VÝROČNÍ ZPRÁVA ASOCIACE FINANČNÍCH ZPROSTŘEDKOVATELŮ A FINANČNÍCH PORADCŮ ČESKÉ REPUBLIKY, o.s

VÝROČNÍ ZPRÁVA ASOCIACE FINANČNÍCH ZPROSTŘEDKOVATELŮ A FINANČNÍCH PORADCŮ ČESKÉ REPUBLIKY, o.s.

2015

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015

OBSAH Úvodní slovo................................................................................................... 2 Zpráva o činnosti Představenstva AFIZ...................................................... 3 Zpráva o činnosti AFIZ................................................................................. 5 Zpráva o činnosti Etického výboru AFIZ.................................................... 7 Zpráva o činnosti Dozorčí rady AFIZ ........................................................ 8 Organizační struktura a složení orgánů AFIZ............................................ 9 Produkce členů AFIZ..................................................................................... 10

PREZENTACE KORPORATIVNÍCH ČLENŮ Seznam všech korporativních členů............................................................ 11 Effectconsulting, s.r.o..................................................................................... 12 KAPITOL pojišťovací a finanční poradenství, a.s....................................... 13 Partners Financial Services, a.s.................................................................... 15 Salve Finance, a.s.......................................................................................... 17 ZFP akademie, a.s......................................................................................... 18

Rozvaha.......................................................................................................... 20 Výkaz zisku a ztráty....................................................................................... 23 1


ÚVODNÍ SLOVO

Doc. Ing. Tomáš Ježek, CSc. prezident AFIZ

Rok 2015 byl ve znamení přípravy dalších regulačních kroků, které výrazně zasáhnou v nejbližších letech obor finančního zprostředkování a poradenství. Jedná se ve většině případů o implementaci evropských norem, které nově regulují i oblasti doposud neregulované. Typickým příkladem jsou hypotéční úvěry a jejich zprostředkování. Snad mohu konstatovat, že díky tradičně velmi dobré spolupráci AFIZ a ostatních profesních sdružení a Ministerstva financí při přípravě primární legislativy se nakonec podařilo připravit vládní návrh příslušného zákona v přijatelné podobě. Alespoň v mezích, které dává příslušná evropská směrnice.

I v roce 2015 pokračovala nepřetržitá diskuse o regulaci provizí v pojišťovnictví, která opět nepřinesla žádný výsledek, byť se tentokrát dostala až na půdu Poslanecké sněmovny. AFIZ v těchto diskusích zastávala konzistentní názor, že žádná plošná regulace provizí nemůže vyřešit některé nežádoucí jevy zejména při nabízení životního pojištění. Ty je třeba řešit opatřeními cílenými na ty, kteří nekalé praktiky provozují. AFIZ proto podporovala a podporuje stále vznik registrů, které odhalí konkrétní nepoctivé zprostředkovatele. Bude pak věcí pojišťoven, aby s takovými jedinci nespolupracovaly.

V každém případě je nepochybné, že nároky na služby finančních zprostředkovatelů a poradců neustále rostou. Je to jednak v oblasti požadavků na odbornou způsobilost, kde je to jistě v pořádku, ale i v oblasti tzv. informačních povinností ve vztahu ke klientům. Enormní nárůst informací, které mají být klientům sdělovány, nutně povede k jejich naprostému zahlcení a podstatné informace a sdělení se tak v tom množství ztratí. Známé přísloví „Méně by bylo více“ zde platí bezezbytku. Je to ale trend, který přichází z orgánů Evropské unie.

S potěšením mohu konstatovat, že členové AFIZ i v roce 2015 poskytovali svým klientům kvalitní služby. Dokazuje to tradičně zcela minimální počet podnětů adresovaných našemu Etickému výboru. Závěrem mi proto dovolte, abych všem členům AFIZ, kteří to se svým podnikáním v oboru finančního poradenství a zprostředkování myslí dlouhodobě vážně a poctivě, popřál hodně úspěchů a sil do dalších let a co nejméně zásahů státu do jejich podnikání. 2


Zpráva o činnosti Představenstva AFIZ za rok 2015

V roce 2015 se Představenstvo sešlo k jedenácti řádným zasedáním. Pravidelnými body každého Představenstva byly informace o plnění rozpočtu, stavu náborové kampaně a přijetí nových žadatelů o individuální i korporativní členství v AFIZ.

VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI Z JEDNÁNÍ PŘEDSTAVENSTVA: Mgr. Vít Mikolášek předseda Představenstva AFIZ

LEDEN: Na lednovém zasedání bylo konstatováno, že nábor nových korporativních členů byl aktivně zahájen. Členové Představenstva vedli živou diskusi k formě dodatků ke smlouvám životního pojištění v souvislosti se změnou daňového režimu. Od ledna 2015 platí, že z rezervotvorného životního pojištění lze buď vybírat naspořené peníze, nebo si zaplacené pojistné odečítat od základu daně. Kombinace obojího byla koncem roku 2014 zrušena. Čas na úpravu pojistných smluv byl do konce března. ÚNOR: V únoru byla na programu zpětná vazba náborové akce, odchod členské společnosti AQUEL CREDIT z AFIZ z důvodu ukončení její činnosti na trhu. Členové Představenstva byli seznámeni s průběhem jednání na MF k implementaci směrnice MiFID2 i z jednání pracovní skupiny, zabývající se možností zavedení jednotného kvalitativního ukazatele stornovosti pojistných smluv. BŘEZEN: Na březnovém zasedání byla za nového korporativního člena přijata Společnost finančních poradců, a. s. Z řad členů Představenstva odstoupil na vlastní žádost Petr Beneš. Na programu byl dále vývoj jednání k MiFID2 i informace o rámcové dohodě podoby ukazatele stornovosti. Součástí zasedání bylo upřesnění připomínek k pracovnímu návrhu prováděcí vyhlášky k novele zákona č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkova3


telích a samostatných likvidátorech pojistných událostí ve spolupráci s analytikem společnosti Partners Pavlem Krejčíkem. DUBEN: V dubnu se stala korporativním členem AFIZ společnost Bohemia Servis Finance, a.s. a výkonný ředitel společnosti byl kooptován za nového člena Představenstva. Na zasedání zazněly připomínky z veřejného slyšení k implementaci MiFID2 ze dne 21. dubna na MF, z pracovní skupiny k ukazateli stornovosti i z jednání Rozpočtového výboru, týkající se zákonů č. 277/2009 Sb., a č. 38/2004 Sb. KVĚTEN: Hlavními body květnového zasedání byly, mimo body pravidelné, informace z veřejného slyšení k implementaci MiFID2 ze dne 5. května na MF a odvolání náměstka ministra financí Martina Prose ministrem Andrejem Babišem. ČERVEN: Aktuální stav novely zákona č. 277/2009 Sb. a č. 38/2004 Sb. byl stěžejním bodem červnového zasedání. Neméně důležitou informací byla dále zpráva o odložení přípravy novely prováděcí vyhlášky č. 215/2012 Sb. (odborné zkoušky pojišťovacích zprostředkovatelů) na dobu po vyjasnění pozice Rozpočtového výboru k novele zákona č. 38/2004 Sb. Připravovaný projekt registru pojistných smluv a pojišťovacích zprostředkovatelů má reálné parametry, v přípravě je testovací verze, do které se zapojí i členské společnosti AFIZ. SRPEN: Na srpnovém zasedání byla schválena úprava výše rozpočtu 2015. Původní rozpočet byl navýšen o 129 tisíc Kč. Test registru smluv a zprostředkovatelů probíhá, zatím bez zpětné vazby. Členové Představenstva jsou seznámeni s obsahem schůzek na MF na téma regulace provizí dne 12. srpna, problematiky prokazování odbornosti napříč sektorovými zákony dne 20. srpna a dále s vypořádáním připo-

mínek k zákonu o úvěru pro spotřebitele, i připomínek k novele ZPKT. Členové Představenstva byli seznámeni s programovým obsahem IV. Mezinárodní konference EFPA. ZÁŘÍ: V září schválilo Představenstvo účetní uzávěrku AFIZ za rok 2014 a souhlasilo s převedením hospodářského výsledku ve výši -315.075,81 Kč na účet 932. Dále byla Představenstvem svolána valná hromada na 9. prosince 2015 a schválen volební řád pro volbu delegátů individuálních členů. Byl diskutován aktuální stav novely zákona č. 277/2009 Sb. a č. 38/2004 Sb., registru smluv a zprostředkovatelů a novela zákona o úvěru pro spotřebitele. ŘÍJEN: Členové Představenstva schválili návrh 15 kandidátů na delegáty za individuální členy AFIZ pro prosincovou valnou hromadu. Bylo konstatováno, že je aktuálně řešen s MF konflikt dvou přechodných ustanovení, týkajících se odborné zkoušky a účinnosti zákona a že novela zákona o podnikání na kapitálovém trhu v souvislosti s transpozicí směrnice MiFID2 je oproti očekávání mírně zpožděna. LISTOPAD: V listopadu byly ukončeny přípravy na valnou hromadu a byla vydána Výroční zpráva 2014 v elektronické podobě. Členy Představenstva byla schválena výše členského příspěvku pro fyzické osoby na rok 2016 a návrh rozpočtu AFIZ pro rok 2016 ve výši 2.471.112 Kč. PROSINEC: Prosincové zasedání, které navazovalo na valnou hromadu, zvolilo předsedu, 1. místopředsedu a místopředsedu nového, valnou hromadou zvoleného Představenstva. Hlasování o navrženém rozpočtu AFIZ pro rok 2016 bylo odloženo na lednové zasedání. Členové Představenstva schválili závazné termíny zasedání pro rok 2016.

4


Zpráva o činnosti AFIZ v roce 2015

Rok 2015 byl ve znamení přípravy asi největších legislativních změn v historii naší činnosti a byl velmi náročný na připomínkování celé řady návrhů nových právních předpisů, jejichž výsledek se projeví v roce 2016 nebo ještě později. Začátek roku byl poznamenán aplikací na poslední chvíli přijaté novely zákona o dani z příjmu, týkající se změn pravidel pro daňové odpočty u životního pojištění. Nejvíce problémů představoval zásah ČNB, která zpochybnila úmysl pojišťoven věc řešit tzv. pasivními dodatky k pojistným smlouvám, řada pojišťoven následně přecházela k dodatkům aktivně akceptovaným klienty.

Ing. Petr Šafránek generální sekretář AFIZ

Stále nedořešená novela zákona 38/2004Sb. vedla k dalším diskusím o regulaci provizí, veškeré snahy o dohodu na úrovni ČAP-AFIZ-USF nevedly k žádnému výsledku, MF nakonec novelu předložilo do sněmovny bez jakékoliv regulace provizí. Pojišťovny odmítly další jednání a prostřednictvím pana poslance Šincla předložily pozměňovací návrh, omezující provize na 150 % RP se současným rozložením na 5 let v poměru 90-15-15-1515. Stejný pozměňovací návrh se pak překvapivě objevil i u novely zákona o pojišťovnictví, která implementovala evropskou legislativu a předkladatel tak chtěl využít toho, že tento zákon měl jasné termíny pro jeho projednání. V této věci jsme intenzivně komunikovali se všemi zainteresovanými, napadali jsme zejména nesmyslnou regulaci provizí u čistě rizikových životních pojistek, argumenty jsme mimo jiné předali všem poslancům. Pozměňovací návrhy a nakonec i celá novela zákona o pojišťovnictví byly sněmovnou zamítnuty. Novela zákona č. 38/2004Sb. byla vládou stažena a čeká se na její nové předložení. Stejně tak novela zákona o pojišťovnictví musí být znovu předložena do sněmovny. Mezi tím byla přijata dlouho očekávaná směrnice IDD. Zásadní legislativní změny se ovšem týkají i dalších segmentů finančního trhu. Potkali se ve stejném čase významná 5


novela ZPKT implementující MiFID2 a úplně nový zákon, poprvé v historii regulující distribuci hypoték – opět v návaznosti na evropskou směrnici. Pokud jde o novelu ZPKT, účastnili jsme se velmi obsáhlých diskusí na MF a podařilo se nám zejména zachovat institut IZ jako národní úpravu, kterou chtěla ČNB původně zrušit tak, aby všichni byli licencovanými OCP. Velká diskuse byla též kolem nového povinného pojištění IZ pro případ škody způsobené klientovi, kde se nám podařilo nakonec nastavit reálné limity tak, aby pojištění nebylo nadbytečné a tudíž zbytečně drahé. Ve věci nového zákona o úvěru pro spotřebitele jsme komunikovali celou řadu připomínek, zákon se nakonec podařilo dostat do přijatelné podoby a odstranit některé velmi sporné body, jako například zákaz odvíjet provizi od objemu sjednaných úvěrů nebo povinnost předkládat klientovi nabídku i těch produktů na trhu, které nemá zprostředkovatel nasmlouvány. Účinnost nového zákona se předpokládá v první polovině roku 2016. V souvislosti se zrušením II. pilíře byla otevřena otázka úprav III. pilíře, bohužel se nepodařilo odstranit nesmyslnou regulaci provizí, nakonec až formou pozměňovacího návrhu byly přijaty některé pozitivní změny včetně navýšení stropu provizí na dvojnásobek. Velká diskuse proběhla ve věci odborných zkoušek, se stažením novely zákona 38/2004Sb. byla tato diskuse přerušena. Podařilo se sjednotit pravidla odborné způsobilosti – zkouška bez časového omezení a bez povinnosti dodělávat maturitu při praxi 5 let a déle. Prostřednictvím členství v BIPAR sledovala AFIZ vývoj nové evropské legislativy.

AFIZ opět iniciovala vznik jedné asociace zprostředkovatelů a poradců formou založení nového subjektu, kam by vstoupili jak členové AFIZ, tak i USF s následným zánikem obou původních asociací, tato forma sjednocení obou asociací však nenašla u členů USF podporu a byla oficiálně odmítnuta. AFIZ podporovala všechny projekty se zaměřením na zvyšování finanční gramotnosti široké veřejnosti, kde k tomu byla oslovena. AFIZ byla zastoupena v Sektorové radě pro bankovnictví, pojišťovnictví a finanční služby pro účely tvorby Národní soustavy kvalifikací a Národní soustavy povolání. Probíhala průběžná aktivní komunikace s ostatními asociacemi a sdruženími v ČR (ČAP, AKAT, AČPM). AFIZ se aktivně zapojovala do všech připomínkových řízení a veřejných konzultací týkajících se legislativy finančního trhu, organizovaných MF nebo ČNB. AFIZ byla již tradičně odborným partnerem soutěže Zlatá koruna, odborných fór Zlaté koruny a několika odborných konferencí. Svým členům AFIZ poskytovala a poskytuje služby AFIZ INFO – zodpovídání odborných dotazů a pokládání kvalifikovaných dotazů MF a ČNB podle aktuálních potřeb členů. Byly pravidelně zpracovávány informace členů o produkci a ve spolupráci s USF vydávány pravidelné čtvrtletní tiskové zprávy s agregovanými údaji za obě asociace. V roce 2015 bylo přijato celkem 26 nových individuálních členů a 2 noví korporativní členové – Bohemia Servis Finance, a.s. a Společnost finančních poradců, a.s. K 31.12.2015 má AFIZ 642 individuálních a 9 korporativních členů. 6


Zpráva o činnosti Etického výboru v roce 2015 Doc. JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D. předseda Etického výboru AFIZ

na sekretariát AFIZ v únoru. Etickému výboru byly doručeny veškeré dostupné dokumenty ke stížnosti. Po jejich prostudování konstatoval předseda Etického výboru nutnost doplnění některých chybějících materiálů a doporučil 1. disciplinárnímu senátu Etického výboru, aby po prostudování chybějících dokumentů zaujal doporučující stanovisko. První senát Etického výboru vydal po prostudování doložených chybějících dokumentů dne 8. dubna 2015 doporučení. Etický výbor následně dne 15. dubna 2015 doporučení projednal a se závěry 1. disciplinárního senátu se ztotožnil. Etický výbor přijal dne 15. dubna 2015 rozhodnutí o zastavení řízení. Na říjnovém zasedání byl členy Etického výboru schválen text zprávy Etického výboru pro valnou hromadu AFIZ. Předseda Etického výboru konstatoval, že v roce 2015 nebyl doručen žádný další podnět závažnějšího charakteru a Etický výbor nebyl v průběhu roku 2015 vyzván členskými společnostmi k řešení dalších sporů.

V roce 2015 pracoval Etický výbor ve složení sedmi členů, kteří byli zvoleni Valnou hromadou Asociace finančních zprostředkovatelů a finančních poradců ČR konanou dne 9. prosince 2013. Jmenovitě byli zvoleni členové Etického výboru: Pavel Doubek, Daniel Jaroš, Ing. Jaroslav Knížek, Bc. Zdeněk Koplík, Ing. Libor Novák, Mgr. Ing. Iva Skybová a Ing. Jaroslava Šindelářová. Předsedou Etického výboru byl Valnou hromadou zvolen Doc. JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D. V roce 2015 nedošlo ke kooptaci žádného nového člena Etického výboru AFIZ. Etický výbor zasedal v roce 2015 dvakrát a to v měsíci březnu a v měsíci říjnu. Na svém březnovém zasedání projednali členové stížnost na postup zprostředkovatele členské společnosti ZFP akademie, a.s. při zprostředkování pojištění, doručenou

Generální sekretář AFIZ informoval členy Etického výboru na zasedáních o aktuálním stavu připomínkových řízení k novele zákona č. 277/2009 Sb. a č. 38/2004 Sb., zákona o úvěru pro spotřebitele, novele ZPKT, kdy konstatoval velice přínosnou spolupráci s dalšími asociacemi. Dále referoval na říjnovém zasedání o zářijové konferenci EFPA a o dalších aktualitách na finančním trhu, které sekretariát AFIZ monitoruje a aktivně se na nich, dle možností, podílí. Členové Etického výboru sledovali dodržování obecně uznávaných etických principů v oblasti poskytování služeb na finančním trhu z pohledu AFIZ a konstatovali, že finanční trh se zdá být stabilizovanějším a kultivovanějším než tomu bylo v letech minulých. Závěrem je vhodné konstatovat, že se trh v roce 2015 opět o něco posunul k etičtějšímu poskytování služeb a že jistě bude ovlivněn, snad pozitivně, připravovanou regulací při poskytování např. pojišťovacích produktů nebo spotřebitelského úvěru. 7


Zpráva o činnosti Dozorčí rady v roce 2015

V roce 2014 nebyla valná hromada AFIZ svolána. Dozorčí rada AFIZ, která byla řádně zvolena Valnou hromadou dne 9. prosince 2013 ve složení: Ing. Jiří Drahota, Jana Juřenová, Martina Pomikáčková, DiS., Tatiana Purdiaková a Jana Vojáčková prováděla kontrolní činnost hospodaření AFIZ, v souladu s platnými stanovami, i v roce 2015. V průběhu roku 2015 nebyl Dozorčí radou kooptován žádný další člen.

Jana Vojáčková předsedkyně Dozorčí rady AFIZ

Dozorčí rada zasedala v roce 2015 dvakrát a to 28. dubna a 22. září. Členové se dohodli na rozdělení finančních účtů a plnění zápisů Představenstva ke kontrole za celkové období od 1. 7. 2014 – 30. 6. 2015. Kontroly byly individuálně provedeny jednotlivými členy DR v termínu za rok 2014 do 14. 9. 2015 a za 1. pololetí 2015 do 30.10. 2015. S dílčími výsledky kontrol byli seznamováni ostatní členové DR průběžně. Účetní uzávěrka AFIZ za rok 2014 byla projednána se sekretariátem AFIZ a Dozorčí rada vydala k této zprávu pro Představenstvo s doporučením schválit uzávěrku za rok 2014 bez výhrad. Dozorčí rada byla Generálním sekretářem AFIZ Ing. Petrem Šafránkem pravidelně informována o plnění rozpočtu i o legislativních změnách, které se týkají činnosti AFIZ a jejích členů. Na závěr je možno konstatovat, že účetnictví AFIZ je vedeno řádně v souladu s platnými právními předpisy a financování činnosti Asociace je efektivní.

V Praze dne 9. prosince 2015

Ing. Jiří Drahota Jana Juřenová Martina Pomikáčková, DiS. Tatiana Purdiaková Jana Vojáčková 8


Organizační struktura a složení orgánů AFIZ

(k 31. 12. 2015)

VALNÁ HROMADA

PREZIDENT

PŘEDSTAVENSTVO

DOZORČÍ RADA

ETICKÝ VÝBOR

Doc. Ing. Tomáš Ježek, CSc.

Mgr. Marta Gellová

Ing. Jiří Drahota

Doc. JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, PhD. předseda

Ing. Jiří Klaban

Jana Juřenová

Pavel Doubek

Ing. Jaroslav Knížek

Martina Pomikáčková, DiS

Daniel Jaroš

Roman Kratochvíl

Tatiana Purdiaková

Bc. Zdeněk Koplík

Jana Vojáčková

Ing. Libor Novák

1. místopředseda

Mgr. Vít Mikolášek předseda

Vladimír Poliak místopředseda

Mgr. Ing. Iva Skybová

Ing. Petr Šafránek

Ing. Jaroslava Šindelářová

Bc. Petr Zapletal

Karel Zimmermann

GENERÁLNÍ SEKRETÁŘ

ODBORNÉ KOMISE

Ing. Petr Šafránek

SEKRETARIÁT Romana Pavlíčková

DISCIPLINÁRNÍ SENÁTY

9


Informační povinnost korporativních členů AFIZ za rok 2015 počet smluv v ks, částky v tisících Kč Investice jednorázové_počet uzavřených smluv

∑ AFIZ za 2015 55 036

Objem nákupů_PL

2 054 934

Objem prodejů_PL

5 115

Investice pravidelné_ počet uzavřených smluv Objem ročních investic Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_běžně placené Roční produkční pojistné_ŽP_běžně placené Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_jednorázově placené

40 362 1 041 817 90 812 1 066 881 1 968

Roční produkční pojistné_ŽP_jednorázově placené

327 332

Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_NP

247 718

Roční produkční pojistné_NP

484 987

Stavební spoření_počet uzavřených smluv Stavební spoření_objem cílových částek Stavební spoření_počet uzavřených úvěrových smluv Stavební spoření_objem úvěrů Hypoteční úvěry_počet uzavřených smluv Hypoteční úvěry_objem Penzijní připojištění_počet navýšených smluv Penzijní připojištění_objem sjednaných ročních navýšení Spořící účty_počet uzavřených smluv Důchodové spoření _počet uzavřených smluv Doplňkové penzijní spoření _počet uzavřených smluv

7 075 1 598 716 2 297 953 164 13 561 22 070 505 6 733 70 308 2 519 138 6 258

Doplňkové penzijní spoření_objem sjednaných ročních příspěvků

64 002

Počet nových klientů

136 118

Počet PPZ

6 673

Počet VZ

5 294 10


PREZENTACE KORPORATIVNÍCH ČLENŮ Seznam všech korporativních členů AFIZ (stav k 31.12. 2015)

Bohemia Servis Finance a.s. CONSULTOR, spol. s r.o. Effectconsulting, s.r.o. KAPITOL pojišťovací a finanční poradenství, a.s. Partners Financial Services, a.s. Salve Finance, a.s. Společnost finančních poradců, a.s. Top-Pojištění.cz s.r.o. ZFP akademie, a.s. Na následujících stranách se prezentují pouze korporativní členové, kteří o prezentaci společnosti projevili zájem. 11


Effectconsulting, s.r.o. Komenského 4847/15 466 01 Jablonec nad Nisou

Tradiční důraz naší společnosti především na zabezpečení klientů před finančními riziky formou celé škály pojištění, důsledné využívání konzervativních nástrojů na spoření a naopak odmítání nesmyslného zadlužování zejména prostřednictvím spotřebitelských úvěrů, se i v roce 2015 potvrdil jako správná cesta pro všechny naše klienty. Naši klienti mají zajištěn trvalý servis od poradců, kteří se své profesi věnují dlouhodobě a většina z nich jako jedinému předmětu svého podnikání. To jim společně s interním systémem průběžného vzdělávání zajišťuje potřebnou profesionalitu, bez které již v našem oboru působit nelze. Ján Blaschke generální ředitel

S potěšením mohu konstatovat, že i přes stále se zpřísňující podmínky pro naši činnost a čím dál tím přísnější regulaci se nám i nadále daří zajišťovat našim poradcům potřebné zázemí a servis s minimálními náklady, tedy s velmi efektivně fungující centrálou společnosti. Dlouhodobě stabilní tým našich poradců umožní v nadcházejícím roce jejich zapojení do řízení celé společnosti. Připravujeme se na změnu právní formy na akciovou společnost. Závěrem chci již tradičně poděkovat všem klientům za důvěru, poradcům za kvalitně odvedené služby, obchodním partnerům za dlouhodobě bezproblémovou spolupráci a popřát všem mnoho dalších úspěchů v naší další společné práci. 12


KAPITOL a. s. Rašínova 4, 602 00 Brno

Když se ohlédneme za rokem 2015, vzpomeneme si zejména na přípravy v oblasti legislativy a zejména pak schvalování novely zákona o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí. Zcela jistě šlo o nejvýraznější událost roku 2015, protože jsme se díky schvalování zákona o zprostředkovatelích ocitli jako jediná země EU bez přijetí a implementace Solvency II. Další neméně důležitou událostí bylo schválení zrušení II. Pilíře důchodové reformy a současně přijetí novely doplňkového penzijního spoření. Nejistota v oblasti životního pojištění z pohledu konečné formy regulace odměn nikomu na klidu pro práci nepřidala. Z pohledu Kapitolu jsme si udrželi významnou pozici v distribuci pojistných produktů, ať už životního nebo neživotního pojištění. Mezi poradenskými společnostmi se můžeme pochlubit, z hlediska podílu, převažujícím neživotním pojištěním, což svědčí o poctivém přístupu poradců Kapitolu k finančně - poradenské práci, za což bych jim chtěl i touto cestou ještě jednou poděkovat. Je vidět, že přístup našich poradců je komplexní a myslí na celou škálu rizik, která život přináší, ať již jde o zdraví nebo majetek či odpovědnost za škodu.

Ing. Jiří Klaban předseda představenstva

Významnou událostí loňského roku bylo přijetí zrušení II. Pilíře důchodové reformy. Kapitol byl kritikem II. Pilíře od samotného začátku a podobný osud jsme této reformě předpovídali. Ukázalo se, že přeregulovaný a systémově nedotažený projekt reformy neměl šanci na úspěch a přilákal minimální počet účastníků. Bohužel spolu s II. Pilířem dostal tvrdý legislativní zásah i III. Pilíř, ať už šlo o penzijní připojištění, nebo doplňkové penzijní spoření. Ačkoliv spolu se zrušením II. Pilíře došlo k novele a změně podmínek u doplňkového penzijního spoření, tak praxe ukazuje, že změny jsou nedostatečné a doplňkové penzijní spoření není ani po úpravě atraktivní, jak pro klienty, tak pro poradce. S ohledem na demografický vývoj a neschopnosti politických elit shodnout se na řešení budoucího a udržitelného penzijního systému jsme přesvědčeni o významných problémech s financováním státních penzí, které nebudou mít jednoduché řešení. Významně roste nutnost každého občana zajišťovat si dostatečné rezervy na vlastní stáří. Bohužel je však převažující částí politické reprezentace hrozící riziko chudoby budoucích důchodců stále zlehčováno. Politické zásahy v této oblasti a přemíra regulace dokázaly celé odvětví paralyzovat. 13


Kapitol výrazně posílil svou pozici v oblasti úvěrů na bydlení, nebo i v refinancování pro klienty drahých spotřebitelských úvěrů. Obecně šlo o oblast, která rostla napříč celým trhem, nicméně růst Kapitolu v této oblasti výrazně převyšoval tempo trhu a meziročně dosáhl více jak 55%. Předpokládáme, že i v roce 2016 bude růst Kapitolu v oblasti úvěrů nadále dynamicky růst. Pravidelné investice si našly své místo v portfoliu poradců a za rok 2015 jsme dosáhli růstu 11%.

V dalším období očekáváme další zvyšování kvality poskytovaného poradenství a výraznou debatu nad regulatorními opatřeními ve všech oblastech finančně poradenského života. Věříme, že se najde takové řešení, které přispěje k lepšímu renomé naší profese a ne její destrukci.

Informace korporativního člena AFIZ do Výroční zprávy AFIZ

2015 (ks/Kč)

Investice jednorázové_počet uzavřených smluv Objem nákupů_PL Objem prodejů_PL Investice pravidelné _ počet uzavřených smluv Objem ročních investic Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_běžně placené Roční produkční pojistné_ŽP_běžně placené Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_jednorázově placené Roční produkční pojistné_ŽP_jednorázově placené Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_NP Roční produkční pojistné_NP Stavební spoření_počet uzavřených smluv Stavební spoření_objem cílových částek Stavební spoření_počet uzavřených úvěrových smluv Stavební spoření_objem úvěrů Hypoteční úvěry_počet uzavřených smluv Hypoteční úvěry_objem Penzijní připojištění_počet navýšených smluv Penzijní připojištění_objem sjednaných ročních navýšení

4 323 68 114 783 23 392 338 966 238 1 672 246 899 847 38 882 216 023 707 281 60 313 355 214 83 834 169 1 350 1 943 799 869 363 1 639 752

Spořící účty_počet uzavřených smluv

0

Důchodové spoření_počet uzavřených smluv

2

Doplňkové penzijní spoření_počet uzavřených smluv Doplňkové penzijní spoření_objem sjednaných ročních příspěvků

337 2 665 566

Počet nových klientů za rok 2015

9 568

Počet PPZ ke konci kalendářního roku

1 345

Počet VZ ke konci kalendářního roku

876

Roční provizní obrat (v milionech Kč)

539 14


Rok 2015 byl zlomovým rokem v mnoha ohledech. V platnost vstoupilo mnoho významných změn v kariérovém plánu Partners, které manažerům a budovatelům Partners dávají do budoucna ještě větší šance na růst a více prostoru k budování firem, kariér i pasivního příjmu.

Partners Financial Services, a.s. Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4

Loňský rok byl také rokem znovunalezení chuti a podnikatelského drajvu u mnoha manažerů, ředitelů a rovněž mnoha profi poradců, kteří si uvědomili, že i oni budují svůj byznys a je třeba mít plán, strategii a posouvat se výše. Výsledky skupiny v roce 2015 Celkově jsme jako skupina dosáhli v roce 2015 růstu obratu o 6 % z 1,18 mld. Kč na 1,24 mld. Kč a čistý zisk skupiny dosáhl 103 mil. Kč. Na růstu společnosti Partners Financial Services, a.s. (dále také Partners), se podílely naše pobočky Partners markety, kterých ke konci roku bylo již k sedmdesátce. Podíl franšíz na produkci firmy za celý rok byl 13 % (na počtu smluv 19 %). Pro srovnání: v roce 2014 to bylo 7 %. Nejenom že přibývají nové pobočky, ale co je důležité, roste jejich průměrný obrat a ty nejlepší dosahují nyní opravdu zajímavých čísel. Významný je také růst servisu, tedy nová produkce uzavíraná klientům, které jsme získali již v minulosti. I když servis dostává stále jen zlomek klientů z našeho kmene, tak více než polovina smluv je určena klientům, které jsme získali před více než rokem. S tím souvisí i to, že produktově se na růstu podílely servisní produkty – hypotéky a investice.

Ing. Petr Borkovec Předseda představenstva

Rok 2015 ukázal, že stačí strašně málo, abychom dosáhli strašně moc. A že je pořád nekonečný potenciál v dobývání nových regionů, získávání nových podnikatelských partnerů a zachraňování nových klientů před bankami a pojišťovnami. Partners rostli o více než 5 % a překonali svými výsledky rok 2014 i 2013.

Zásadní projekty Partners v roce 2015 Z projektů centrály společnosti Partners finišovaly na konci roku 2015 přípravy na nový FiP, který výrazně změní práci s klientským kmenem, analýzami a hlavně finančními plány. Přinese úžasné nástroje na rychlou tvorbu finančních plánů, které výborně vypadají a pomáhají prezentovat vaši jedinečnou službu. Důležitým krokem bylo naše posilování v on-linu, zejména v oblasti leadů, kalkulaček, srovnávačů i on-line sjednávání. Také jsme vsadili na technologické mozky v projektu Twisto, kteří nemají menší cíl než vybudovat banku budoucnosti. Nebylo to ale všechno jen o technologiích. Máme za sebou velmi dobrý rok v PR, kdy jsme byli denně vidět v českých médiích, od iDnes přes Českou televizi až po regio15


nální Deník. Je za tím obrovský kus práce všech analytiků i mediálních tváří. Zásadním tématem roku 2015, které nás bude pronásledovat i v roce následujícím, je legislativa. Nekonečné přehazování, připomínkování a lobbing jsou už únavné, a tak uvidíme, jestli se v roce 2016 konečně dočkáme zákona, který z trhu vyžene nepoctivce. Ať to dopadne jakkoli, tak víme, že regulace přijde a budeme na ni připraveni. Proto opakovaně propagujeme a podporujeme u finančních poradců průběžné provizní ohodnocení za smlouvy a budeme to dělat i nadále.

Vyhlídky do roku 2016 V roce 2016 tak na nás všechny čeká opravdu hodně práce. Máme spoustu nových nápadů a hlavně chuti. Priority jsou jasné – uděláme všechno pro to, abychom do tohoto senzačního byznysu dokázali přivést ty správné lidi – ty nejlepší! Cílem je také další růst obratu franšíz, zdvojnásobení počtu VIP poradenských kanceláří a ztrojnásobení počtu servisních bankovních jednotek, které síti generují tyto podpůrné servisní kanály. Všechny nové technologie nás posunou opět na vyšší úroveň a já se těším, že toho maximálně využijeme pro růst naší společnosti Partners.

Informace korporativního člena AFIZ do Výroční zprávy AFIZ Investice jednorázové_počet uzavřených smluv

2015 (ks/Kč) 40 600

Objem nákupů_PL

1 319 901 732

Objem prodejů_PL

0

Investice pravidelné _ počet uzavřených smluv Objem ročních investic Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_běžně placené Roční produkční pojistné_ŽP_běžně placené

28 179 453 941 808 41 206 432 588 262

Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_jednorázově placené

0

Roční produkční pojistné_ŽP_jednorázově placené

0

Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_NP Roční produkční pojistné_NP Stavební spoření_počet uzavřených smluv Stavební spoření_objem cílových částek Stavební spoření_počet uzavřených úvěrových smluv Stavební spoření_objem úvěrů Hypoteční úvěry_počet uzavřených smluv Hypoteční úvěry_objem Penzijní připojištění_počet navýšených smluv Penzijní připojištění_objem sjednaných ročních navýšení Spořící účty_počet uzavřených smluv Důchodové spoření_počet uzavřených smluv Doplňkové penzijní spoření_počet uzavřených smluv Doplňkové penzijní spoření_objem sjednaných ročních příspěvků Počet nových klientů za rok 2015

32 151 98 569 236 1 166 295 997 157 1 381 566 557 606 10 449 17 578 007 288 3 633 54 118 812 1 878 97 3 327 32 147 592 35 657


1 842


2 020


1 194 16


Salve Finance, a.s. Sádky 1615/4, 796 01 Prostějov

Uběhl další rok a nám se opět projevila správnost zvolené obchodní strategie, která je zaměřena na podporu poradců v reziduálním příjmu a s tím spojený růst kmene klientů nejen v neživotním pojištění. Nově jsme poradcům umožnili využívání podpory našeho kontaktního centra a to z pohledu sjednávání a plánování obchodních schůzek s klienty, v rámci servisních telefonátů pravidelně kontaktujeme všechny stávající klienty, kterých máme již téměř 100.000 v našem kmeni. Za zmínku jistě stojí i výsledky, které dosahujeme i v investiční oblasti, kde se nám každoročně zvyšují obraty o více jak 20 %. To co nás odlišuje od trhu je fakt, že již nyní více jak 82 % produkce uzavíráme v jiných segmentech, než je životní pojištění, jehož regulace snad bude mít již brzy finální podobu. Odhaduji, že díky novým technologiím, které zasahují do našeho každodenního života, dojde i v poradenské oblasti k zajímavým změnám a to z pohledu oslovení a servisu klientů, podpory ze strany po-

radenských společností a také k využívání různých forem zázemí, které je tak důležité pro naši práci. V oblasti on-line sjednávání je vidět, že trh začíná pozitivně reagovat, což je dobré především pro klienty. Jednodušší dostupnost a přehlednější nabídka pro klienty je vždy ku prospěchu. Stabilně se nám daří i v jiných zemích, kde Salve Group působí, a důkazem je fakt, že i na tak náročném trhu, jakým je Ukrajina, jsme získali nejvyšší ocenění Broker roku. Tato kategorie je vybírána z několika kritérií a o to více nás těší, že jsme obsadili první pozici. Věřím, že vytrvalá a poctivá práce s klienty přinese výhody všem stranám, tzn. jak poradcům, tak i klientům. Těšíme se na zákonné úpravy, které snad vyčístí trh od poradců, kteří nedělají dobré jméno naší důležité práci. Budoucnost v poradenství je veliká a příležitosti jak pomoci klientům neomezené. 17


ZFP akademie, a.s. 17. listopadu 3112/12, 690 02 Břeclav

Firemní život společnosti ZFP akademie, a.s. v roce 2015 ovlivnilo dvacetiletí existence značky ZFP na trhu. Společně s celou obchodní sítí jsme toto výročí skvěle oslavili 1. dubna 2015 v pavilonu „P“ na brněnském výstavišti. Oslavy doprovázely akce Veletrh obchodních příležitostí a MLM konference. Byla to výborná příležitost k setkání s obchodní sítí a obchodními partnery. Oslavy 20. výročí ZFP se pro nás staly obrovskou motivací a inspiračním zdrojem. Při této příležitosti jsme si uvědomili, jak velké dílo jsme za těch dvacet let vykonali. Ještě intenzivněji jsem současně uvažoval o vizích a cílech společnosti do dalších let. Velmi mě těší, že tento pomyslný mezník v životě společnosti vyvolal podobné reakce i u nejbližších kolegů z obchodní sítě. Ve společných diskuzích jsme řešili jak co nejlépe nastavit společnost k další prosperitě. Od stanovení vizí a cílů byl pak už jen krok ke změnám, novým projektům a procesům k jejich realizaci. Po mimořádné valné hromadě akcionářů, která proběhla 23. října 2015, došlo ke změnám v dozorčí radě a představenstvu společnosti. Vznikla Obchodní rada, nový poradní orgán Dozorčí rady a Představenstva. Na podzim roku 2015 proběhla příprava nových projektů ve stěžejních oblastech vzdělávání, MLM a podpory obchodní sítě a péče o kmen.

Vladimír Poliak předseda dozorčí rady ZFP akademie, a.s.

Pozornost akcionářů a vedení společnosti se zaměřuje na růst, podporu podnikání našich spolupracovníků v obchodní síti, zjednodušování procesů a rozvoj nových obchodních příležitostí. Tisíce našich spolupracovníků dávají jasně najevo, že chtějí být úspěšní a chtějí svých cílů a vizí dosahovat se ZFP. Pro dozorčí radu a celou naši společnost z toho vyplývá jasné zadání a směřování. Vytvářet optimální prostředí pro jejich další růst a úspěch. Pokračovat v cestě k prosperitě a úspěchu ZFP akademie i celé skupiny ZFP GROUP. 18


Informace korporativního člena AFIZ do Výroční zprávy AFIZ Investice jednorázové_počet uzavřených smluv

2015 (ks/Kč) 10 641

Objem nákupů_PL

N/A

Objem prodejů_PL

N/A

Investice pravidelné_ počet uzavřených smluv Objem ročních investic Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_běžně placené Roční produkční pojistné_ŽP_běžně placené Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_jednorázově placené Roční produkční pojistné_ŽP_jednorázově placené Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_NP Roční produkční pojistné_NP Stavební spoření_počet uzavřených smluv Stavební spoření_objem cílových částek Stavební spoření_počet uzavřených úvěrových smluv Stavební spoření_objem úvěrů Hypoteční úvěry_počet uzavřených smluv Hypoteční úvěry_objem Penzijní připojištění_počet navýšených smluv Penzijní připojištění_objem sjednaných ročních navýšení

8 107 493 799 821 20 019 229 557 247 23 5 905 000 18 173 52 555 899 4 357 1 166 140 410 664 295 610 634 2 016 2 266 023 584 2 614 13 725 853

Spořící účty_počet uzavřených smluv

24

Důchodové spoření_počet uzavřených smluv

39

Doplňkové penzijní spoření_počet uzavřených smluv Doplňkové penzijní spoření_objem sjednaných ročních přispěvků Počet nových klientů za rok 2015

2 010 17 137 792 33 450


2 790


2 198


663 19


Výsledky hospodaření AFIZ v roce 2015 ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU

k 31. 12. 2015 (v celých tisících Kč)

AKTIVA A.

Dlouhodobý majetek celkem

A.I

Dlouhodobý nehmotný majetek

4.I.1

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

A.I.2.

Software

4.I.3.

Ocenitelná práva

A.I.4.

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

4.I.5.

Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

A.I.6.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

4.I.7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

A.II

Dlouhodobý hmotný majetek celkem

A.II.I

Pozemky

A.II.2.

Umělecká díla, předměty a sbírky

A.II.3.

Stavby

A.II.4.

Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí

A.II.5.

Pěstitelské celky trvalých porostů

A.II.6.

Základní stádo a tažná zvířata

A.II.7.

Drobný dlouhodobý hmotný majetek

A.II.8.

Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

A.II.9.

Nedokončeny dlouhodobv hmotny majetek

A.II.10.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

A.III.

Dlouhodobý finanční majetek celkem

A.III.1

Podíly v ovládaných a řízených osobách

A.III.2.

Podíly v osobách pod podstatným vlivem

A.III.3.

Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

A.III.4.

Zápůjčky organizačním složkám

A.III.5.

Ostatní dlouhodobé zápůjčky

A.III.6.

Ostatní dlouhodobý finančnmí majetek

A.III.7.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

A.IV.

Oprávky k dlouhodobému majetku celkem

A.IV.1

Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

A.IV.2.

Oprávky k softwaru

A.IV.3.

Oprávky k ocenitelným právům

A.IV.4.

Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnémmu majetku

A.IV.5.

Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku

A.IV.6.

Oprávky ke stavbám

A.IV.7.

Oprávky k samostatným hmotným movitým věcem a souborům hmotných movitých věcí

A.IV.8.

Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

A.IV.9.

Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům

stav k prvnímu dni účetního období

stav k poslednímu dni účetního období

346

346

68

68

278

278

606

606

606

606

-952

-952

-68

-68

-278

-278

-606

-606

A.IV.10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku A.IV.11.

Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku

20


AKTIVA B. B.I. B.I.1. B.I.2. B.I.3. B.I.4. B.I.5. B.I.6. B.I.7. B.I.8. B.I.9. B.II. B.II.1. B.II.2. B.II.3. B.II.4. B.II.5. B.II.6. B.II.7. B.II.8. B.II.9. B.II.10.

Krátkodobý majetek celkem Zásoby celkem Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Vyrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskvtnuté zálohy na zásoby Pohledávky celkem Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřjného zdravotního pojištění Dař z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty

B.II.11.

Ostatní daně a poplatky

B.II.12. B.II.13. B.II.14. B.II.15. B.II.16. B.II.17. B.II.18. B.II.19. B.III. B.III.1. B.III.2. B.III.3. B.III.4. B.III.5. B.III.6. B.III.7. B.III.8. B.IV. B.IV.1. B.IV.2. B.IV.3.

Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti Pohledávkv z pevných termínovaných operací a opcí Pohledávky z vydaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám Krátkodobý finanční majetek celkem Pokladna Ceniny Účty u bankách Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě Jiná aktiva celkem Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem



369

412

137 34

145 34

97

97

5

14

1

215

256 4

8 207

252

17 17

11 11

369

412

21


PASIVA A. A.I. A.I.1. A.I.2. A.I.3. A.II. A.II.1. A.II.2. A.II.3. B. B.I. B.I.1. B.II. B.II.1. B.II.2. B.II.3. B.II.4. B.II.5. B.II.6. B.II.7. B.III. B.III.1. B.III.2. B.III.3. B.III.4. B.III.5. B.III.6. 8.III.7. B.III.8. B.III.9. B.III.10. B.III.11. B.III.12. B.III.13. B.III.14. B.III.15. B.III.16. B.III.17. B.III.18. B.III.19. B.III.20. B.III.21. B.III.22. B.III.23. B.IV. B.IV.1. B.IV.2. B.IV.3.

Vlastní zdroje celkem Jmění celkem Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků Výsledek hospodaření celkem Účet výsledku hospodaření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Cizí zdroje celkem Rezervy celkem Rezervy Dlouhodobé závazky celkem Dlouhodobé bankovní úvěry Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Ostatní dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky celkem Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté záIohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního poiištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu k státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti Závazky z pevných termínovaných operací a opcí Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Vydané krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé finanční výpomoci Jiná pasiva celkem Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní PASIVA CELKEM



130

203

130

203 73

-315 445 239

130 209

239 92

209 87

49

49

31

31

11

11

1

56

30

369

412

22


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU k 31. 12. 2015 (v celých tisících Kč) Název položky A.

Náklady

A.I.

Spotřebované nákupy celkem

A.I.1. A.I.2. A.I.3.

Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek

A.I.4.

Prodané zboží

A.II.

Služby celkem

A.II.5

Opravy a udržování

A.II.6.

Cestovné

A.II.7.

Náklady na reprezentaci

A.II.8. A.III. A.III.9.

činnost hlavní

činnost hospodářská

celkem

13

13

Spotřeba materiálu

4

4

Spotřeba energie

9

9

1165

1165

1

1

Ostatní služby

1164

1164

Osobní náklady celkem

1109

1109

Mzdové náklady

820

820

A.III.10.

Zákonné sociální pojištění

278

278

A.III.11.

Ostatní sociální pojištění

A.III.12.

Zákonné sociální náklady

11

11

A.III.13.

Ostatní sociální náklady

A.IV.

Daně a poplatky celkem

A.IV.14.

Daň silniční

A.IV.15.

Daň z nemovitosti

A.IV.16.

Ostatní daně a poplatky

A.V.

Ostatní náklady celkem

161

161

A.V.l7.

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

A.V.18.

Ostatní pokuty a penále

A.V.19.

Odpis nedobytné pohIedávky

A.V.20.

Úroky

A.V.21.

Kursové ztráty

2

2

A.V.22.

Dary

A.V.23.

Manka a škody

A.V.24.

Jiné ostatní náklady

159

159

A.VI.

Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem

A.VI.25.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

A.VI.26.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

A.VI.27.

Prodané cenné papíry a podíly

A.VI.28.

Prodaný materiál

A.VI.29.

Tvorba rezerv

A.VI.30.

Tvorba opravných položek

A.VII.

Poskytnuté příspěvky celkem

A.VII.31.

Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

A.VII.32.

Poskytnuté členské příspěvky

A.VIII.

Daň z příjmu celkem

A.VIII.33.

Dodatečné odvody daně z příjmů 2448

2448

Náklady celkem

23


Název položky B.

Vynosy

B.I.

Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem

B.I.1.

Tržby za vlastní výrobky

B.I.2.

Tržby z prodeje služeb

B.I.3.

Tržby za prodané zboží

B.II.

Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem

B.II.4.

Změna stavu zásob nedokončené výroby

B.II.5.

Změna stavu zásob polotovarů

B.II.6.

Zména stavu zásob výrobků

B.II.7.

Změna stavu zvířat

B.III.

Aktivace celkem

B.III.8.

Aktivace materiálu a zboží

B.III.9.

Aktivace vnitroorganizačních služeb

B.III.10.

Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku

B.III.11.

Aktivace dlouhodobého hmotného majetku

B.IV.

Ostatní výnosy celkem

B.IV.12.

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

B.IV.13.

Ostatní pokuty a penále

B.IV.14.

Platby za odepsané pohledávky

B.IV.15.

Uroky

B.IV.16.

Kursové zisky

B.IV.17.

Zúčtování fondů

B.IV.18.

Jiné ostatní výnosy

B.V.

Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem

B.V.19.

Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

B.V.20.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

B.V.21.

Tržby z prodeje materiálu

B.V.22.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

8.V.23.

Zúčtování rezerv

8.V.24.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetkku

B.V.25.

Zúčtování opravných položek

B.VI.

Přijaté příspěvky celkem

B.VI.26.

Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

B.VI.27.

Přijaté příspěvky (dary)

B.VI.28.

Přijaté členské příspěvky

B.VII.

Provozní dotace celkem

B.VII.29.

Provozní dotace Výnosy celkem

C.

Vysledek hospodaření před zdaněním

C.34.

Daň z příjmů

D.

Výsledek hospodaření po zdanění

činnost hlavní

činnost hospodářská

celkem

1

1

1

1

2520

2520

2520

2520

2520

1

2521

72

1

73

72

1

73

24


Asociace finančních zprostředkovatelů a finančních poradců České republiky, o.s. Krakovská 1366/25, 110 00 Praha 1 Tel.: 222 515 568 E-mail: [email protected]

© Ad Notam s.r.o. • grafika: Jindřich Liebich

VÝROČNÍ ZPRÁVA ASOCIACE FINANČNÍCH ZPROSTŘEDKOVATELŮ A FINANČNÍCH PORADCŮ ČESKÉ REPUBLIKY, o.s

Recommend Documents