VÝROČNÍ ZPRÁVA AKCIOVÉ SPOLEČNOSTI za rok 2006 Jméno společnosti: DOLS-výroba Dveří, Oken, Listovních Schránek, a.s. IČO: 25391941 A. Úvod 1. Základní údaje o firmě – charakteristika společnosti Předmět podnikání: - koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej - zámečnictví - ubytovací služby v ubytovacích zařízeních - výroba oken z PVC - silniční motorová doprava nákladní Oblast podnikání podle OKEČ: Název činnosti Výroba výrobků z plastů pro stavebnictví Výroba ostatního kovového zboží Stavební zámečnictví a truhlářství
OKEČ 2523 2875 4542
% 25% 68% 7%
Datum založení: 24. února 1998 Datum zahájení podnikání: 1.6.1998
Statutární orgán – představenstvo: předseda představenstva: Vladimír Šimek místopředseda představenstva: ing. Jan Zapletal člen představenstva: Miroslav Plhák Dozorčí rada: předseda: ing. Jan Zapletal člen: Karel Müller člen: Eva Auffahrtová
Management: Ředitel společnosti – Vladimír Šimek, ve funkci od 1.6.1998 Obchodní ředitel – ing. Jan Zapletal, ve funkci od 1.6.1998 Ekonomický ředitel – Miroslav Plhák , ve funkci od 1.6.1998 Akciová společnost byla založena dne 24. února 1998 na základě zápisu do obchodního rejstříku, vedeného u Krajského obchodního soudu v Ostravě oddíl B, vložka 1842. V době založení společnosti byl jediný akcionář: CONTO GROUP, a.s., IČO 25118561, Praha 1, 1
Michelská 12., který splatil základní jmění ve výši 1 000 000,- Kč. Na základě usnesení Krajského soudu v Ostravě ze dne 28. února 2002 byl jediný akcionář CONTO GROUP, a.s., Praha 1, Michelská 12 vymazán ze zápisu do obchodního rejstříku a 10 ks akcií v jmenovité hodnotě 100 000,- Kč bylo převedeno na jinou formu akcií, akcie na majitele. Na základě rozhodnutí valné hromady bylo v roce 2005 o zvýšení základního kapitálu o 6 200 000,- Kč. Zvýšení základního jmění bylo provedeno upsáním nových akcií v počtu 62 ks a jmenovité hodnotě 100 000 Kč za jednu akcii. Celkový stav akcí k 31.12.2006 činí 72 ks v hodnotě 7 200 000,- Kč V roce 2006 proběhla volba představenstva a dozorčí rady. Za člena dozorčí rady bal zvolen nový zástupce, kterého navrhla odborová organizace Karel Müller, který nahradil Vladimíra Šimka. Akciová společnost podniká ve vlastním objektu v Šumperku na Nemocniční ulici č.734/13. 2. Výrobní sortiment a objemy výroby za rok 2006. SORTIMENT VÝROBY Okna PVC Montáže PVC Výroba ALU Montáže ALU Výroba sestav DLS Výroba DLS Díly obchodních regálů Opláštění kotlů Ostatní atypická výroba Materiál pro vlastní potřebu Celkem z toho: Otorové výplně Kovovýroba
Výroba v tis. Kč rok 2005 rok 2006 38 936 52 995 6 488 8 104 36 097 41 490 4 074 7 172 14 077 19 636 32 314 39 664 6 319 11 464 9 955 13 156 11 610 70 110 151 531 202 200
85 595 65 936
109 761 92 439
Podíl výroby rok 2006 26,2% 4,0% 20,5% 3,5% 9,7% 19,6% 5,7% 4,9% 5,7% 0,1% 100,0%
54,3% 45,7%
Z přehledu vyráběného sortimentu výrobku vyplývá, že struktura výroby v porovnání s minulým rokem se se rozšířil o nový sortiment „opláštění kotlů“. V porovnání s rokem 2005 došlo k podstatnému zvýšení výroby a to o 50 669 tis. Kč. Vyráběný sortiment je určen především pro nové stavy a jejich rekonstrukce, výbavu obytných domů, zařízení skladů a obchodů. 3. Hlavní odbytové směry. S ohledem na značný rozsah sortimentu výroby je stálost odběratelů velmi problematická, hlavně v oblasti dodávek pro stavebnictví. Celokovový objem tržeb za výrobky a služby činil: Z toho: tuzemsko export 2
203 903 tis. Kč 183 720 tis. Kč 20 183 tis. Kč
Na dodávky oken z PVC profilů a AL je poskytována záruka 60 měsíců a na ostatní výrobky 24 měsíců. Organizace práce umožňuje zajistit dodávky výrobků ve velmi krátkých dodacích termínech. Obvyklá doba dodávky od uzavření kupní smlouvy pokud to rozsah smlouvy umožňuje je jeden měsíc. Po uzavření kupní smlouvy jsou od odběratelů požadovány zálohové platby a to do výše až 60% objemu dodávky, případně úhrady v hotovosti při odběru zboží. Při větších objemech dodávek jsou dodací a platební podmínky sjednávány individuelně.
4. Hodnocení vlastností výrobků. Užitné a funkční vlastnosti vyráběného sortimentu výrobků, především oken, dveří a listovních schránek, jsou na velmi dobré úrovni a jsou konkurenceschopné s ostatními výrobci. Naše firma je schopna dodávat okna, dveře vstupní portály, zimní zahrady, listovní schránky, sestavy listovních schránek a pod. včetně zajištění montáže dodaných výrobků. Důležitým aspektem u všech dodávek je variabilita sortimentu dodávaných výrobků. Většinu výrobků je možno dodávat v rozměrové řadě dle přání zákazníka. Vysoká kvalita povrchových úprav výrobků je zajišťována technologií nanášení práškových barev. U celého výrobního sortimentu je kontrola jakosti řízené dle normy ISO 9001: 2000
5. Dodavatelé a surovinové zdroje. Přesto, že většina materiálů je pro potřeby výroby odebírána od jednoho dodavatele, je připraveno u všech materiálů náhradní řešení pro případ, že daný dodavatel z jakýchkoli důvodu přestane požadované zboží dodávat. Toto náhradní řešení se týká dodavatelů jak tuzemských tak i zahraničních.
B. Zveřejněné údaje z účetní uzávěrky. Rozvaha, výkaz zisků a ztrát jsou v rozsahu předepsaném pro Obchodní věstník přiloženy v samostatné příloze, ve zprávě nezávislého auditora a jsou nedílnou součástí výročí zprávy.
C. Údaje o důležitých skutečnostech k účetní závěrce za rok 2006. 1. Pohledávky z obchodního styku k 31.12.2006 v tis. Kč pohledávky do splatnosti: po splatnosti: do 30 dnů do 60 dnů do 90 dnů nad 90 dnů Celkem
tuzemsko zahraničí celkem 20 236 219,90 232 981,63 19 135 795,70 1 035 151,84 5 925 414,30 166 943,04 2 125 331,50 6 903,99 1 115 688,00 4 492,68 9 969 361,90 856 812,13 39 372 015,60 1 268 133,47
3
20 469 201,53 20 170 947,54 6 092 357,34 2 132 235,49 1 120 180,68 10 826 174,03 40 640 149,07
Na pohledávky po splatnosti více než 180 dnů byla vytvořena opravná položka (rezerva) v celkové hodnotě 4 301 tis. Kč.
2. Závazky z obchodního styku k 31.12.2006 v tis. Kč závazky do splatnosti: po splatnosti: do 30 dnů do 60 dnů do 90 dnů nad 90 dnů Celkem
tuzemsko 12 791 631,23 6 057 652,20 5 121 166,09 428 067,30 0,00 508 418,81 18 849 283,43
zahraničí 4 765 198,30 462 386,44 462 386,44 0,00 0,00 0,00 5 227 584,74
celkem 17 556 829,53 6 520 038,64 5 583 552,53 428 067,30 0,00 508 418,81 24 076 868,17
3. Zásoby. Vývoj zásob k 31.12. v tis. Kč 2001 5 415 2 047 3 141 272 10 875
Materiál Nedokončená výroba Výrobky Zboží Celkem
2002 5 414 2 996 5 390 266 14 066
2003 6 534 5 123 14 611 266 26 534
2004 7 296 3 282 6 488 266 17 332
2005 7 173 4 636 5 743 266 17 818
2006 10 226 5 069 5 785 66 21 146
2002
2003
2004
2005
2006
Obrátka zásob ve dnech k 31.12. 2001 1 2 3 4
Materiál Nedokončená výroba Výrobky Zboží
31 7 11 3 917
26 10 18 330
26 13 38 0
36 9 16 0
34 11 14 0
34 9 10 0
4. Ostatní cizí zdroje – leasing – stav k 31.12.2006. č. smlouvy č. 1501719021 č. 1501719194 č. 1501720798 č. 1101700329 č. 1501722043 č. 1551723668 č. 1551724315
předmět leasingu ŠKODA FABIA COMBI Peugeot 607 2,2 HDI ŠKODA OCTAVIA CNC Ohraničovací lis SAFAN ŠKODA OCTAVIA Počítačový server HP Kompresor
Z8vazek celkem 399 816,00 997 951,10 816 915,50 3 137 539,10 301 186,20 660 692,10 1 095 377,70
4
Spaceno 357 159,50 837 770,00 561 799,10 1 534 323,10 163 787,00 233 269,50 246 639,40
5. Přírůstky a úbytky investičního majetku. V roce 2006 byl zakoupen hmotný a nehmotný investiční majetek v celkové hodnotě 10 309 349,21 Kč a 3 787 476,40 Kč hmotného majetku bylo převedeno do evidence hmotného majetku po úhradě splátek leasingu: Děrovací stroj TRUMATIC 5 717 549,74 Kč Pneumatická bodová svářečka 101 442,12 Kč Ruční vysokozdvižný vozík 110 851,12 Kč Šroubovací automat PVC 135 173,72 Kč Ohýbací nástroj - DULA 43 000,00 Kč Program ESO 9 1 404 663,51 Kč Licence Windows 375 636,00 Kč Plynofikace vytápění 2 590 905,00 Kč Děrovací stroj EUROMAC 3 059 830,00 Kč Vysokozdvižný vozík TAILIFT 727 646,40 Kč Děrovací stroj EUROMAC a vysokozdvižný vozík TAILIFT byly zařazeny do hmotného investičního majetku po ukončení leasingu. Celkově pořizovací účetní hodnota hmotného a nehmotného investičního majetku k 31.12.2006 činí: 29 401 632,54 Kč a zůstatková účetní hodnota představuje částku 17 618 989,14 Kč Pořizovací cena děrovacího stroje TRUMATIC byla podstatně vyšší a to 11 095 524 ,16 Kč. Tato pořizovací cena se od účetní pořizovací ceny liší z toho důvodu, že část nákladů spojených s pořízením bylo hrazeno z prostředků EU. Firmě poskytnuta finanční podpora na akci v rámci grantového schématu Olomouckého kraje realizovaného pro Společném regionálním operační programu v celkové částce 5 661 228,58 Kč. Uvedená částka zahrnuje jak investiční, tak i neinvestiční náklady spojené s pořízením děrovacího stroje.
Zaměstnanci. Průměrné stavy pracovníků a jejich průměrné výdělky za rok 2006 Výrobní dělníci Nevýrobní dělníci Údržba THP Celkem
počtený stav 94 13 7 45 159
prům. výdělky 13 970 10 598 17 444 19 171 15 337
index 06/05 115,30 102,80 118,40 105,20 111,00
pr. hod. výd. 66,08 83,33 113,41 143,30 111,32
6. Přehled účetních zásad společnosti. Vedení účetnictví společnosti se řídí zákonem č. 563/19991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a zejména zákonem 500/2002 Sb., účtovou osnovou a postupy účtování pro podnikatele. 5
Zákon o účetnictví a účtová osnova jsou rozpracovány pro podmínky a potřeby společnosti a zabezpečují požadovanou úplnost a průkaznost účetnictví. Vedení účetnictví dále podléhá obecně platným právním předpisům a to zejména zákonům č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu ve znění pozdějších změn, č. 588/1992 Sb., o dani z přidané hodnoty ve znění pozdějších změn, č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmu, ve znění pozdějších změn. K zajištění jednotného postupu vedení účetnictví jsou vydány metodické pokyny pro vedení účetnictví. Jedná se zejména o účtový rozvrh na běžný rok, způsob oceňování zásob, odpisový plán, tvorba a používání rezerv a opravných položek, inventarizace majetku a závazků, způsob odpisování drobného investičního a neinvestičního majetku. Opravná položka k pohledávkám je tvořena v souladu se zákonem o rezervách která ovlivňuje daňový základ.
7. Rozvaha Aktiva Dlouhodobý majetek Nehmotný investiční majetek Hmotný investiční majetek Finanční investice Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Ostatní aktiva Aktiva celkem
Pasiva Vlastní kapitál Základní kapitál Fondy ze zisku z toho: sociání fond rezervní fond Hospodářský výsledek minulých let Hosp. výsledek běžný rok Cizí zdroje Zákoné rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Úvěry a výpomoci Ostatní pasiva Pasiva celkem
6
2004
2005
2006
9485 172 9313 0 52206 17432 2984 28566 3224 176 61867
8987 121 8867 60241 17818 1531 30986 9906 140 69368
17619 1515 16104 0 61312 21146 2015 35599 2552 139 79070
2004
2005
2006
8749 1000 710 340 320 5119 1920 53024 3900 5000 32124 12000 95 61867
14958 7200 828 408 420 6507 423 54342 0 5000 37342 12000 68 69368
19358 7200 272 -148 420 6930 4956 59233 3597 461 37481 17694 479 79070
8. Výkaz zisků a ztrát 2004
2005
2006
0 0 189 270 198 494 -9 964 739 147 479
0 0 152 880 152 174 610 96 118 324
8 200 204 517 203 903 474 140 148 965
Přidaná hodnota
41 790
34 556
55 360
Osobní náklady Odpisy hmotného a nehmotného IM Změna stavu rezerv a opravných položek Jiné provozní výkony Jiné provozní nákldy
35 720 634 1 064 2 643 3 348
33 311 834 -2 743 2 500 4 467
39 914 1 821 3 861 4 583 6 192
Provozní hospodářský výsledek
3 667
1 187
8 155
Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady
127 1 162 532 476
3 1 177 306 224
3 1 493 322 203
-979
-1 093
-1 371
768 1 920 0 0
0 94 329 0
1 827 4 957 0 0
0
0
0
1 920 2 688
423 423
4 956 6 783
Výkony a tržby za prodej zboží Náklady na prodej zboží Výkony z toho: tržby za prodej vlastních výrobků změna stavu zásob aktivace Výkonová spotřeba
Hospodářský výsledek z finančních operací Daň z příjmu za běžnou činnost Hospodářský výsledek za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Mimořádný hospodářský výsledek Hospodářský výsledek za účetní období Hospodářský výsledek před zdaněním
V porovnání k roku 2005došlo v roce 2006 k podstatnému navýšení výkonů, což mělo pozitivní vliv i na zvýšení provozního hospodářského výsledku. Zvýšením výkonů došlo ke zlepšení podílu nákladů k výkonům a to o 4,7 %. V absolutním vyjádření toto snížení představuj úsporu materiálních nákladů (výkonové spotřeby) necelých 10 mil. Kč. 9. Kolektivní smlouva a sociální fond Na základě vyjednávání s odborovou organizací byla dne 17.3.2004 uzavřena kolektivní smlouva pro rok 2004 a 2008 včetně rozpočetu sociálního fondu. Předmětem této smlouvy bylo stanovení a upřesnění podmínek, týkajících se pracovně-právních vztahů, mzdových, sociálních a dalších nároků zaměstnanců v pracovním procesu, včetně bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Kolektivní smlouva obsahuje nároky zaměstnanců z oblasti sociální podpory, včetně podmínek pro tvorbu a čerpání sociálního fondu.
7
D. Výrok auditora týkající se účetní závěrky: Výrok auditora týkající se účetní závěrky za rok 2006 je v příloze a je nedílnou součástí výročí zprávy.
V Šumperku dne: 23.7.2007 Vypracoval: M. Plhák
---------------------------------------------Vladimír Šimek předseda představenstva
8
