cycling MAX EDU, Vector Works, ABLETON Live 9), zavedení TeamViewer 9 Corporate, povýšení PC, MyQ Embedded Terminál a SysCtrStd SNGL LicSAP na rektorátě ve výši 100 tis. Kč a vyřazení ve výši 27 tis. Kč, zavedení Sibelius 7.5 Academic a Adobe CS6 Design ve výši 67 tis. Kč na HF. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek – celkové snížení o 2 045 tis. Kč; zvýšení o 196 tis. Kč – úprava E-ZAK (systém na veřejné zakázky) a rozšíření EIS SAP; zavedení majetku, tedy snížení v celkové výši 2 240 tis. Kč. Budovy, haly, stavby – celkové zvýšení o 241 295 tis. Kč; jedná se o zavedení budovy DNO do majetku. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí – nárůst celkem o 21 tis. Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek – snížení o 278 tis. Kč; jedná se o vyřazení majetku na rektorátu o 148 tis. Kč, na ES o 11 tis. Kč, na HF o 116 tis. Kč a na DIFA o 3 tis. Kč.

57

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek – snížení o 252 670 tis. Kč; jedná se zejména o zavedení budovy DNO do majetku – tedy snížení o 241 295 tis. Kč. JAMU nevykazuje žádný dlouhodobý finanční majetek. Krátkodobý finanční majetek zahrnuje peníze na pokladně, ceniny a bankovní účty – stavy k 31. 12. 2014, dle účetní závěrky. Pohledávky a závazky Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury, většinou před lhůtou splatnosti, které jsou průběžně hrazeny od ledna 2015. Ostatní pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob na koleji Astorka a předpisy za používání služebních mobilů pro soukromé účely, pohledávka za neuhrazenou škodu JAMU způsobenou fyzickou osobou. Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury se splatností v lednu 2015. Závazky k zaměstnancům, k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní závazky tvořící vyúčtování mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec k výplatě v lednu 2015, daně z příjmů fyzických osob a daně z přidané hodnoty, předpis stipendií vyplácených v lednu 2015. JAMU nemá žádné bankovní výpůjčky a půjčky. Inventarizace

58

inventarizace peněžních prostředků v r. 2014 proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 269/14-EO vydaného dne 19. května 2014; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly,

inventarizace majetku a zásob proběhla na JAMU v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 416/14-EO k provedení inventarizace majetku JAMU vydaného dne 20. srpna 2014, zachycující stav majetku ke 30. 9. 2014 a s příkazem rektora JAMU čj.: 533/14-EO ze dne 6. listopadu 2014. Fyzické stavy majetku a zásob dle inventurních soupisů byly odsouhlaseny na stavy účetní: při inventarizaci byl zjištěn na HF rozdíl týkající se odcizení fotoaparátu Sony DSC-HX 100 v pořizovací hodnotě 10 476,-Kč (zůstatková cena dle znaleckého posudku je 3 496,-Kč), který měl svěřen k užívání odborný asistent Studený. Případ byl předán do škodní komise.

dokladová inventarizace účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a finančních účtů JAMU proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 533/14-EO vydaného dne 6. listopadu 2014 bez zjištění rozdílů,

inventarizace cenin proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 533/14-EO vydaného dne 6. listopadu 2014, zachycující stav k 31. 12. 2014; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly,

inventarizace zásob vlastních výrobků (skripta), zachycující stav k 31. 12. 2014, proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 533/14-EO vydaného dne 6. listopadu 2014; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly.

6. ZÁVĚREČNÁ ČÁST Vlastní a vnější kontrolní činnosti V oblasti vnitřního auditu byl na základě mapy rizik schválen Plán interního auditu na rok 2014. Podle tohoto plánu byly provedeny: Audit čerpání prostředků ESF; Audit nákladů při přepravě za celou JAMU; Audit hospodaření knihovny; Audit přehledu čerpání dotací, jejich výše a přípustnost čerpání, připravenost Vnitřního kontrolního systému; Audit hospodaření studia MARTA; Audit kontrola stavu čerpání účelových prostředků v SAP; Součástí jednotlivých zpráv o zjištěních z vykonaných auditů jsou závěry a doporučení interní auditorky. Veškeré auditní zprávy jsou nezávislé, bez jakýchkoliv zásahů zvenčí. Údaje o finanční kontrole Od počátku roku 2006 začal fungovat vnitřní kontrolní systém dle Směrnice o vnitřním kontrolním systému na JAMU, ve které je jednoznačně vymezena a oddělena odpovědnost příslušných vedoucích a ostatních zaměstnanců při uskutečňování hospodářských operací a jejich zachycování v účetní evidenci. Při všech prováděných auditech bylo v jednotlivých oblastech prověřováno fungování vnitřního kontrolního systému a jeho soulad se Směrnicí o vnitřním kontrolním systému na JAMU. Při auditech v této oblasti nebyly zjištěny závažné nedostatky, případné drobné nedostatky byly v průběhu auditů odstraněny. Vzhledem k významnosti systému bude vnitřní kontrolní systém na JAMU předmětem dalších interních auditů a řídících kontrol, případně bude nadále zdokonalován a upřesňován. V roce 2014 byly na JAMU provedeny tyto externí finanční kontroly: FÚ – daňová kontrola na projektu CZ.1.07/2.200/28.0159 (Inovace SP JAMU) – mylná platba. Bylo konstatováno porušení rozpočtové kázně, ale nebyl vyměřen odvod ani penále. FÚ – daňová kontrola v rámci správy odvodů za porušení rozpočtové kázně, provedená u prostředků poskytnutých z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy České republiky na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace ev. č. 23334S-7101. Došlo k porušení rozpočtové kázně – byl překročen parametr Hudební nástroje. Byl vyměřen odvod a penále. MŠMT – předmětem kontroly bylo hospodaření s prostředky státního rozpočtu za rok 2013 se zaměřením na zavedení a udržování vnitřního kontrolního systému. Na upozorňované nedostatky nezávažného charakteru vydal rektor JAMU Opatření k jejich odstranění. MSSZ Brno – byla provedena kontrola plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti za období říjen 2010 do konce posledního zúčtovaného období přede dnem provedení kontroly. Nebyly zjištěny nedostatky. 59

VZP – byla provedena kontrola plateb pojistného na veřejné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného za období od 1. 10. 2009 do 30. 9. 2014 – zatím nebyla vydána zpráva o výsledku kontroly. JAMU nemá žádné informace o případech podezření na možné korupční jednání, ani o prokázaných případech korupčního jednání. Při všech auditech a kontrolách nebylo shledáno neefektivní, nehospodárné nebo neúčelné nakládání s finančními prostředky.

Realizace opatření z roku 2014 V roce 2014 byla dokončena projektová příprava akce „JAMU – Odborná repase oken uličních fasád v objektu Mozartova 647/1“, jejíž realizace bude hrazena z programového financování v rámci subtitulu 133 21I „Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně“. Realizace se předpokládá v letech 2015-2016. Opatření pro rok 2015 Zahájit realizaci akce „JAMU – Odborná repase oken uličních fasád v objektu Mozartova 647/1“. Dokončit investiční a projektovou přípravu akce „JAMU – Rekonstrukce datové sítě a elektroinstalace budovy Mozartova 1“ s cílem zahájení realizace a financování v roce 2016 z programového financování v rámci subtitulu 133 21I „Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně“. Dokončit investiční a projektovou přípravu akce „JAMU – stavební úpravy a zateplení podkroví budovy Mozartova 1“, jejíž realizace bude hrazena z programového financování v rámci subtitulu 133 21I „Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně“. Celkově nárůst příspěvku A+K o 1 654 tis. Kč již kompenzoval hluboký propad příspěvku v letech 2011 a 2012. Bylo tak možno vyrovnat propad průměrné mzdy na škole meziročně o 632 Kč a konečně bylo v oblasti průměrné mzdy dosaženo stavu před uvedeným rozpočtovým rozkolísáním. Na tyto skutečnosti je třeba reagovat jednak neustálou snahou o emancipaci umělecké činnosti v rámci kvalitativních ukazatelů rozpočtu dosažením co nejlepších výsledků v rámci Registru uměleckých výstupů a na straně druhé pak důrazem na hledání nezbytné míry mzdové náročnosti výuky jednotlivých oborů. V tomto směru také byly přijaty konkrétní úkoly v rámci Kariérního řádu JAMU a Institucionálního plánu JAMU na rok 2015 (zejména novelizace mzdového předpisu).

60

PŘÍLOHA: AUDITORSKÁ ZPRÁVA

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

prof. Ing. MgA. Ivo Medek, Ph.D v. r. rektor

JUDr. Lenka Valová v.r. kvestorka

Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2014 byla projednána a akceptována Správní radou JAMU dne 11. 5. 2015 Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2014 byla projednána a schválena Akademickým senátem JAMU dne 20. 5. 2015 elektronická podoba: www.jamu.cz

77

Výroční zpráva o činnosti a Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2014 Vydala Janáčkova akademie múzických umění v Brně V roce 2015 Vydání první Vytisklo Ediční středisko JAMU, Novobranská 3, 662 15 Brno Obálka a vazba Donato, Šaracova 2, 624 00 Brno ISBN 978-80-7460-079-1

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ JAMU ZA ROK 2014

Recommend Documents