Výročná správa za rok 2005

P rvá d o p l n k o v á d ô c h o d k o v á p o i s ť ov ň a Tatry - S y m p a t i a Výročná správa za rok 2005

Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry-Sympatia

O B SAH 1. Úvodné informácie 2. Príhovor generálnej riaditeľky 3. Základné informácie o spoločnosti PDDP Tatry-Sympatia a. volené orgány b. činnosť v roku 2005 4. Finančná skupina ING a jej pôsobenie v SR 5. Hospodárske výsledky v roku 2005 6. Účtovná závierka 7. Správa audítora 8. Regionálne riaditeľstvá a pracoviská

2


Ú V OD NÉ INFORMÁCIE Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry-Sympatia PDDP Tatry-Sympatia bola zapísaná do registra doplnkových dôchodkových poisťovní MPSVR SR pod číslom 91/97-I/40 dňa 9. apríla 1997 a následne začala poskytovať doplnkové dôchodkové poistenie. Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry – Sympatia v roku 2005 prešla transformačným procesom. V zmysle zákona NR SR č. 650/2004 o doplnkovom dôchodkovom sporení jej bolo v januári 2006 Národnou bankou Slovenska udelené povolenie na vznik a činnosť doplnkovej dôchodkovej spoločnosti. Od 1.2.2006, kedy bola zapísaná do obchodného registra, spoločnosť pôsobí pod názvom ING Tatry-Sympatia, d.d.s, a.s. Zriaďovatelia Prvej doplnkovej dôchodkovej poisťovne Tatry-Sympatia boli Slovenský plynárenský priemysel, š.p. Finech, a.s. Všeobecná sociálna poisťovňa TATRY, a.s. Orgány poisťovne Správna rada, najvyšší a štatutárny orgán, pozostáva z 12 členov, z ktorých 6 sú zástupcovia zamestnávateľov a 6 zástupcovia poistencov a príjemcov dávok Dozorná rada, kontrolný orgán, má 24 členov, z ktorých 12 sú zástupcovia zamestnávateľov a 12 zástupcovia poistencov a príjemcov dávok Správca poisťovne Do 30. 9. 2005 bola správcom PDDP Tatry-Sympatia VSP Tatry, a.s., člen TBIH Group Od 1. 10. 2005 je správcom PDDP Tatry Sympatia (dnes ING Tatry-Sympatia, d.d.s.,a.s.) VSP Tatry, a.s., člen finančnej skupiny ING Depozitár poisťovne Funkciu depozitára peňažných prostriedkov vykonáva VÚB, a. s.

3


Vážené dámy a páni, Predkladáme Vám Výročnú správu Prvej doplnkovej dôchodkovej poisťovne Tatry-Sympatia, ktorá nesie niekoľko aspektov výnimočnosti. Je pomyselným medzníkom v rozvoji našej spoločnosti. Hodnotením uplynulých dvanástich mesiacov uzatvárame obdobie úspešného a dynamického pôsobenia na trhu doplnkového dôchodkového poistenia. Transformácia tretieho - dobrovoľného dôchodkového piliera patrila k strategickým systémovým zmenám a spolu s otvorením trhu povinného starobného dôchodkového sporenia dala roku 2005 pečať roka dôchodkov. Sme hrdí, že popri výborných obchodných a hospodárskych výsledkoch práve PDDP Tatry-Sympatia, líder trhu, zavŕšila náročný proces transformácie ako prvá na trhu a od februára 2006 pôsobí pod novým obchodným menom ING TatrySympatia d.d.s., a.s. Okrem transformácie v zmysle zákona č. 650/2004 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení priniesol rok 2005 ďalšiu podstatnú zmenu. Akvizíciou správcu našej poisťovne VSP Tatry, a.s., finančnou skupinou ING sme sa od konca septembra začlenili medzi spoločnosti poskytujúce na Slovensku finančné služby v oblasti bankovníctva, poisťovníctva a správy aktív pod spoločnou značkou ING. O integrácii našich aktivít do tejto silnej globálnej skupiny, ktorá bude prebiehať v priebehu roku 2006, Vás budeme priebežne informovať. Prioritou naďalej ostáva zabezpečovanie vysokokvalitných služieb našim súčasným i potenciálnym klientom. Ich spokojnosť a dôvera je pre nás kľúčová. V uplynulom roku vzrástli aktíva klientov o viac ako 1,2 miliardy Sk, objem vyplatených dávok prekročil jednu miliardu Sk, zisk vzrástol o viac než 68% a bol vytvorený silný rezervný fond. Všetky tieto kvantitatívne charakteristiky, za ktorými je dlhodobá systematická práca a osobné nasadenie našich zamestnancov a spolupracovníkov v regiónoch celého Slovenska, boli ocenené zvýšeným ratingovým hodnotením BBB+ udeleným Slovenskou ratingovou agentúrou. Na záver mi dovoľte poďakovať nielen im, ale aj predchádzajúcemu vedeniu, členom správnej i dozornej rady PDDP Tatry-Sympatia, ktorí významne prispeli k nášmu úspechu. Zároveň chcem poďakovať našim klientom a obchodným partnerom, ktorých dôveru si mimoriadne vážime. Som presvedčená, že spoločne splníme naše ambície a ciele. Otvárame novú etapu vo vývoji našej spoločnosti. Verím, že naša doplnková dôchodková spoločnosť svojim zameraním sa na ďalší rozvoj kvality, posilní pozíciu lídra na slovenskom trhu . Prajem Vám úspešný rok 2006 s uistením, že v ING Tatry-Sympatia sme pripravení prijať nové výzvy a využiť naše profesionálne znalosti v prospech našich klientov.

Tatjana Macúchová, Generálna riaditeľka.

4


Z ÁK LAD NÉ INFORMÁCIE O SPO L O ČNO STI A. VOLENÉ ORGÁNY SPRÁVNA RADA Zástupcovia zamestnávateľov Ing. Jozef Uhrík – predseda JUDr. Ľubomír Tencer – podpredseda Ing. Pavol Kinčeš Anton Buben (do 5.4.2005) Ing. Roman Václavík Ing. Igor Korniet

Zástupcovia poistencov Vladimír Mojš – podpredseda Juraj Blahák JUDr. Alojz Marsina Ing. Mária Pecníková

Zástupcovia príjemcov dávok Ing. Marián Orlický Ing. Marián Rybár DOZORNÁ RADA Zástupcovia zamestnávateľov Ing. Anton Rokaši – podpredseda RNDr. Jozef Kollár JUDr. Terézia Straková Marián Vidoman Ing. Jaroslav Modrovič (do 22.4.2005) RNDr. Jaroslav Dobrotka (do 22.4.2005) Dr. Frans Kreuzer Ing. Jozef Pittner JUDr. Peter Siman Ing. Peter Čičmanec Prof. Ing. František Janíček, CSc. Ing. Štefan Baxa Ing. Jaroslav Jarábek (od 22.4.2005) Ing. Štefan Borušovič (od 22.4.2005)

Zástupcovia poistencov Ing. Dušan Barčík – predseda Róbert Kulifaj Lubomír Zezula PhDr. Andrej Kučinský František Suchanovský JUDr. Katarína Bareczová Ján Martinovič Marián Baňanka Zástupcovia príjemncov dávok Ing. Jaroslav Kubečka Jozef Holický Ing. František Bruckmayer Ing. Oľga Dzurková

B. ČINNOSŤ V ROKU 2005 Rok 2005 sa niesol v znamení transformácie Prvej doplnkovej dôchodkovej poisťovne Tatry - Sympatia na doplnkovú dôchodkovú spoločnosť, ktorá bola vykonávaná podľa zákona č. 650/2004 Z.z. o doplnkovom dôchodkovom sporení v platnom znení. O zvládnutí tejto náročnej úlohy svedčí fakt, že Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry - Sympatia ako prvá zo všetkých doplnkových dôchodkových poisťovní u nás požiadala Úrad pre finančný trh SR o udelenie povolenia na vznik a činnosť doplnkovej dôchodkovej spoločnosti. Dôležitou udalosťou roku 2005, ktorá sa dotkla Prvej doplnkovej dôchodkovej poisťovne Tatry – Sympatia, bola akvizícia VSP Tatry, a.s. holandskou finančnou skupinou ING. Spoločnosť VSP Tatry, a. s. sa po transformácii Prvej doplnkovej dôchodkovej poisťovne Tatry-Sympatia stala jediným akcionárom ING Tatry – Sympatia, d.d.s., a.s. Rok 2005 bol úspešný aj z obchodného hľadiska, keď bolo uzatvorených 31 546 zamestnaneckých a poisteneckých zmlúv (čo predstavovalo splnenie stanoveného plánu na 121,33 %) a 690 zamestnávateľských zmlúv. Rok 2005 tak poisťovňa ukončila s celkovým počtom 353 909 uzatvorených zamestnaneckých a poisteneckých zmlúv a 6 558 zamestnávateľských zmlúv.

5


Najlepšie výsledky v počte uzatvorených zmlúv v roku 2005 dosiahlo regionálne riaditeľstvo Prievidza, hneď za ním sa umiestnilo regionálne riaditeľstvo Bratislava a na tretej priečke skončilo regionálne riaditeľstvo Žilina. Ťažisko pozornosti sa v roku 2005 postupne presunulo z veľkosti trhového podielu na kvalitu klienta súvisiacu s výškou jeho finančného vkladu do systému doplnkového dôchodkového poistenia. S touto zmenou filozofie, t.j. prechod od kvantity ku kvalite, súvisel aj rast priemerného príspevku na doplnkové dôchodkové poistenie, ktorý v roku 2005 dosiahol 815,- Sk. To, že sa Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry – Sympatia udržala na poprednej pozícii trhu doplnkového dôchodkového poistenia, spôsobuje aj dlhodobý a korektný vzťah s klientmi poisťovne a jej partnermi. Poisťovňa pre svojich súčasných ako i potenciálnych klientov zabezpečovala kvalitné servisné služby školenými pracovníkmi na 40 regionálnych pracoviskách správcu, naďalej prevádzkovala bezplatnú infolinku, predĺžila čas prevádzky na kontaktnom centre a zabezpečila doplnkové služby pre poistencov a príjemcov dávok u zmluvných partnerov poisťovne. V časopise Váš druhý dôchodok, ktorý vychádzal pravidelne mesačne v náklade 200 000 kusov, bola pozornosť venovaná otázkam transformácie doplnkovej dôchodkovej poisťovne, sociálnych programov zamestnávateľov, odpovediam na otázky klientov. S časopisom sa mohli klienti, ako aj potencionálni záujemci o doplnkové dôchodkové poistenie stretnúť na každom regionálnom pracovisku správcu a v denníku SME ako vkladanej prílohy. Časopis Váš druhý dôchodok bol pravidelne zasielaný externým spolupracovníkom, VIP klientom a raz ročne – spolu s výpisom z účtu aj klientom poisťovne. Pravidelné informácie o činnosti poisťovne boli zverejňované aj v denníku Új SZÓ, či na internetovej stránke. Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry - Sympatia si udržala jednoznačné prvenstvo v objeme vyplatených dávok, ako aj z hľadiska objemu majetku v správe. Objem vyplatených dávok prevýšil 1 080 mil. Sk. Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry - Sympatia k 31.12.2005 spravovala majetok v účtovnej hodnote 8 043 mil. Sk, čo znamená nárast objemu spravovaného majetku oproti 31.12.2004 o 1 256 mil. Sk. Investičná stratégia Prvej doplnkovej dôchodkovej poisťovne Tatry – Sympatia na rok 2005 mala konzervatívny charakter. Snahou poisťovne bolo dodržiavať pri zhodnocovaní majetku poistencov a príjemcov dávok zásady obozretnosti. Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry – Sympatia sa opätovne podrobila ratingovému hodnoteniu, pričom jej Slovenská ratingová agentúra zvýšila ratingové hodnotenie. Prvej doplnkovej dôchodkovej poisťovni Tatry - Sympatia bolo priradené dlhodobé ratingové hodnotenie v kategórií transakcií v slovenských korunách BBB + (pozitívny výhľad). V kategórii transakcií v cudzích menách jej bolo priradené ratingové hodnotenie BBB (pozitívny výhľad). Krátkodobé ratingové hodnotenie Prvej doplnkovej dôchodkovej poisťovne Tatry – Sympatia je S2, čo je najlepšie možné krátkodobé ratingové hodnotenie pre subjekty dosahujúce dlhodobé ratingové hodnotenie BBB+. Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry – Sympatia si aj v roku 2005 zachovala postavenie lídra na trhu doplnkového dôchodkového poistenia. Komplexná starostlivosť o súčasných klientov a orientácia nielen na získavanie nových klientov, dlhodobo a cielene budovaná dôveryhodnosť sa odrazili na stabilnom dominantnom postavení poisťovne na trhu.

6


Priebeh uzatvárania zamestnaneckých a poisteneckých zmlúv Prvej doplnkovej dôchodkovej poisťovne Tatry - Sympatia

400 000

350 000 324 809

327 539

330 041

332 002

334 022

336 500

338 053

339 653

341 365

343 385

346 614

40 000 353 909 35 000 31 546 30 000

300 000

24 251

250 000

25 000

21 022 19 002

200 000

20 000

17 290 15 690 14 137

150 000

15 000

11 659 9 639

100 000

10 000

7 678 5 176 50 000

zamestnanecké a poistenecké zmluvy podpísané od vzniku posťovne

2 446

5 000

zamestnanecké a poistenecké zmluvy podpísané v roku 2005 0

0 I/2005

II/2005

III/2005

IV/2005

V/2005

VI/2005

VII/2005

VIII/2005

IX/2005

X/2005

XI/2005

XII/2005

Priebeh uzatvárania zamestnaneckých a poisteneckých zmlúv Prvej doplnkovej dôchodkovej poisťovne Tatry - Sympatia 400 000 353 909 350 000 322 363 294 058

300 000

250 000

237 978

200 000 157 954 150 000 105 026 100 000

84 169 68 562

50 000 26 886

0 XII/1997

XII/1998

XII/1999

XII/2000

XII/2001

XII/2002

XII/2003

XII/2004

XII/2005

7


F IN AN Č NÁ S KUPINA ING NA SL O VENSKU ING (International Netherlanden Group) je globálna finančná skupina holandského pôvodu s celosvetovým pôsobením, ponúkajúca služby v oblasti bankovníctva, poisťovníctva a správy aktív 60 miliónom súkromných, firemných a inštitucionálnych klientov vo viac než 50 krajinách. Svoje aktivity v Slovenskej republike začala v roku 1991 prostredníctvom ING BANK N.V., pobočky zahraničnej banky, ktorá sa zároveň stala prvou zahraničnou bankou pôsobiacou na Slovensku. Dnes ponúka služby a produkty v oblasti tak korporátneho, ako aj retailového bankovníctva, životného i dôchodkového poistenia a sporenia, ako aj v oblasti sporenia a správy aktív. V roku 1996 vstúpila na trh životného poistenia prostredníctvom založením životnej poisťovne Nationale-Nederlanden, ktorá dnes pôsobí pod menom ING Životná poisťovňa. V januári 2004 zavŕšila ING prostredníctvom ING doplnkovej dôchodkovej poisťovne dlhoročnú snahu vstúpiť na slovenský dôchodkový trh a umožniť slovenským klientom využívať výhody jej medzinárodného know-how, silného finančného zázemia a znalosti slovenského trhu aj v tejto oblasti prostredníctvom tretieho piliera slovenského dôchodkového systému. V novembri 2004 rozšírila svoje aktivity o poskytovanie dôchodkových riešení prostredníctvom druhého piliera slovenského dôchodkového systému. ING dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. prináša možnosť výberu jedného z troch dôchodkových fondov, konkrétne rastového, vyváženého a konzervatívneho, v ktorých sú zhodnocované úspory klientov. Svoju pozíciu posilnila po fúzii s DSS Sympatia-Pohoda k 31.12.2005. V septembri 2005 sa členom finančnej skupiny ING na Slovensku stala VSP Tatry, a.s., správca PDDP Tatry-Sympatia. Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry-Sympatia bola založená v apríli 1997 a dnes je lídrom na trhu DDP. Popri integrácii do štruktúr skupiny ING bola jej prioritou v roku 2005 príprava transformácie na doplnkovú dôchodkovú spoločnosť. Od 1. februára 2006 pôsobí ako historicky prvá doplnková dôchodková spoločnosť na Slovensku pod obchodným menom ING Tatry-Sympatia, d.d.s., a.s.

I N G - A K T ÍVNY ČLEN S PO L O ČNO STI ING si zo svojej domovskej krajiny nedoniesla len finančné know-how, ale aj premyslenú stratégiu darcovstva a sponzoringu. Na Slovensku je generálnym partnerom slovenskej hokejovej reprezentácie, partnerom hokejovej Siene slávy. Hlavným cieľom jej charitatívnych aktivít nie je marketingové zviditeľnenie sa, ale predovšetkým podpora ľudí v núdzi. V roku 2002 preto spolu s holandskými nadáciami založila Nadáciu na podporu sociálnych zmien SOCIA, v rámci ktorej pôsobí charitatívny fond LION, zameraný na projekty podporujúce deti v priamom ohrození života alebo sociálne znevýhodnené deti. V roku 2006 plánuje v spolupráci s nadáciou uviesť celosvetový projekt ING a UNICEFU – program ING Šance pre deti.

8


S P R ÁVA O HOSP ODÁRE NÍ SPO L O ČNO STI Hospodárske výsledky v roku 2005 Hospodárenie poisťovne Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry-Sympatia (ďalej len poisťovňa) k 31.12.2005 neevidovala žiaden majetok používaný podľa osobitných predpisov a všetky aktíva zaúčtované v majetku, s ktorým priebežne hospodári, mala vytvorené zo zdrojov plynúcich z príspevkov od zamestnávateľov a poistencov a z príjmov, ktoré plynú z hospodárenia s týmto majetkom. Poisťovňa dôsledne zabezpečovala prevod všetkých peňažných prostriedkov z a do poisťovne prostredníctvom jedného bežného účtu vedeného u svojho depozitára VÚB, a.s., Bratislava. Peňažné prostriedky plynúce na bežný účet poisťovne boli ukladané bezodkladne na termínované vkladové účty u depozitára, resp. boli použité v súlade s § 34 zákona č.123/1996 Z. z. v platnom znení (ďalej len zákon). Poisťovňa zabezpečovala pokyny na nákup a predaj cenných papierov prostredníctvom vybraných obchodníkov s cennými papiermi na základe zmluvy o riadení portfólia, resp. komisionárskych zmlúv, v súlade so zákonom o cenných papieroch a investičných službách, primerane so zákonom o kolektívnom investovaní a inými súvisiacimi zákonmi. V roku 2005 sa tieto služby zabezpečovali prostredníctvom VÚB, a.s., Bratislava, Sympatia Financie o.c.p., a.s., Bratislava a v závere roka spoločnosťou ING Investment Management (C.R.), a.s., Praha, ktorá prevzala správu celého portfólia majetku poisťovne. V súlade s ustanovením § 30 zákona, v roku 2005 mala poisťovňa všetky peňažné prostriedky a nakúpené cenné papiere materializovanej povahy uložené u svojho depozitára. Nakúpené štátne dlhopisy, dlhopisy vydané obchodnými spoločnosťami viedla poisťovňa na svojom majetkovom účte u člena Centrálneho depozitára cenných papierov SR, a.s., ktorým bola VÚB, a.s., Bratislava a Sympatia Financie o.c.p., a.s., Bratislava alebo priamo na svojom majetkovom účte u Centrálneho depozitára cenných papierov SR, a.s. Zahraničné cenné papiere boli evidované na účte majiteľa zahraničných cenných papierov, ktorý je vedený u depozitára. Príjmami poisťovne v hodnotenom roku boli príspevky od zamestnávateľov a poistencov a výnosy z hospodárenia s majetkom. Výdavkami poisťovne boli výplaty dávok poistencom, náklady na správu, výdavky na obstaranie investícií, prevod prostriedkov poistencov do iných doplnkových poisťovní. V roku 2005 výška nákladov na správu podľa zákona nemala presiahnuť 3 % z príjmov poisťovne, uvedených v § 31 písm. a) až e) zákona v súlade s usmernením MPSVaR SR, vydaným 30.10.2000. Limit stanovený zákonom bol dodržaný, celkové skutočné náklady na správu vrátane DPH zúčtované poisťovňou činili 2,69%. Hospodárenie poisťovne sa zabezpečovalo tak, aby jej likvidita - mesačný zostatok peňažných prostriedkov - nebola menšia, ako je suma peňažných prostriedkov potrebná na zabezpečenie trojmesačnej výplaty už priznaných dávok a dávok, ktoré budú priznané na predpokladaný počet poistencov v nasledujúcich troch mesiacoch bežného roka. Rezervný fond v roku 2005 vytvorila poisťovňa vo výške 2,50 % z hospodárskeho výsledku dosiahnutého k 31.12.2004 a bol zúčtovaný po jeho schválení správnou radou poisťovne. Druhá časť rezervného fondu sa vytvárala priebežne z odstupného v prospech zákonného rezervného fondu. Rezervný fond z hospodárskeho výsledku dosiahnutého k 31.12.2005 sa zúčtuje v roku 2006, po schválení výsledkov hospodárenia. Použitie peňažných prostriedkov v roku 2005 sa realizovalo v rámci prijatých pravidiel investičnej stratégie, ktoré podliehajú schváleniu správnej rady. Poisťovňa pri plnení svojich povinností voči správcovi dane postupovala v súlade so zákonom č.595/2003 Z.z. o dani z príjmov v znení neskorších úprav. Účtovné postupy použité v účtovnej jednotke sú v zmysle ustanovení zákona č.431/2002 Z.z. o účtovníctve a opatrenia MF SR č. 23054/2002-92, ktorým sa ustanovujú podrobnosti o postupoch účtovania a rámcovej účtovej osnove pre podnikateľov účtujúcich v sústave podvojného účtovníctva. Vedenie účtovnej evidencie bolo priebežne auditované a účtovná závierka za rok 2005 je overená podľa medzinárodných audítorských štandardov. Výnosy Výnosy poisťovne v roku 2005 boli dosiahnuté najmä z vyplatených úrokov z termínovaných vkladových účtov, úrokov a výnosov z investovania podľa zákona č.123/1996 Z.z. o doplnkovom dôchodkovom poistení v platnom znení, alikvotných úrokových výnosov, z prijatého nájomného z investície do nehnuteľnosti, kurzových ziskov, zúčtovaním rezervy z predchádzajúceho obdobia.

9


Výnosy

(v tis. Sk; zdroj: UCT)

Ukazovateľ

r.2002

r.2003

r.2004

r.2005

Výnosy celkovo (vrátane obstarávacej ceny za predané CP)

1 557 474

2 959 749

3 873 092

4 513 250

z toho: 1. tržby z predaja CP (v obstarávacej cene CP)

1 175 715

2 591 853

3 479 915

4 057 385

380 925

367 896

393 177

455 865

- 834

17 356

33 254

125 405 211 070

2. výnosy celkovo bez obstarávacej ceny vrátane kapitálového rozdielu z toho: kapitálový rozdiel (výnos/strata) z predaja CP výnosy z finančných investícií

210 564

196 870

213 207

výnosy z krátkodobého finančného majetku

30 424

47 342

22 562

3 330

výnosové úroky

51 915

59 642

66 625

62 198

výnosy z prenájmu

17 671

26 602

38 528

36 817

ostatné a mimoriadne výnosy

71 185

20 084

19 001

17 045

r.2002

r.2003

r.2004

r.2005

380 925

367 896

393 177

455 865

41 794

53 124

64 590

61 393

118 735

136 398

166 744

165 512

64 595

63 054

30 563

7 276

656

294

407

51

49 331

43 998

38 055

41 561

f) § 34 ods. 2 písm. c – nehnuteľnosti

18 062

26 602

38 528

36 817

g) reziduá

17 792

6 985

2 035

805

h) ostatné a mimoriadne výnosy (kapitálové tržby, kurzové zisky)

69 960

37 441

52 255

142 450

Výnosy z hospodárenia podľa druhu investičného nástroja Ukazovateľ Výnosy z hospodárenia z toho: a) § 34 ods. 1 – bankové účty b) § 34 ods. 2 písm. a bod 1 – štátne dlhopisy, špp c) § 34 ods. 2 písm. a bod 2 – dlhopisy (hlavný trh BCP) d) § 34 ods. 2 písm. a bod 3 – akcie a podielové listy e) § 34 ods. 2 písm. b – zahraničné cenné papiere


Náklady Všetky náklady, resp. výdavky poisťovne vynaložené na zabezpečovanie jej činnosti, t.j. na zhromažďovanie príspevkov zamestnávateľov a príspevkov poistencov, hospodárenie s týmito príspevkami a vyplácanie dávok doplnkového dôchodkového poistenia poisťovňa účtovala v súlade s platnými účtovnými postupmi, ako aj s vydaným usmernením MPSVaR SR z 31.10.2000, ktorým sa bližšie určuje, aké výdavky, resp. náklady patria do nákladov na správu a náklady, ktoré neovplyvňujú výšku limitu stanoveného pre tieto náklady. Nasledujúca tabuľka prezentuje základný pohľad na rozdelenie vynaložených nákladov v súlade s účtovnými postupmi podľa charakteru týchto nákladov, na náklady, ktoré predstavujú cenu obstarania cenných papierov pri ich predaji a na všetky ostatné náklady súvisiace s činnosťou poisťovne a s pravidlami účtovania majetku poisťovne. Náklady


Ukazovateľ

r.2002

r.2003

r.2004

r.2005

Náklady celkovo (vrátane zúčtovania obstarávacej ceny CP pri ich nákupe)

1 412 581

2 816 686

3 781 068

4 358 035

z toho: Predané CP (náklad v obstarávacej cene)

1 176 549

2 591 853

3 479 915

4 057 385

Náklady celkovo bez obstarávacej ceny CP

236 032

224 833

301 153

300 650

z toho: náklady na správu

119 604

142 428

162 333

207 801

116 428

82 405

138 820

92 849

63 996

5 083

6 898

7 633

16 394

21 884

26 250

2 551

r.2002

r.2003

r.2004

finančné náklady na obstaranie investovania z toho: tvorba opravných položiek ostatné finančné náklady

Výsledok hospodárenia Ukazovateľ Výnosy celkovo (vrátane obstarávacej ceny CP)

(v tis. Sk; zdroj: UCT) r.2005

1 557 474

2 959 749

3 873 092

380 925

367 896

393 177

455 865

1 412 581

2 816 686

3 781 068

4 358 035

Náklady celkovo bez obstarávacej ceny CP

236 032

224 833

301 153

300 650

Účtovný výsledok hospodárenia

144 893

143 063

92 024

155 215

Výnosy celkovo bez obstarávacej ceny CP Náklady celkovo (vrátane obstarávacej ceny CP)

4 513 250

10


Rozdelenie výsledku hospodárenia Ukazovateľ Účtovný výsledok hospodárenia (VH)


r.2003

r.2004

r.2005

144 893

143 063

92 024

155 215

2 053

11

4

3 623

3 577

2 301

3 880

141 270

141 138

89 734

151 339

Nerozdelený zisk minulých rokov Na rozdelenie: do RF z účtovného výsledku hospodárenia do RF zúčtovanie použitého RF r.2001 na účty poistencov

401

Rezervný fond Tabuľka prezentuje spôsob tvorby rezervného fondu z výsledku hospodárenia v roku 2005 a z príspevkov zaplatených poisťovni zamestnávateľom za poistenca, ktorému bolo vyplatené odstupné, v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi. Tvorba rezervného fondu 3 880 tis.Sk z výsledku hospodárenia dosiahnutého v roku 2005 je vypočítaná v súlade s ustanovením § 33 ods.2 zákona č. 123/1996 Z.z. v platnom znení a účtovne sa pripisuje na účet rezervného fondu v nasledujúcom roku. Druhá časť rezervného fondu, tvorená podľa ustanovenia § 33 ods.3 vyššie uvedeného zákona, sa účtuje na účet rezervného fondu v príslušnej analytike priebežne pri jeho vytvorení. Tvorba rezervného fondu Ukazovateľ Základňa na výpočet rezervného fondu z výsledku hospodárenia (VH) Stanovené percento z dosiahnutej základne (%) Objem rezervného fondu z VH na zaúčtovanie v nasledujúcom roku


r.2003

r.2004

r.2005

144 893

143 063

92 024

155 215

2,5

2,5

2,5

2,5

3 623

3 577

2 301

3 880

2 828

2 069

2 393

1 228

Zúčtovanie použitého rezervného fondu z r.2001 do rezervného fondu v r.2004 Objem rezervného fondu z odstupného vyplateného v roku

401

Tvorba rezervného fondu


Ukazovateľ

r.2002

r.2003

r.2004

r.2005

§ 33 ods. 2 - stav rezervného fondu

13 461

17 085

21 064

§ 33 ods. 3 - rezervný fond z odstupného

17 698

19 767

22 159

23 387

Stav rezervného fondu spolu

31 159

36 852

43 223

46 751

23 364

Pozn: Dňa 31.12.2005 bola z účtu rezervného fondu preúčtovaná na účet ostatné dlhodobé rezervy čiastka 36.080 tis.Sk.

Ostatné sumárne informácie V nasledujúcom prehľade sú prezentované najčastejšie používané informácie. Zdrojom údajov a informácií o hospodárení poisťovne, o stave majetku a záväzkov poisťovne je účtovníctvo účtovnej jednotky. Na porovnanie sú prezentované údaje v časovom slede štyroch rokov. Tvorba rezervného fondu Ukazovateľ


r.2003

r.2004

r.2005

Aktíva celkovo (stav k 31.12)

4 350 737

5 816 319

6 787 415

Účet poistencov a príjemcov dávok (stav k 31.12)

4 117 805

5 509 951

6 581 116

7 715 617

Poistný fond (stav k 31.12)

4 132 677

5 539 118

6 628 259

7 784 782

Príspevky došlé v roku

1 996 322

2 048 961

2 148 928

313 459

726 721

1 095 519

1 497 966

Dávky brutto vyplatené v roku

8 043 439

1 080 254

11


Zastúpenie investičných nástrojov v portfóliu Prvej doplnkovej dôchodkovej poisťovne Tatry-Sympatia k ultimu rokov 2004 a 2005 Ostatné aktíva

0,14% 0,23%

2005 2004

22,36%

Vkladové a bankové účty

42,05%

0,00% Podielové listy

0,32% 5,52% 6,64%

Nehnuteľnosť

Pôžičky a spoločné investovanie

0,12% 0,39%

Depozitné certifikáty 0,00%

12,01% 9,00%

Zahraničné cenné papiere

1,45% 2,00%

Dlhopisy obchodných spoločností

58,40%

Štátne dlhopisy a štátne pokladničné poukážky

39,36%

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

Strom života poistného kmeňa Prvej doplnkovej dôchodkovej poisťovne Tatry-Sympatia k 31. 12. 2005 6 800

priemerný vek: 44,25

muži

6 000

ženy

5 200 4 400 3 600 2 800 2 000

počet poistencov

1 200 400 400

18

20

22

24

26

28

30

32

34

36

38

40

42

44

46

48

50

52

54

56

58

60

62

64

66

68

70

72

74

76

80

vek poistencov

1 200 2 000 2 800 3 600 4 400 5 200 6 000 6 800

priemerný vek: 43,27

priemerný vek - celkovo: 43,76

12


Tvorba rezervného fondu


Ukazovateľ

31.12.2002

31.12.2003

31.12.2004

31.12.2005

Bankové účty

1 272 936

1 379 327

2 854 146

1 798 803

Štátne dlhopisy a špp

1 353 195

2 971 461

2 671 635

4 697 160

753 002

423 255

135 793

116 395

Podielové listy

25 126

21 670

21 985

0

Vkladové listy, depozitné certifikáty

50 000

0

0

0

Dlhopisy obchodných spoločností

Zahraničné cenné papiere

411 876

507 171

610 982

965 745

Nehnuteľnosti

200 034

455 170

450 849

444 061

Investície do podniku zamestnávateľa

52 938

42 801

26 301

9 801

Pôžičky

66 801

0

0

0

4 185 909

5 800 855

6 771 691

8 031 965

Finančný majetok z použitia prostriedkov spolu

S T R UČ N É ZHODNOT ENIE VYPL ÁCANI A D ÁV OK V ROKU 2 00 5 V roku 2005 zrealizovala poisťovňa o takmer 3.000 výplat dávok menej ako v roku 2004. Objem peňažných prostriedkov vyplatených príjemcom dávok v roku 2005 dosiahol výšku 1.080,254 mil. Sk, čo predstavovalo len o 15 miliónov menej, než bolo príjemcom dávok vyplatených v roku 2004. Poisťovňa pre svojich klientov počas roku 2005 zrealizovala 139.530 výplat dávok v celkovej sume 1.080,254 mil. Sk. Najväčší počet výplat bol v roku 2005 realizovaný v prípade doplnkových starobných dôchodkov. Poisťovňa v roku 2005 uskutočnila 69.750 výplat doplnkových starobných dôchodkov v celkovej sume 404,327 mil. Sk. Pri výplate doplnkových invalidných a pozostalostných dôchodkov bolo realizovaných 3.424 výplat týchto dôchodkov v celkovej sume 13,921 mil. Sk. V prípade výplat dávok doplnkových výsluhových dôchodkov bolo vyplatených 62.669 výsluhových dôchodkov v celkovej sume 633,167 mil. Sk. V ďalších 3.118 prípadoch poisťovňa vyplatila jednorazové vyrovnanie v celkovej výške 26,380 mil. Sk a v 569 prípadoch vyplatila svojim klientom odstupné v celkovej výške 2,459 mil. Sk. Tak ako v predchádzajúcich rokoch, aj v minulom roku sa vysoko žiadanou dávkou doplnkového dôchodku stal dávkovými plánmi 3Z a 1S zavedený výsluhový dôchodok zmluvný, čo dokazuje najväčší počet priznaných dávok a takisto aj najvyššia suma vyplatená pre príjemcov tohto typu dávky. Doplnkový starobný, invalidný, pozostalostný a výsluhový dôchodok môže poisťovňa okrem pravidelného vyplácania svojim klientom vyplatiť aj formou jednorazovej dávky. Práve veľký záujem o priznanie dávky výsluhového dôchodku zmluvného vyplácaného jednorazovo spôsobil, že v roku 2005 počet výplat jednorazových dávok znova prevýšil počet výplat pravidelne vyplácaných dávok. Dlhodobé prognózy však ukazujú, že v konečnom dôsledku pravidelne vyplácané dávky doplnkových dôchodkov prevýšia jednorazové výplaty. Priemerná výška štvrťročnej výplaty doplnkového starobného dôchodku vyplácaného na dobu určitú 6 rokov s nárokom na pozostalostný dôchodok dosiahla v roku 2005 hodnotu 4.290 Sk pred zdanením. Typ dávky Starobné dôchodky Invalidné dôchodky Výsluhové dôchodky

Počet výplat 69 750 883 62 669

Pozostalostné dôchodky

2 541

Jednorazové vyrovnania

3 118

Odstupné Počet výplat dávok spolu

569 139 530

13


Počet výplat dávok doplnkového dôchodkového poistenia v roku 2005

Pozostalostné dôchodky 1,82%

Výsluhové dôchodky 44,91%

Jednorazové Odstupné vyrovnania 0,41% 2,23%

Starobné dôchodky 49,99%

Invalidné dôchodky 0,63%

14


Ú Č T O V N Á Z ÁV I E R KA Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry-Sympatia

15


V Ý K A Z Z I S K O V A S T R ÁT Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry-Sympatia

16


Výkaz ziskov a strát Ukazovateľ Tržba z predaja vlastných výrobkov a služieb Výrobná spotreba Spotreba materiálu a energie


r.2003

r.2004

r.2005

17 671

26 602

38 478

36 741

127 016

140 592

157 582

181 643

139

6 688

2 954

168

126 877

133 904

154 628

181 475

Pridaná hodnota

- 109 345

- 113 990

- 119 104

- 144 902

Osobné náklady

2 842

800

2 828

14 881

Mzdové náklady

939

813

1 218

9 583

1 689

- 193

1 305

1 849

180

165

300

3 168

Sociálne náklady

34

15

5

281

Dane a poplatky

204

179

2 796

456

Odpisy nehmotného a hmotného investičného majetku

152

6 500

6 831

6 923

Tržby s predaja investičného majetku a materiálu

392

0

0

0

Zostatková cena predaného investičného majetku a materiálu

369

0

0

0

Použitie a zrušenie rezerv do výnosov z hospodárskej činnosti

0

0

1 413

1 952 12 023

Služby

Odmeny členom orgánov spoločnosti Náklady na sociálne zabezpečenie

Tvorba rezerv na hospodársku činnosť Zúčtovanie a zrušenie opravných položiek do výnosov z hospodárskej činnosti Tvorba opravných položiek do nákladov na hospodársku činnosť

0

1 413

1 952

5 037

0

0

0

0

0

0

120 661

Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti

33 122

585

2 552

Ostatné náklady na hospodársku činnosť

69 247

2 613

492

400

-143 608

- 124 910

- 130 038

- 177 092

Tržby z predaja cenných papierov a podielov

1 175 715

2 609 209

3 513 169

4 182 790

Predané cenné papiere a podiely

1 176 549

2 583 166

3 476 124

4 038 046

210 564

196 870

213 206

211 070

30 423

47 342

22 562

3 330

0

8 687

3 790

19 340

Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti

Výnosy z dlhodobého finančného majetku Výnosy z krátkodobého finančného majetku Náklady na krátkodobý finančný majetok Náklady na derivátové operácie

0

0

0

124

Výnosové úroky

51 915

59 642

66 675

62 278

Kurzové zisky

14 732

10 379

7 020

14 425

Kurzové straty

13 925

20 098

24 699

4 714

7 900

2 262

8 016

3

10 337

47 323

58 969

34 363

Použitie a zrušenie rezerv do výnosov z finančnej činnosti

4 991

5 916

0

0

Tvorba rezerv na finančnú činnosť

5 916

0

0

0

Zúčtovanie a zrušenie opravných položiek do výnosov z finančnej činnosti

5 000

942

0

0

Ostatné výnosy z finančnej činnosti Ostatné náklady na finančnú činnosť

Tvorba opravných položiek do nákladov na finančnú činnosť Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti Daň z príjmov z bežnej činnosti

6 025

5 083

6 898

7 513

288 488

268 205

260 168

369 796

0

232

38 106

37 489

Mimoriadne výnosy

13

0

0

0

Mimoriadne náklady

0

0

0

0

13

0

0

0

144 893

143 063

92 024

155 215

Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie

17


S Ú VA HA Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry-Sympatia

18


Súvaha Ukazovateľ

(v tis. Sk; zdroj: UCT) 31.12.2002

31.12.2003

31.12.2004

31.12.2005

SPOLU MAJETOK

4 350 737

5 816 319

6 787 415

8 043 439

Neobežný majetok

2 357 701

3 496 589

3 270 876

6 233 386

200 034

455 170

450 849

444 286

Dlhodobý finančný majetok

2 157 667

3 041 419

2 820 027

5 789 100

Obežný majetok

Tvorba

Dlhodobý hmotný majetok

1 880 221

2 315 061

3 513 874

1 808 482

Materiál

0

0

0

2

Dlhodobé pohľadávky

0

1 821

1 110

0

Krátkodobé pohľadávky

52 014

8 974

11 949

9 678

Pohľadávky z obchodného styku

51 794

8 904

11 928

9 678

0

0

21

0

190

65

0

0

30

5

0

0

1 828 207

2 304 266

3 500 815

1 798 802

2

55

8

63

1 272 934

1 379 272

2 854 138

1 798 739

Krátkodobý finančný majetok

555 271

924 939

646 669

0

Časové rozlíšenie

112 815

4 669

2 665

1 571

Sociálne zabezpečenie Štát – daňové pohľadávky Iné pohľadávky Finančné účty Peniaze Účty v bankách

Náklady budúcich období Príjmy budúcich období Kurzové rozdiely aktívne

235

566

598

651

0

4 103

2 067

920

5 916

0

0

0

106 664

0

0

0

4 350 737

5 816 319

6 787 415

8 043 439

176 052

179 404

124 569

157 942

0

- 2 564

- 10 689

- 7 947

31 159

36 852

43 223

10 670

0

2 053

11

4

144 893

143 063

92 024

155 215

Záväzky

4 149 607

5 630 280

6 656 762

7 878 783

Rezervy

5 916

3 663

1 952

48 103

Rezerva na kurzové straty

5 916

0

0

0

Ostatné dlhodobé rezervy

0

0

0

36 080

Dohadné účty aktívne SPOLU VLASTNÉ IMANIE A ZÁVAZKY

Vlastné imanie Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku Zákonný rezervný fond Výsledok hospodárenia minulých rokov Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie

Krátkodobé rezervy

0

3 663

1 952

12 023

3 628 555

5 539 135

6 628 281

7 786 288

515 136

87 482

26 529

44 392

2 596

86 782

4 130

4 133

0

116

21 969

14 416

Záväzky voči zamestnancom

52

50

106

1 372

Záväzky zo sociálneho zabezpečenia

20

19

0

784

332

427

324

23 615

Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Záväzky z obchodného styku Nevyfakturované dodávky

Štát – daňové záväzky a dotácie Ostatné záväzky

504 136

88

0

72

Časové rozlíšenie

25 078

6 635

6 084

6 714

Výdavky budúcich období Výnosy budúcich období Kurzové rozdiely pasívne Dohadné účty pasívne

3

336

71

0

1 137

6 299

6 013

6 714

0

0

0

0

23 938

0

0

0

19


S P R ÁVA A U D Í T O R A Prvá doplnková dôchodková poisťovňa Tatry-Sympatia

20


21


R E GION ÁLNE RIADIT EĽSTVÁ A PRACO VI SKÁ BRATISLAVA, regionálne riaditeľstvo, Trnavská cesta 50, 821 02 Bratislava 2, tel.: 02/492 90 400, 02/491 90 402, 02/492 30 409, fax: 02/492 90 411, e-mail: [email protected] Malacky, Radlinského 2751/1, 901 01 Malacky, tel.: 034/772 21 44, fax: 034/774 23 91, e-mail: [email protected] TRNAVA, regionálne riaditeľstvo, Trhová 1/A, 917 01 Trnava, tel.: 033/551 47 03, 033/534 68 72, fax: 033/551 47 04, e-mail: [email protected] Dunajská Streda, Hlavná 19, 929 01 Dunajská Streda, tel.: 031/551 73 32, fax: 031/550 48 51, e-mail: [email protected] Piešťany, Poštová ul. 4, 921 01 Piešťany, tel.: 033/772 96 52, fax: 033/774 30 70, e-mail: [email protected] Senica, Hviezdoslavova 315, 905 01 Senica, tel.: 034/654 43 41, fax: 034/654 43 42, e-mail: [email protected] NITRA, regionálne riaditeľstvo, Štefánikova 24, 949 01 Nitra, tel.: 037/658 09 11, 12, fax: 037/658 09 13, e-mail: [email protected] Komárno, Františkánov 6, 945 01 Komárno, tel.: 035/777 75 40, fax: 035/773 27 40, e-mail: [email protected] Levice, ul. Sv. Michala č. 4, 934 01 Levice, tel.:036/631 65 36, fax: 036/633 46 70, e-mail: [email protected] Nové Zámky, Majzonovo nám. 2A, 940 51 Nové Zámky, tel.: 035/645 07 80, fax: 035/645 07 81, e-mail: [email protected] PRIEVIDZA, regionálne riaditeľstvo, Hviezdoslavova 2, 971 01 Prievidza, tel.: 046/542 04 85, 046/542 04 86, fax: 046/542 04 87, e-mail: [email protected] Nové mesto nad Váhom, ul. ČSA 3, 915 01, N. M. nad Váhom, tel.: 032/771 60 25, fax: 032/771 60 26, e-mail [email protected] Partizánske, Februárová 3, 958 01 Partizánske, tel.: 038/749 88 13, fax: 038/749 88 12, e-mail: [email protected] Považská Bystrica, Nám. A. Hlinku 35, 017 01 Považská Bystrica, tel.: 042/426 07 60, fax 042/426 07 62, e-mail: [email protected] Trenčín, Braneckého 14, 911 01 Trenčín, tel.: 032/744 62 22, fax: 032/744 62 20, e-mail: [email protected] ŽILINA, regionálne riaditeľstvo, Národná 5, 011 45 Žilina, tel.: 041/562 07 92, fax: 041/500 20 32, e-mail: [email protected] Čadca, Palárikova ul. 98, 022 01 Čadca, tel.: 041/433 10 75, fax: 041/433 30 26, e-mail: [email protected] Dolný Kubín, Alej Slobody 2203, 026 01 Dolný Kubín, tel.: 043/582 26 71, fax: 043/582 26 72, e-mail: [email protected] Liptovský Mikuláš, Nám. Mieru 5, 031 01 Liptovský Mikuláš, tel.: 044/552 01 09, fax: 044/557 07 74, e-mail: [email protected] Martin, M. R. Štefánika 56, 036 01 Martin, tel.: 043/430 85 41, fax: 043/430 85 43, e-mail: [email protected] Ružomberok, Mostová 2, 034 01 Ružomberok, tel.: 044/432 09 13, fax: 044/430 37 55, e-mail: [email protected]

22


KOŠICE, regionálne riaditeľstvo, Letná 42, 040 01 Košice 1, tel.: 055/625 89 14, fax: 055/625 83 81, e-mail: [email protected] Michalovce, Štefánikova ul. č. 2, 075 01 Michalovce, tel.: 056/688 39 31, fax: 056/688 39 32, e-mail: [email protected] Rožňava, nám. Baníkov 1, 048 01 Rožňava, tel.: 058/788 39 20, fax: 058/788 39 22, e-mail: [email protected] Spišská Nová Ves, Letná 48, 052 01 Spišská Nová Ves, tel.: 053/429 72 12, fax: 053/429 72 13, e-mail: [email protected] Trebišov, M. R. Štefánika 60, 075 01 Trebišov, tel.: 056/668 38 80, fax: 056/668 38 81, e-mail: [email protected] PREŠOV, regionálne riaditeľstvo, Levočská 4, 080 01 Prešov, tel.: 051/759 51 01, fax: 051/759 51 01, e-mail: [email protected] Bardejov, Radničné námestie 37, 085 01 Bardejov, tel.: 054/488 28 06, fax: 054/488 28 07, e-mail: [email protected] Humenné, Nám. slobody 22, 066 01 Humenné 1, tel.: 057/788 32 30, fax: 057/788 32 32, e-mail: [email protected] Poprad, Nám. Sv. Egídia 95, 058 01 Poprad, tel.: 052/772 25 80, fax: 052/788 68 31, e-mail: [email protected] Svidník, Centrálna 812/11, 089 01 Svidník, tel.: 054/788 19 66, fax: 054/788 19 68, e-mail: [email protected] Vranov nad Topľou, A. Dubčeka 1, 093 01 Vranov nad Topľou, tel.: 057/488 27 70, fax: 057/488 27 72, e-mail: [email protected] BANSKÁ BYSTRICA, regionálne riaditeľstvo, Dolná ul. 6, 974 01 Banská Bystrica, tel.: 048/415 41 81, fax: 048/415 41 81, e-mail: [email protected] Lučenec, Masarykova 29, 984 01 Lučenec, tel.: 047/451 18 73, fax: 047/451 18 75, e-mail: [email protected] Rimavská Sobota, Béla Bartóka 2-4, 979 01 Rimavská Sobota, tel.: 047/581 14 75, fax: 047/581 14 77, e-mail: [email protected] Zvolen, Hviezdoslavova 16, 960 01 Zvolen, tel.: 045/540 01 92, fax: 045/540 01 94, e-mail: [email protected] Žiar nad Hronom, ul. SNP 94, 965 01 Žiar nad Hronom, tel.: 045/673 55 22, fax: 045/673 55 24, e-mail: [email protected]

23

Výročná správa za rok 2005

Recommend Documents