VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu

Obchodní firma, název jednotky

KLATOVSKÁ TEPLÁRNA a.s. k rozvahovému dni… 31. 12. 2011 (vykázáno v celých tisících Kč)

IČ: 4 9 7 9 0 9 6 0 Sídlo účetní jednotky:

Připraveno dle Vyhlášky č. 500/2002Sb. POLOŽKY NÁKLADŮ A VÝNOSŮ A VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ DRUHOVÉ ČLENĚNÍ

Označení a uspořádání II. II. 1. B. B. 1. + C. C. 1.

D. E. III. III. 1. F. F. 1.

G. IV. H.

* X. N. O.

* Q. Q. 1.

** XIII. R.

*

*** ****

Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 3. Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie 2. Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 4. Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2. Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatová cena prodaného dlouhodobého majetku 2. Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady

Provozní výsledek hospodaření Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční náklady Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost mínus splatná 2. odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Mimořádný výsledek hospodaření

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním

Jateční 660, 339 01 Klatovy II. ………………………………………….. Skutečnost v účetním období běžném minulém 1 2 89 806 101 839 87 625 99 648 2 181 2 191 63 070 70 642 50 817 54 642 12 253 16 000 26 736 31 197 15 825 15 780 11 133 11 325 274 96 3 896 3 930 522 429 63 38 7 235 7 433 2 548 1 843 2 543 1 822 5 21 2 159 1 811 2 155 1 768 4 43 1 500 9 159 7 844

1 727 8 851 7 909

3 817

7 193

176 445 36 -305 759 589 170 2 753 0 1 -1

66 557 36 -527 1 322 1 112 210 5 344 0 1 -1

2 752 3 512

5 343 6 665

Podpisový záznam statutárního orgánu

Sestaveno dne:

28.2.2012 19.3.2004

účetní jednotky:

Štěpán Heřman v zast. ředitele společnosti Právní forma účetní jednotky:

Předmět podnikání:

akciová společnost

výroba, rozvod a prodej tepla výroba a prodej elektřiny

Obchodní firma, název účetní jednotky

ROZVAHA (BILANCE) v plném rozsahu k rozvahovému dni 31. 12. 2011 (vykázáno v celých tisících Kč)

KLATOVSKÁ TEPLÁRNA a.s. ............................................... 49790960 IČ: ............................................................ Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště

Připraveno dle Vyhlášky č. 500/2002 Sb.

POLOŽKY AKTIV

Označení a uspořádání

AKTIVA CELKEM B. B. I.

Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek

6. B. II. B. II. 1. 2. 3.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby

Korekce 2 -84 006 -78 601 0 0 -78 601 0 -40 626

92 139 10 158 34 073 933 933 18 109 14 040 1 137 2 720 212 15 031 18 15 013 79 52 27

Minulé účetní období

Netto 3 112 966 84 219 3 381 3 381 80 838 549 15 967

Netto 4 119 064 81 091 2 155 2 155 78 936 549 18 530

-37 975

54 164

58 835

-5 405 0 0 -5 405 -5 405 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 158 28 668 933 933 12 704 8 635 1 137 2 720 212 15 031 18 15 013 79 52 27

1 022 37 853 1 368 1 368 13 787 10 377 753 2 386 271 22 698 30 22 668 120 85 35

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

C. C. I. C. I. 1. C. III. C. III. 1. 6. 7. 9. C. IV. C. IV. 1. 2. D. I. D. I. 1. 3.

Běžné účetní období

Brutto 1 196 972 162 820 3 381 3 381 159 439 549 56 593

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

7.

............................................... Jateční 660, 339 01 ............................................... Klatovy II. .............................................. ...............................................

Oběžná aktiva Zásoby Materiál Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Stát - daňové pohledávky Ostatní poskytnuté zálohy Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období

POLOŽKY PASIV

Označení a

Stav v běžném

Stav v minulém

účetním období

účetním období

6

uspořádání

PASIVA CELKEM A. A. I. A. I. 1. A. II. 2. A. III.

Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Ostatní kapitálové fondy

Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Výsledek hosp. běžného účetního období ( +/- ) Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Dlouhodobé závazky Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům

4 240 3 950 290 10 389 10 389 2 752 57 532 3 000 3 000 3 430 92 3 338 17 414 10 282 675

4 021 3 680 341 10 006 10 006 5 343 61 641 1 500 1 500 3 348 180 3 168 17 855 11 300 688

368 3 532 2 412 145 33 688 28 438 5 250

403 2 894 2 446 124 38 938 33 688 5 250

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

7. 10. 11. B. IV. B. IV. 1. 2.

119 064 57 423 36 408 36 408 1 645 1 645

Rezervní fondy,nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

A. III. 1. 2. A. IV. A. IV. 1. A. V. B. B. I. B. I. 1. B. II. 9. 10. B. III. B. III. 1. 5. 6.

112 966 55 434 36 408 36 408 1 645 1 645

Stát - daňové závazky a dotace Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry

Sestaveno dne:

28.2.2012

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Štěpán Heřman v zast. ředitele společnosti

Právní forma účetní jednotky akciová společnost

Předmět podnikání výroba, rozvod a prodej tepla výroba a prodej elektřiny

Příloha k rozvahovému dni : 31. 12. 2011 Příloha vysvětluje a doplňuje informace obsažené v rozvaze /bilanci/ a ve výkazu zisku a ztráty. Hodnotové informace vykazované v peněžních jednotkách české měny jsou v této příloze podány z hlediska jejich významnosti, přičemž hladina významnosti je propočtena takto: 2 % ze zisku před daní (70 tis. Kč), 0,2 % z celkových výnosů (180 tis. Kč), 0,4 % z netto aktiv celkem (445 tis. Kč). Z hodnot běžného roku jako zvolená hladina významnosti /závažnosti/ je vybrána nejnižší z propočtených hodnot ve výši 70 tis. Kč (2 % ze zisku před daní), pokud nebudou dále hodnotové informace uvedeny i pod tuto významnost (hodnotové údaje uvedeny v celých tis. Kč).

1. Popis účetní jednotky Obchodní firma :

KLATOVSKÁ TEPLÁRNA a. s.

Sídlo, místo podnikání :

Jateční 660, 339 01 Klatovy II.

Identifikační číslo :

49790960

Právní forma :

akciová společnost

Předmět podnikání:

výroba elektřiny – státní licence sk. 11 výroba tepelné energie – státní licence sk. 31 rozvod tepelné energie – státní licence sk. 32 vodoinstalaterství, topenářství – živnostenský list poskytování technických služeb – živnostenský list velkoobchod – živnostenský list specializovaný maloobchod – živnostenský list zámečnictví – živnostenský list

Datum vzniku účetní jednotky :

1. 1. 1994

Údaje o fyzických a právnických osobách, které mají podíl na účetní jednotce /uvést výši vkladu v procentech/ : • rozhodující vliv : Město Klatovy IČ: 0025566l vlastní 100 % akcií Popis změn a dodatků provedených v účetním období v obchodním rejstříku : V roce 2011 došlo v obchodním rejstříku k těmto změnám: Dnem 15. 3. 2011 byli z obchodního rejstříku vymazáni jako členové představenstva Ing. Jan Vrána, Mgr. Věra Tomaierová a Ing. Jan Janoušek. Dnem 15. 3. 2011 byli do obchodního rejstříku zapsáni jako členové představenstva Bc. Martin Kříž, Marie Hulešová a Ing. Jan Janoušek. Dnem 15. 3. 2011 byli z obchodního rejstříku vymazáni jako členové dozorčí rady Ing. Stanislav Míka, Karel Vondráček, Ing. Jiří Dio, Ing. Milan Partyngl, Ing. Jiří Kubát a Zdeněk Wirth. Dnem 15. 3. 2011 byli do obchodního rejstříku zapsáni jako členové dozorčí rady Ing. Jaromír Kalivoda, Štěpán Bečvář, Bc. Igor Jakubčík, Stanislav Dubský, Jiří Koranda a Zdeněk Wirth. Popis organizační struktury účetní jednotky a její zásadní změny během účetního období : Společnost je samostatně hospodařící výrobní jednotkou s vlastním účtem. V průběhu období se organizační struktura nezměnila.

Nejvyšším orgánem je jediný akcionář Město Klatovy vykonávající působnost valné hromady. Podle zákona o obcích tuto funkci vykonává Rada města Klatov. Společnost řídí tříčlenné představenstvo a kontrolním orgánem je šestičlenná dozorčí rada. Jména a příjmení členů statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: Představenstvo:

Dozorčí rada:

Bc. Martin Kříž Marie Hulešová Ing. Jan Janoušek

- předseda představenstva, člen RM - členka představenstva, členka ZM - člen představenstva, ředitel společnosti – zemřel 28. 12. 2011 Ing. Jaromír Kalivoda- předseda dozorčí rady, člen ZM Štěpán Bečvář - člen dozorčí rady Stanislav Dubský - člen dozorčí rady Bc. Igor Jakubčík - člen dozorčí rady, člen ZM Jiří Koranda - člen dozorčí rady, zaměstnanec společnosti Zdeněk Wirth - člen dozorčí rady, zaměstnanec společnosti

2. Vlastnictví podílů Obchodní firma a sídlo účetních jednotek, v nichž má účetní jednotka podstatný vliv nebo rozhodující vliv na jejich základním kapitálu, s uvedením výše podílu na základním kapitálu těchto obchodních společností nebo družstev : Společnost v jiných firmách nevlastní žádné podíly. Informace o případných dohodách mezi společníky, které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu na základním kapitálu : Žádné dohody nejsou uzavřeny. Výše vlastního kapitálu k rozvahovému dni a výše účetního výsledku hospodaření za běžné účetní období jednotlivých obchodních společností, v nichž má účetní jednotka větší než dvacetiprocentní podíl na základním kapitálu, případně jednotlivých obchodních společností, kde dohody mezi společníky zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu na základním kapitálu : Společnost žádné podíly nemá. Informace o tom, zda jsou uzavřeny ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech zisku a jaké povinnosti z nich vyplývají : Ovládací smlouvy ani smlouvy o převodech zisku nejsou uzavřeny.

3. Zaměstnanci a osobní náklady Průměrný přepočtený počet zaměstnanců během účetního období : v tom řídících : Výše osobních nákladů vynaložených na zaměstnance : v tom na řídící : Odměny osobám, které jsou statutárním orgánem, členům statutárních a dozorčích orgánů v běžném účetním období : Výše vzniklých nebo sjednaných penzijních závazků bývalých statutárních orgánů, nebo bývalých členů statutárních a dozorčích orgánů :

35 osob 5 osob 15 825 tis. Kč 3 133 tis. Kč 274 tis. Kč nejsou žádné

4. Půjčky, úvěry, ostatní plnění statutárním orgánům, členům statutárních a dozorčích orgánů, nebo jiným řídícím orgánům Půjčky, úvěry, /s uvedením celkové poskytnuté výše, kdy poskytnuto, kdy konečná splatnost, stav k rozvahovému dni/, s uvedením úrokové sazby a hlavních podmínek a poskytnutá zajištění statutárním orgánům, členům statutárních a dozorčích orgánů, nebo jiných řídících orgánů, včetně bývalým osobám a členům těchto orgánů v úhrnné výši odděleně za jednotlivé kategorie : Půjčky, úvěry ani jiná plnění nejsou v současné době poskytována. Ostatní plnění statutárním orgánům, členům statutárních a dozorčích orgánů, nebo jiným řídícím orgánům, včetně bývalým osobám a členům těchto orgánů /např. bezplatná předání k užívání osobních automobilů, nebo jiných movitých a nemovitých věcí, nebo využití služeb poskytovaných účetní jednotkou, nebo platby důchodového připojištění, nebo jiná ostatní plnění/ : Člen představenstva pan Ing. Jan Janoušek dostával příspěvek na penzijní připojištění ve výši 1 000 Kč měsíčně a příspěvek na životní pojištění ve výši 250 Kč měsíčně po celý rok 2011 – do úmrtí. Členové dozorčí rady – zaměstnanci – pan Jiří Koranda a pan Zdeněk Wirth dostávají příspěvek na penzijní připojištění ve výši 1 000 Kč měsíčně a příspěvek na životní pojištění ve výši 250 Kč měsíčně – vše dle ustanovení kolektivní smlouvy společnosti. Jiná plnění nejsou poskytnuta.

5. Informace o účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování užité v účetním období Vymezení nákladů souvisejících s pořizováním dlouhodobého nehmotného majetku : • nakupovaného /tj. s výjimkou nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností/ : V hodnoceném období byly bezúplatně nabyty emisní povolenky (dotace od státu), které byly oceněny reprodukční pořizovací cenou. • vytvořeného vlastní činností : Vlastní činností nebyl vytvořen žádný nehmotný majetek. Vymezení nákladů souvisejících s pořizováním dlouhodobého hmotného majetku : • nakupovaného /tj. s výjimkou hmotného majetku vytvořeného vlastní činností/ : Je oceňován zásadně v pořizovacích cenách včetně nákladů souvisejících s pořízením. • vytvořeného vlastní činností : Vlastní činností nebyl vytvořen žádný majetek. Vymezení nákladů souvisejících s pořizováním zásob : • nakupovaných : Zásoby – materiál a náhradní díly – jsou oceňovány zásadně jen v pořizovacích cenách včetně nákladů souvisejících s pořízením – způsob „A“. Palivo je oceňováno rovněž v pořizovacích cenách včetně nákladů souvisejících s pořízením. U uhlí je prováděn vážený průměr ceny paliva a množství na skladě a nového nákupu. U mazutu jsou zásoby majetkem dodavatele, fakturována je měsíční spotřeba. • vytvořených vlastní činností : Zásoby vlastní činností nebyly vytvořeny. Vymezení nákladů souvisejících s pořizováním cenných papírů a podílů : Nebyly v roce 2011 pořízeny. Vymezení nákladů souvisejících s pořizováním pohledávek : Nebyly v roce 2011 pořízeny.

Použití a důvody použití reprodukční pořizovací ceny : Reprodukční pořizovací cena byla použita při oceňování jiného dlouhodobého nehmotného majetku – povolenek na emise skleníkových plynů. V souladu s § 25 odst. 4 písm. b) zákona o účetnictví se reprodukční pořizovací cenou rozumí cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje – povolenky se obchodují na veřejném trhu (burze) v EUR přepočtem na Kč v platném kurzu ke dni účtování. V roce 2011 v naší společnosti se jedná o tuto transakci: Dne 28. 2. 2011 bylo připsáno na náš účet u OTE 27.828 ks EUA – kusů emisních povolenek pro rok 2011 – v ceně 15,15 EUR/ks EUA, v tento den činil kurz ČNB 24,350 Kč/EUR. Reprodukční pořizovací cena jedné povolenky je tedy 368,90 Kč/ks, tj. hodnota 10 266 tis. Kč. Způsob stanovení opravných položek k majetku s uvedením zdroje informací pro stanovení opravných položek k majetku : Ve 12/2002 byla vytvořena zákonná opravná položka k pohledávkám ve výši 100 % - přihláška do konkurzního řízení ŠKODA KLATOVY s.r.o. 689 tis. Kč Ve 12/2005 byla vytvořena zákonná opravná položka k pohledávkám ve výši 20 % za ŠKODA KLATOVY s.r.o. v konkurzním řízení 631 tis. Kč Ve 12/2005 byla vytvořena účetní opravná položka k pohledávkám ve výši 20 % za ŠKODA KLATOVY s.r.o. v konkurzním řízení 631 tis. Kč Ve 12/2006 byla vytvořena zákonná opravná položka k pohledávkám ve výši 100 % - přihláška do konkurzního řízení Golondrina a.s. Praha 596 tis. Kč Ve 12/2007 byla vytvořena účetní opravná položka k pohledávkám ve výši 10 % za ŠKODA KLATOVY s.r.o. v konkurzním řízení 315 tis. Kč Ve 12/2009 byla vytvořena účetní opravná položka k pohledávkám ve výši 10 % za ŠKODA KLATOVY s.r.o. v konkurzním řízení 315 tis. Kč Ve 12/2010 byla vytvořena zákonná opravná položka k pohledávkám ve výši 100 % za Šumavským Masokombinátem s.r.o. - přihláška do insolvenčního řízení 2 227 tis. Kč V roce 2011 nebyly vytvořeny žádné opravné položky. Celkem vytvořené opravné položky k 31.12.2011 5 404 tis. Kč Způsob stanovení oprávek k majetku s uvedením zdroje informací pro stanovení výše oprávek : Oprávky k majetku a jejich výše je stanovena vnitropodnikovou směrnicí č. 3/2002 Účetní odpisový plán. Výše oprávek vychází z předpokládané doby použitelnosti pořizovaného majetku. Pravidla pro vykazování nehmotného a hmotného majetku v položce dlouhodobého majetku : Nehmotný majetek je zařazován do položky dlouhodobého majetku v hodnotě pořízení nad 60 tis. Kč. Do této hodnoty je účtován přímo do spotřeby. Hmotný majetek je zařazován do položky dlouhodobého majetku v hodnotě pořízení nad 40 tis. Kč. Od 1 tis. Kč do hodnoty 40 tis. Kč je účtován přímo do spotřeby a je veden v operativní evidenci. Způsob odpisování dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku : Účetní odpisy jsou prováděny měsíčně podle sazeb stanovených směrnicí č. 3/2002. Sazby odepisování jsou stanoveny podle doby použitelnosti a v účetním období se nezměnily. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu : V hodnoceném období byl přepočet uplatněn pouze při ocenění emisních povolenek – viz výše. Způsob stanovení reálné hodnoty a ocenění ekvivalencí u cenných papírů a podílů, popis použitého oceňovacího modelu při ocenění reálnou hodnotou, změny reálné hodnoty včetně změn v ocenění podílu ekvivalencí podle jednotlivých druhů finančního majetku oproti předchozímu účetnímu období a způsob jejich proúčtování : Nebylo v účetním období 2011 uplatněno.

Tabulka s uvedením změn reálné hodnoty během účetního období na příslušném účtu v účtové skupině 41 : V průběhu účetního období nebylo v účtové skupině 41 účtováno – nevznikl důvod. V případě, že nebyl cenný papír, podíl a derivát oceněn ke konci rozvahového dne reálnou hodnotou nebo ekvivalencí uvést důvody a případnou výši opravné položky : Netýká se hospodaření společnosti. Informace o odchylkách od metod podle §7, odst.5, zákona o účetnictví s uvedením jejich vlivu na majetek, závazky, na finanční situaci a výsledek hospodaření účetní jednotky : V průběhu hodnoceného období nedošlo k žádným změnám v používaných zásadách vedení účetnictví ani v uplatňovaných metodách oproti předcházejícímu období.

6. Doplňující informace k rozvaze /bilanci/ a k výkazu zisku a ztráty Ve výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu v oddílu II. Výkony, v řádku 3. Aktivace je odečtena hodnota 24 574 tis. Kč vedená na účtu 622.500 pára pro sekunder. Stejná hodnota je odečtena také v oddílu B.1. spotřeba materiálu a energie, vedená na účtu 501.500 spotřeba páry pro sekunder. Uvedená hodnota je odečtena proto, aby nebyly zkreslovány vykazované údaje hlavně v porovnání s minulým rokem. V řádku 3. Aktivace za rok 2011 zůstává vykázána hodnota 522 tis. Kč výroba vlastního tepla vedená na účtu 622.600 a hodnota 1 659 tis. Kč výroba vlastní elektřiny vedená na účtu 622.800. Stejné hodnoty pak zvyšují v oddílu B.l. spotřebu materiálu a energie, vedené na účtech 502.200 spotřeba vlastního tepla a 502.800 spotřeba vlastní vyrobené elektřiny. Dlouhodobý nehmotný majetek : • přírůstky s popisem rozhodujících přírůstků : dne 28. 2. 2011 připsáno 27.828 ks emisních povolenek CO2 oceněné reprodukční pořizovací cenou 368,90 Kč/ks •

•

úbytky s popisem rozhodujících úbytků : dne 4. 4. 2011 prodán přebytek EP z roku 2010 celkem 6.614 ks odpis oceněn reprodukční pořizovací cenou 325,80 Kč/ks

2 155 tis. Kč

spotřeba za rok 2011 dle rozhodnutí ověřovatele celkem 18.663 ks k 31.12.2011 oceněné reprodukční pořizovací cenou 368,90 Kč/ks

6 885 tis. Kč

Dlouhodobý hmotný majetek : • přírůstky v tis.Kč s popisem rozhodujících přírůstků : nebyl pořízen žádný dlouhodobý hmotný majetek – provedené technické zhodnocení komínu bude ukončeno v 02/12. •

10 266 tis. Kč

úbytky v tis.Kč s popisem rozhodujících úbytků: - IČ 207 pila rámová na železo – zastaralá, již nefunkční (nahrazena)

0

15 tis. Kč 15 tis. Kč

Doměrky splatné daně z příjmů za minulá účetní období : V roce 2011 nebyla doměřena daň z příjmů právnických osob. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky s uvedením počátečního stavu běžného účetního období, změn v běžném účetním období a konečného stavu k rozvahovému dni s popisem přechodných rozdílů, které vstupují do propočtu odložené daně :

Odložený daňový závazek – počáteční stav běžného účetního období V roce 2011 vyplývá rozdíl daňových a účetních zůstatkových cen v hodnotě 17 570 tis. Kč x 19 % (daň v roce 2012) = zůstatek Do této hodnoty byla doúčtována částka za rok 2011

3 168 tis. Kč 3 338 tis. Kč 170 tis. Kč

Rozpis rezerv s odděleným uvedením jednotlivých rezerv s uvedením počátečního stavu běžného účetního období, změn v běžném účetním období a konečného stavu k rozvahovému dni : Směrnicí č. 1/2010 je tvořena rezerva na opravy hmotného majetku – jedná se o: IČ 414 – venkovní kanalizace IČ 415 – zásobování pitnou vodou IČ 509 – komunikace vnitřní Na tyto vzájemně propojené opravy byla vykalkulována celková částka 5 931 tis.Kč, tvorba rezervy probíhá tak, že za roky 2010, 11, 12 a 13 bude tvořena částka 1,5 mil. Kč ročně s tím, že rok 2014 bude rokem realizace oprav. K 31. 12. 2011 je tedy vytvořena rezerva na opravy ve výši 3 mil. Kč. Rozpis bankovních úvěrů včetně uvedení úrokových sazeb a popisu zajištění úvěrů : 1. Kontokorentní úvěr u Československé obchodní banky a.s., pobočky Klatovy je sjednán od 3. 11. 2006 na dobu neurčitou do výše úvěrového limitu 5 mil. Kč. V roce 2011 byl čerpán od 13. 9. do 10. 11. z důvodu ukončení technického zhodnocení komínu a nutnosti zaplatit 80 % ceny technického zhodnocení, tj. cca 8,6 mil. Kč. Z nečerpané částky úvěru se platí závazková provize 0,5 % ročně. 2. Investiční úvěr u Československé obchodní banky a.s., pobočky Klatovy je sjednán od 3. 11. 2006 ve výši 52 430 tis. Kč (bez DPH) na výstavbu nového tepelného zdroje – kotle K4 na spalování hnědého uhlí. Splácení je stanoveno na 10 let od začátku čerpání úvěru (7/2008). Splácen je měsíčními částkami 438 tis. Kč - k rozvahovému dni 31. 12. 2011 činí zůstatek úvěru 33 688 tis. Kč - splatný do jednoho roku 5 250 tis. Kč - splatný po jednom roce 28 438 tis. Kč Úrok je sjednán ve výši měsíčního PRIBORU – ke konci roku 2011 činil 0,96 %, plus marže v pevné výši 0,04 % p.a. Zajištění obou úvěrů je stanoveno ručením veškerým nemovitým majetkem společnosti a pohledávkami za teplo – cca 90 % tržeb za teplo, jejichž placení probíhá přes banku ČSOB. 3. Spotřebitelský úvěr CITROEN JUMPER pojízdná dílna – pořízen 28. 11. 2008 na dobu 5 let. Celkem splátky po dobu nájmu 387 tis. Kč K 31. 12. 2011 zaplaceno 207 tis. Kč Zbývá zaplatit do konce úvěru 180 tis. Kč - splatný do jednoho roku 88 tis. Kč - splatný po jednom roce 92 tis. Kč Výše splatných závazků pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti : Vznikly z mezd za měsíc prosinec 2011 v hodnotě 255 tis. Kč, splaceny budou v 1/2012. Výše splatných závazků veřejného zdravotního pojištění : Vznikly z mezd za měsíc prosinec 2011 v hodnotě 113 tis. Kč, splaceny budou v 1/2012. Výše evidovaných daňových nedoplatků u místně příslušných finančních orgánů : Daňový nedoplatek u daně z příjmů právnických osob za rok 2011 nevznikl - po započtení záloh vznikl přeplatek ve výši 437 tis. Kč, o který bude v řádném termínu do 30. 6. 2012 požádáno.

Daňový nedoplatek u daně z příjmů fyzických osob vznikl ve výši 87 tis. Kč z mezd za měsíc prosinec 2011, splacen bude v 1/2012. Poplatek Úřadu práce za neplnění povinného podílu zaměstnávání osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců byl zúčtován ve výši 37 tis. Kč. Společnost nezaměstnávala v roce 2011 žádného pracovníka se zdravotním postižením ale využila možnosti zákona a odebírala výrobky od společností zaměstnávajících více než 50 % zaměstnanců se zdravotním postižením – jde o fi PAPIRIUS Plzeň, obchodující prostřednictvím firmy EXODUS Třemošná (papír a ostatní kancelářské potřeby), fi KAMPI OFFICE (papír a kancelářské potřeby) a fi Thomas-Romano Klatovy (osobní ochranné pracovní prostředky). Plnila tak stanovený podíl 1,39 zaměstnance se zdravotním postižením na hodnotu 0,76 zaměstnance a ušetřila na zákonném poplatku 45 tis. Kč. Výše pohledávek určené k obchodování oceněné reálnou hodnotou : Pohledávky k obchodování nebyly v hodnoceném roce nabídnuty. Popis a výše přijatých dotací na investiční a provozní účely v běžném účetním období : V roce 2011 byly přijaty dotace na účet 347.500 ve výši 10 266 tis. Kč – jedná se o přidělené emisní povolenky podle pokynu Ministerstva financí ČR. Popis částky vykázané v položce rozvahy “B.I.1 Zřizovací výdaje” : V položce zřizovací výdaje nebylo účtováno. Rozpis finančního leasingu s uvedením splátek splatných do jednoho roku po konci rozvahového dne a splátek splatných po jednom roce : Leasing KIA SPORTAGE osobní – nájem pořízen 12.11.2008, splácení 5 let Celkem splátky po dobu nájmu (bez DPH) 600 tis. Kč K 31. 12. 2011 zaplaceno (bez DPH) 424 tis. Kč Zbývá zaplatit do konce nájmu 176 tis. Kč - splatné do jednoho roku 96 tis. Kč - splatné po jednom roce 80 tis. Kč Výše pohledávek k rozvahovému dni po lhůtě splatnosti od 90 do 180 dnů :

0

Výše pohledávek k rozvahovému dni po lhůtě splatnosti více než 180 dnů : 6 677 tis. Kč - pohledávka za ŠKODA KLATOVY s.r.o. přihlášená do konkurzu v 12/2002 689 tis. Kč - pohledávka za ŠKODA KLATOVY s.r.o. v konkurzním řízení vzniklá v 1.-4./05 3 155 tis. Kč - pohledávka za Golondrina a.s. Praha přihlášená do konkurzu v 4/06 596 tis. Kč - pohledávka za Stavebním podnikem a.s. přihlášená do konkurzu v 9/07 10 tis. Kč - pohledávka za Šumavským Masokombinátem s.r.o. přihlášená do insolvenčního řízení v 7/10 2 227 tis. Kč Výše pohledávek, které k rozvahovému dni mají dobu splatnosti delší než pět let : Výše pohledávek k rozvah. dni za účetními jednotkami v rámci konsol.celku :

0 0

Výše závazků k rozvahovému dni po lhůtě splatnosti od 90 do 180 dnů : Výše závazků k rozvahovému dni po lhůtě splatností více než 180 dnů : Výše závazků, které k rozvahovému dni mají dobu splatnosti delší než pět let : Výše závazků k rozvah. dni k účetním jednotkám v rámci konsolidačního celku :

0 0 0 0

Informace o zatížení majetku zástavním právem nebo věcným břemenem a uvedení převedeného nebo poskytnutého zajištění :

Kontokorentní úvěr a investiční úvěr je zajištěn Smlouvou o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 2739/06/5068 ze dne 3.11.2006 a dále Smlouvou o zřízení zástavního práva k pohledávkám č. 2738/06/5068 rovněž z 3.11.2006. Informace o podmíněnosti nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí v případě, kdy došlo v běžném účetním období k přechodu nemovitostí, byl v běžném účetním období podán návrh na zápis této skutečnosti do katastru nemovitostí a do okamžiku sestavení této přílohy katastr tuto skutečnost ještě nezapsal : V roce 2011 k této skutečnosti nedošlo. Výše drobného nehmotného a hmotného majetku neuvedeného v rozvaze /bilanci/ : Drobný hmotný majetek pořizovaný v hodnotě od 1 tis. do 40 tis. Kč je účtován přímo do spotřeby a není veden v rozvaze - je v operativní evidenci a k 31. 12. 2011 jeho hodnota činí 2 166 tis. Kč. Výše cizího majetku uvedeného v rozvaze /např. majetek v rámci najatého podniku nebo jeho části/: Cizí ani najatý majetek není v rozvaze uveden. Výše závazků neuvedených v rozvaze : Veškeré závazky jsou v rozvaze uvedeny. Informace o významných událostech, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky dle §19, odst.5, zákona o účetnictví : Mezi termínem 31. 12. 2011 a okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným významným událostem. V případě, že výkaz zisku a ztráty byl k rozvahovému dni sestaven v účelovém členění, uvedení : • nákladů a výnosů provozního výsledku hospodaření v druhovém členění Výkaz zisku a ztráty nebyl sestaven v účelovém členění. Počet a jmenovitá hodnota nebo ocenění podle §25 zákona o účetnictví vydaných akcií během účetního období a to u každého druhu akcií zvlášť : Netýká se hospodaření společnosti. Popis změn podílů na základním kapitálu v průběhu účetního období : K žádným změnám základního kapitálu v průběhu roku 2011 nedošlo. Popis významného zvýšení a snížení u jednotlivých složek vlastního kapitálu ke konci rozvahového dne oproti stavu k předcházejícímu účetnímu období /s tím, že detailní rozpis jednotlivých složek vlastního kapitálu a to jak ve stavu k rozvahovému dni předcházejícího účetního období, změn v běžném účetním období a konečného zůstatku k rozvahovému dni běžného účetního období je uveden v samostatném výkazu “Přehled o změnách vlastního kapitálu k rozvahovému dni 31.12.2011”/ : Je patrno z přehledu o změnách vlastního kapitálu, že nedošlo k významnému zvýšení ani snížení jednotlivých položek oproti předcházejícímu účetnímu období. Popis struktury vlastního kapitálu po přeměně : K přeměně společnosti nedošlo. • struktura vlastního kapitálu po přeměně : 0 • výše oceňovacího rozdílu z přecenění při přeměnách : 0 • další významné údaje ve vztahu k přeměnám společností : 0

Výnosy podle druhů činnosti - tuzemsko : z prodeje zboží : z prodeje výrobků : z prodeje služeb : Výnosy podle druhů činnosti - zahraničí : z prodeje zboží : z prodeje výrobků : z prodeje služeb :

0 87 593 tis. Kč 32 tis. Kč 0 0 0

Informace o tom zda došlo ke sloučení některých položek /označených vpředu arabskou číslicí přílohy č.1,2,3, vyhlášky 500/2002 Sb./ rozvahy a výkazu zisku a ztráty : Nedošlo ke sloučení položek. Popis úprav informací za bezprostředně předcházející účetní období /minulé účetní období/ v rozvaze /bilanci/ a ve výkazu zisku a ztráty, případně odůvodnění ponechání nesrovnatelných informací : V rozvaze (bilanci) za rok 2011 nedošlo k úpravě informací za předcházející účetní období. Ve výkazu zisku a ztráty za rok 2011 nedošlo k úpravě informací za předcházející účetní období. Doplňující informace k “Přehledu o peněžních tocích k rozvahovému dni 31.12.2011” : • uvedení položek zahrnovaných do peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů nebo přijatou zásadu pro určování obsahu peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů : Položky zahrnované do peněžních toků byly získány z hlavní účetní knihy a zahrnují peníze v hotovosti, peníze na běžných účtech a ceniny. • popis změny v uplatňované zásadě včetně změny v modelu, konstrukci a obsahové náplni ukazatelů oproti předchozímu účetnímu období včetně pravděpodobných účinků : Oproti předchozímu účetnímu období nedošlo ke změně modelu, konstrukci a obsahové náplni přehledu o peněžních tocích. • popis výjimek ze zákazu kompenzace v peněžních tocích provozních, investičních nebo finančních : Výjimky nebyly použity. • popis a výše vyplacených kapitalizovaných úroků zahrnutých do investiční činnosti : Do investiční činnosti nebyly zahrnuty žádné kapitalizované úroky. Datum podpisu statutárního orgánu, tj. okamžik sestavení přílohy : 28. února 2012 Jméno a podpis statutárního orgánu : Štěpán Heřman, v zast. ředitele společnosti

Přehled o změnách vlastního kapitálu k rozvahovému dni : 31. 12. 2011 (hodnotové údaje uvedeny v celých tis.Kč)

Obchodní firma : Sídlo : IČ: Předmět podnikání :

KLATOVSKÁ TEPLÁRNA akciová společnost Jateční 660, 339 01 Klatovy II. 49790960 Právní forma : akciová společnost výroba, rozvod a prodej tepla, výroba a prodej elektřiny

Položka vlastního kapitálu

Stav k rozv.dni předch. úč.období, resp. počáteční zůst.běžného úč.období

Zvýšení +

Snížení -

Konečný zůstatek k rozv. dni běžného účetního období

_________________________________________________________________________________________ Základní kapitál 36 408 0 0 36 408 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 0 0 0 0 Změny zákl..kapitálu 0 0 0 0 Emisní ážio 0 0 0 0 Ostatní kap.fondy 1 645 0 0 1 645 Oceň. rozdíly z přecen. majetku a závazků 0 0 0 0 Oceň. rozdíly z přecen. při přeměnách 0 0 0 0 Zákonný rezerv.fond 3 680 270 0 3 950 Stat.a ost.fondy ze zisku 341 690 741 290 Nerozdělený zisk minulých let 10 006 383 0 10 389 Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 0 0 Výsledek hospodaření účetního období 5 343 0 2 591 2 752

Celkem vlastní kapitál

57 423

1 343

3 332

Předpis výše dividend /podílů na zisku/ - brutto v běžném úč.období : Vyplacené dividendy /podíly na zisku/ - brutto v běžném úč.období : a uvedení zdroje, ze kterého bylo čerpáno : zisk za rok 2010 Datum podpisu statutárního orgánu : Jméno a podpis statutárního orgánu :

55 434 4 000 tis. Kč 4 000 tis. Kč

28. února 2012 Štěpán Heřman, v zast. ředitele společnosti