VÝROČNÍ ZPRÁVA ASOCIACE FINANČNÍCH ZPROSTŘEDKOVATELŮ A FINANČNÍCH PORADCŮ ČESKÉ REPUBLIKY, o.s

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013

ASOCIACE FINANČNÍCH ZPROSTŘEDKOVATELŮ A FINANČNÍCH PORADCŮ ČESKÉ REPUBLIKY, o.s.


OBSAH Úvodní slovo .................................................................................................. 3 Zpráva o činnosti Představenstva AFIZ ..................................................... 4 Zpráva o činnosti AFIZ ................................................................................ 6 Zpráva o činnosti Etického výboru AFIZ ................................................... 8 Zpráva o činnosti Dozorčí rady AFIZ ....................................................... 9 Organizační struktura a složení orgánů AFIZ ........................................... 10 Produkce členů AFIZ .................................................................................... 11

PREZENTACE KORPORATIVNÍCH ČLENŮ Seznam všech korporativních členů ........................................................... 13 Effectconsulting, s.r.o.. .................................................................................. 15 KAPITOL pojišťovací a finanční poradenství, a.s. ..................................... 16 Partners Financial Services, a.s. .................................................................. 18 Salve Finance, a.s. ........................................................................................ 20 ZFP akademie, a.s. ....................................................................................... 22

Rozvaha ......................................................................................................... 24 Výkaz zisku a ztráty ...................................................................................... 27 1


ÚVODNÍ SLOVO

Doc. Ing. Tomáš Ježek, CSc. prezident AFIZ

I v roce 2013 pokračovala diskuse kolem novelizace právní úpravy zprostředkování pojištění, které se AFIZ aktivně účastnila. Ani v tomto roce se však nepodařilo smysluplnou podobu novely dotáhnout do konce. A to máme před sebou diskusi o regulaci hypoték.

Rok 2013 měl být jednoznačně ve znamení důchodové reformy. S politováním musím konstatovat, že se naplnily všechny předchozí obavy a k žádné důchodové reformě fakticky nedošlo. Zájem o tzv. II. pilíř – tedy důchodové spoření – byl ze strany občanů minimální. Vysoké nároky na kvalifikaci a administrativu spojenou s distribucí ve spojení s naprosto nesmyslnou regulací odměn vedly také k nezájmu zprostředkovatelů tento produkt aktivněji nabízet. Potvrdilo se, že neuvážená a přehnaná regulace může zcela ochromit určitý segment finančního trhu. Lze jen doufat, že regulátor si z toho vezme ponaučení a bude napříště více naslouchat trhu a varování před přílišnou regulací bude brát vážně.

Bez ohledu na tyto objektivní problémy spojené se státní důchodovou reformou lze konstatovat, že členové AFIZ i v roce 2013 poskytovali svým klientům kvalitní služby. Dokazuje to zcela minimální počet podnětů adresovaných našemu Etickému výboru. Ukazuje se, že naše členské společnosti se naučily podstatně lépe pracovat i s případnými stížnostmi a ty oprávněné skutečně řešit ke spokojenosti klientů. Je to nepochybně správná cesta, jak posílit důvěru ve finanční poradce a získat pro tento obor potřebnou prestiž. To bude jeden z klíčových cílů nadcházejících let, který lze mnohem lépe dosáhnout potřebnou sebereflexí a vhodnými samoregulačními kroky, než plošnou státní regulací.

Mnohem horší je skutečnost, že nepovedená důchodová reforma spojená s různými zpochybňujícími politickými prohlášeními vedla k všeobecnému znechucení občanů bavit se o jakémkoliv finančním zabezpečení na stáří. To velmi komplikovalo práci všech finančních poradců, kteří si nutnost tvorby individuálních finančních rezerv na postproduktivní věk velmi dobře uvědomují. Přesvědčit o této potřebě klienty se však stává čím dál tím těžší, přestože cíl důchodové reformy měl být přesně opačný.

Závěrem mi proto dovolte, abych všem členům AFIZ, kteří to se svým podnikáním myslí dlouhodobě vážně a poctivě, popřál hodně úspěchů a sil do dalších let. 3


Zpráva o činnosti Představenstva AFIZ za rok 2013 LEDEN: Na svém lednovém zasedání odsouhlasilo Představenstvo návrh rozpočtu a kvalifikovaným odhadem určilo výši příspěvku korporativních členů na rok 2013. Novým korporativním členem se po přijetí Představenstvem stala společnost MAXIS GROUP, a.s. Pro zápis vázaných zástupců při startu důchodové reformy upozornila AFIZ ČNB na příliš přísná kritéria kontroly zápisu se základními registry. Rychlou a konstruktivní spoluprácí mezi AFIZ a ČNB se podařilo chybovost zápisu podstatně snížit a zápis VZ tím učinit pružnějším. ÚNOR: Na únorovém zasedání projednali členové Představenstva možné členství AFIZ v AKAT a v BIPAR. Dále byli informováni o realizaci závěrečných testů projektu ESF a termínech dokončení projektu. Na programu zasedání byla diskuse ke stavu novely 38/2004Sb. a dále smysluplnost a funkčnost registru REGIS. BŘEZEN: Důležitým bodem březnového zasedání bylo projednání řešení výpadku příjmů do rozpočtu v důsledku odchodu společností Generali Care a ČP Direct. Dále byl diskutován možný doplatek členského příspěvku za rok 2012 spojený s předpokládaným konečným vyúčtováním projektu ESF. Členové Představenstva vyjádřili souhlas se vstupem AFIZ do Evropské federace pojišťovacích zprostředkovatelů (BIPAR). Dále bylo konstatováno, že se asociace AKAT a AFIZ shodly na neformální, partnerské, finančně neutrální spolupráci. Pro úspěšné dokončení projektu ESF je třeba vyvinout větší úsilí ze stran účastníků při účasti na závěrečných certifikačních testech. Při nenaplnění požadovaného limitu hrozí krácení dotace ze strany MPSV ČR.

Mgr. Vít Mikolášek předseda Představenstva AFIZ

V roce 2013 se Představenstvo sešlo k jedenácti řádným zasedáním. Pravidelnými body každého Představenstva byly informace o plnění rozpočtu a přijetí nových žadatelů o individuální členství v AFIZ. Významné události z jednání Představenstva: 4


ZÁŘÍ: Členové Představenstva schválili texty do Výroční zprávy za rok 2012. V září se Představenstvo rozhodlo svolat valnou hromadu na 9. prosince 2013. Hlavním bodem zářijového zasedání byla strategie budování dobrého jména profese finančního poradce. Byla diskutována forma dotazníku k pojistným produktům v souvislosti s novým občanským zákoníkem.

Na zasedání byly diskutovány poznatky ke stavu novely 38/2004Sb. získané na zasedání Rozpočtového výboru a z osobních schůzek. DUBEN: V dubnu Představenstvo vzalo na vědomí prodloužení lhůty pro odevzdání Závěrečné monitorovací zprávy projektu ESF a tím i předpokládané posunutí závěrečného vyúčtování projektu ze strany MPSV ČR. Členové Představenstva se domluvili na úpravě základních pravidel pro vzájemnou komunikaci mezi zasedáními Představenstva.

ŘÍJEN: V říjnu byli členové Představenstva seznámeni s konečným vyúčtováním MPSV projektu ESF. Byl vyčíslen mimořádný členský příspěvek pro korporativní členy za rok 2013. Členové Představenstva se shodli na splacení půjčky k datu 31. října 2013, čímž se snížily úroky. Bylo diskutováno další využití e-learningu z projektu ESF. Představenstvo schválilo 15 kandidátů na delegáty za individuální členy pro valnou hromadu. Členové Představenstva se shodli na připomínkách k návrhu ÚS ČNB k řízení a kontrole kvality činnosti distribučních sítí ze strany pojišťoven. Jedním z témat říjnového zasedání byly rozšířené kompetence finančního arbitra ČR platné od 1. listopadu 2013.

KVĚTEN: Na květnovém zasedání přijímá Představenstvo rozhodnutí o odložení splatnosti půjčky od členských společností Kapitol, Partners a ZFPA v celkové výši 1.400.000,00 Kč. Splatnost je stanovena nejpozději 31. prosince 2013. Představenstvo přijalo Jednací řád Představenstva v upraveném znění. K novele 38/2004Sb. nejsou zatím žádné nové poznatky, plánovanou neveřejnou konzultaci Rozpočtového výboru a asociací narušil pohřeb Valtra Komárka. ČERVEN: Na červnovém zasedání Představenstva bylo konstatováno, že červnová schůzka s MF ČR byla úspěšná, připomínky AFIZ k novele 38/2004Sb. byly úspěšně vypořádány.

LISTOPAD: Na listopadovém zasedání byly dokončeny přípravy na valnou hromadu. Bylo konstatováno, že AFIZ má vypořádány veškeré závazky a pohledávky spojené s půjčkami, členskými příspěvky a projektem ESF.

SRPEN: Členové Představenstva odsouhlasili výši členského příspěvku korporativních členů na rok 2013 a vzali na vědomí předběžný odhad finančního vypořádání projektu ESF. Vzhledem k politické situaci bylo konstatováno, že novela 38/2004Sb. nebude projednána a že ji musí předložit Poslanecké sněmovně až nová vláda.

PROSINEC: Prosincové zasedání Představenstva následovalo po skončení valné hromady. Členové si zvolili ze svého středu předsedu, 1. místopředsedu a místopředsedu. Důležitým bodem jednání bylo řešení podezření na únik dat z databází pojišťoven. 5


Zpráva o činnosti AFIZ v roce 2013 ností Santia, s.r.o.. Pro členy AFIZ zde pak byla možnost vykonat zkoušku za cenově zvýhodněných podmínek. S politováním je třeba konstatovat, že zásadní připomínky k legislativě důchodové reformy, které AFIZ opakovaně vznášela a MF nevyslyšelo, se ukázaly jako zcela opodstatněné a zřejmá přeregulace se nakonec výrazně podílela na celkovém neúspěchu tzv. druhého pilíře. Pokračovaly již tradiční diskuse o novele zákona 38/ 2004Sb. o pojišťovacích zprostředkovatelích, návrh nakonec po odstranění regulace provizí prošel LRV a následně prvním čtením v Poslanecké sněmovně, ovšem s mnoha nevypořádanými připomínkami trhu. Diskuse se tak z Ministerstva financí přesunula na půdu Rozpočtového výboru Poslanecké sněmovny. I zde jsme intenzivně upozorňovali na klíčové problémy a připravili několik pozměňovacích návrhů – mimo jiné ve věci povinných maturit pro stávající zprostředkovatele. V polovině roku došlo nakonec k dohodě s MF a všechny naše připomínky byly kladně vypořádány, nicméně v důsledku rozpuštění Poslanecké sněmovny již upravený návrh nebyl projednán. Opětovné předložení návrhu novely se předpokládá v roce 2014, kdy budeme muset znovu hlídat, v jaké podobě bude text předložen a zejména pak, zda nebudou opět snahy regulovat provize, což se může stát i formou poslaneckého pozměňovacího návrhu.

Ing. Petr Šafránek generální sekretář AFIZ

Rok 2013 měl být především ve znamení důchodové reformy, tomu odpovídal i začátek roku, kdy jsme se intenzivně zabývali pomocí naším členům v získávání potřebných oprávnění resp. s vypořádáním se s novým systémem JERRS ČNB, který díky propojení se základními registry vykazoval až neskutečnou chybovost při zadávání nových vázaných zástupců a při zapisování oprávnění pro důchodové produkty u stávajících vázaných zástupců. Dětské nemoci tohoto systému jsme ve spolupráci s ČNB nakonec překonali, dnes slouží i v oblasti pojišťovnictví.

Další zásadní legislativní normou, na jejíž aplikaci se bylo třeba v tomto roce připravit, je nový občanský zákoník. Na toto téma jsme uspořádali veřejný odborný seminář, zejména pak k novým ustanovením o odpovědnosti za škodu způsobenou informací nebo radou. Na podzim se pak ukázalo jako relativně problematické nové ustanovení, ukládající pojišťovnám povinnost upozornit klienta na

AFIZ navázala odbornou spolupráci s prvním subjektem akreditovaným ČNB pro provádění zkoušek odborné způsobilosti pro distribuci důchodových produktů – společ6


Rok 2013 byl významný i pokud jde o začlenění AFIZ do mezinárodních organizací. V reakci na zamýšlené výrazné navýšení příspěvku do FECIF rozhodlo Představenstvo o ukončení členství a naopak požádalo o členství v BIPAR, což je primárně organizace pojišťovacích zprostředkovatelů, nicméně svojí činností pokrývá i ostatní segmenty – zejména kapitálový trh. Díky velikosti BIPAR a zejména pak jejímu profesionálnímu aparátu získala AFIZ za poloviční náklady velmi dobrý informační servis a možnost se aktivně vyjadřovat k evropské legislativě už v průběhu jejího vzniku.

případné nesrovnalosti mezi jeho požadavky a navrhovanou pojistnou smlouvou. Výklad tohoto ustanovení se nepodařilo doposud sjednotit. V úplném závěru tohoto roku vznikla poněkud neočekávaně diskuse o výkladu osvobození zprostředkovatelských činností na finančním trhu od DPH, a to ve vztahu k rozdílovým provizím vypláceným ve strukturálních firmách. Situaci aktuálně řešíme ve spolupráci s ostatními asociacemi. Tradičně dobrá byla spolupráce s Českou národní bankou při tvorbě sekundární legislativy – tedy prováděcích vyhlášek. Stalo se dobrým standardem, že ČNB dává vyhlášky profesním asociacím k vyjádření ještě před meziresortním připomínkovým řízením a vznesené připomínky velmi poctivě vypořádává na následném osobním jednání.

Probíhala aktivní komunikace s ostatními asociacemi a sdruženími v ČR (ČAP, AKAT, ČAOCP, AČPM). AFIZ byla odborným partnerem soutěže Zlatá koruna a několika odborných konferencí.

Určitý problém nastal při přípravě úředního sdělení, kterým ČNB přenášela podstatnou část kontrolní činnosti pojišťovacích zprostředkovatelů na pojišťovny a dokonce se zde znovu pokusila nenápadně regulovat provize – konkrétně jejich rozložení v čase. K možnosti tento materiál připomínkovat jsme se museli aktivně přihlásit.

V roce 2013 bylo přijato celkem 160 nových individuálních členů a jeden člen korporativní – společnost MAXIS GROUP, a.s.. K dnešnímu dni má AFIZ 988 individuálních a 9 korporativních členů. Svým členům AFIZ poskytovala a poskytuje služby AFIZ INFO – zodpovídání odborných dotazů a pokládání kvalifikovaných dotazů MF a ČNB podle aktuálních potřeb členů.

V roce 2013 se podařilo úspěšně dokončit projekt Profesní vzdělávání finančních zprostředkovatelů ČR, financovaný z Evropského sociálního fondu a státního rozpočtu ČR prostřednictvím Operačního programu lidské zdroje a zaměstnanost. V rámci tohoto projektu byly vytvořeny a otestovány čtyři e-learningové moduly - zprostředkování pojištění, zprostředkování investic, zprostředkování důchodových produktů a zprostředkování financování bydlení. Tyto moduly budou nyní využívány k samostudiu a základnímu ověření nabytých vědomostí začínajících poradců členů AFIZ a budou též nabídnuty komerčně.

Byly pravidelně zpracovávány informace členů o produkci a ve spolupráci s USF vydávány pravidelné čtvrtletní tiskové zprávy s agregovanými údaji za obě asociace. Náklady na činnost sekretariátu AFIZ se podařilo stabilizovat na cca 200.000,- Kč měsíčně. 7


Zpráva Etického výboru AFIZ pro Výroční zprávu 2013

a druhý senát je senátem obecným. Oba senáty si zvolily své předsedy. Etický výbor schválil BEST PRACTICES pro klienta a BEST PRACTICES pro poradce. Obě doporučení Etického výboru AFIZ, která jsou zveřejněna na webových stránkách Asociace, by měla pomoci klientům rozlišit dle uvedených bodů kvalitního poradce nebo zprostředkovatele od nekvalitních, pochybných jedinců a předejít tím možným sporům. Poradcům je best practices radou, jak dostát svým zákonným povinnostem a uzavřít úspěšný smluvní vztah v souladu s platnými etickými normami. JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D. předseda Etického výboru AFIZ

Etickému výboru byl v roce 2013 doručen jeden podnět závažnějšího charakteru. Dne 23. října 2013 bylo zahájeno disciplinární řízení s individuálním členem pro důvodné podezření z opakovaného hrubého porušení Etického kodexu AFIZ. Etický výbor přijal, po ukončení disciplinárního řízení, dne 19. listopadu 2013 rozhodnutí o vyloučení individuálního člena z AFIZ. Vyloučený individuální člen podal dne 4. prosince 2013 proti rozhodnutí Etického výboru odvolání k Představenstvu AFIZ.

Na valné hromadě Asociace finančních zprostředkovatelů a finančních poradců ČR konané dne 10. prosince 2012 byl zvolen předsedou Etického výboru JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D. a dalších sedm členů Etického výboru, jmenovitě Daniel Jaroš, Ing. Jaroslav Knížek, Bc. Zdeněk Koplík, Mgr. Jana Levová, Ing. Libor Novák, Mgr. Ing. Iva Skybová a Ing. Jaroslava Šindelářová. V průběhu roku 2013 nebyl kooptován žádný nový člen Etického výboru AFIZ.

Ostatní sporné situace či podněty k řešení ze strany klientů, které v průběhu roku 2013 obdržely členské společnosti, byly vyšetřeny, vyhodnoceny a uzavřeny přímo v rámci právních či jiných příslušných oddělení těchto členských společností.

Etický výbor AFIZ se v roce 2013 sešel dvakrát a to v říjnu a v prosinci. Na svém zasedání si členové zvolili ze svého středu 1. místopředsedu Ing. Jaroslavu Šindelářovou a místopředsedu Ing. Jaroslava Knížka.

Členové Etického výboru sledovali dodržování obecně uznávaných etických principů v oblasti poskytování služeb na finančním trhu z pohledu AFIZ a konstatovali, že finanční trh se zdá být stabilizovanějším a kultivovanějším než tomu bylo v letech minulých.

Členové Etického výboru zřídili dva Disciplinární senáty, jeden se specializací na pojišťovnictví a kapitálový trh 8


Zpráva Dozorčí rady AFIZ pro Výroční zprávu za 2013

jem informací o činnosti sekretariátu AFIZ. Externí účetní AFIZ pan Richard Papert poskytoval členům DR výstupy z účetnictví podle aktuální potřeby v průběhu celého období mezi valnými hromadami. Podstatou činnosti Dozorčí rady je kontrola činnosti Asociace z pohledu ekonomického i z pohledu manažerského. Proto předmětem kontroly byly i zápisy ze zasedání Představenstva AFIZ a jejich soulad se stanovami AFIZ za období od 1.7.2012 do 30.6.2013, kdy Dozorčí rada konstatuje, že zápisy Představenstva jsou vedeny řádně, hlasování per rollam jsou podložena autorizačními emaily a úkoly vyplývající z těchto zápisů jsou plněny v uvedených termínech.

Jana Vojáčková předsedkyně Dozorčí rady AFIZ

Z pohledu ekonomického Dozorčí rada hloubkovou kontrolou jednotlivých účtů za období od 1.7.2012 do 30.6.2013, které byly mezi členy DR rozděleny z důvodu pružnější kontrolní činnosti, zjistila řádné vedení účetnictví. Pozornost byla věnována i projektu financovanému ze strukturálních fondů. Půjčka, která byla poskytnuta s 5 % úrokem na úspěšné dokončení projektu ESF byla k datu 31.10.2013 plně splacena. Dozorčí rada konstatuje, že nebyly shledány žádné vážné nedostatky či pochybení, která by zkreslovala či nepravdivě vypovídala o ekonomické činnosti AFIZ.

Dozorčí rada AFIZ byla řádně zvolena na valné hromadě dne 10. prosince 2012 ve složení: Bc. Jiří Drahota, Ing. Martina Skalická Dušátková, Jana Juřenová, Martina Pomikáčková, DiS., Jana Vojáčková. Svoji činnost zahájila na prvním zasedání dne 25. dubna 2013, kdy zvolila předsedou Janu Vojáčkovou, 1. místopředsedou Bc. Jiřího Drahotu a místopředsedou Martinu Pomikáčkovou, DiS.. V květnu byla Dozorčí radou kooptována per rollam další členka Dozorčí rady paní Tatiana Purdiaková ze společnosti Partners Financial Services, a.s..

Účetní uzávěrka AFIZ za rok 2013 byla projednána se sekretariátem AFIZ a DR k této neměla žádné komentáře a nevznesla žádné připomínky.

Kooptace per rollam byla potvrzena na podzimním zasedání DR dne 25. září 2013, současně na tomto zasedání byla jednomyslně schválena zpráva DR do Výroční zprávy AFIZ 2012. Obě zasedání se konala za přítomnosti tajemnice AFIZ paní Romany Pavlíčkové, která byla zdro-

V souhrnu je nutno konstatovat, že účetnictví AFIZ je vedeno řádně v souladu s platnými právními předpisy a financování činnosti Asociace je úsporné a efektivní. 9


Organizační struktura a složení orgánů AFIZ

(k 31. 12. 2013)

VALNÁ HROMADA

PREZIDENT

PŘEDSTAVENSTVO

DOZORČÍ RADA

ETICKÝ VÝBOR

Doc. Ing. Tomáš Ježek, CSc.

Petr Beneš

Bc. Jiří Drahota

JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, PhD. předseda

Ján Blaschke

Jana Juřenová

Pavel Doubek

Mgr. Marta Gellová

Martina Pomikáčková, DiS

Daniel Jaroš

Ing. Jiří Klaban

Tatiana Purdiaková

1. místopředseda

Mgr. Vít Mikolášek

Jana Vojáčková

předseda

Vladimír Poliak

místopředseda

Bc. Zdeněk Koplík

Ing. Libor Novák

místopředseda

Ing. Petr Šafránek

Mgr. Ing. Iva Skybová Ing. Jaroslava Šindelářová

Bc. Petr Zapletal

GENERÁLNÍ SEKRETÁŘ

Ing. Jaroslav Knížek

1. místopředseda

ODBORNÉ KOMISE

Ing. Petr Šafránek

SEKRETARIÁT DISCIPLINÁRNÍ SENÁTY

Romana Pavlíčková

10


Informační povinnost korporativních členů AFIZ za rok 2013 ∑ AFIZ za 2013

počet smluv v ks, částky v tisících Kč Investice jednorázové_počet uzavřených smluv

66 779

Objem nákupů_PL

1 128 186

Objem prodejů_PL

6 771

Investice pravidelné _ počet uzavřených smluv

27 618

Objem ročních investic

494 960

Pojišťovnictví počet uzavřených smluv_ŽP_běžně placené

141 527

Roční produkční pojistné_ŽP_běžně placené

1 516 414 2 522

Pojišťovnictví počet uzavřených smluv_ŽP_jednorázově placené Roční produkční pojistné_ŽP_jednorázově placené

472 128

Pojišťovnictví počet uzavřených smluv_NP

262 812

Roční produkční pojistné_NP

580 916

Stavební spoření_počet uzavřených smluv

12 094

Stavební spoření_objem cílových částek

2 702 241 2 368

Stavební spoření_počet uzavřených úvěrových smluv

806 459

Stavební spoření_objem úvěrů Hypoteční úvěry_počet uzavřených smluv

12 381

Hypoteční úvěry_ objem

18 375 074

Penzijní připojištění_počet navýšených smluv

22 812

Penzijní připojištění_objem sjednaných ročních navýšení

100 415

Spořící účty_počet uzavřených smluv

4 884

Důchodové spoření_ počet uzavřených smluv

21 552

Doplňkové penzijní spoření_ počet uzavřených smluv

3 877

Doplňkové penzijní spoření_objem sjednaných ročních příspěvků

24 123

Počet nových klientů

153 408

Počet PPZ

9 520

Počet VZ

6 338 11


PREZENTACE KORPORATIVNÍCH ČLENŮ Seznam všech korporativních členů AFIZ (stav k 31.12. 2013)

AQUEL CREDIT s.r.o. CONSULTOR spol. s r.o. Effectconsulting, s.r.o. KAPITOL pojišťovací a finanční poradenství, a.s. MAXIS GROUP, a.s. Partners Financial Services, a.s. Salve Finance a.s. Top-Pojištění.cz, s.r.o. ZFP akademie, a.s. Na následujících stranách se prezentují pouze korporativní členové, kteří o prezentaci společnosti projevili zájem. 13


Effectconsulting, s.r.o. Komenského 4847/15 466 01 Jablonec nad Nisou

Ján Blaschke generální ředitel nejen v podobě dlouhodobě spokojených klientů, ale i v úspěšně absolvované státní kontrole ze strany ČNB.

Rok 2013 proběhl u naší společnosti ve znamení stabilizace našeho týmu profesionálních poradců, který budujeme od roku 1994, kdy jsme vstoupili na trh. Jedním z významných kroků byla příprava podstatně rozsáhlejší IT podpory ze strany centrály, jejímž cílem je v nadcházejících letech nejen usnadnit práci našim poradcům, ale zlepšit i péči o stávající kmen klientů.

S potěšením můžeme konstatovat, že i přes obecně nepříznivou ekonomickou situaci a zjevně nepovedenou státní důchodovou reformu se nám podařilo nejen udržet stávající klienty, ale i získávat mnohé nové. K tomu nepochybně přispělo i průběžné vzdělávání našich poradců, které zajišťujeme ve vlastním školícím zařízení v sídle centrály společnosti, a to jak ve spolupráci s našimi obchodními partnery, tak i prostřednictvím vlastních kvalifikovaných lektorů.

Úspěšně jsme zvládli všechny potřebné administrativní kroky k rozšíření oprávnění na distribuci nových důchodových produktů, nicméně toto nemalé úsilí nepřineslo díky nesmyslné státní regulaci kýžený výsledek a očekávaná důchodová reforma se prakticky nekonala. Nezbylo, než se vrátit k osvědčeným produktům našich dlouholetých obchodních partnerů a věnovat se především zajištění finančních rizik našich klientů.

Závěrem chci poděkovat všem klientům za důvěru, poradcům za kvalitně odvedené služby, obchodním partnerům za dlouhodobě bezproblémovou spolupráci a popřát všem mnoho dalších úspěchů v naší další společné práci.

Mnoha lety osvědčená praxe upřednostňování kvality služeb před kvantitou opět přinesla své výsledky. Tentokrát 15


KAPITOL a. s. Rašínova 4, 602 00 Brno

Ing. Ivo Zlámal předseda představenstva

Mgr. Ivan Groh člen představenstva

Ing. Jiří Klaban člen představenstva

Nepovedená důchodová reforma zapříčinila celkové ochlazení poptávky na trhu, která se projevila i u ostatních druhů produktů. Zcela určitě na ochlazení měl i vliv ukončený prodej původního penzijního připojištění, které přilákalo rekordní počet účastníků. Nejistota ohledně budoucího vývoje na politické scéně znamenala i pro mnohé občany odložení důležitých rozhodnutí na jistější dobu.

Při hodnocení roku 2013 nemůžeme vynechat ústřední téma, kterým se stala důchodová reforma, tedy zavedení tzv. II. pilíře a další legislativní změny, které se dotkly i penzijního připojištění ve formě transformovaných fondů a zavedení nových účastnických fondů. Ukázalo se, že důchodová reforma skončila dříve, než začala. Nastavení podmínek pro účastníky druhého pilíře a pro jeho distribuci, ve spojitosti s nejistotou vyvolanou na politické scéně ohledně jeho budoucnosti, přinesly fatální neúspěch všem penzijním společnostem. Po roce 2012, který byl ve znamení obrovského zájmu o původní „garantované“ penzijní připojištění, přišel absolutně nejhorší rok pro celé odvětví penzijního spoření. Ubyli účastníci penzijního připojištění v transformovaných fondech, v novém III. pilíři přibylo nejméně účastníků od počátků penzijního spoření před 20ti lety a druhý pilíř zůstal na hodnotách, které budou znamenat vážnou debatu o jeho budoucnosti v následujících letech. Je zjevné, že celé odvětví bude potřebovat změny v legislativě, protože stávající stav penzijního spoření je díky stávající právní úpravě doslova paralyzován.

Kapitol připravil, ve spolupráci s Pojišťovnou Kooperativa, vlastní verzi důchodového produktu pod názvem Penze s garancí, přičemž zájem o tento produkt překročil poptávku po II. i III. pilíři dohromady. Dařilo se i jiným druhům z našeho produktového portfolia. Tradičně silnou pozici měl Kapitol ve všech druzích pojištění, ať už neživotním nebo životním. Opět jsme dosáhli vyššího počtu v neživotních pojištěních než v pojištění životním, čímž se odlišujeme od všech srovnatelných poradenských společností. Dařilo se dalším produktů našeho portfolia, a to v souladu s trhem, kde rekordy v objemech hlásil zejména trh s hypotéčními úvěry. V produktovém portfoliu se také zabydlely 16


pravidelné investice, které se staly součástí naší standardní nabídky.

do procesu tvorby MAXe a dodali mu své praktické zkušenosti.

Kapitol v roce 2013 významně podpořil modernizaci informačních systémů a současně zahájil práci na unikátním softwarovém řešení pro práci s klientem: Vznikla jedinečná mobilní aplikace MAX, která našim poradcům významně usnadňuje práci v terénu. Jde o originální řešení, které v tomto rozsahu nemá na poradenském trhu konkurenci. Kvalitu aplikace MAX ocenili i pořadatelé soutěže Microsoft Industry Awards, kde naše aplikace zvítězila v kategorii nejlepší mobilní řešení.

Očekáváme, že kromě posunů v kvalitě poskytovaného poradenství nadále porostou i zvýšené nároky na finančně poradenskou profesi ze strany dohledu i regulátora, což vnímáme jako jedinou možnou cestu jak zvýšit prestiž našemu oboru. Na finančně poradenského trhu se vedla diskuse na téma vhodných regulatorních opatření a její pokračování očekáváme i v následujícím období. Věříme, že všichni účastníci debaty se poučí i díky zkušenostem posbíraným díky regulacím uplatněným v penzijním spoření, které se ukázaly jako paralyzující celé odvětví. Budeme se tomuto tématu rádi věnovat spolu s našimi partnery a věříme, že se nám podaří najít v této složité otázce rozumné východisko.

Je na místě, abychom vyjádřili poděkování všem našim spolupracovníkům a poradcům, zvláštní poděkování pak patří těm, kteří se přes vlastní standardní práci, aktivně zapojili

Informace korporativního člena AFIZ do Výroční zprávy AFIZ Investice jednorázové_počet uzavřených smluv

2013 (ks/Kč) N/A

Objem nákupů_PL

0

Objem prodejů_PL

0


1 122


18 203 000

Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_běžně placené

37 022


460 361 000

Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_jednorázově placené Roční produkční pojistné_ŽP_jednorázově placené

1 078 355 067 000

Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_NP

45 585


244 284 000


574


201 299 000


50 20 683 000

Stavební spoření_objem úvěrů Hypoteční úvěry_počet uzavřených smluv

1 000

Hypoteční úvěry_objem

1 306 534 000


452


1 547 000


N/A

Důchodové spoření_počet uzavřených smluv

19

Doplňkové penzijní spoření_počet uzavřených smluv

121

Doplňkové penzijní spoření_objem sjednaných ročních příspěvků Počet nových klientů za rok 2013

675 000 16 322

Počet PPZ ke konci kalendářního roku

2 262

Počet VZ ke konci kalendářního roku

803

Roční provizní obrat

592 010 000 17


Partners Financial Services, a.s. Türkova 2319/5b, 149 00 Praha 4

Ing. Petr Borkovec Předseda představenstva Partners Financial Services, a.s. V roce 2013 jsme se v Partners zaměřili na procesní změny, IT inovace, nové byznysové segmenty, změny v kariérovém plánu i růst v korporátním segmentu. Z hlediska obchodu to byl velice náročný rok bez příležitostí typických pro rok 2012. Přesto se nám podařilo v důležitých segmentech růst a připravit si dobrou půdu pro budoucí období.

Pokračovali jsme v budování franšízové pobočkové sítě Partners market coby důležité součásti našeho strukturálního modelu. Všechny poradenské či zprostředkovatelské sítě na světě se dnes perou se zásadním problémem: jak dlouhodobě udržet prestižní značku a servisovat masu historicky získaných klientů. My jsme tuto výzvu vyřešili! Ke konci roku 2014 budeme mít zhruba 50 franšízových poboček.

Po úspěšném absolvování státní kontroly ČNB jsme reagovali na požadavky regulátorů v ČR i EU a také na dlouhodobou potřebu trhu a v závěru roku 2012 jsme zavedli investiční poradenství, které v průběhu roku 2013 prošlo řadou inovací a zlepšení. Díky funkčnímu systému a procesům tak můžeme radit kompetentně a bezpečně.

Za pouhých dvanáct měsíců roku 2013 jsme také uvedli v život mnoho skvělých inovací. Spojili jsme síly s jedním z největších makléřů trhu, společností OK GROUP, a získali podíl na trhu zaměstnaneckých benefitů a firemního pojištění i přístup k obrovskému know-how v oblasti korporátního byznysu. 18


Několik desítek procent všech finančních analýz Partners dnes již probíhá v prostředí elektronických nástrojů Anakin nebo Analyzer na počítači či tabletu poradce. Jde o technologickou vychytávku, která šetří peníze a čas poradce a zajišťuje kvalitní data. Je důkazem našeho prvenství v inovacích.

pojištění, a to o 11 %, což dokazuje, že u klientů nám jde skutečně o podstatu, a tedy bezpečí a zajištění pro případ nenadálých událostí. Více než 30 % byznysu v roce 2013 tvořily jednotky ze servisu, což ukazuje obrovský nevyužitý potenciál našich bezmála 400 tisíc klientů. Počet smluv na jednoho klienta vzrostl z 2,2 na aktuálních 3,2.

Oproti roku 2012, který byl ve znamení velkých byznysových příležitostí, byl rok 2013 mnohem náročnější. Přesto se společnosti podařilo obstát, o čemž svědčí některé výsledky - v úvěrech jsme dosáhli 16,5 miliard korun, tedy o 30 % více než v roce 2012. Potvrdili jsme tak svou sílu ve skutečně náročné oblasti, jako jsou hypotéky, refinancování a konsolidace. Rostli jsme i v oblasti rizikového

Rok 2013 potvrdil, že máme dobře našlapnuto! Ať už je to připravenost na legislativu a byrokracii, změny v kariérovém plánu, vyladění nových nástrojů nebo posílení a inovace ve strategických segmentech, jako jsou hypotéky a životní pojistky. Zbývá nám tedy pouze využít všech příležitostí i získaného náskoku v zavádění změn a naplnit podnikatelskou vizi, kterou Partners již tolik let představují.


2013 (ks/Kč) 59 501

Objem nákupů_PL

1 059 939 409

Objem prodejů_PL

N/A


19 926


413 274 962


66 313


632 212 308

Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_jednorázově placené

0

Roční produkční pojistné_ŽP_jednorázově placené

0


31 470


118 885 380


2 312


450 067 000


1 556

Stavební spoření_objem úvěrů

397 895 105

Hypoteční úvěry_počet uzavřených smluv

9 773


14 908 619 020


9 365


42 978 296


4 566


4 467


2 224


11 493 058 42 797


2 545


3 069


1 265 000 000

19


Salve Finance, a.s. Sádky 1615/4, 796 01 Prostějov

20


Dalši významnou součástí naši práce jsou zkušenosti na ostatních trzích, kde Salve Group působí. Již delší dobu spolupracujeme s Arca Capital, která svými produkty doplňuje portfolio poradcům, kteří potřebují zajistit stabilní a jisté zhodnocení pro konzervativní klienty.

Při ohlédnutí za rokem 2013 je nutné v první řadě poděkovat za úsilí celému týmu obchodníků, manažerů, back office, IT oddělení a call centru. Změny započaté v roce 2012 a aktivity celé skupiny v ČR ukazují meziroční nárůsty ve všech oblastech a tak například v provizním obratu jsme dosáhli navýšení o 56 % v porovnání s předešlým rokem. Další oblastí, kterou rozvíjíme, je on-line sjednávání produktů pro naše poradce, kteří z pohledu celkového počtu uzavřených smluv již překročili hranici 70 % veškeré sjednané produkce na www.salvepojisteni.cz.

V druhé polovině roku jsme přijali strategické rozhodnuti, které pomůže naší společnosti získat nadčasový nástroj z pohledu péče a vztahu s klienty. Tento model VIP péče jsme připraveni nabídnout napříč trhem a to i konkurenčním poradcům, kteří to s klienty myslí vážně. I v této oblasti nám půjde výhradně o nízkopříjmové, ale stabilní produkty. Současně tak chceme zachovat zdravé konkurenční prostředí a jistě nemáme zájem přetahovat poradce z jiných firem. Našim cílem je dát všem slušným poradcům možnost stabilizace a jistoty v naší branži a to i s ohledem na připravovaná legislativní opatření.

Celková obchodní strategie nás odlišuje na trhu hned v několika bodech. Jedním z nich je naše zaměřeni na produkty, které většina konkurence nechává bez povšimnutí. Jedná se o bezstornové produkty, kde je sice nastavena nižší odměna, ale v našem portfoliu tvoří obratově více jak 70 % celkové produkce z pohledu počtu uzavřených smluv a to je pro naše spolupracovníky velmi zajimavé. Díky takto zvolené péči o klienty se nám již dlouhodobě stabilizoval klientský kmen a tým poradců.

Bc. Petr Zapletal předseda představenstva Salve Finance, a.s.

Vsadili jsme na jistotu následných odměn pro naše spolupracovníky, což je patrné při výšce vyplácených následných odměn, které dosahují již nekolika milionů ročně. 21


ZFP akademie, a.s. 17. listopadu 3112/12, 690 02 Břeclav

Vladimír Poliak předseda dozorčí rady ZFP akademie, a.s. zitivně. První část vlny totiž způsobila následnou vlnu aktivity všech, kteří se zachovali jako dobří hospodáři a podnikatelé, jejichž společným cílem je úspěch a dlouhodobá prosperita. Podnikání je o hledání cest. Během dvacetileté zkušenosti fungování ZFP jsme mnohdy hledali tu správnou cestu a díky schopným a úspěšným lidem se nám to vždy podařilo. Stejný efekt přinesly i události prvního pololetí roku 2013. Druhá polovina roku se pak nesla v realizaci projektů, které vedly k postupnému vyrovnání výkonů odpovídajících potenciálu naší společnosti. Jedním ze stěžejních úspěšných projektů bylo založení společnosti ZFP Investments a zahájení činnosti jejího realitního fondu v červenci roku 2013, jehož vklady za půl roku od zahájení činnosti dosáhly téměř 750 milionů korun. To je pouze jeden z příkladů nalezení správné cesty. Cesty podpořené společnými cíly, hodnotami a vizemi, které jsme si v roce 2012 ve společnosti nastavili v rámci střednědobé strategie rozvoje.

Mám-li stručně okomentovat rok 2013 z pohledu firemního dění a tržního prostředí, ve kterém se naše společnost nacházela, pak bych ho charakterizoval jako rok vln. Tato paralela se mi nabízí vzhledem k průběhu událostí, které v tomto roce proběhly. Nejprve nám legislativa upravila parametry produktů penzijního připojištění a důchodového spoření tak, že se staly téměř neprodejnými. Tyto negativní vlivy pak dokonale završil naprosto pasivní přístup státu a politiků k důchodové reformě. Připomínám, že k důchodové reformě stanovené zákonem. Situace, kdy na jednu stranu dá stát zákonem signál občanům, aby spořili a vytvořili si další zdroj finanční rezervy do důchodu a na straně druhé se, za mohutného přispění médií, postaví k reformě naprosto negativně a říká, že je to špatně. Poškození důvěry občanů ve druhý pilíř důchodové reformy způsobil nezájem o důchodové spoření, což tvrdě dopadlo na zprostředkovatelský trh.

Závěrem bych chtěl vyjádřit svůj názor na legislativní proces, který probíhá ve finanční sféře, pak pouze krátce. Zůstávám zastáncem zdravého selského rozumu a vnímání potřeb lidí.

Tolik krátce k mému vidění úvodu roku 2013. Jak se to vše projevilo v naší společnosti? S odstupem hodnotím, že po22


nosti střední vrstvy obyvatelstva. Kontraproduktivním efektem přísné regulace trhu jdoucí proti zprostředkovatelskému trhu je skutečnost, že nakonec budou občanům chybět informace o produktech. Je třeba mít ale na paměti, že nositeli těchto informací jsou právě finanční zprostředkovatelé a poradci, jejichž roli žádný kamenný finanční dům nenahradí. Pokud si budou muset klienti sami přijít pro informace, potažmo pro finanční produkty, pak si myslím, že tam přijde minimum z nich.

Od roku 1995 budujeme společnost, která stojí na osvětě, vzdělávání a zastáncích myšlenky finanční nezávislosti. Názory a potřeby statisíců lidí – absolventů našich vzdělávací seminářů – jsou pro nás tím hlasem, kterému nasloucháme. Tento hlas hovoří o zachování vlivu samoregulace, svobodného podnikání a spolupráci profesních sdružení s regulátory trhu. Regulace trhu by měla jít cestou jasných pravidel pro všechny. Cesta přísné regulace vůči poradcům a zprostředkovatelům však z trhu vytěsní vztah a důvěru klienta. Nahnat klienty k přepážkám bank a pojišťoven je cesta podvázání trhu, který je v naší zemi stále velmi nenasycen, zejména v segmentu životního pojištění a spořících programů na důchod. Velkým rizikem této cesty je snížení osvěty a finanční gramot-

Věřme tedy, že se v oblasti regulace trhu našemu profesnímu sdružení AFIZ podaří přispět k úspěšnému vyjednání rozumných řešení akceptovatelných pro občany, zprostředkovatele a poradce i pro regulátora trhu.


2013 (ks/Kč) 7 202

Objem nákupů_PL

N/A

Objem prodejů_PL

N/A

Investice pravidelné_počet uzavřených smluv

2 646


11 029 989


29 045


313 706 828

Pojišťovnictví_počet uzavřených smluv_ŽP_jednorázově placené Roční produkční pojistné_ŽP_jednorázově placené

26 15 748 042


25 812


66 131 682


8 978


2 003 835 113


873

Stavební spoření_objem úvěrů

415 067 565

Hypoteční úvěry_počet uzavřených smluv

1 403


1 885 735 701


12 915


55 478 701


258


16 966


1 386


10 951 194 44 048


3 621


2 216


694 100 368 23


Výsledky hospodaření AFIZ v roce 2013 ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU

k 31. 12. 2013 (v celých tisících Kč)

AKTIVA

číslo řádku

A.

Dlouhodobý majetek celkem

I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

Součet I.až IV.

1

1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

2

2. Software

013

3

3. Ocenitelná práva

014

4

4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

5

5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

6

6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

7

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

8

Součet I.1. až I.7. II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem

9

1. Pozemky

031

10

2. Umělecká díla, předměty a sbírky

032

11

3. Stavby

021

12

4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

022

13

5. Pěstitelské celky trvalých porostů

025

14

6. Základní stádo a tažná zvířata

026

15

7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

16

8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

17

9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

18

10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

052

19

Součet II.1. až II.10. III. Dlouhodobý finanční majetek celkem

20

1. Podíly v ovládaných a řízených osobách

061

21

2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

062

22

3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

23

4. Půjčky organizačním složkám

066

24

5. Ostatní dlouhodobé půjčky

067

25

6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

26

7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

043

Součet III.1. až III.7. IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem

Stav k prvnímu dni účetního období

Stav k poslednímu dni účetního období

13 68

68

278

278

346

346

606

606

606

606

-68

-68

-278

-278

-606

-606

-952

-952

27 28

1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

072

29

2. Oprávky k softwaru

073

30

3. Oprávky k ocenitelným právům

074

31

4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku

078

32

5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku

079

33

6. Oprávky ke stavbám

081

34

7. Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí

082

35

8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

085

36

9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům

086

37

10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku

088

38

11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku

089

39

Součet IV.1. až IV.11.

40

24


AKTIVA

B.

Krátkodobý majetek celkem

I. Zásoby celkem

1. Materiál na skladě

číslo řádku


Součet B.I. až B.IV.

41

3 080

669

112

42

97

34

249

248

2. Materiál na cestě

119

43

3. Nedokončená výroba

121

44

4. Polotovary vlastní výroby

122

45

5. Výrobky

123

46

6. Zvířata

124

47

7. Zboží na skladě a v prodejnách

132

48

8. Zboží na cestě

139

49

9. Poskytnuté zálohy na zásoby

314

50

311

52

2. Směnky k inkasu

312

53

3. Pohledávky za eskontované cenné papíry

313

54

4. Poskytnuté provozní zálohy

314

55

5. Ostatní pohledávky

315

56

6. Pohledávky za zaměstnanci

335

57

7. Pohledávky za institucemi soc. zabezpečení a zdrav. pojištění

336

58

8. Daň z příjmů

341

59

9. Ostatní přímé daně

342

60

Součet I.1. až I.9. II. Pohledávky celkem

51

1. Odběratelé

10. Daň z přidané hodnoty

343

61

11. Ostatní daně a poplatky

345

62

12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem

346

63

13. Nároky na dotace a ost. zúčtování s rozp. orgánů územ. samospráv. celků

348

64

Aktiva celkem

1104

14. Pohledávky za účastníky sdružení

358

65

373

66

16. Pohledávky z vydaných dluhopisů

375

67

17. Jiné pohledávky

378

68

18. Dohadné účty aktivní

388

69

19. Opravná položka k pohledávkám

391

70

-15

71

1468

282 2

1. Pokladna

211

72

5

2. Ceniny

213

73

6

8

3. Účty v bankách

221

74

1581

356

4. Majetkové cenné papíry k obchodování

251

75

5. Dluhové cenné papíry k obchodování

253

76

6. Ostatní cenné papíry

256

77

7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

259

78

8. Peníze na cestě

261

79

Součet III.1. až III.8. IV. Jiná aktiva celkem

33

15. Pohledávky z pevných termínových operací

Součet II.1. až II.19. III. Krátkodobý finanční majetek celkem


80

1592

366

1. Náklady příštích období

381

81

20

21

2. Příjmy příštích období

385

82

3. Kurzové rozdíly aktivní

386

83


84

20

21

Součet A. až B.

85

3080

669

25


PASIVA

číslo řádku

A.

Vlastní zdroje celkem

Součet A.I. až A.II.

86

I. Jmění celkem

1. Vlastní jmění

901

87

2. Fondy

911

88

3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

921

89

Součet I.1. až I.3. II. Výsledek hospodaření

25

90 91

x

931

92

-1068

x

3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let

932

93

1488

420

94

420

445

Součet B.I. až B.IV.

95

2660

224

941

96

1. Dlouhodobé bankovní úvěry

951

98

2. Vydané dluhopisy

953

99

3. Závazky z pronájmu

954

100

4. Přijaté dlouhodobé zálohy

955

101

5. Dlouhodobé směnky k úhradě

958

102

6. Dohadné účty pasivní

389

103

7. Ostatní dlouhodobé závazky

959

104 96

81

Cizí zdroje celkem 1. Rezervy Hodnota I.1.

97

Součet II.1. až II.7.

105

1. Dodavatelé

321

106

2. Směnky k úhradě

322

107

3. Přijaté zálohy

324

108

4. Ostatní závazky

325

109

5. Zaměstnanci

331

110

6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům

333

111

7. Závazky k institucím soc. zabezpečení a zdrav. pojištění

336

112

8. Daň z příjmů

341

113

9. Ostatní přímé daně

342

114

10. Daň z přidané hodnoty

343

115 116

11. Ostatní daně a poplatky

345

12. Závazky ve vztahu k státnímu rozpočtu

346

117

13. Závazky ve vztahu k rozpočtu orgánů územ. samospr. celků

348

118

14. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů

367

119

15. Závazky k účastníkům sdružení

368

120

16. Závazky z pevných termínových operací

373

121

17. Jiné závazky

379

122 123

17 75

50

46

31

18

14

77

1

45

18. Krátkodobé bankovní úvěry

231

19. Eskontní úvěry

232

124

20. Vydané krátkodobé dluhopisy

241

125

21. Vlastní dluhopisy

255

126

22. Dohadné účty pasivní

389

127

49

23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci

249

128

1400

129

1778

1. Výdaje příštích období

383

130

2. Výnosy příštích období

384

131

3. Kurzové rozdíly pasivní

387

132

Součet III.1. až. III.23.

Pasiva celkem

445

2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

I. Rezervy

IV. Jiná pasiva

420

963

B.

III. Krátkodobé závazky celkem


1. Účet výsledku hospodaření

Součet II.1 až II.3.

II. Dlouhodobé závazky celkem


222 2

882

Součet IV.1 až IV.3.

133

882

2

Součet A. až B.

134

3080

669

26


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k 31. 12. 2013 (v celých tisících Kč)

Ozna- Název ukazatele čení

Číslo řádku

A.

Náklady

1

Činnosti Hlavní

Hospodářská 1

Celkem

I.

Spotřebované nákupy celkem

Součet I.1. až I.4.

2

25

1.

Spotřeba materiálu

501

3

15

26

2.

Spotřeba energie

502

4

10

1

11

3.

Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek

503

5

4.

Prodané zboží

504

6

II.

Služby celkem


7

1397

560

1957

5.

Opravy a udržování

511

8

3

3

6.

Cestovné

512

9

60

60

15

7.

Náklady na reprezentaci

513

10

21

8.

Ostatní služby

518

11

1313

558

1871

III.

Osobní náklady celkem

Součet III.9. až III.13.

12

1087

70

1157

9.

Mzdové náklady

521

13

809

52

861

10.

Zákonné sociální pojištění

524

14

267

17

284

11

1

12

272

529

801

64

64

11.

Ostatní sociální pojištění

525

15

12.

Zákonné sociální náklady

527

16

13.

Ostatní sociální náklady

528

17

IV.

Daně a poplatky celkem


18

14.

Daň silniční

531

19

15.

Daň z nemovitostí

532

20

16.

Ostatní daně a poplatky

538

21

V.

Ostatní náklady celkem

Součet V.17. až V.24.

22 23

23

17.

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

541

18.

Ostatní pokuty a penále

542

24

19.

Odpis nedobytné pohledávky

543

25

20.

Úroky

544

26

49

49

21.

Kurzové ztráty

545

27

1

1

22.

Dary

546

28

23.

Manka a škody

548

29

24.

Jiné ostatní náklady

549

30

VI.

Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem

Součet VI.25. až VI.30.

31

25.

Odpis dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

551

32

26.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku

552

33

27.

Prodané cenné papíry a podíly

553

34

28.

Prodaný materiál

554

35

29.

Tvorba rezerv

556

36

30.

Tvorba opravných položek

559

37

VII.

Poskytnuté příspěvky celkem

Součet VII.31. až VII.32.

38

31.

Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organ. složkami

581

39

32.

Poskytnuté členské příspěvky

582

40

VIII.

Daň z příjmů celkem

Hodnota VIII.33.

41

33.

Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

595

42

Součet I. až VIII.

43

27

222

2781

465

687

-15

-15

-15

-15

1145

3926


Ozna- Název ukazatele čení B.

Výnosy

I.

Tržby za vlastní výkony a zboží celkem

Číslo řádku

Činnosti Hlavní

Hospodářská

Celkem

44 Součet I.1. až I.3.

45

1.

Tržby za vlastní výrobky

601

46

2.

Tržby z prodeje služeb

602

47

3.

Tržby za prodané zboží

II.

Změna stavu vnitroorganizačních zásob celkem

4. 5. 6. 7.

604

48


49

Změna stavu zásob nedokončené výroby

611

50

Změna stavu zásob polotovarů

612

51

Změna stavu zásob výrobků

613

52

Změna stavu zvířat

614

53

III.

Aktivace celkem

Součet III.8. až III.11.

54

8.

Aktivace materiálu a zboží

621

55 56

9.

Aktivace vnitroorganizačních služeb

622

10.

Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku

623

57

11.

Aktivace dlouhodobého hmotného majetku

624

58

IV.

Ostatní výnosy celkem


59

12.

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

641

60

13.

Ostatní pokuty a penále

642

61

14.

Platby za odepsané pohledávky

643

62

198

198

198

198

8

461

469

3

5

15.

Úroky

644

63

2

16.

Kurzové zisky

645

64

1

17.

Zúčtování fondů

648

65

18.

Jiné ostatní výnosy

649

66

V.

Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem

Součet V.19. až V.25.

67

19.

Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku

652

68

20.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

653

69

21.

Tržby z prodeje materiálu

654

70

22.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

655

71

23.

Zúčtování rezerv

656

72

24.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

657

73

25.

Zúčtování opravných položek

VI.

Přijaté příspěvky celkem

26.

Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

681

76

27.

Přijaté příspěvky (dary)

682

77

659

74

Součet VI.26. až VI.28.

75

1 458

458

5

5

3284

3284

3284

3284

28.

Přijaté členské příspěvky

684

78

VII.

Provozní dotace celkem

Hodnota VII.29.

79

29.

Provozní dotace

691

80

Výnosy celkem

Součet I. až VII.

81

3292

659

3951

C.

Výsledek hospodaření před zdaněním

Výnosy - Náklady

82

511

-486

25

34.

Daň z příjmů

D.

Výsledek hospodaření po zdanění

511

-486

25

28

591

83

C. - 34.

84


Asociace finančních zprostředkovatelů a finančních poradců České republiky, o.s. Krakovská 1366/25, 110 00 Praha 1 Tel.: 222 515 568 E-mail: sekretariat@afiz.cz 29


© Ad Notam s.r.o. • grafika: Jindřich Liebich

VÝROČNÍ ZPRÁVA ASOCIACE FINANČNÍCH ZPROSTŘEDKOVATELŮ A FINANČNÍCH PORADCŮ ČESKÉ REPUBLIKY, o.s

Recommend Documents