Výr 201 oční zpráva Annual Report 1

2011

Výroční zpráva Annual Report

Text © P-D REFRACTORIES CZ a. s. Foto: archiv P-D REFRACTORIES CZ a. s. © CHAS-MT s.r.o. Moravská Třebová 02/2012

2 | P-D Refractories CZ a.s.

Obsah | Summary

Obsah Základní údaje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 Řídící orgány a.s. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 Úvodní slovo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 Historie firmy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 Zhodnocení roku 2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 Předpoklad na rok 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 Organizační struktura a. s. (stav k 1. 1. 2012) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 Výrok auditora . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 Účetní závěrka v nezkráceném rozsahu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 Prodej . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 Zpráva dozorčí rady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 Výrok auditora . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 Ověření výroční zprávy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 Čestné prohlášení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35

Summary Basic Data . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 Authorities . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 Introduction . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 The History of the Company . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 2011 Assessment . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 Development for 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49 Organizational Structure (status to 1. 1. 2012) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54 Report on Relations among Interconnected Subjects . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56 Auditor Report . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59 Final Accounts . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61 Sale . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64 Supervisory Board Report . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65 Independent Auditor’s Statement . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66 Verification of Annual Report . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67 Statutary Declaration . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67

Výroční zpráva 2011 | Annual Report 2011

|3


Základní údaje Základní údaje v tis. Kč 2009

2010

2011

1 160 283

1 159 911

1 264 130

Tržby za výrobky a služby

999 831

1 008 587

1 012 142

Export

643 787

707 635

800 403

HV před zdaněním

88 692

48 821

97 980

HV po zdanění

67 954

37 242

74 208

1 384 524

1 411 593

1 561 090

Zásoby

440 264

415 128

479 671

Pohledávky

193 353

302 410

323 338

Základní kapitál

757 400

757 400

757 400

Vlastní kapitál

878 130

963 619

1 023 821

59 200

132 939

221 495

673

624

631

53 182

57 307

134 356

Celkové výkony

Aktiva celkem

Úvěry Počet zaměstnanců (prům. přepočtených osob) Realizované investice (bez vlivu dotací)


|5

Řídící orgány a.s. Představenstvo

Předseda: Ing. Ladislav Kašpar

Místopředseda: Dipl. Ing. Hans-Bernhard Führ

Člen: Stefan Alexander Preiss-Daimler

Člen: Ing. Tomáš Kožoušek

Dozorčí rada

Předseda: Heinz-Jürgen Preiss-Daimler Místopředseda: Klaus Friedrich Kaiser

Člen: Ing. Vladislava Bomberová


Úvodní slovo Vážení akcionáři, vážení obchodní přátelé, představenstvo a vedení naší akciové společnosti P-D Refractories CZ a.s. Vám předkládá hodnocení podnikatelských aktivit za uplynulý r. 2011. Abychom mohli hodnocené výsledky správně pochopit a zařadit ve škále úspěšnosti, je třeba si trochu připomenout atributy vnějšího ekonomického prostředí, které nutně podnikatelské aktivity ovlivňuje. Vědomí z počátku r. 2011, že většina průmyslových a pro nás spotřebitelských oborů se vzpamatovává z předchozí krize celosvětové ekonomiky, nás opravňovalo na počátku r. 2011 k mírnému optimismu. Tento optimismus byl v první polovině roku živen vysokým počtem přijímaných zakázek, zejména na dinasové kameny. Posléze se však situace začala měnit, přísun zakázek hlavně pro nosný sortiment – šamotové a dinasové kameny – se rapidně zpomalil, a dokonce některé zakázky již přijaté byly rušeny nebo odsouvány. Toto bylo pro nás jasné sdělení, že projevy krize zdaleka nekončí, obnovení růstu v Evropě se zatím nekoná, naopak ekonomiky se znovu vrátily k poklesům a řada zemí začala mít fatální finanční problémy. Museli jsme se smířit s tím, že celosvětový růst v pro nás důležitých oborech jako je výroba oceli, koksu, skla a hliníku se odehrává jinde, a to v zemích BRIC. Důsledek pro naši firmu byl ten, že jsme neudrželi dynamiku vývoje z počátku roku. V zakázkách došlo ke stagnaci, nicméně výroba na všech divizích mohla dál plynule a hlavně efektivně fungovat dál. Znovu jsme si v tomto období uvědomili, jak bylo důležité v období relativní hojnosti absolvovat s pomocí poradenské firmy CMS proces zlepšování procesů a zvyšování produktivity. Nastavené systémy nám jednoznačně pomohly zvládat nastalé výkyvy, a co je hlavní, bez ekonomických dopadů. Znovu jsme si také ověřili, že vyhlášené strategické cíle a střednědobý plán rozvoje firmy do r. 2015 jsou pro nás vodítkem a oporou k hledání správných směrů k řešení problémů. Chceme-li hodnotit konkrétní výrobní a prodejní ukazatele z celkového pohledu, byla výroba oproti r. 2010 o více než 9,5 % vyšší, prodej byl vyšší o 6 %. Nejúspěšnější sortimenty byly komínové vložky a pálené lupky s nárůsty prodeje

28 %, resp. 84 %. Naopak u dalších sortimentů jako šamotové, dinasové a magnetitové kameny a netvarové výrobky došlo k meziročním poklesům. Odrazem výsledků v technických jednotkách jsou výsledky ekonomické. V tržbách jsme při výši 1,012 mld. Kč velice mírně překročili úroveň r. 2010. U výkonů byl díky mimořádným výnosům nárůst o 6,8 %. To se při poklesu výkonové spotřeby promítlo do za poslední období nejlepšího hospodářského výsledku ve výši více než 97 mil. Kč. Zde je třeba také zmínit, že jsme oproti r. 2010 výrazně snížili ztrátu z finančních operací, kde se projevuje neblaze vývoj kursu CZK. Dalšími neopomenutelnými pozitivními vlivy byly přínosy ze zlepšení produktivity práce, oproti r. 2010 jsme dosáhli růstu produktivity o 8,7 %. Dále jsme se intenzivně věnovali úsporám nákladů v surovinách, pomocných materiálech, náhradních dílech a dalších nakupovaných položkách. Velká pozornost byly také věnována programu na úspory energií, svoje ovoce přinesly investiční akce na snížení spotřeby plynu v pecních agregátech. Ze zmíněných výsledků je zřejmé, že r. 2011 můžeme hodnotit velmi pozitivně. Nejen kvůli výborným ekonomickým a finančním výsledkům, ale i z pohledu upevnění našeho postavení na světových trzích a zvýšení prestiže v podnikatelském sektoru žárovýroby i obecně. Naše výsledky nezůstaly nepovšimnuty i z pohledu různých ocenění. V rámci 16. ročníku CZECH TOP 100 jsme od agentury Čekia Stability Award získali nejvyšší ocenění AAA, což znamená excelentní. Již tradičně jsme byli nominováni mezi oceněné firmy v soutěži nejlepší výrobce stavebnin. Obdrželi jsme také grant světové banky HSBC za 1. místo v soutěži exportér roku v kategorii Asie. Jsem si plně vědom, že za těmito velmi dobrými výsledky naší společnosti stojí každodenní práce, obětavost všech poctivých zaměstnanců naší firmy, od dělníků přes techniky, mistry až po manažery. Těm všem patří za jejich podíl velké poděkování. Také bych chtěl poděkovat za spolupráci všem našim obchodním partnerům a spolupracujícím firmám.

Ing. Ladislav Kašpar předseda představenstva a.s. generální ředitel a.s.


|7


Historie firmy Historie firmy V roce 1852 bylo uděleno kutací právo na důlní těžbu žáruvzdorných jílovců v Březinské pánvi, které se později staly základní surovinou pro výrobu žárovzdorných výrobků ve Velkých Opatovicích. (Nyní působí ve firmě již jediný těžební provoz, a to lom Březinka, který byl otevřen v roce 1961).

K privatizaci firmy došlo formou kuponové privatizace. Koncem roku 2000 odkoupila majoritní balík akcií společnost P-D Glas-und Feuerfestwerke Wetro GmbH. V současnosti je naše společnost P-D Refractories CZ a.s. členem nadnárodního seskupení výrobců žárovzdorných výrobků P-D Refractories působícího v rámci

Postupným vývojem toto právo získala společnost pánů Messnera a Pohla, která také financovala výstavbu šamotové továrny ve Velkých Opatovicích, a ta v roce 1892 zahájila výrobu šamotových cihel využívaných především ostravskými hutěmi. Továrna se postupně rozšířila a po generální rekonstrukci v letech 1958–60 získala podobu nynější „Staré šamotky“. V letech 1960–65 byl postaven nový provoz s nyní vžitým názvem „Nová šamotka“ a ten dotvořil vzhled areálu Velké Opatovice. Do Svitav se firma rozšířila díky výstavbě výrobny dinasu v letech 1981–85. Svým historickým vývojem prošlo i vnitřní organizační členění a.s. a její vazby na vyšší celky. V poválečné historii se od 1.1.1950 etablovaly nejdříve jako národní podnik, později státní podnik a nakonec akciová společnost Moravské šamotové a lupkové závody, od r. 2002 s názvem „P-D Refractories CZ a.s. Velké Opatovice“.

Preiss Daimler Group, která své podnikatelské aktivity rozvijí i v jiných oborech. V současné době jsou základními výrobními jednotkami divize působící ve Velkých Opatovicích (Stará a Nová šamotka), Svitavách (Dinaska), Březině (Pálení Anna) a Březince (Těžby). Historickým datem byl 15. říjen 2009, kdy byla po 157 letech ukončena hlubinná těžba na dole Březinka. Další těžba pokračuje znovuotevřením povrchového lomu ve stejné lokalitě. K divizím produkujícím žáromateriály se přiřazují dvě další jednotky s odlišným programem, kterými jsou divize Servis a divize Skládka. Servis se postupně stává generálním dodavatelem forem pro všechny společnosti sdružené ve skupině výrobců žáromateriálů P-D Group.


|9


Zhodnocení roku 2011 1. Oblast organizační a majetkoprávní Hodnocený rok 2011 započal druhé desetiletí příslušnosti akciové společnosti do skupiny P-D Group. Podíl mateřské společnosti P-D Industriegesellschaft mbH Puschwitz se navýšil pouze nepatrně příkupem 222 kusů akcií od 3 drobných akcionářů a dosáhl tak úrovně 85,94 %. K ultimu roku tedy držela 650 875 kusů. Zbývající akcie na jméno patří dalším 410 fyzickým a právnickým osobám, z nichž tři akcionáři jednající ve shodě vlastní 9,94 %, ostatní pak disponují jen malými počty cenných papírů nepřesahujícími u jednotlivce 0,6 %. S ohledem na výše uvedené je zřejmé, že nedošlo k žádné změně ve výrobně-technické a obchodní kooperaci s ostatními firmami ve skupině. Jedná se především o naše dodávky ocelových a dřevěných forem pro sesterské žárovýrobce v Německu, avšak finančně podstatnější byly subdodávky žárovzdorných materiálů. Celkové plnění z naší strany dovnitř skupiny představovalo za rok 2011 fakturační objem 4 593 tis. EUR. Opačným směrem bylo pak vyúčtováno 2 348 tis. EUR, z toho cca 1/3 tvoří nákup surovin od naší dceřiné slovinské společnosti P-D Kremen d.o.o.. S vlastní mateřskou společností, která má jiný výrobní program než my, ovšem prakticky žádný obchodní styk nebyl. Naopak na významu nabyly služby poskytované IT- centrem, které obsluhuje všechny firmy ve skupině, avšak pro nás sehrává nyní při implementaci výrobních a logistických modulů informačního systému SAP stále významnější roli. Ke změnám nedošlo ani v majetkových účastech naší firmy. Trvá 100% vlastnictví společnosti IZOKER s.r.o., která je ovšem od svého založení nefunkční. Naopak čilé obchodování probíhalo se zmíněnou společností P-D Kremen d.o.o. Dolenje Mokro Polje, kde vlastníme 50% obchodní podíl a i v roce 2011 jsme byli jejím největším odběratelem. Podrobně jsou vztahy mezi naší společností a ostatními firmami ve skupině popsány ve zprávě předsta-

venstva o vztazích mezi propojenými osobami, jež je součástí této výroční zprávy. Hodnocený rok nezaznamenal žádnou změnu v orgánech akciové společnosti, kterou nadále řídí 4členné představenstvo a kontroluje 3členná dozorčí rada. Personální složení orgánů společnosti uvádíme v další části této výroční zprávy. Podniková organizační struktura zůstala po celý rok 2011 rovněž nezměněna a ani v personálním obsazení manažerských pozic nedošlo k žádnému pohybu. Drobnými výjimkami bylo začlenění oddělení financování do útvaru hlavního účetního v rámci odboru 11 – Ekonomicko správního a dále vnitřní účelné rozdělení odboru 07 – Obchod na tři oddělení podle oblastí prodeje. I v průběhu roku 2011 byl středem zájmu vedení a.s. i jednotlivých divizí projekt zvyšování produktivity práce. Jeho zásluhou bylo, že více než 10% nárůst výroby v tunách byl provázen pouze navýšením zaměstnanců v dělnické kategorii o 11 osob, naopak v kategorii TH-pracovníků došlo ke snížení stavu o 3 zaměstnance. Spotřeba živé práce se tak dále snížila z 8,96 hodin na 1 tunu na 8,06 hodin. Byla téměř eliminována přesčasová práce a rovněž nemocnost opět ještě poklesla až na pouhých 4,58 % z celkového pracovního fondu. U společnosti bylo zaměstnáno celoročně průměrně 632 lidí, z toho 75 žen. K ultimu roku klesl stav zaměstnanců na 611 osob. Co se týká majetkové podstaty firmy, nedošlo k žádné finanční investici, tedy získání obchodního podílu v jiné společnosti, stejně jako k žádnému zcizení obchodních podílů z minulosti vlastněných či zcizení některé části podniku. Ani z hlediska nemovitostí nedošlo k žádnému pohybu. Byly pouze odprodány ekonomicky bezvýznamné a co do výměry nepatrné pozemky v již dávno opuštěné lokalitě Mladějov.


| 11

Zhodnocení roku 2011 2. Oblast výrobní a prodejní Šamotové kameny Vzestupný trend r. 2010 se podařilo udržet ve výrobě, kde činil meziroční index více než 110 %, přičemž výroba přesáhla 32 000 t. Z důvodu přesunu termínů expedice u některých zakázek v závěru roku nebylo v prodeji dosaženo objemů r. 2010, nýbrž jsme tento objem podkročili cca o 4 %. Pokračoval pokrizový efekt v omezování nových projektů v pro nás nosných oborech, jako koksárenství, výroba oceli a skla. Tento deficit byl částečně kompenzován vzrůstajícím podílem středních a malých zakázek, což kladlo vysoké nároky na přípravu forem a organizaci výroby. Jako nosnou zakázku je třeba zmínit dodávku mřížoví pro výplně regenerátorů na výstavbu nové koksárenské baterie japonské ocelárenské firmy Nippon Steel. Z oboru výroby oceli patřily mezi významnější projekty dvě akce do USA, v obou případech pro ohřívače větru, a to pro AM Burns Harbor a Severstal Sparows Point. V oboru primární výroba hliníku jsme zopakovali dodávku na opravu anodové pece fy KAP Podgorica v Černé Hoře. U tohoto oboru je třeba zmínit, že začínáme zúročovat předchozí mnohaleté úsilí jak v oblasti vývoje, tak v akvizičních činnostech a začínáme s postupnými dodávkami pro přední světové výrobce hliníku, a to jak pro vyzdívky anodových pecí, tak pro ochranné vyzdívky elektrolyzérů. Další pokrok byl zaznamenán ve výrobě a uplatnění izolačních výrobků, kde kromě tradičních formátů se stáváme významným dodavatelem velkoformátových izolačních tvarovek. Rovněž jsme pokračovali v úspěšném prosazování našich výrobků do sklářství, kde je vyžadována stabilita náročných parametrů, a také do cementárenství, kde získáváme pověst spolehlivého dodavatele alkalivzdorných kamenů. Pověst tradičního významného odběratele potvrdila italská firma Unistara, kde jsou hlavními dodávkami kamnářský šamot a vyzdívky stropů keramických pecí. U kamnářského šamotu celkově zůstala výroba i prodej ve srovnání s r. 2010 v podstatě na stejné úrovni. Dinasové kameny K radikálnímu meziročnímu nárůstu došlo ve výrobě i prodeji dinasových kamenů pro sklářství. Dosažené


indexy nárůstu, v případě výroby 171 % a u prodeje 177 %, jednoznačně staví obor výroby skla jako číslo 1 pro náš dinas. Na druhé straně je nepříjemné, že stále nedochází k návratu k dřívějším objemům dodávek pro ohřívače větru, což stejně jako v případě šamotových kamenů souvisí s celkovou situací v ocelárenství. Podobná situace je bohužel i v koksárenství, kde po ukončení výroby a dodávek zbývající části na projekt koksárenské baterie č. 1 fy ZKS Dillingen nastalo pro nás období, kdy žádný další projekt bohužel neevidujeme. Z pohledu celkových objemů dinasu můžeme konstatovat, že výroba za r. 2011 vzrostla oproti r. 2010 o necelých 9 %, a to při objemu 17 300 t, naopak odbyt byl meziročně o 12 % menší, neboť v závěru došlo k posunu expedice některých zakázek, hlavně pro čínské odběratele. Mezi nejvýznamnější kontrakty uplynulého roku můžeme zařadit 2 projekty pro firmu Saint-Gobain Glass, v obou případech se jednalo o floaty: Jacarei – Brazílie a Pisa – Itálie. Dále 2 floaty pro Asahi Glass – Bor – Rusko a Řetenice – ČR. Objem takřka 1000 t dosáhla dodávka na projekt Tokmok – Kyrgyzstán přes německou firmu Steinert Industries. Magnetitové kameny Ani v r. 2011 se nezměnil dlouhodobý sestupný trend ve výrobě a prodeji tohoto sortimentu. Pokud se nezmění v EU cenová politika v cenách noční elektrické energie, ev. nedojde v legislativě pro stavbu rodinných domků k návratu k podmínce mít 2 nezávislé zdroje tepla, nelze očekávat v tomto trendu změnu k lepšímu. Nicméně naše postavení jednoho ze 2 nejvýznamnějších evropských výrobců si upevňujeme a udržujeme stále i pozici na japonských trzích. Keramické komínové vložky Objem výroby a prodeje tohoto pro nás stále důležitějšího výrobku si udržují vzestupný trend již 6 let. Mezi roky 2011 a 2010 jsme zaznamenali nárůst výroby o 31 % a v prodeji 25 %. Kromě již tradiční výroby na D03 a D01 musela být v průběhu roku instalována výrobní linka i na D02, jako podmínka pro vykrývání potřeb našich odběratelů v období, kdy na D03 převažuje výroba dinasu. Pálené lupky

Zhodnocení roku 2011 I v tomto sortimentu pokračoval pozitivní vývoj. Ve výrobě jsme dosáhli nárůstu o 29 %, v celkové realizaci o 28 %. Z pohledu použití vyráběných lupků je stále rozhodující vlastní spotřeba, zejména D02. Pozitivní bylo markantní navýšení výroby briketovaných lupků z podsítných jílů. Ostatní sortiment Úroveň produkce i prodeje netvarových výrobků značně trpěla absencí kontraktů na velké projekty, kde jsou jako

doprovodné materiály dodávány netvarové materiály našeho výrobního programu. Zejména z toho důvodu došlo k poklesu celkových objemů výroby i prodeje o cca 10 %. Co se týče prodeje jílů, došlo k dalšímu poklesu, a to o 11 %. Pozitivní novinkou je rozšíření spektra dodávaných jílů o sušené jíly z lomu Březinka.

3. Oblast řízení kvality výrobků a technologického rozvoje a vývoje I v roce 2011 vykazovaly všechny výrobky a.s. velmi dobrou vyrovnanou kvalitu splňující požadavky zákazníků. Velmi kladně jsou hodnoceny zejména rozměry a vzhled dinasu i šamotu. Management systému kvality byl i v loňském roce podroben dozorovému auditu ze strany certifikačního orgánu CQS (Czech Association for Quality Certification) bez neshod či jiných negativních systémových zjištění. Certifikáty systému kvality IQNet a CQS platí v plném rozsahu i pro příští rok. V loňském roce byla rozšířena certifikace systému výroby komínových vložek o výrobu na D02 Velké Opatovice. Dnes má tedy a.s. tuto výrobu certifikovanou na všech 3 výrobních divizích. Rovněž tak všechny ostatní výrobkové skupiny prošly úspěšně výrobkovou certifikací, včetně zařazení nové skupiny na bázi křemenného skla. Všechny výrobky a.s. jsou vybaveny bezpečnostními listy dle nařízení ES č.1907/2006 REACH. U vybraných výrobků se také pravidelně sleduje obsah radionuklidů. Při všech svých činnostech a.s. plně dodržovala všechny standardy ISŘ, tzn. vedle řízení kvality i vztah k životnímu

prostředí a zajištění a dodržování podmínek pro bezpečnost a ochranu zdraví při práci všech zaměstnanců. Toto úsilí lze dokladovat např. snížením emisí do ovzduší, snížením nákladů na zajištění pitné a užitkové vody a snížením průměrné absence na 1 pracovní úraz o 13 %. V loňském roce byl úspěšně dokončen dotovaný investiční program Potenciál řešící „Posílení kapacity laboratoří společnosti P-D Refractories CZ pro výzkum a vývoj v oblasti žárovzdorných výrobků“ v objemu přesahující 10 mil. Kč. Tato podpora zkušebnictví významně zlepšila možnosti laboratorního testování nových výrobků vyvíjených oddělením technologického rozvoje a vývoje. Významným výstupem TRaV za loňský rok je další rozšíření sortimentu izolačních tvarových materiálů, vyráběných drolenkovým způsobem při úspoře základní, ale problematické suroviny (mikrosfér) a dodržení velmi dobrých rozměrových tolerancí (bez nutnosti kalibrace), které lze vyrábět na více divizích. Typickým reprezentantem je lehčený dinas. Pokračuje vývoj výrobků na bázi křemenného skla, vïbrolitých materiálů a vybraných netvarových výrobků pro speciální aplikace. Výroční zpráva 2011 | Annual Report 2011

| 13

Zhodnocení roku 2011 4. Oblast bezpečnosti a ochrany zdraví při práci V uplynulém období byl průměrný počet nemocensky pojištěných zaměstnanců v a.s. 632. Pro nemoc a úraz došlo k následující pracovní neschopnosti (údaje jsou uvedeny v kalendářních dnech): Počet případů pracovní neschopnosti celkem 210 z toho: pro nemoc celkem 162 pro ostatní úrazy celkem 17 pro pracovní úrazy celkem 31 Počet kalendářních dnů prac. neschopnosti celkem 8 037 z toho: pro nemoc celkem 5 516 pro ostatní úrazy celkem 964 pro pracovní úrazy celkem 557

Zdroje a příčiny pracovních úrazů: • manipulace a následné poranění břemenem, přiražení předmětem • pád při chůzi • namožení při fyzické zátěži • pád z výšky • kontakt se strojním zařízením Všechny případy byly šetřeny, byla přijata opatření k nápravě a provedeno odškodnění postižených osob. Organizace řešila v roce 2011 problematiku hygieny práce a na základě provedených nových měření bude v r. 2012 stanovena aktuální „Kategorizace prací“ pro region Březina.

5. Oblast technicko-investičního rozvoje Za hodnocený rok 2011 byla na účtu pořízení investic evidována celková částka (bez odpočtu dotací) . . . . . . . . . . . 134 356 tis. Kč Z toho: nehmotný investiční majetek (software) . . . . 980 tis. Kč hmotný investiční majetek . . . . . . . . . . 133 376 tis. Kč - z toho dotace . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 946 tis. Kč Součástí pořízených investic jsou formy vyrobené pro vlastní potřebu v hodnotě . . . . . . . . . . . 21 467 tis. Kč Nejvýznamnějšími investicemi byly následující akce: • Modernizace vozokomorové pece ve Svitavách I. a II. etapa v rámci dotačního programu EKOENERGIE . . . . . . . . . . . . . . . . .21 091 tis. Kč (schválena, zatím neobdržená dotace z EU 11 600 tis. Kč)

• Dovybavení laboratoří – dokončení tříleté akce v rámci dotačního programu POTENCIÁL . . . . . . 5 258 tis. Kč (schválená, zatím neobdržená dotace z EU 4 928 tis. Kč)

• Modernizace tunelové pece č. 4 – Nová šamotka Velké Opatovice v rámci dotačního programu EKOENERGIE . . . . . . . . . . . . . . . . .20 807 tis. Kč (schválená, zatím neobdržená dotace z EU 8 418 tis. Kč)


• Hydraulický lis SACMI – mimo plánovaný investiční limit – „dar“ k 10. výročí příslušnosti k P-D Gruppe . . . . . . . . .20 017 tis. Kč • Linka na výrobu komínových vložek – Nová šamotka Velké Opatovice . . . . . . 4 956 tis. Kč • Horizontální CNC fréza UNION 110 (převod v rámci skupiny) . . . . . . . . . 18 362 tis. Kč • Ostatní menší akce, většinou charakteru technického zhodnocení, modernizace či oprava investičního charakteru v celkové hodnotě . . . . . . . . . . . . . .21 418 tis. Kč Všechny realizované akce byly v souladu se stanovami schváleny představenstvem a dozorčí radou společnosti, některé již v předchozích letech s termínem dokončení v r. 2011. Emise CO2: Výsledkem celé řady technicko-provozních, ale i investičních, opatření bylo snížení emisí CO2, což umožnilo prodej 30 tis. ks povolenek na volném trhu. Za zhodnocený rok 2011 je k verifikaci připraveno 25 259 tun CO2, čímž je vytvořen další prostor pro odprodej volných povolenek.

Zhodnocení roku 2011 6. Ekonomická a finanční oblast Jak je konstatováno v předchozí části, společnost významně – o více než 10,5 % navýšila v průběhu roku 2011 objem výroby tvarovek, a ještě více produkci netvarových výrobků včetně pálených lupků a jílů. Stále větší konkurence, ale také mírný posun ve struktuře výroby k cenově nižším sortimentům a především nízký průměrný kurs koruny vůči EURu (ten se až v závěru roku razantně zvýšil), to jsou hlavní důvody toho, že společnost vykázala jen nepatrný nárůst obratu proti předchozímu roku. Celkové tržby za vlastní výrobky a služby jsou vyčísleny na 1 012 142 tis. Kč, tedy meziročně zvýšeny na 100,35 %. Nárůsty výroby se víc než v obratu projevily ve změně stavu zásob vlastní výroby – konkrétně o 43 316 tis. Kč, jedná se však o „zdravé“ zásoby, jejichž expedice bude následovat v roce 2012.

zaváděním čárových kódů i nárůst DDHM. Naopak energie se v nákladech projevily i přes vyšší výrobu svým téměř 7% poklesem, a to jak z titulu poklesu cen, tak díky celé řadě opatření ke snížení měrné spotřeby.

Příznivě obrat ovlivnily i aktivity mimo hlavní výrobu – prodej forem vzrostl o více než 60 %, tržby skládky o 20 %.

Úspěšně se dařilo pokračovat v projektu zvyšování produktivity práce. Celou řadou opatření a cílenou hmotnou zainteresovaností se podařilo meziročně snížit potřebu hodin lidské práce na jednu vyrobenou tunu z 8,97 hodin na 8,06 hodin, tj. o 10,2 %. Byla udržena téměř nulová přesčasovost a i nadále se snížila absence z titulu nemocnosti. Přesto si nárůst výroby vyžádal zvýšení průměrného počtu zaměstnanců v kategorii dělníků o 10 osob, naopak u technicko-hospodářských pracovníků došlo ke snížení o 3 osoby. V návaznosti na produktivitu práce mohlo dojít k nárůstu průměrných výdělků, a to o rekordních 8,8 %. Nelze však pominout dopad nárůstu mzdových, a tím i celkových osobních nákladů (o téměř 25 mil. Kč) na výsledek hospodaření.

Do hospodářského výsledku pozitivně na straně výkonů vstoupila aktivace majetku a materiálu, která celkově meziročně vzrostla o 6,3 % . Tržby z prodeje majetku jsou v hodnoceném roce mimořádně vyšší jednak z důvodu prodeje nespotřebovaných povolenek CO2 s přímým dopadem na zisk ve výši 11 856 tis. Kč, jednak z prodeje nepotřebné delší dobu demontované vozokomorové pece sesterskému podniku. Prodej palet s výrobky se díky způsobu fakturace projevil přímo v základních tržbách, a tak tržby za prodej materiálu vykazují zdánlivě meziročně pokles. V položce ostatních provozních výnosů převažují jako obvykle dotace – příděl povolenek CO2 (18 827 tis. Kč), vybrané poplatky za ukládání odpadu (11 725 tis. Kč) a inventurní přebytky (2 839 tis. Kč – avšak s nákladovou protipoložkou rezultující ze záměny podobných druhů materiálů na haldách či na paletách). V ostatních finančních výnosech se jedná výhradně o kurzové zisky plynoucí jednak ze zajišťovacích operací (3 644 tis. Kč), jednak z přecenění majetku a závazků k 31. 12. 2011 a z běžných rozdílů kurzů k datu fakturace a datu úhrady (celkem 27 469 tis. Kč). Nezanedbatelnou je částka vyúčtovaných smluvních pokut a penále především vůči podnikům ve skupině (2 382 tis. Kč). I v hodnoceném roce byl zaznamenán výnos plynoucí z převodu zisku od dceřiné společnosti P-D Kremen ve Slovinsku představující 645 tis. Kč. Spolu s více než 10% nárůstem výroby je evidován i obdobný nárůst materiálních nákladů, především nakupovaných surovin, pomocného a balícího materiálu, paliv a v důsledku pořizování nového informačního systému spolu se

Relativně velký pokles o 25 % je registrován u nákladů na služby. Hlavní příčinou je v předchozím roce zrealizovaná rekultivace skládky Březinka I za téměř 40 mil. Kč, která byla ukončena v hodnoceném roce ovšem jen v rozsahu 5,5 mil. Kč. Skutečností je pokles i u jiných druhů služeb, jako byl leasing (snížení o 8 062 tis. Kč), poradenské činnosti (o 1 807 tis. Kč), přepravné (o 4 343 tis. Kč) a další. Naopak nárůst vykázaly pořízené opravy (o 4 149 tis. Kč). Ostatní druhy služeb již neměly svými objemy podstatný význam.

Odpisy majetku vykázaly meziročně jen malý pokles (o 1,5 mil. Kč), což dokazuje m.j. přiměřenou reprodukci majetku investiční činností v předchozích letech. Náklady v podobě zůstatkové ceny prodaného majetku jsou ovlivněny především zmíněným prodejem nepotřebné pece, zůstatková cena materiálu představuje převážně výdej palet ze skladu při expedici zboží.. Na rozdíl od předchozího roku nedošlo k významnému čerpání dříve natvořených rezerv, a tak do výsledku hospodaření se částkou 3 617 tis. Kč změna stavu rezerv a opravných položek promítá standardně jako náklad. V tomto saldu je největší položkou natvořená opravná položka na nízkoobrátkové zásoby. Rozhodujícími položkami v ostatních provozních nákladech jsou tradičně poplatky za ukládání odpadu (12 072 tis. Kč), spotřebované povolenky CO2 (8 807 tis. Kč), zaúčtovaná manka na materiálu (2 487 tis. Kč), která však nepředstavují ztráty, nýbrž záměny v položkách – především u substrátů Výroční zpráva 2011 | Annual Report 2011

| 15

Zhodnocení roku 2011 – mající protihodnotu v inventurních přebytcích, tedy výnosech. Ostatní položky nevykazují podstatné objemy. V oblasti finančních nákladů je patrné zvýšení bankovních úroků související s výší čerpaných úvěrů, ale při zachování historicky nejnižších úrokových sazeb. Naopak mírný pokles představují bankovní poplatky (1 864 tis. Kč). Největší položkou jsou zde ovšem opět kurzové ztráty. Ty, které plynuly z dřívějších zajišťovacích operací, klesly na polovinu proti předchozímu roku (13 009 tis. Kč), mírné snížení vykazují i běžné kurzové ztráty z obchodní činnosti (18 454 tis. Kč). Mimořádným úspěchem firmy v hodnoceném roce 2011 je docílený hospodářský výsledek. Je jím zisk před zdaněním ve výši 97 980 tis Kč – v novodobé 20leté historii akciové společnosti nejvyšší. Na daň z příjmů byla natvořena rezerva ve výši 22 565 tis. Kč, odložená daň pak představuje 1 207 tis. Kč. Čistý zisk k rozdělení tak představuje sumu 74 208 tis. Kč. Bilanční suma společnosti doznala navýšení o 149 mil. Kč. Dlouhodobý majetek díky vyšším investicím než sumou odpisů vzrostl v zůstatkové hodnotě o více než 53 mil. Kč. Poměrně vysoká je k ultimu roku rozpracovanost investic, což souvisí především s dotačními investičními akcemi, přičemž na dotace, které sníží pořizovací cenu nového majetku ještě čekáme. V oběžných aktivech byla zaznamenána ke konci roku růstová tendence u všech položek. Zásoby vzrostly o celkových 64,5 mil. Kč, z toho hotová a rozpracovaná výroba o 32 mil. Kč při mírném poklesu rozpracovanosti, výrobní zásoby byly rovněž navýšeny (o 23 mil. Kč). Pohledávky vůči třetím stranám se sice snížily o 11 mil. Kč, avšak dlouhodobě rostl dluh sesterských firem ve skupině a k ultimu roku dosáhl 125 mil. Kč. Z celkového stavu pohledávek jich je za 32 889 tis. Kč po lhůtě splatnosti. Pohledávky vůči firmám mimo skupinu s více jak půlročním prodlením jsou plně zoprávkované, v hodnoceném roce nedošlo až na zcela objemově zanedbatelné případy ke vzniku nedobytné pohledávky, naopak po skončení mnohaletého insolvenčního procesu byla plně uhrazena pohledávka za společností Keratech Group (cca 4 mil. Kč). Nárůst o 11 mil. Kč doznal i finanční majetek (prostředky na bankovních účtech), což je však zcela krátkodobý stav. V položce nákladů příštích období figuruje časové rozlišení nákladů spojených se skrývkami na povrchovém lomu a v této veličině nedošlo meziročně k podstatné změně.


Vlastní jmění společnost navýšila za rok 2011 o 60 202 tis. Kč, což představuje podíl na jednu akcii v částce 1 351,76 Kč, a to především díky dosaženému zisku. Na straně pasiv v bilanci je třeba dále poukázat na účtovaný závazek z titulu záporného ocenění finančních derivátů (jeho protihodnota v částce 71 800 tis. Kč je účtována v kapitálových fondech). O hypotetickém charakteru těchto položek svědčí jejich volatilita při průběžně prováděných čtvrtletních přepočtech, kdy rozhodující roli hraje momentální kurz koruny vůči EURu. K poklesu došlo v závazcích vůči dodavatelům (o 6,1 mil. Kč), zvýšil se však závazek vůči zaměstnancům (o 5 mil. Kč) představovaný jejich smluvními termínovanými půjčkami a netto prosincovou mzdou. O 7 mil. Kč klesl závazek vůči státu, vliv zde má mj. i k ultimu roku 2011 nízká cena zatím nezúčtovaných povolenek CO2. Hlavním zdrojem krytí zvýšených aktiv byly stejně jako v minulosti bankovní úvěry, které byly díky čerpání kontokorentních úvěrů navýšeny o 79 mil. Kč, investiční úvěry pak současně s pravidelnými splátkami vykázaly zvýšený stav o 9,5 mil. Kč. Co se týká jiných v bilanci firmy neuvedených závazků, společnost eviduje ke konci roku 2011 dvacet otevřených leasingových smluv (5 osobních aut a 15 vysokozdvižných vozíků), z nichž plyne závazek celkových splátek ve výši 8 034 tis. Kč. Za mimobilanční závazky bez přesného vyčíslení lze považovat budoucí povinnost likvidovat dehtofenolový zásobník v jílovém loži, povinnost rekultivovat pozemky po bývalé těžbě a po provozované skládce a rovněž péči o regulaci výtoku důlní vody v bývalém těžebním prostoru Hřebeč a nově i v uzavřeném dole Březinka. Společnost není zatížena žádným závazkem z titulu ručitelství za třetí osoby a neeviduje kromě zmíněných žádné další podstatné závazky z uzavřených obchodních či jiných smluv. Po celý hodnocený rok 2011 vykazovala firma stabilizovanou finanční situaci bez jakýchkoli problémů s likviditou a s hrazením svých finančních závazků. Především s ohledem na docílený zisk a z něj odvozovaných efektivnostních ukazatelů rentability a rovněž se zřetelem na docílenou produktivitu práce lze rok 2011 zhodnotit jako jeden z nejlepších v novodobé historii akciové společnosti. Podrobné číselné údaje z roční účetní závěrky jsou uvedeny v další části této výroční zprávy, bližší komentáře v souladu s legislativními požadavky jsou pak obsahem přílohy k RÚZ, která je nedílnou součástí výroční zprávy a je k nahlédnutí na sekretariátě ředitelství akciové společnosti.

Předpoklad na rok 2012 Základní východiska a cíle roku 2012 Z pohledu vnějšího ekonomického prostředí nebylo možno pominout jako významné východisko ve všech médiích prezentované chmurné scénáře o vývoji ekonomiky na evropském teritoriu včetně ČR. Z toho důvodu jsme možnost návratu k realizaci velkých projektů, výstavby nových tepelných agregátů v pro nás nosných spotřebitelských odvětvích, jako je výroba oceli, koksu, skla a hliníku pojali mírně skepticky. V prvních měsících roku 2011 se sice hovořilo o překonání krize z předchozích dvou let, avšak hned návazně se objevily první signály o krizi další. A v polovině posledního kvartálu 2011, kdy byl připravován tento podnikatelský záměr na rok 2012, byly prognózy v hospodářském růstu přehodnocovány směrem dolů. Tyto informace samozřejmě intenzívně vnímáme i v naší akciové společnosti jako stimul k hospodářské obezřetnosti a nemůžeme je ignorovat ani při sestavování podnikatelského záměru. Zdánlivě degresivně působí plán na rok 2012 nejen z tohoto důvodu, ale rovněž při porovnání s rokem předchozím, neboť výsledek hospodaření za r. 2011 byl rekordní v celé 22tileté historii naší a.s. V uplynulém roce 2011, který je informačním východiskem pro plánování roku 2012, došlo k cca 7% nárůstu výroby. Současně však došlo i k nárůstu skladových zásob, a tedy celkových výnosů z vlastní výrobní činnosti. Byly však zaznamenány i některé jednorázové výnosové položky jako prodej povolenek CO2, ziskový odprodej komorové pece, zúčtování v minulosti natvořené rezervy na rekultivaci skládky při současném provedení nových skrývek a podobně. Je tedy zřejmé, že podobné efekty nelze znovu předpokládat. Rovněž se nebude opakovat pokles cen energií, ba naopak již jistý je nemalý nárůst a ani v ostatních nákladových položkách se nejeví reálný prostor pro další úspory. Důležitou roli bude hrát i vývoj kurzu, který je v souvislosti s děním na evropské politické a hlavně i finanční scéně nevyzpytatelný. Každopádně naplánovaný obrat akciové společnosti ve výši 1 087 mil. Kč a zisk před zdaněním těsně nad

hranicí 50ti milionů korun je plánem mimořádně náročným. I přes signalizovaný krizový vývoj očekáváme díky novým obchodním akvizicím, především v oblasti hliníkárenství, nárůst v prodeji šamotových kamenů a v očekávání pokračujícího odbytu, hlavně i na mimoevropské trhy, s mírnou dávkou optimismu plánujeme i nárůst v prodeji dinasu. U odbytu komínových rour, které byly v posledních 3 letech nejprogresivnější naší komoditou, již další navyšování nepředpokládáme, ale především díky jejich exportu do Polska a dalších zemí chceme prodávané objemy udržet. Dlouhodobý, byť pomalý, pokles v zájmu elektroprůmyslu o teplojemné tvarovky do akumulačních kamen bude pokračovat, avšak ani zde neplánujeme nijak dramatický úbytek v tonáži. Netvarové výrobky chceme výrazněji rozvíjet, neboť to odpovídá trendům ve spotřebě žárovzdorných materiálů. Celkový plánovaný mírný nárůst technických jednotek je náročným úkolem pro náš obchodní úsek. V očekávání ještě většího konkurenčního tlaku na světových trzích ovšem nelze předpokládat, a tedy ani plánovat, výraznější nárůst cen a z nich plynoucích tržeb. Index celkového obratu proto neplánujeme vyšší než 103 %. Při přípravě podnikatelského záměru na rok 2012 jsme vycházeli v jednotlivých oblastech naší činnosti z následujících skutečností a stanovili si dále uvedené cíle: • Příslušnost k P-D Group V roce 2012 vstupujeme do druhého desetiletí příslušnosti naší společnosti ke skupině Preiss-Daimler, což předznamenává pokračování společného postupu na světových trzích. Sesterská firma P-D Refractories GmbH se svými 4 výrobními závody v Puschwitz, Bochumi, Düsseldorfu a Breitscheidu bude i nadále naším objemově významným odběratelem, a to nejen v oblasti forem, které naše divize 04 - Servis vyrábí již několik let pro celou žárokeramickou výrobu ve skupině, ale i v oblasti našich subdodávek žárovzdorných materiálů. • P-D Kremen Slovinsko Nadále budeme věnovat pozornost naší dceřiné společnosti P-D Kremen ve slovinské Mirně. Ta vykazuje stabilní prosperitu, ale i oprávněně usiluje o větší odběry od německé sestry v Bochumi. Výroční zpráva 2011 | Annual Report 2011

| 17


Předpoklad na rok 2012 • Prodej Hlavní pozornost orgánů a vedení společnosti bude nadále věnována odbytu – dosažení střednědobě naplánované úrovně odbytu je základním strategickým cílem naší společnosti: V hlavních odbytových sektorech, kterými jsou metalurgie, koksárenství, sklářství, cementárenský průmysl, stavebnictví, keramika a výroba hliníku nelze počítat s konjunkturou, a tak cílem je jednak udržet stávající odběratele, jednak se pokusit kvalitou, spolehlivostí dodávek a především akceptovatelnými cenami získat zákazníky nové. Plán odbytu je rozpracován nejen po jednotlivých odběratelských sektorech, ale i podle významných odběratelských subjektů a rovněž zcela konkrétně rozepsán na jednotlivé prodejce, kteří jsou rovněž nově daleko více motivovaní k aktivní prodejní činnosti. Rozhodující podíl tržeb bude s téměř 80 % opět představovat export. Již tolik nebude objemově dominantní teritorium Německo, bude pokračovat nárůst vývozu do východních především asijských oblastí, ale i na americký kontinent včetně jeho jižní části a šance se jeví i v Austrálii. Konkrétní objemy produkce vyráběné v jednotlivých divizích jsou následující objemy odbytitelné produkce: D 01 Stará šamotka 0111 Šamot normální 0131 Šamot kamnářský 0135 Plotny Würth 0161 Šamot izolační Šamotové kameny celkem 0611 Komínová vložka 0811 Malty normální 0821 Malty kyselé a koksárenské 0911 Tmely 1000 Žárobetony D 02 0111 0121 0122 0131 0132 0133

Nová šamotka Šamot normální Šamot z A111, mulcoa Vanové kameny Šamot kamnářský Šamot kordieritový Šamot kyselinovzdorný

50 4 200 400 300 4 950 5 000

0138 Šamot tržní 0139 Šamot alkalivzdorný 0141 Šamot kyselý 0161 Šamot izolační 0181 Šamot s nízkým Al2O3 0211 Výrobky korundové 0212 Výrobky bauxitové 0213 Výrobky andaluzitové 0221 Výrobky mulitové Šamotové a vysocehlinité kameny celkem 0511 Magnetit Feedrová keramika 1211 Žárovzdorné jíly mleté D 03 Dinaska 0311 Dinas sklářský 0312 Dinas s nízkým FF 0314 Dinas hutní 0315 Dinas koksárenský 0321 Dinas izolační Dinasové kameny celkem 0611 Komínové vložky D 06 Pálení Anna 0811 Malty normální 1211 Žárovzdorné jíly 1311 Pálené lupky D 12 Těžby 1211 Žárovzdorné jíly Celkový plán prodeje

1 200 1 100 200 900 1 200 200 400 2 500 120 29 820 13 000 200 300

7 600 1 700 2 600 7 300 500 19 700 7 000

500 3 000 22 000

13 000 121 620

900 850 400 2 000

• ISŘ Podmínkou úspěšného obchodního podnikání je udržení vysoké kvality výrobků. Dobrým předpokladem k tomu je skutečnost, že do nového plánovacího roku vstupujeme s nedávno obhájenou recertifikací integrovaného systému řízení (ISŘ).

14 500 6 000 100 150 50 1 200

• Mezidivizní kooperace Výhodou našeho organizačního uspořádání je možnost kooperace mezi jednotlivými divizemi. Nejedná se jen o využívání pracovníků jejich vhodným přemísťováním, ale o účelné umísťování jednotlivých výrobních zakázek divizím podle jejich optimálního vytížení. Výroční zpráva 2011 | Annual Report 2011

| 19

Předpoklad na rok 2012 • Surovinové a energetické vstupy Ani v plánovacím roce 2012 nemůžeme nerespektovat cenové pohyby u nejdůležitějších vstupů do výroby. Na rozdíl od roku 2011, kdy alespoň elektřina a plyn zlevnily, pro rok 2012 toto neplatí ani u jedné z nakupovaných komodit. U tuzemských nákupů kalkulujeme s dodavateli s nárůsty cen do 3 %, u dovozů je to i více. Po avizovaných cenových turbulencích je nakonec vysoutěžená cena u elektřiny s nárůstem proti minulému roku do 5 % přijatelná, avšak zemní plyn nás nákladově zatíží více. Polovinu ročního objemu jsme ihned po skončení výběrového řízení na dodavatele cenově zafixovali a tady činí nárůst cca 13,5 %. Zbytek je prozatím nejasný – plovoucí cena se bude odvíjet dle cenového vzorce, tedy od burzovních Název akce

cen stanovených komodit a rovněž od kurzu koruny k euru. • Investiční a technicko-technologický rozvoj Naší snahou bude stejně jako v předchozích letech zajistit reprodukci výrobního potenciálu firmy alespoň v rozsahu účetních odpisů fixního majetku. Odpisy přitom plánujeme ve výši 80 mil. Kč. Součástí investic jsou u nás pro vlastní potřebu vyráběné formy, a dále i akce typu technického zhodnocení a opravy charakteru rekonstrukcí. Pro nově pořizovaná, především technologická a technická, zařízení je nutný souhlas dozorčí rady – ten zatím máme jen na část návrhu, ale počítáme s kladným postojem i k většině dalších v návrhu investičního plánu obsažených akcí. Divize

Plán

Dotace

Bez dotace

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

€

Lis SACMI PHR 550

D02

17 000

17 000

667

Zastřešení skladu na expedici

D02

5 000

5 000

196

Robot na magnetit

D02

5 000

5 000

196

27 000

27 000

1 059

3 000

118

4 500

176

7 500

294

Celkem D 02 Inovace tunelových pecí, baličky

D03

5 000

Robot pro ukládání komínových vložek do sušárenských klecí

D03

4 500

Celkem D03

9 500

2 000

2 000

Sklad strojních forem Velké Opatovice

D04

1 500

1 500

59

Dělící stroj k CNC strojům

D04

700

700

27

Automat výdejna nástrojů CNC

D04

500

500

20

2 700

2 700

106

5 000

5 000

196

5 000

5 000

196

2 000

42 200

1 655

19 375

40 625

1 593

700

27

Celkem D04 Skládka Březinka – 1 kazeta

D05

Celkem D05

44 200

CELKEM AKCE 2012

Dále budou realizovány níže uvedené akce sklouzávající z roku 2011 Tunelová pec č. 1 včetně PV

D02

60 000

Biologická čistírna odpadních vod administrativní budova Velké Opatovice

D04

700

Rovněž tým vývojářů má zpracován náročný program vycházející z potřeb jednotlivých divizí ve vztahu na potřeby trhu a zákazníků.


Předpoklad na rok 2012 Plán technologického rozvoje a vývoje: • 1

Úkoly pro divizi 01 Suché tmely 1150, 1350, 1500, 1600, 1700, 1750

• Úkoly pro divizi 02 2 Tvarové materiály pro sklářství. Jakosti na bázi mullitu se zirkonem 3 Jakost na bázi zirkonu 4 Jakost SAL s nižšími náklady na vstupní suroviny 5 Jakosti pro sek. metalurgii hliníku 6 Jakost AM 50 pro anodové pece - ekvivalent LP 50 7 Výrobky pro sklářství - sortiment pro linku feedry 8 Akumulační tvarovky pro PAUL WURTH 9 Isolační dinas 10 Výrobky pro cementářství 11 Rozšiřování sortimentu izolačních tvarových materiálů 12 Snižování obsahu mikrosfér v izolačních materiálech 13 Jakost AM48 s nižšími náklady na vstupní suroviny • Úkoly pro divizi 03 14 Zvýšení podíl obsahu mletého písku nad 55 % 15 Velkorozměrové výrobky – řešení výroby dinasových kamenů pro kontraklenby („kontra arch“) 16 Vývoj dinasu s nízkým obsahem CaO (cca 1,5 %) 17 Vývoj dinasu s minimalizovaným obsahem CaO (do 1%) • 18 19 20

Úkoly pro divizi 06 Sledování stability vstupů Sledování stability výstupů Zpracování podsítných podílů a starých zásob

• Úkoly pro divizi 12 21 Zpracování podloží a nadloží lomu • 22 23 24 25

Úkoly nezařazené – pro několik divizí Zvýšení odolnosti KKV proti změnám teplot Izolační materiály pro krbové vložky Využití škváry pro izolační tvarovky s jílem NO Výroba izolačních ostřiv

• Informační systém SAP Implementace SAPu je samostatnou kapitolou našich investičních aktivit. Téměř po celý rok 2011 probíhala příprava modulů výroby (žáro i forem), nákupu, odbytu, kontroly kvality, údržby a controlingu, přičemž veškeré výrobně-logistické procesy budou evidovány pomocí čárových kódů. Vše směřuje k zahájení produktivního provozu od dubna 2012.

• Oběžná aktiva Více pozornosti bude třeba věnovat řízení zásob, které v roce 2011 na rozdíl od předchozího období vykázaly nárůst, a to jak v položkách výrobních vstupů, tak v hotové výrobě. Další navýšení skladů je nepřípustné, naopak plánujeme mírný pokles. • Financování společnosti a problematika kurzu I v roce 2012 bude pokračovat spolupráce se třemi tuzemskými bankami, které budou v souladu s firemní úvěrovou politikou vykrývat naše provozní a investiční potřeby. Stejně jako u oběžných aktiv došlo v posledních měsících roku 2011 k nárůstu i u bankovních půjček, plán na rok 2012 ovšem počítá naopak s jejich mírným poklesem. • Lidské zdroje, produktivita práce a mzdový vývoj Projekt zvyšování produktivity práce zahájený již v roce 2008 se stal běžnou součástí řízení lidských zdrojů ve všech našich divizích a odborech a bude pokračovat i v roce 2012. Lze tedy reálně očekávat, že ani v případě nárůstu tonáže nedojde k potřebě znatelně navýšit pracovní fond, a tedy počet zaměstnanců. Je pouze třeba přizpůsobit techniku personální práce při řešení přirozené fluktuace a při vyrovnávání výkyvů ve výrobní zaplněnosti nové legislativě (omezení pracovních poměrů na dobu určitou apod.). Neoddělitelnou součástí manažerské práce bude další zdokonalování personálního procesu, tj. práce vedoucích se svými podřízenými a pokračovat bude i systém vzdělávání zaměstnanců na všech řídících úrovních. Do druhého roku vstoupí dotační vzdělávací projekt EDUCA organizovaný podnikatelským svazem SILIS. Vzhledem k tomu, že kolektivní smlouva byla uzavřena již v roce 2011 a platí po dobu 4 roků, nepředpokládáme, a ani neplánujeme, žádné zásadní změny v systému odměňování. Tarifní mzdy budou jako vždy definovány vyšší kolektivní smlouvou, avšak neměly by ani v případě své změny mít dopad na celkový mzdový vývoj. Ten by byl v takovém případě usměrněn disponibilní částkou pro složku osobního ohodnocení. Ani systém příplatků se nezmění a tak hlavním regulátorem mzdového vývoje bude opět prémiová složka navazující na dosahovanou produktivitu práce. Náš podnikatelský záměr na rok 2012 byl zpracován s plnou zodpovědností, je sice velmi náročný, avšak při opětovném nasazení celého pracovního kolektivu firmy je reálně splnitelný. Výroční zpráva 2011 | Annual Report 2011

| 21

Organizační struktura a. s. (stav k 1. 1. 2012)

Generální ředitel akciové společnosti Ing. Ladislav Kašpar tel.: 516 477 320, fax: 516 477 334

Divize 01 – Stará šamotka Velké Opatovice

Divize 02 – Nová šamotka Velké Opatovice

výroba – šamotových kamenů, lehčeného šamotu, tmelů, žárobetonů a malt

výroba – šamotových kamenů, magnetitových kamenů a vysocehlinitého šamotu

Ředitel: Lubomír Domanský tel.: 516 493 212 fax: 516 493 769

Ředitelka: Ing. Vladislava Bomberová tel.: 516 493 217 fax: 516 493 776

Divize 05 – Skládka Březinka

Divize 06 – Pálení Anna Březina

ukládání tuhých komunálních odpadů a průmyslových odpadů

prvotní úprava surovin, včetně výpalu

Ředitel: Ing. Miroslav Steiner tel.: 461 321 181 fax: 461 321 183

Ředitel: Pavel Siažík tel.: 461 357 330 fax: 461 321 136

Odbor 09 – Technický a investiční rozvoj Velké Opatovice technický a investiční rozvoj hospodářská správa Vedoucí: Ing. Pavel Ondra tel.: 516 493 229 fax: 516 493 239


Divize 03 – Dinaska Svitavy

Divize 04 – Servis Svitavy

výroba – dinasových kamenů, magnezitu, komínových vložek a šamotových výrobků

výroba forem, údržba a nákup náhradních dílů a pomocného materiálu, péče o hmotný majetek

Ředitel: Ing. František Hloušek tel.: 461 579 134 fax: 461 530 595

Ředitel: Ing. Jiří Kyncl tel.: 461 579 142 fax: 461 580 088

Odbor 07 – Obchod Velké Opatovice

Odbor 08 – Jakost a vývoj Velké Opatovice

marketing a prodej pro celou akciovou společnost

v celé akciové společnosti řízení a kontrola jakosti, vývoj nových produktů

Vedoucí: Ing. Stanislav Dvořák tel.: 516 493 411 fax: 516 477 338

Vedoucí: Ing. Milan Mazura tel.: 516 493 781 fax: 516 477 338

Odbor 11 – Ekonomicko-správní Velké Opatovice

Divize 12 – Těžby Březinka

ekonomika, financování, informační soustava informační technologie, nákup, personalistika, organizační a právní činnost, sociální služby

těžba žárovzdorných jílů a písku

Ředitel: Ing. Tomáš Kožoušek tel.: 516 493 231 fax: 516 477 334

Ředitel: Ing. Miroslav Steiner tel.: 461 321 181 fax: 461 321 183


| 23

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Zpráva představenstva P-D Refractories CZ a.s. Velké Opatovice dle ustanovení § 66a, odst.9 obchodního zákoníku (Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami)

Osoba ovládající:

P-D Industriegesellschaft GmbH

se sídlem:

Wetro – Siedlung 13-22, 02699 Puschwitz, Německo

identifikační číslo:

HRB 1052

Osoba ovládaná:

P-D Refractories CZ a.s.

se sídlem:

identifikační číslo:

Obchodní podíl osoby ovládající u ovládané:

Osoby ovládané stejnou osobou ovládající:

Nádražní 218, 679 63 Velké Opatovice, Česká republika CZ16343409 85,94 1. P-D Refractories GmbH

Wetro-Siedlung 13-22, 02699 Puschwitz, SRN,

s podílem 52,63 %

2. P-D Interglas Technologies S.A. Battice, Belgie, s podílem 100,00 %

3. P-D LAPP Systems GmbH

Wilsdruff, SRN, s podílem 20,00 %

Další firmy ve skupině:

(propojené s osobou ovládající

a kooperující s osobou ovládanou)

Hodnocený rok 2011 nepřinesl žádnou změnu, která by se týkala vztahu mezi ovládanou osobou P-D Refractories CZ a.s. Velké Opatovice, osobou ji ovládající resp. osobami ovládanými stejnou osobou. Majoritní podíl akcií drží tedy i nadále společnost P-D Industriegesellschaft mbH Puschwitz, která je z části přímo a z části prostřednictvím holdingové společnosti P-D Management Industries Technologies GmbH Wilsdruf vlastněna p. Jürgenem Preiss-Daimlerem. Skutečností však je, že s mateřskou společností nedochází k žádné výrobní, technické, ani obchodní spolupráci ze strany ovládané osoby.


nejsou

Tyto aktivity naopak nadále a velmi intenzivně probíhaly mezi žárovýrobci ve skupině, kteří na německém území byly zintegrováni již v r. 2008 do jedné společnosti P-D Refractories GmbH Puschwitz. Původně kooperující další společnost Preiss-Daimler Refractories SA/NV Saint Ghislain Belgie vstoupila v roce 2009 do insolvenčního procesu, který byl v roce 2010 ukončen a společnost byla ze skupiny P-D Group vyčleněna. Další subjekty v rámci skupiny P-D Group, mezi nimiž a naší společností došlo v průběhu r. 2011 ke vzájemným plněním, aniž by byly propojenými osobami ve smyslu § 66a obchodního zákoníku, jsou:

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami P-D Kremen d. o.o. se sídlem Dolenje Mokro Pole 40, 8310 Šentjernej, Slovinsko. V této společnosti, která je těžebním provozem a dodavatelem suroviny – křemence – pro naši společnost i některé další firmy P-D Group, má P-D Refractories CZ a.s. podíl 50 %. V průběhu r. 2011 došlo výhradně k dodávkám zmíněné suroviny, a to v celkovém objemu 765 tis. €. Dodávky probíhaly na základě řádných objednávek a za cenových i ostatních podmínek shodných s podmínkami dalších obchodních partnerů P-D Kremen d.o.o. Z rozdělení zisku této společnosti přijala P-D Refractories CZ a.s. v roce 2011 dividendu ve výši 25 000,- EUR.

straně kooperujících subjektů je to převážně společnost P-D refractories GmbH Puschwitz. Věcně se jednalo o dodávky ocelových a dřevěných či plastových forem z naší produkce a dále pak o vzájemné subdodávky žáromateriálů v případech větších projektů, kdy dodavatel z P-D Group zadal z nejrůznějších většinou kapacitních důvodů část zakázky sesterské firmě. Celková plnění (fakturace) uvnitř skupiny za rok 2011 byla z hlediska ovládané osoby – P-D Refractories CZ a.s. následující: Plnění ovládané osoby

P-D ChemiePark Bitterfeld Wolfen GmbH, Bitterfeld, Německo, v jejímž sídle se nachází výpočetní středisko, které svojí technikou a souvisejícími službami obsluhuje všechny firmy skupiny po přechodu na jednotný informační systém SAP, což se týká i naší společnosti. Celkové plnění ve vztahu k naší společnosti představovalo 113 050 €. P-D Management Industries Technologies GmbH se sídlem ve Wilsdruffu, Německo. Tato společnost je zastřešujícím subjektem představujícím organizačně-správní centrum P-D Group a podporujícím na bázi uzavřených smluv všechny podniky ve skupině. Z celé škály v naší smlouvě (uzavřené k 1.7.2005) uvedených aktivit převažovala v průběhu hodnoceného roku 2011 především činnost v oblasti informačních technologií, dále pak koordinace marketingových aktivit (veletrhy apod.) a činnosti související s konsolidací výkaznictví ve skupině včetně metodických konzultací a instruktáží. Nezanedbatelným přínosem pro naši společnost bylo organizování koordinačních porad jak vrcholových managementů firem, tak odborných skupin a týmů jmenovaných pro oblast odbytu dle odběratelských sektorů, technického rozvoje, kontroly jakosti a nákupu. Finanční plnění naší společnosti vůči koncernovému centru činilo v souladu s uzavřenou smlouvou včetně refakturace za využívání licencí SAP 249 322,- €. Stejně jako v předchozích letech rozhodující vzájemná plnění v rámci skupiny představovaly dodávky mezi čtyřmi žárovýrobci včetně našeho podniku. Na

– vůči osobě ovládající (P-D Industriegesellschaft mbH) . . . . . . . . . . 14 371,24 € – vůči ostatním společnostem ve skupině P-D Group . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 592 794,86 € Plnění ovládané osobě – od osoby ovládající (P-D Industriegesellschaft mbH) . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,-- € – od ostatních společností ve skupině P-D Group . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 348 435,41 € – z toho od dceřiné společnosti P-D Kremen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 765 362,85 € Veškeré vzájemné dodávky jak v oblasti surovin, tak subdodávky hotových výrobků a stejně tak dodávky forem, jsou uskutečňovány na základě standardních obchodních podmínek. Ceny jsou stanovovány shodnou metodikou jako pro ostatní obchodní partnery, kdy podkladem jsou výrobní kalkulace doplněné režijními náklady a ziskovou marží. Platební lhůta je jednotně stanovena v rámci celé P-D Group na 90 dnů. Pro případ prodlení je pak stanovena jednotná úroková sazba 4 % p.a., pomocí níž ovládaná osoba v roce 2011 vyúčtovala penále ostatním firmám ve skupině v celkové výši 96 034,35 EUR. K ultimu účetního období – roku 2011 představovaly veškeré pohledávky ovládané osoby vůči propojeným osobám celkem 4 854 744,58 EUR. Ze vzájemných plnění v rámci P-D Group nedošlo na straně ovládané osoby k žádné újmě. Výroční zpráva 2011 | Annual Report 2011

| 25

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Veškerá dokumentace týkající se dodávek uvnitř skupiny je uložena v útvarech: – odbor 07 Obchod dodávky surovin a hotových výrobků – divize 04 Servis

dodávky forem

– odbor 11 – MTZ (resp. 07) nákup materiálů a subdodávek (zboží) Strategická řídící a kontrolní činnost ovládající osoby je u ovládané osoby zabezpečována členy orgánů společnosti. Členem čtyřčlenného představenstva v ovládané osobě jsou p. Hans-Bernhard Führ a p. Stefan PreissDaimler – rovněž jednatelé u jiných firem v rámci skupiny, druhý jmenovaný je synem vlastníka ovládající osoby.

Členy tříčlenné dozorčí rady jsou pak p. Jürgen PreissDaimler – vlastník nejen osoby ovládající, ale celé firemní skupiny (v některých společnostech spoluvlastník) a p. Klaus Kaiser – právník firemní skupiny. Mzdové náklady zástupců ovládající společnosti s těmito funkcemi spojené představovaly za hodnocený rok v součtu 100 896,- €. Tato zpráva představenstva je dle zákona předmětem projednání a schválení dozorčí radou ovládané osoby, je součástí výroční zprávy a.s. za rok 2011 a je uložena mj. ve sbírce listin u Krajského soudu v Brně.

Za představenstvo P-D Refractories CZ a.s.:

Velké Opatovice 27. 1. 2012


Ing. Tomáš Kožoušek člen představenstva a.s.

Výrok auditora EKI AUDIT, s.r.o., auditorská, účetní a poradenská firma EKI AUDIT, s.r.o.

Blansko, Fügnerova 6, tel./fax: 516 418 757, 516 418 308; osvědčení Komory auditorů ČR č. 203,

e-mail: [email protected]; Firma je zapsána u Krajského soudu v Brně, oddíl C, vložka 21859

Zpráva o ověření zprávy o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2011 Účetní jednotka:

P-D Refractories CZ a. s.

Nádražní 218, 679 63 Velké Opatovice

IČ:

163 43 409

Ověřovatel:

EKI-AUDIT, s.r.o. – osvědčení KAČR č. 203

Fügnerova 6, 678 01 Blansko

Odpovědný auditor: Ing. Marcela Štěpánková – osvědčení KAČR č. 413

V souladu s mezinárodními auditorskými standardy vztahujícími se k prověrce a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky jsme ověřili věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami. Za sestavení zprávy o vztazích mezi propojenými osobami je zodpovědné vedení společnosti. Naším úkolem je vydat na základě výše uvedených standardů a provedeného ověření výrok. Konstatujeme, že jsme ověřili věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami zpracovanou společností P-D Refractories CZ a.s. za rok 2011 a nezjistili jsme významné nesrovnalosti.

V Blansku dne 17. února 2012

Ing. Marcela Štěpánková

EKI AUDIT, s.r.o.

osvědčení KAČR č. 413



| 27


Účetní závěrka v nezkráceném rozsahu Rozvaha (v tis. Kč) – číslování řádků dle výkazu: (řádky obsahující nulovou hodnotu neuvádíme)

AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 3. Software 4. Ocenitelná práva 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II. 1. Pozemky 2. Stavby 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek B.III. Dlouhodobý finanční majetek B.III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I. 1. Materiál 2. Nedokončená výroba a polotovary 3. Výrobky 5. Zboží C.II. Dlouhodobé pohledávky C.II. 6. Jiné pohledávky C.III. Krátkodobé pohledávky C.III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 2. Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami 4. Pohledávky ke společníkům a sdružení 6. Stát-daňové pohledávky 7. Ostatní poskytnuté zálohy 8. Dohadné účty aktivní 9. Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV. 1. Peníze 2. Účty v bankách D.I. Časové rozlišení D.I. 1. Náklady příštích období

2009

2010

2011

1 384 524

1 411 593

1 561 090

668 822

658 905

712 304

6 491 56 - 6 435 - 631 749 29 728 360 591 138 528 46 183 56 719 - 30 582 100 30 482

699 799

12 778 24 - 12 662 92 615 545 30 585 378 527 125 267 40 731 40 390 45 30 582 100 30 482

741 648

440 264 200 524 32 398 207 342 - 887 887 192 466 119 830 34 898 - 23 513 14 049 - 176 66 182 1 157 65 025 15 903 15 903

415 128 194 478 24 258 196 392 - 887 887 301 523 163 388 99 376 - 26 767 11 350 96 546 24 110 986 23 124 11 040 11 040

9 681 8 609 1 072 672 041 30 655 360 661 168 373 40 754 68 851 2 747 30 582 100 30 482

838 149 479 671 217 737 21 335 231 662 8 937 874 874 322 464 152 250 125 252 32 398 12 285 30 249 35 140 1 229 33 911 10 637 10 637


| 29

Účetní závěrka v nezkráceném rozsahu Rozvaha (v tis. Kč) – číslování řádků dle výkazu: (řádky obsahující nulovou hodnotu neuvádíme)

PASIVA CELKEM

2009

2010

2011

1 384 524

1 411 593

1 561 090

A. Vlastní kapitál

878 130

963 619

1 023 821

A.I. Základní kapitál

757 400

757 400

757 400

A.I. 1. Základní kapitál

757 400

757 400

757 400

A.II. Kapitálové fondy

-168 110

-80 016

-71 800

A.II. 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majektu a závazků

-168 110

-80 016

-71 800

A.III. Rezervní fond, nedělitelný fond a ost. fondy ze zisku

17 761

21 419

23 177

A.III. 1. Zákonný rezervní fond

16 241

19 639

21 501

1 520

1 780

1 676

A.IV. Výsledek hospodaření minulých let

203 125

227 574

240 836

A.IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let

203 125

227 574

240 836

67 954

37 242

74 208

506 394

447 974

537 269

3. Statutární a ostatní fondy

A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období

B. Cizí zdroje B.I. Rezervy

84 795

34 148

45 842

B.I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů

64 057

22 569

19 904

20 738

11 579

25 938

B.II. Dlouhodobé závazky

17 946

19 538

20 745

B.II. 10. Odložený daňový závazek

17 946

19 538

20 745

344 453

261 349

249 187

59 992

65 947

59 826

3 253

2 007

3 343

303

369

409

48 581

54 388

59 414

3. Rezerva na daň z příjmů

B.III. Krátkodobé závazky B.III. 1. Závazky z obchodních vztahů

2. Závazky k ovládaným a řízeným osobám

4. Závazky ke společníkům

5. Závazky k zaměstnancům

6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

6 498

7 126

7 994

7. Stát-daňové závazky a dotace

7 636

13 634

6 682

8. Krátkodobé přijaté zálohy

35 601

25 726

24 870

11 747

10 621

12 709

170 842

81 531

73 940

B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci

59 200

132 939

221 495

B.IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé

53 862

44 258

53 825

5 338

88 681

167 670

10. Dohadné účty pasivní

11. Jiné závazky

2. Krátkodobé bankovní úvěry


Účetní závěrka v nezkráceném rozsahu Výsledovka (v tis. Kč) – číslování řádků dle výkazu: (řádky obsahující nulovou hodnotu neuvádíme)

2009

2010

2011

I. Tržby za prodej z zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží

4 609 8 163

8 445 9 443

12945 11089

-3 554

-998

1856

Obchodní marže II. Výkony II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 2. Změna stavu vnitropodn. zásob vlastní výroby 3. Aktivace B. Výkonová spotřeba B. 1. Spotřeba materiálu a energie B. 2. Služby

1 083 742 1 079 948 1 153 559 999 831 1 008 587 1 012 142 647 -20 907 43 316 83 264 92 268 98 101 601 197 691 234 681 451 482 708 523 831 555 866 118 489 167 403 125 585

Přidaná hodnota

478 991

387 716

473 964

270 187 198 619 4 258 63 094 4 216 2 919 80 512 5 531 73 5 458 21 903 - 21 903

257 984 187 411 3 285 63 447 3 841 4 428 71 959 18 145 2 428 15 717 28 238 1 461 26 777

282 867 205 847 3 468 69 681 3 871 4 003 70 364 27 758 24 251 3 507 37 631 16 554 21 077

C. Osobní náklady C. 1. Mzdové náklady C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C. 3. Náklady na sociální zabezpečení C. 4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2. Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a mat. F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F. 2. Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady

Provozní hospodářský výsledek VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VII. 1. Výnosy z podílu v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách IX. Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady

Finanční výsledek hospodaření

6 430 -45 938 3 617 31 685 33 969 35 715 34 033 35 846 27 043

100 223

87 313

111 912

2 647

2 506

645

2 647 2 506 645 _ 1 798 3 644 _ 24 529 13 009 858 1 016 2 382 7 680 4 617 5 164 31 211 14 084 27 482 38 567 28 716 29 588

-11 531

-38 458

-13 608

20 738 20 738 -

11 579 11 579 -

23 772 22 565 1 207

67 954

37 276

74 532

R Mimořádné náklady

_

34

324

Mimořádný výsledek hospodaření

_

-34

-324

Q. Daň z příjmu za běžnou činnost Q. 1. Daň z příjmu za běžnou činnost - splatná Q. 2. Daň z příjmu za běžnou činnost - odložená

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

Výsledek hospodaření za účetní období

67 954 37 247 74 208 Výroční zpráva 2011 | Annual Report 2011

| 31

Prodej Hlavní teritoria v roce 2011 15 1 Česká republika

21,1 %

2 Německo

19,7 %

3 Polsko

16,5 %

4 Slovensko

7,7 %

5 Itálie

4,9 %

6 Japonsko

4,2 %

7 Čína

3,4 %

8 USA

3,3 %

9 Argentina

2,6 %

10 Belgie

2,5 %

11 Rakousko

2,1 %

12 Francie

1,9 %

13 Černá Hora

1,8 %

14 Portugalsko

1,1 %

15 Ostatní

7,2 %

1

14 13 12 11 10 9 8 7

2 6 5 4

3

Přehled dodávek podle průmyslových oborů za rok 2011 9 1 Obchodní organizace, spotřební zboží

44,6 %

2 Sklo

19,5 %

3 Keramika

8,3 %

4 Ocel, slévárny

8,2 %

5 Koks

4,9 %

6 Hliník, neželezné kovy

4,8 %

7 Stavba pecí a zařízení

3,3 %

8 Cement, vápno

2,3 %

9 Ostatní

4,1 %

8 7 1

6

5

4

3


2

Zpráva dozorčí rady Zpráva dozorčí rady V průběhu obchodního roku 2011 se dozorčí rada soustředila na plnění úkolů uložených příslušnými zákony a stanovami společnosti. Rada kontrolovala vedení společnosti a poskytovala rady v otázkách řízení. Dozorčí rada se podílela na přijímání rozhodnutí, která měla pro společnost zásadní význam. Pravidelně dostávala zprávy od představenstva, ve kterých byly včas a obsáhle vysvětleny důležité otázky strategie, obchodního vývoje a stavu společnosti s ohledem na rizikové řízení. Zasedání dozorčí rady V roce 2011 se konala čtyři řádná zasedání, na kterých byly projednány všechny důležité otázky. Vývoj rozhodnutí byl sledován dozorčí radou a projednán představenstvem. V roce 2012 se do data konání valné hromady konalo jedno řádné zasedání dozorčí rady, na němž byly projednány hospodářské výsledky roku 2011. Zprávy předané představenstvem byly vždy projednávány velmi podrobně. Všechny obchodní případy, které podle příslušné legislativy a stanov vyžadovaly souhlas dozorčí rady, byly před přijetím příslušného rozhodnutí pečlivě posouzeny. V období mezi schůzemi byla dozorčí rada informována o důležitých a naléhavých záležitostech, a případně požádána o souhlas. Kromě toho byl předseda dozorčí rady průběžně informován o aktuálním vývoji obchodní činnosti a o důležitých obchodních případech. Hospodářská situace společnosti byla při každém zasedání na prvním místě. To se týkalo zejména vývoje obratu a výsledků hospodářské činnosti, jakož i běžných a budoucích zakázek v jednotlivých oblastech obchodní činnosti.

Na programu jednání dozorčí rady byla tato zvláštní témata: • plán investičního rozvoje pro následující rok a koncept investic pro léta další, • zajištění kurzu české koruny vč. restrukturalizace příslušných opčních smluv, • další rozvoj těžeb jílů a provozu skládky a řešení čištění odpadní vody ze skládky, • situace v dceřiné společnosti P-D Kremen vč. dlouhodobé perspektivy těžby křemence – výkup pozemků, • hodnocení důsledků hospodářské krize na podnik, • postup v projektu zvyšování produktivity práce, • důstojná oslava 10. výročí příslušnost firmy k P-D Gruppe. Kontrola rozvahy Roční účetní závěrka předložená představenstvem ke dni 31. prosince 2011 byla na základě rozhodnutí valné hromady ověřena firmou EKI AUDIT. Při kontrole bylo zjištěno dodržení všech příslušných zákonů. Auditor potvrdil účetní záznamy bez připomínek. Roční účetní závěrka spolu s výsledkem auditu byla předána všem členům dozorčí rady. Na základě provedeného šetření dozorčí rada tímto potvrzuje výsledek kontroly roční účetní závěrky, jakož i představenstvem předložené zprávy o situaci a roční účetní výkazy k 31.12.2011, a ty tímto nabývají platnosti. Dozorčí rada tímto schvaluje návrh členů představenstva na rozdělení zisku. Dozorčí rada akceptovala zprávu představenstva o vztazích mezi propojenými osobami ve smyslu ustanovení § 66a obchodního zákoníku. K této zprávě nebyly vysloveny žádné námitky. Roční účetní závěrka ke dni 31. prosince 2011 byla dozorčí radou přijata a je navržena valné hromadě ke schválení.

Dozorčí rada Wilsdruff, StT Grumbach, 10. února 2012 Jürgen-Heinz Preiss-Daimler předseda Výroční zpráva 2011 | Annual Report 2011

| 33

Výrok auditora EKI AUDIT, s.r.o., auditorská, účetní a poradenská firma EKI AUDIT, s.r.o.

Blansko, Fügnerova 6, tel./fax: 516 418 757, 516 418 308; osvědčení Komory auditorů ČR č. 203,

e-mail: [email protected]; Firma je zapsána u Krajského soudu v Brně, oddíl C, vložka 21859

Výrok nezávislého auditora V souladu se zákonem č. 93/2009 Sb., o auqitorech a auditorskými směrnicemi vydanými Komorou auditorů ČR jsme provedli audit řádné roční účetní závěrky účetní jednotky

P-D Refractories CZ a. s. , Nádražní 218, 679 63 Velké Opatovice IČ: 163 43 409 Při ověřování účetní závěrky jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by naznačovaly, že účetní záznamy, na základě kterých byla účetní závěrka sestavena, nebyly úplné, průkazné a správné ve všech významných souvislostech.

Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných souvislostech věrně a poctivě zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál a finanční situaci společnosti P-D Refractories CZ a.s., Velké Opatovice k 31. prosinci 2011 a výsledky jejího hospodaření za rok 2011 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky.

Výrok auditora: bez výhrad

V Blansku dne 3. února 2012

Ing. Marcela Štěpánková

EKI AUDIT, s.r.o.




Ověření výroční zprávy Zpráva o ověření výroční zprávy za rok 2011 Účetní jednotka: IČ:

P-D Refractories CZ a. s. Nádražní 218, 679 63 Velké Opatovice 163 43 409

Ověřovatel:

EKI-AUDIT, s.r.o. – osvědčení KAČR č. 203 Fügnerova 6, 678 01 Blansko

Odpovědný auditor: Ing. Marcela Štěpánková – osvědčení KAČR č. 413 V souladu s mezinárodními auditorskými standardy vztahujícími se k prověrce a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky jsme ověřili soulad údajů výroční zprávy P-D Refractories CZ a.s. za rok 2011. Za sestavení výroční zprávy je zodpovědné vedení společnosti. Naším úkolem je vydat na základě výše uvedených standardů a provedeného ověření výrok. Podle našeho názoru jsou údaje uvedené v této výroční zprávě ve všech významných ohledech v souladu s účetní závěrkou sestavenou k datu 31. 12. 2011, která byla auditorsky ověřena z výrokem bez výhrad dne 3. února 2012. V Blansku dne 2. března 2012 Ing. Marcela Štěpánková

EKI AUDIT, s.r.o.



Čestné prohlášení Údaje uvedené v této výroční zprávě odpovídají skutečnosti a neexistují žádné podstatné okolnosti, které by mohly přesné a správné posouzení společnosti P-D Refractories CZ a. s. Velké Opatovice ovlivnit.

Velké Opatovice 5. března 2012

Ing. Ladislav Kašpar


| 35

Výr 201 oční zpráva Annual Report 1

Recommend Documents