Výroční zpráva 2013
www.gemoneyauto.cz | infolinka: 800 10 30 50
GE Money Auto
OBSAH 1
Úvodní slovo
3
Výhled na rok 2014
5
Výrok auditora
9
Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami
15
Roční účetní závěrka
23
Příloha roční účetní závěrky
Úvodní slovo
ÚVODNÍ SLOVO
1
2
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
Společnost GE Money Auto, s.r.o., je součástí skupiny
všichni zákazníci s dobrou platební morálkou. Program nabízí
GE Money v ČR. Již 17 let je specialistou na financování
například výrazné cenové zvýhodnění při financování dalšího
nových i ojetých vozů a motocyklů. Cílem naší společnosti
automobilu nebo benefit dle konkrétní marketingové akce.
je dlouhodobé partnerství s našimi zákazníky v oblasti financování vozidel.
Naší společnosti se úspěšně daří udržovat tržní podíl ve financování nových a ojetých vozů a následovat strategii
GE Money Auto poskytuje finanční produkty prostřednictvím
postupného růstu v této oblasti. Vybudovali jsme silnou,
stabilní partnerské sítě z řad prodejců nových a ojetých vozů
finančně stabilní společnost a jsme odhodláni pokračovat
a v rámci nového konceptu také prostřednictvím vlastní
v jejím dalším rozvoji.
obchodní sítě. Stěžejním produktem je úvěr autoCredit, který za 12 let své existence využilo více než 200 000 spokojených zákazníků. Tento úvěr umožňuje financování až 100 % ceny automobilu a lze jej kompletně vyřídit přímo u prodejce automobilů, či daného obchodního zástupce. Zákazníkům umožňujeme flexibilně nastavit splátky tak, aby vyhovovaly potřebám a preferencím zákazníka. Obdobně funguje produkt motoCREDIT, který je určen k financování nákupu motocyklů. V rámci posilování velmi dobrých vztahů se zákazníky mohou stávající zákazníci čerpat výhody věrnostního Programu plus, do kterého jsou automaticky zařazeni
Výhled na rok 2014
VÝHLED NA ROK 2014
3
4
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
Po dvojité recesi, kterou si ekonomika prošla v letech
Silná kapitálová pozice, dobrá likvidita a robustní řízení rizik
2009 až 2013, bude rok 2014 s největší pravděpodobností
je zárukou toho, že společnost GE Money Auto zůstane
ve znamení návratu k hospodářskému růstu. Přední analytici
odpovědnou úvěrovou institucí, která se rovněž snaží po-
očekávají, že česká ekonomika letos poroste zhruba dvou-
máhat potřebným. Letos hodláme pokračovat v podpoře
procentním tempem, a to díky silnějšímu exportu a solid-
programů finančního vzdělávání pro menší děti a nadále
ním výsledkům průmyslu. Věříme, že ekonomické oživení
aktivně působit v oblasti společenské odpovědnosti firem
vnese do myšlení i chování podniků i domácností čerstvou
prostřednictvím iniciativy GE Volunteers. V jejím rámci naši
dávku důvěry. Jsme připraveni, ochotni a otevřeni podpo-
pracovníci v roce 2013 odpracovali 10 056 člověkodnů
rovat růst a další rozvojové aktivity našich zákazníků.
v rámci nezištné dobrovolnické podpory obecně prospěšných a dalších organizací po celé České republice.
V roce 2014 se budeme nadále soustředit na to, abychom úspěšně rozvíjeli vzájemné vztahy se zákazníky, aby naše
Věříme, že hospodářský růst, který v roce 2014 očekáváme,
produkty byly i nadále relevantní ve vztahu k potřebám
povede ke vzniku mnoha příležitostí pro naše zákazníky
zákazníků a abychom nadále přizpůsobovali naši společ-
i pro naše vlastní podnikání, a jsme připraveni využít tyto
nost potřebám stále dynamičtějšího trhu. Budeme pokra-
příležitosti do dalšího úspěšného roku pro naši skupinu,
čovat v realizaci naší strategie, abychom byli pro zákazníky
zákazníky i spolupracující organizace.
důvěryhodným a stabilním obchodním partnerem. I nadále se budeme soustředit na rozvoj produktové nabídky s důrazem na inovace. Vyhovět přísným regulatorním požadavkům je pro nás samozřejmostí.
Výrok auditora
VÝROK AUDITORA
5
6
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
Výrok auditora
7
8
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI
9
10
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
GE Money Auto, s.r.o. V souladu s ustanovením § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb.,
Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační
obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpraco-
povinnosti dle ustanovení § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991
vána zpráva o vztazích mezi společností GE Money Bank, a.s.,
Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.
se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, ČR, (dále jen „osoba ovládající“) jako osobou ovládající a společností GE Money Auto, s.r.o., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, (dále jen „osoba ovládaná“ nebo „Auto“) jako osobou ovládanou a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období 1. 1. 2013 – 31. 12. 2013.
1. PROPOJENÍ OSOB General Electric Company
100 %
General Electric Capital Services, Inc.
100 % 100 %
General Electric Capital Corporation
100 % GE Capital International
Global Consumer Finance Limited
Holdings Corporation
100 %
GE Money Bank, a.s.
100 %
100 %
GE Money Multiservis, s.r.o.*
100 %
GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.
GE Money, a.s. (SR)
100 % 100 % Inkasní Expresní Servis s.r.o.
AgroConsult Bohemia s.r.o. v likvidaci
100 %
100 % GE Money
GE Money Auto, s.r.o.
Brokers, a.s. (SR)
*Dne 28. 8. 2013 došlo, na základě smlouvy o převodu 100% obchodního podílu, ke změně společníka společnosti GE Money Multiservis, s.r.o., na GE ESE UK Limited. Auto patří do skupiny GE Capital, nadnárodní korporace
nostmi v rámci skupiny GE, které vzájemně využívají své
General Electric, která se soustřeďuje na poskytování
distribuční sítě pro poskytování svých produktů, a to za
finančních služeb, a to především drobným a středním
obvyklých obchodních podmínek.
zákazníkům. Auto nejvíce spolupracuje s dalšími společ-
Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami
2. VÝČET SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ
Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Auto uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu,
(a) Výčet smluv
Paříži a Stamfordu, kterou poskytují oddělením na centrále a managementu Auta.
Závazky ze smluv Auto uzavřelo níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z nichž mu vyplývají závazky. Jedná se o mandátní smlouvu a smlouvu o poskytování informačních technologií s GE Money Bank, a.s., na jejichž základě banka přefakturovává poměrnou část nákladů. Dále se jedná o závazky z podnájemních smluv na obchodních místech GE Money Bank, a.s., a smlouvu o využívání aplikace GE Money E-servicing s GE Money Bank, a.s. Dále GE Money Bank, a.s., vede několik platebních účtů GE Money Auto, s.r.o.
Smlouvy s mateřskou společností – závazky GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Smlouva o poskytování služeb ze dne 30. 6. 2009 – využívání aplikace GE Money E-servicing (UFO – univerzální frontend) SA0000292
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Smlouva o poskytování služeb informačních technologií SM0000288
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Smlouva o poskytování služeb informačních technologií SM0002579
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Smlouva o poskytování služeb ze dne 22. 6. 2012 SB0005179
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Mandátní smlouva SA00000018
11
12
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
Smlouvy s ostatními společnostmi GE – závazky GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money EMEA 6 Agar Street, London, England Great Ship Streat, Dublin, Ireland
MSA (Operational/Consulting Support Services)
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money, a.s. Bottova 7, 811 09 Bratislava, Slovenská republika
Smlouva o poskytování služeb informačních technologií SB0002375
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Global Consumer Finance International Holdings SAS Tour Europlaza, LaDefense 4, 20 Av. Andre Prothin 92063 Paris, La Defense Cedex FR
Smlouva o poskytování služeb Master Services Agreement SA0000020
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Capital Corporation, GE Consumer Finance Summer Street 1600, Stamford, USA
Smlouva o poskytování služeb (MSA) poradenské služby SA0000210
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Capital Corporation, GE Consumer Finance Summer Street 1600, Stamford, USA
Smlouva o poskytování služeb (MSA) IT služby SA0000226
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Capital Registry, Inc. 260 Long Ridge Road, Stamford, USA
Používání ochranné známky SB0002523
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
General Electric Company 3135 Easton Turnpike, Fairfield Connecticut 06431, USA
E-mailové služby SB0002514
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
General Electric Company 3135 Easton Turnpike, Fairfield Connecticut 06431, USA
Smlouva o ochraně osobních údajů zasílaných mimo Evropskou unii SB0005112
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
General Electric Company, Fairfield, USA a Chub Insurance Company of Europe S.A.
Globální smlouva mezi GE a Chub Insurance Company pojištění osob při zahraničních cestách SA0000224
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
General Electric Capital Corporation a GENPACT INTERNATIONAL Swiss Branch Zug, Luxembourg
Globální smlouva mezi GE a GENPACT Služby MSA – poskytování systému Global AD SA0000211
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Inkasní Expresní Servis s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Mandátní smlouva SA0000034
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Capital Europe Limited Tempus House, 2200 Century House, Thorpe Park, Leeds LS15 8ZB, UK
Poskytování finančních a servisních služeb k zastřešení ORACLE SB0003489
Auto uzavřelo podnájemní smlouvy se společností GE Money
podnájemní smlouvu na podnájem kancelářských prostor
Bank, a.s., na základě kterých využívá část prostor obchod-
v budově BB Centra v Praze, Vyskočilova 1422/1a, které
ních míst banky pro prodej svých produktů. Za to platí
využívá jako své sídlo.
bance obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících nákladů na provoz obchodního místa. Dále Auto uzavřelo Podnájemní smlouvy – závazky GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Podnájemní smlouva – v budově BB Centra, Praha 4, Vyskočilova 1422/1a, SA0000048
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Podnájemní smlouva – Olomouc, Opletalova 2, SA0000228
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Podnájemní smlouva – Hradec Králové, Karla IV. 502, SA0000230
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Podnájemní smlouva – Brno, Lidická 31, SA0000232
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Podnájemní smlouva – Jaroměř, Ve Sladovnách 37, SA0000229
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Podnájemní smlouva – České Budějovice, Jírovcova 1863/1, SA0000231
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Podnájemní smlouva – v budově The Park č. p. 2294/2, Praha 4-Chodov, SA0000227
Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami
Pohledávky ze smluv Auto uzavřelo níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z níž mu vyplývají pohledávky. Jedná se o smlouvy o poskytování IT služeb v souvislosti s pronájmem serveru AS 400 a smlouvy o poskytování služeb informačních technologií. Smlouvy s mateřskou společností – pohledávky GE Money Auto, s.r.o.
GE Money Bank, a.s.
Smlouva o poskytování služeb –
Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
operování a dohled nad IBS90 a SWIFT,
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Smlouva o poskytování IT služeb – v souvislosti s AS 400, SB0000484
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4
Smlouva o poskytování služeb informačních technologií, SB0002374
Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
SB0003693
Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny – pohledávky GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money Brokers, a.s. Bottova 7, 811 09 Bratislava, Slovenská republika
Smlouva o poskytování služeb informačních technologií SB0002374
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Inkasní Expresní Servis s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Smlouva o poskytování služeb informačních technologií SB0002374
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money, a.s. Bottova 7, 811 09 Bratislava, Slovenská republika
Smlouva o poskytování služeb informačních technologií SB0002374
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Capital Woodchester Ltd. Trading as GE Money Ireland, 31-36 Golden Lane, Ireland Dublin 8, UK
Smlouva o poskytování IT služeb – v souvislosti s AS 400
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Money EMEA 3rd Floor Le Pole House Great Ship Street, Dublin 8, Ireland
Service Agreement – služby CEE
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE CAPITAL CORPORATION GLOBAL CONSUMER FINANCE 1600 Summer Street Stamford, CT 06927, USA
Smlouva o poskytování IT služeb – v souvislosti s AS 400
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Aviation Czech s.r.o. Beranových 65, 199 02 Praha 9
Smlouvy o finančním leasingu vozidel (celkem 4 smlouvy)
GE Money Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
GE Medical Systems Česká republika, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4
Smlouvy o finančním leasingu vozidel (celkem 21 smluv)
13
14
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
(b) Výčet jiných právních úkonů V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby, než je uvedeno výše.
3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako společníku ovládané osoby.
4. ZHODNOCENÍ Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma. V Praze 31. března 2014
Roční účetní závěrka
ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
Obchodní firma: GE Money Auto, s.r.o. Sídlo: Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Identifikační číslo: 60112743 Okamžik sestavení účetní závěrky: 25. března 2014
15
16
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
AKTIVA (nekonsolidovaná) Rozvaha k 31. prosinci 2013
Označ. a
AKTIVA b
Číslo řádku c
AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63)
001
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
B.
Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23)
B.I.
Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) Zřizovací výdaje
005
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
B.I.1. 2.
Brutto 1
Běžné období Korekce 2 -2 927 569
8 111 519
8 080 509
003
895 060
-774 762
120 298
283 171
004
74 163
-71 399
2 764
8 024
47
-47
68 372
-65 612
2 760
7 097
5 744
-5 740
4
751
3.
Software
007
Ocenitelná práva
008
5.
Goodwill
009
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22)
013
Pozemky
014
2.
Stavby
015
81
-81
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
689 050
131 766
B.II.
Minulé období Netto 4
11 039 088
4.
B.II.1.
Netto 3
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
017
5.
Základní stádo a tažná zvířata
018
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
9.
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
B.III.
Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)
023
B.III.1.
Podíly v ovládaných a řízených osobách
024
2.
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
4.
Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
027
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
176
820 897
-703 363
117 534
275 147
-593 477
95 573
220 245
-109 805
21 961
54 902
pokračování na další straně
Roční účetní závěrka
Označ. a
AKTIVA
Číslo řádku
b
c
Brutto 1
Běžné období Korekce 2
Minulé období Netto 4
C.
Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58)
031 10 125 751
7 972 944
7 721 129
C.I.
Zásoby (ř. 33 až 38)
032
13 793
13 793
4 967
Materiál
033
58
58
105
Nedokončená výroba a polotovary
034
13 735
13 735
4 862
C.I.1. 2. 3.
Výrobky
035
4.
Zvířata
036
5.
Zboží
037
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
038
C.II. C.II.1.
Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47)
039
3 272 731
-173 541
3 099 190
3 214 296
Pohledávky z obchodních vztahů
040
3 033 559
-173 541
2 860 018
2 958 174
2.
Pohledávky – ovládající a řídící osoba
041
3.
Pohledávky – podstatný vliv
042
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
043
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
6.
Dohadné účty aktivní
045
7.
Jiné pohledávky
046
8.
-2 152 807
Netto 3
Odložená daňová pohledávka
047
239 172
239 172
256 122
C.III.
Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57)
048
4 489 176
-1 979 266
2 509 910
2 764 892
C.III.1
Pohledávky z obchodních vztahů
049
4 358 020
-1 979 266
2 378 754
2 636 532
Pohledávky – ovládající a řídící osoba
050
12 179
12 179
25 058
37 447
37 447
2 759
2. 3.
Pohledávky – podstatný vliv
051
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
052
5.
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
6.
Stát – daňové pohledávky
054
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
3 103
3 103
2 859
8.
Dohadné účty aktivní
056
78 256
78 256
96 955
9.
Jiné pohledávky
057
171
171
729
Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62)
058
2 350 051
2 350 051
1 736 974
C.IV. C.IV.1. 2.
Peníze
059
6 462
6 462
7 327
Účty v bankách
060
2 343 589
2 343 589
1 729 647
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
4.
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
D.I.
Časové rozlišení (ř. 64 + 65 + 66)
063
18 277
18 277
76 209
D.I.1.
Náklady příštích období
064
3 868
3 868
2 955
14 409
14 409
73 254
2.
Komplexní náklady příštích období
065
3.
Příjmy příštích období
066
17
18
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
PASIVA (nekonsolidovaná) Rozvaha k 31. prosinci 2013
Označ. a
PASIVA b
Číslo řádku c
Běžné období 5
Minulé období 6
PASIVA CELKEM (ř. 68 + 86 + 119)
067
8 111 519
8 080 509
A.
Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 79 + 82 + 85)
068
7 692 677
7 457 386
A.I.
Základní kapitál (ř. 70 + 71 + 72)
069
4 427 829
4 427 829
Základní kapitál
070
4 427 829
4 427 829
700 000
700 000
700 000
700 000
A.I.1. 2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
3.
Změny základního kapitálu
072
A.II.
Kapitálové fondy (ř. 74 až 78)
073
Emisní ážio
074
2.
Ostatní kapitálové fondy
075
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
076
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách
077
5.
Rozdíl z přeměn společností
078
A.II.1.
6. A.III. A.III.1. 2. A.IV. A.IV.1. 2. A.V.
Rozdíly z ocenění při přeměnách společností
079
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 80 + 81)
080
55 130
35 261
Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
081
55 130
35 261
Statutární a ostatní fondy
082
Výsledek hospodaření minulých let (ř. 83 + 84)
083
2 274 427
1 896 910
Nerozdělený zisk minulých let
084
2 274 427
1 896 910
Neuhrazená ztráta minulých let
085
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
086
235 291
397 386
B.
Cizí zdroje (ř. 87 + 92 + 103 + 115)
087
418 842
623 123
B.I.
Rezervy (ř. 88 až 91)
088
576
34 940
B.I.1. 2.
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
089
Rezerva na důchody a podobné závazky
090
3.
Rezerva na daň z příjmů
091
4.
Ostatní rezervy
092
576
1 003
Dlouhodobé závazky (ř. 93 až 102)
093
44 680
139 542
Závazky z obchodních vztahů
094
44 680
139 542
B.II. B.II.1. 2.
Závazky – ovládající a řídící osoba
095
3.
Závazky – podstatný vliv
096
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
097
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
098
6.
Vydané dluhopisy
099
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
100
8.
Dohadné účty pasivní
101
9.
Jiné závazky
102
10.
Odložený daňový závazek
103
33 937
pokračování na další straně
Roční účetní závěrka
Označ. a B.III.
PASIVA b
Číslo řádku c
Běžné období 5
Minulé období 6
Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113)
104
373 586
448 641
Závazky z obchodních vztahů
105
205 471
206 238
2.
Závazky – ovládající a řídící osoba
106
9 989
3 358
3.
Závazky – podstatný vliv
107
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
108
5.
Závazky k zaměstnancům
109
3 828
5 579
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
110
2 438
2 896
7.
Stát – daňové závazky a dotace
111
3 369
1 114
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
112
2 316
1 828
9.
Vydané dluhopisy
113
B.III.1.
10.
Dohadné účty pasivní
114
132 418
222 746
11.
Jiné závazky
115
13 757
4 882
B.IV.
Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115 + 116 + 117)
116
B.IV.1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
117
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
118
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
119
C.I.
Časové rozlišení (ř. 119 + 120)
120
C.I.1.
Výdaje příštích období
121
2.
Výnosy příštích období
122
19
20
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY – DRUHOVÉ ČLENĚNÍ (nekonsolidovaný) Za rok končící 31. prosincem 2013
Označ.
TEXT
Číslo
a
b
řádku c
I.
Tržby za prodej zboží
A. + II.
Skutečnost v období běžném 1
minulém 2
01
49 025
57 517
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
52 050
63 380
Obchodní marže (ř. 01 - 02)
03
-3 025
-5 863
Výkony (ř. 05 + 06 + 07)
04
1 155 115
1 520 830
II.1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
05
1 155 115
1 520 830
II.2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
II.3.
Aktivace
07
B.
Výkonová spotřeba (ř. 09 + 10)
08
497 763
582 403
B.1.
Spotřeba materiálu a energie
09
15 676
22 121
Služby
10
482 087
560 282
Přidaná hodnota (ř. 03 + 04 - 08)
11
654 327
932 564
B.2. +
Osobní náklady (ř. 13 až 16)
12
121 548
138 775
C.1.
C.
Mzdové náklady
13
89 987
104 467
C.2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
C.3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
26 557
30 814
C.4.
Sociální náklady
16
5 004
3 494
D.
Daně a poplatky
17
3 586
9 945
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
167 394
320 578
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20 + 21)
19
28 837
42 414
III.1
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
28 837
42 414
III.2
Tržby z prodeje materiálu
21
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23 + 24)
22
19 077
34 099
19 077
34 099
-27 785
-226 480
F.1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
F.2.
Prodaný materiál
24
G.
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
25
IV.
Ostatní provozní výnosy
26
149 659
224 698
H.
Ostatní provozní náklady
27
189 731
419 653
359 272
503 106
V.
Převod provozních výnosů
28
I.
Převod provozních nákladů
29
Provozní výsledek hospodaření
30
*
(ř. 11 - 12 - 17 - 18 + 19 - 22 - 25 + 26 - 27 + 28 - 29) pokračování na další straně
Roční účetní závěrka
Označ.
TEXT
Číslo
a
b
řádku c
VI.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
J. VII. VII.1.
Skutečnost v období běžném 1
minulém 2
2 151
1 319
31
Prodané cenné papíry a podíly
32
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 + 35 + 36)
33
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
34
VII.2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
VII.3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
VIII.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
K.
Náklady z finančního majetku
38
IX.
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
X.
Výnosové úroky
42
N.
Nákladové úroky
43
XI.
Ostatní finanční výnosy
44
510
114
1 106
1 810
O.
Ostatní finanční náklady
45
XII.
Převod finančních výnosů
46
P.
Převod finančních nákladů
47
*
Finanční výsledek hospodaření
48
1 555
-377
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51)
49
125 536
105 343
Q.1.
– splatná
50
108 586
137 329
Q.2.
– odložená
51
16 950
-31 986
235 291
397 386
(ř. 31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - 41 + 42 - 43 + 44 - 45 + 46 - 47)
Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48 - 49)
52
XIII.
**
Mimořádné výnosy
53
R.
Mimořádné náklady
54
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57)
55
S.1.
– splatná
56
S.2.
– odložená
57
*
Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53 - 54 - 55)
58
T.
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
59
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 - 59)
60
235 291
397 386
****
Výsledek hospodaření před zdaněním
61
360 827
502 729
(ř. 30 + 48 + 53 - 54)
21
22
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
Příloha roční účetní závěrky
PŘÍLOHA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
Rok končící 31. prosince 2013
23
24
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY
• zbývající část GEMM, která zahrnovala peněžní prostředky a vlastní kapitál, je od 31. 12. 2010 mimo skupinu GE Money
Založení a charakteristika společnosti
Česká republika.
Společnost byla založena 1. dubna 1994 jako IMP Leas, a.s. Dne 1. října 1999 byla společnost přejmenována
Sídlo společnosti
na GE Capital Leasing, a.s. Dne 17. ledna 2005 byla společnost přejmenována na GE Money Auto a.s. a dne 8. března 2006
Obchodní firma a sídlo
byl název společnosti upraven na GE Money Auto, a.s.
GE Money Auto, s.r.o.
Dne 28. července 2010 společnost změnila právní formu
Vyskočilova 1422/1a
na společnost s ručením omezeným. Tato změna proběhla
140 00 Praha 4
na základě Projektu změny právní formy společnosti ze dne
Česká republika
Identifikační číslo 60112743
21. června 2010. Tento projekt je součástí notářského zápisu NZ 439/2010 ze dne 26. července 2010. Název společnosti od
Jednatelé společnosti k 31. 12. 2013
28. července 2010 je GE Money Auto, s.r.o. (dále „společnost“). Hlavním předmětem činnosti je finanční leasing automobilů
Sean Morrissey
od 27. května 2013
Carl Normann Vökt
od 3. prosince 2013
(zapsáno 4. července 2013)
a poskytování úvěrů na pořízení automobilů.
(zapsáno 17. prosince 2013)
Vlastníci společnosti 15. 12. 2004 byla veškerá akcionářská práva společnosti odkoupena společností GE Money Multiservis, a.s. od spo-
Způsob jednání za společnost: Jménem společnosti jednají
lečnosti GE Capital International Holdings Corporation (dále
vždy alespoň dva jednatelé společně.
GECIHC), která akcie odkoupila dne 1. června 1997 od společnosti IMP Leas, a.s. Před odkoupením akcií společností GECIHC
Organizační struktura
byla společnost vlastněna třemi osobami. Původními maji-
Společnost je rozdělena do úseků obchodu a marketingu,
teli společnosti byli Ing. Vít Volhejn (48,5 %), Ing. Aleš Vrátný
provozního, úseku informačních systémů, personálního
(34,7 %) a Luboš Berkovec (16,8 %).
a ekonomického.
V roce 2010 došlo ke změně vlastníka společnosti, kdy sponí podíl na společnost GE Money Bank, a.s.
2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ
Subjekty GE Money v České republice prošly v roce 2010 níže
a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek
uvedenou právní restrukturalizací:
Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v poři-
lečnost GE Money Multiservis, a.s. převedla celý svůj obchod-
zovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně • společnost GE Money Auto, a.s., (GEMA) změnila právní formu
do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně
z akciové společnosti na společnost s ručením omezeným,
do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období, ve kterém
• společnost GE Money Multiservis, a.s., (GEMM) byla rozdělena
byl zařazen do používání a dále evidován v operativní evidenci.
na tři části,
Počítače jsou považovány dle interní směrnice za dlouhodobý
• první část, která představovala podnikání v oblasti financo-
hmotný majetek bez ohledu na výši pořizovací ceny.
vání nákupu automobilů (portfolio půjček v zůstatkové hodnotě 4,3 miliardy Kč), byla vložena do společnosti GEMA a GE
b) Odpisování dlouhodobého majetku
Money Multiservis, a.s. jako jediný vlastník následně převedl
Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě eko-
svůj majetkový podíl ve společnosti GEMA na GE Money Bank,
nomické životnosti.
a.s. (GEMB),
V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování
• druhá část, která představovala podnikání v oblasti kredit-
podle skupin majetku:
ních karet a spotřebitelských úvěrů (pohledávky za zákazníky v zůstatkové hodnotě 5,9 miliardy Kč), byla vložena do společnosti GE Money, s.r.o., nově pořízené dceřiné společnosti GEMB, • majetkové podíly ve společnostech Inkasní a exekuční servis s.r.o. a AgroConsult Bohemia s.r.o. byly převedeny na GEMB, • poté se společnost GE Money, s.r.o. sloučila 30. září 2010 s GEMB (rozhodné datum fúze bylo 1. ledna 2010) a přestala existovat,
Příloha roční účetní závěrky
2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ (pokračování) Majetek
Metoda
Doba odpisování
Budovy – vlastní
Lineární
40 let
Dlouhodobý hmotný majetek – leasing
Lineární
na základě leasingové smlouvy
Dlouhodobý hmotný majetek – vlastní
Lineární
– motorová vozidla
4 roky
– PC
3 roky
– tiskárny, kancelářská technika
5 let
Software
Lineární
5 let
Oceňovací rozdíl
Lineární
4 roky
Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpi-
Zabavený leasingový majetek
sována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy,
Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasingo-
nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která
vému majetku, jejichž výše je odvozována z průměrných
je kratší.
ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minulých letech.
c) Zásoby Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizo-
Pohledávky
vací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady na dopravu.
Společnost využívá ke klasifikaci pohledávek členění vychá-
Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO.
zející z postupů používaných mateřskou společností. Toto členění je následující:
d) Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky jsou tvořeny přijatými zálohami
Pohledávky bez selhání dlužníka
od nájemců vozidel a jsou časově rozlišovány po dobu
Pohledávky bez selhání dlužníka společnost zařazuje
trvání leasingové smlouvy.
do těchto podkategorií:
e) Pronajatý majetek
a) Standardní pohledávky společnost
Standardní pohledávkou se rozumí pohledávka, o jejímž
aktivuje a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy.
úplném splacení není důvod pochybovat. Společnost
Výnosy z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání
do této kategorie zařazuje pohledávky, kde splátky jis-
leasingové smlouvy. Zálohy přijaté společností od zákazníků
tiny a příslušenství jsou řádně hrazeny, žádná z nich není
jsou účtovány na účet dlouhodobých přijatých závazků,
po splatnosti déle než 30 dní, žádná z pohledávek za dluž-
popřípadě výnosů příštích období a jsou po dobu trvání
níkem nebyla v posledních dvou letech z důvodu zhoršení
leasingové smlouvy účtovány do výnosů.
jeho finanční situace restrukturalizována a společnost má
Majetek,
který
je
pronajatý
zákazníkům,
dostatek informací o finanční situaci dlužníka. f) Opravné položky a rezervy Opravné položky tvoří společnost netto způsobem, tj. do
b) Sledované pohledávky
nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných
Sledovanou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné
položek a rezerv na počátku a konci účetního období.
splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou situaci dlužníka pravděpodobné. Společnost do této kategorie
Rizikový majetek
zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou
Společnost vytváří opravné položky k leasingovému riziko-
hrazeny s dílčími problémy, avšak žádná z nich není po splat-
vému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamžité
nosti déle než 90 dní, žádná z pohledávek za dlužníkem nebyla
navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek.
v posledních šesti měsících z důvodu zhoršení jeho finanční
Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši
situace restrukturalizována. Dále jsou do této kategorie zařa-
100 % zůstatkové ceny.
zeny pohledávky splňující následující podmínku: • dlužníkovi byl proveden odklad splátek spotřebitelského úvěru před více než 12 měsíci a méně než 30 měsíci.
25
26
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ (pokračování)
Metoda koeficientů: Je použita k tvorbě opravných položek k pohledávkám vyplývajícím z produktů financování auto dealerů.
Pohledávky se selháním dlužníka Pohledávky se selháním dlužníka se považují za ohrožené
Koeficienty jsou uplatněny na hrubou účetní hodnotu indivi-
pohledávky. Společnost je zařazuje do těchto podkategorií:
duální pohledávky sníženou o realizovatelnou hodnotu zajištění následovně:
a) Nestandardní pohledávky Nestandardní pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné
sledované
1%
splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou
nestandardní
20 %
situaci dlužníka nejisté, částečné splacení je však vysoce
pochybné
50 %
pravděpodobné. Společnost do této kategorie zahrnuje
ztrátové
100 %
pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou hrazeny s problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti déle než
Statistická metoda:
180 dní. Za nestandardní se také považuje pohledávka splňující
Je použita k tvorbě opravných položek k pohledávkám z pro-
alespoň jedno z následujících kritérií:
duktů Leasing a AutoCredit. Úroveň krytí (poměr statistického odhadu ztrát vůči celkové hodnotě portfolia) odvozená
• pohledávka za dlužníkem byla v posledních 6 měsících
od modelů pro určitý produkt je aplikována na hrubou účetní
restrukturalizována z důvodu zhoršení finanční situace,
hodnotu jednotlivých pohledávek.
• dlužníkovi byl proveden odklad splátek spotřebitelského úvěru před méně než 12 měsíci.
Statistické modely pro standardní pohledávky vycházejí z principu vzniklé, ale nevykázané ztráty a používají
b) Pochybné pohledávky
pravděpodobnost selhání (PD) a diskontované peněžní toky
Pochybnou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné
od okamžiku selhání. Pravděpodobnost selhání je modelována
splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou
pro šestiměsíční období identifikace ztráty.
situaci dlužníka vysoce nepravděpodobné, částečné splacení je možné a pravděpodobné. Společnost do této kategorie za-
Statistické metody pro sledované pohledávky a pohledáv-
řazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou
ky se selháním dlužníka vycházejí z diskontovaných výnosů
hrazeny s problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti
v průběhu životnosti omezené na 48 měsíců.
déle než 360 dní. Za pochybnou se také považuje pohledávka za dlužníkem, u něhož došlo k rozhodnutí soudu o řešení
Jako diskontní sazba je použita průměrná smluvní úroková
úpadku formou oddlužení nebo reorganizace.
míra pro dané portfolio.
c) Ztrátové pohledávky
Společnost dále vytváří na základě historické analýzy pohle-
Ztrátovou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné
dávek všeobecnou rezervu na budoucí nesplacené pohle-
splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou
dávky z leasingových splátek.
situaci dlužníka nemožné. Předpokládá se, že tato pohledávka nebude uspokojena nebo bude uspokojena pouze
Všeobecná rezerva na budoucí pohledávky z leasingových
částečně ve velmi malé částce. Společnost do této kategorie
splátek je na základě nového objemu leasingů pravidelně
zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství
upravována. Společnost účtuje o rezervách na základě
jsou po splatnosti déle než 360 dní. Za ztrátovou se také pova-
finančního objemu předmětů leasingu.
žuje pohledávka za dlužníkem, který je v konkursním nebo vyrovnacím řízení.
g) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy jsou účtovány na bázi časového rozlišení,
Výpočet opravných položek
a to na základě dodání služeb a zboží, bez ohledu na to, kdy
Opravné položky jsou vypočítány za použití koeficientů
jsou uskutečněny platby.
a statistických metod. h) Daň z příjmů Statistické metody jsou používány pro nezajištěné produkty
Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně
od roku 2010. V minulosti byly pro výpočet opravných polo-
a odložené daně. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou
žek ke všem produktům používány koeficienty.
z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období.
Příloha roční účetní závěrky
2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ (pokračování) Společnost účtuje o rezervě na splatnou daň. Tuto rezervu vykazuje sníženou o zaplacené zálohy. V případě, že zaplacené zálohy převyšují očekávanou daňovou povinnost, je tato pohledávka vykázána na řádku Stát – daňové pohledávky. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů, s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. i) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu ČNB. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku. j) Konsolidace Společnost je k 31. 12. 2013 součástí regulovaného konsolidačního celku GE Money Bank, a.s., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4. k) Změny účetních metod Společnost v roce 2013 nezměnila žádné účetní metody.
27
28
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
3. DLOUHODOBÝ MAJETEK (a) Dlouhodobý nehmotný majetek
Software
Zřizovací výdaje
Jiný nehm. majetek
Pořízení nehm. majetku
Celkem
66 074
47
8 161
176
76 458
Přírůstky
0
0
0
122
122
Úbytky
0
0
-2 417
0
-2 417
Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2013
Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2013
298
0
0
-298
0
68 372
47
5 744
0
74 163
60 977
47
7 410
0
68 434
Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2013 Odpisy
4 635
0
747
0
5 382
Úbytky
0
0
-2 417
0
-2 417
Zůstatek k 31. 12. 2013
65 612
47
5 740
0
71 399
Zůstatková hodnota 1. 1. 2013
7 097
0
751
176
8 024
Zůstatková hodnota 31. 12. 2013
2 760
0
4
0
2 764
Technické Vlastní stroje, zhodnocení zařízení, zabavený budov a rizikový majetek
Leasingový majetek
Oceňovací rozdíl
Celkem
(b) Dlouhodobý hmotný majetek
Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2013
81
394 831
1 092 552
131 766
1 619 230
Přírůstky
0
709
25 170
0
25 879
Úbytky
0
-7 742
-816 470
0
-824 212
Přeúčtování
0
2 998
-2 998
0
0
81
390 796
298 254
131 766
820 897
Zůstatek k 31. 12. 2013 Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2013
81
96 695
873 529
76 864
1 047 169
Odpisy
0
524
128 547
32 941
162 012
Oprávky k úbytkům
0
-1 910
-798 801
0
-800 711
Přeúčtování
0
0
0
0
0
81
95 309
203 275
109 805
408 470
Opravná položka k 1. 1. 2013
0
296 914
0
0
296 914
Změna opravných položek
0
-2 021
0
0
-2 021
Opravná položka k 31. 12. 2013
0
294 893
0
0
294 893
Zůstatková hodnota 1. 1. 2013
0
1 222
219 023
54 902
275 147
Zůstatková hodnota 31. 12. 2013
0
594
94 979
21 961
117 534
Zůstatek k 31. 12. 2013 Opravná položka
4. ZÁSOBY Částku zásob ve výši 13 793 tis. Kč (2012: 4 967 tis. Kč) představují zejména auta zabavená zákazníkům produktu AutoCredit.
Příloha roční účetní závěrky
5. POHLEDÁVKY Z OBCHODNÍCH VZTAHŮ Celková výše pohledávek z obchodních vztahů společnosti (včetně pohledávek vůči mateřské společnosti GE Money Bank, a.s.) v roce 2013 činí 7 403 758 tis. Kč (2012: 7 797 908 tis. Kč). Z hodnoty těchto pohledávek je 2 092 696 tis. Kč (2012: 2 134 836 tis. Kč) po splatnosti. Společnost eviduje pohledávky se splatností delší než 5 let ve výši 66 388 tis. Kč (2012: 54 331 tis. Kč). K pohledávkám byla vytvořena opravná položka ve výši 2 152 807 tis. Kč (2012: 2 178 144 tis. Kč). Detaily k pohledávkám jsou uvedeny v následující tabulce: Pohledávky z obchodních vztahů
2013 Opravná položka
Brutto
2012 Netto
Netto
Krátkodobé: Produkt Leasing Produkt AutoCredit
507 146
456 900
50 246
77 661
3 835 179
1 512 193
2 322 986
2 535 228
Ostatní Krátkodobé celkem
27 874
10 173
17 701
48 701
4 370 199
1 979 266
2 390 933
2 661 590
0
0
0
0
3 033 559
173 541
2 860 018
2 958 174
0
0
0
0
Dlouhodobé: Produkt Leasing Produkt AutoCredit Ostatní Dlouhodobé celkem
3 033 559
173 541
2 860 018
2 958 174
CELKEM
7 403 758
2 152 807
5 250 951
5 619 764
V rámci ostatních krátkodobých pohledávek je vykázána pohledávka vůči mateřské společnosti GE Money Bank, a.s., ve výši 12 179 tis. Kč (2012: 25 058 tis. Kč).
6. OPRAVNÉ POLOŽKY
Zůstatek k 1. 1. 2013 Tvorba
OP k zabavenému majetku
OP k rizikovému majetku
OP k provozním pohledávkám
OP ke klientským pohledávkám
Celkem
223
296 691
2 738
2 175 406
2 475 058
0
0
0
0
0
Použití
-10
-2 011
-16
-25 321
-27 358
Zůstatek k 31. 12. 2013
213
294 680
2 722
2 150 085
2 447 701
7. OSTATNÍ AKTIVA Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 3 103 tis. Kč
Service Agreement) ve výši 6 244 tis. Kč (2012: 3 768 tis. Kč).
(2012: 2 859 tis. Kč) jsou převážně tvořeny zálohami zaplacenými společnosti CBCB za ověřování zákazníků.
Příjmy příštích období ve výši 14 409 tis. Kč (2012: 73 254 tis. Kč) reprezentují především budoucí příjem z leasingových smluv
Dohadné účty aktivní ve výši 78 256 tis. Kč (2012: 96 955 tis.
se zvýšenou poslední splátkou.
Kč) představují především předpokládané pohledávky za pojišťovnami ve výši 46 549 tis. Kč (2012: 69 641 tis. Kč),
Náklady příštích období ve výši 3 868 tis. Kč (2012: 2 955 tis. Kč)
které představují nevyplacené finanční bonusy a provize
zahrnují zejména náklady na údržbu softwaru vztahující se
za sjednání pojištění a dohadnou položku na služby fakturo-
k následujícímu účetnímu období.
vané na základě smlouvy o poskytování služeb (CEE
29
30
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
8. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY A OSTATNÍ PASIVA
9. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY
Krátkodobé závazky v celkové výši 373 586 tis. Kč
Leasingové zálohy
(2012: 448 641 tis. Kč) jsou tvořeny zejména těmito položkami:
K 31. prosinci 2013 měla společnost dlouhodobé závazky ve výši 44 680 tis. Kč (2012: 139 542 tis. Kč), které představují
Závazky z obchodních vztahů ve výši 205 471 tis. Kč
zůstatek z titulu leasingových záloh přijatých od zákazníků.
(2012: 206 238 tis. Kč) tvoří závazky z titulu přijatých faktur týkajících se provozu společnosti a z titulu přijatých předplatků od zákazníků. Z těchto závazků je 33 620 tis. Kč (2012:
10. ZÁKLADNÍ KAPITÁL
26 922 tis. Kč) po době splatnosti. K 31. prosinci 2013 činila výše základního kapitálu společMezi krátkodobé závazky náleží také mzdy za prosinec 2013
nosti 4 427 829 tis. Kč (2012: 4 427 829 tis. Kč). Veškerý
a požitky zaměstnanců včetně zdravotního a sociálního pojiš-
základní kapitál byl splacený.
tění ve výši 6 266 tis. Kč (2012: 8 475 tis. Kč). Tyto závazky nejsou po splatnosti. Společnost eviduje závazek vůči státu ve výši 3 369 tis. Kč (2012: 1 114 tis. Kč) z titulu neuhrazené daně z přidané hodnoty a daně z příjmů ze závislé činnosti. Krátkodobé přijaté zálohy činí 2 316 tis. Kč (2012: 1 828 tis. Kč) a představují zejména předplatky na leasingových smlouvách. Dohadné účty pasivní ve výši 132 418 tis. Kč (2012: 222 746 tis. Kč) jsou tvořeny především na dosud nevyfakturované provozní náklady časově a věcně související s rokem 2013. Dále jsou zde zahrnuty dosud nevyfakturované provize dealerů a dohadné položky tvořené na nevyfakturované platby pojišťovnám. Společnost neeviduje závazky, jejichž splatnost by byla vyšší než 5 let.
Příloha roční účetní závěrky
11. VLASTNÍ KAPITÁL a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Základní kapitál
Zisk / ztráta běž. období
Nerozdělený zisk
Zákonný rez. fond
Ostatní kapit. fondy
Celkem
4 427 829
397 386
1 896 910
35 261
700 000
7 457 386
Převod zisku / ztráty roku 2012
0
-397 386
377 517
19 869
0
0
Zisk běžného období
0
235 291
0
0
0
235 291
4 427 829
235 291
2 274 427
55 130
700 000
7 692 677
Zůstatek k 1. 1. 2013
Zůstatek k 31. 12. 2013
b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Společnost plánuje část zisku za rok 2013 ve výši stanovené zákonem převést do zákonného rezervního fondu a zbylá část bude převedena do nerozděleného zisku.
12. REZERVY (BEZ REZERVY NA DAŇ Z PŘÍJMŮ) Všeobecná rezerva na leasingové operace Zůstatek k 1. 1. 2013 Tvorba rezerv Čerpání rezerv Zůstatek k 31. 12. 2013
1 003 0 -427 576
13. OPERACE S PODNIKY VE SKUPINĚ Níže uvedená tabulka uvádí pohledávky a závazky vůči podnikům ve skupině k 31. prosinci 2013 a k 31. prosinci 2012. Název společnosti GE Money Bank, a.s. Inkasní Expresní Servis s.r.o. GE Money, a.s. GE Capital Corporation Global Consumer Finance GE Capital EMEA Services Limited GE Capital Woodchester Ltd. GE Money EMEA GENERAL ELECTRIC COMPANY GENERAL ELECTRIC INTERNATIONAL, INC. Celkem
31. prosince 2013 Pohledávky Závazky
31. prosince 2012 Pohledávky Závazky
2 348 236
9 989
1 744 651
3 358
0
724
0
1 875
595
0
0
0
0
0
253
0
0
5 694
0
0
948
0
1 366
0
0
376
15 929
0
525
1
0
0
0
0
34
0
2 350 304
16 784
1 762 233
5 233
31
32
GE Money Auto Výroční zpráva 2013
13. OPERACE S PODNIKY VE SKUPINĚ (pokračování) Níže uvedená tabulka obsahuje dohadné položky aktivní a pasivní vůči podnikům ve skupině k 31. prosinci 2013 a k 31. prosinci 2012 v tis. Kč: Název společnosti GE Money Bank, a.s. GE Money, a.s., SK
31. prosince 2013 Aktivní Pasivní
Aktivní
31. prosince 2012 Pasivní
2 463
60 936
2 183
94 877
554
0
258
2
GE Money EMEA
6 244
0
4 506
4 581
Celkem
9 261
60 936
6 947
99 460
Počet zaměstnanců
Mzdové náklady
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
Sociální náklady
2013
135
89 987
26 557
5 004
2012
162
104 467
30 814
3 494
14. ZAMĚSTNANCI Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady na tyto zaměstnance v roce 2013 a 2012: Rok
V roce 2013 nebyly vyplaceny žádné odměny členům statu-
Odložená daňová pohledávka a závazek:
tárních orgánů. V souladu s bodem 2 odst. h) je pro výpočet odložené daně Společnost neeviduje k 31. prosinci 2013 závazky vůči insti-
použita sazba 19 %.
tucím zdravotního a sociálního pojištění po lhůtě splatnosti. K 31. prosinci 2013 byla zaúčtována odložená daňová po-
15. DAŇ Z PŘÍJMŮ
hledávka ve výši 239 171 tis. Kč (2012: pohledávka ve výši 256 122 tis. Kč). Rozpad odložené daňové pohledávky je vidět
Společnost vykázala za rok 2013 daňovou povinnost ve výši 105 641 tis. Kč (2012: daňová povinnost 135 566 tis. Kč). Daňová povinnost vztahující se k předchozím obdobím činí 2 945 tis. Kč (2012: 1 763 tis. Kč). Zaplacené zálohy z titulu daně z příjmu činily 142 799 tis. Kč (2012: 101 629 tis. Kč).
v následující tabulce.
Příloha roční účetní závěrky
15. DAŇ Z PŘÍJMŮ (pokračování) Odložená daňová pohledávka a závazek: Hmotný majetek Pohledávka Závazek
Neuhrazené penalizační Opravné položky faktury a rezervy Pohledávka Závazek Pohledávka Závazek
Oceňovací rozdíl Pohledávka Závazek
Celkem
Stav k 1. 1. 2013
0
-26 621
0
-2 876
296 050
0
0
-10 431
256 122
tvorba
0
0
0
0
5 708
0
0
0
5 708
změna
0
17 646
0
797
-47 360
0
0
6 259
-22 658
Stav k 31. 12. 2013
0
-8 975
0
-2 079
254 398
0
0
-4 172
239 172
16. VÝNOSY
18. INFORMACE O ODMĚNÁCH STATUTÁRNÍM AUDITORŮM
Společnost poskytuje úvěry na zakoupení automobilů a finanční leasing automobilů. V následující tabulce je
Tyto informace jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní
uvedena struktura výnosů společnosti dle oblastí činnosti.
závěrky GE Money Bank, a.s., ve které je společnost zahrnuta.
Všechny výnosy plynou z aktivit poskytovaných na území České republiky.
Tržby z prodeje zboží a služeb
2013
2012
1 155 115
1 520 830
19. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
Leasingové portfolio
144 878
309 925
Po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné události,
AutoCreditové portfolio
971 970
1 161 717
které by ovlivnily účetní závěrku společnosti k 31. prosinci
Tržby nesouvisející s portfolii
38 267
49 188
Prodej zboží
49 025
57 517
Prodej dlouhodobého majetku Ostatní provozní výnosy
28 837
42 414
149 659
224 698
Leasingové portfolio
53 994
95 689
AutoCreditové portfolio
95 665
129 008
1 382 636
1 845 459
Celkem
Ostatní provozní výnosy k jednotlivým portfoliím zahrnují především úroky z prodlení a přijatá pojistná plnění.
17. OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY Ostatní provozní náklady ve výši 189 731 tis. Kč (2012: 419 653 tis. Kč) zahrnují především zůstatkovou cenu automobilů vyřazených v důsledku havárie nebo odcizení a odpisy pohledávek.
2013.
33
GE Money Auto GE Money Auto, s.r.o., Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4-Michle, IČ: 60112743, zapsáno u MS v Praze, odd. C, vl. 168410, tel. +420 224 446 262