VWS Jaarverslag

Jaarverslag 2012

VWS Jaarverslag 2012 | 2

Inhoud Inleiding 6 Verslag van de Raad van Toezicht 7 Samenwerking 14 Het woningbezit 15 Het huisvesten van de doelgroep 15 Het huisvesten van bijzondere doelgroepen 16 Vrijgekomen en verhuurde woningen 17 Communicatie met huurders en woningzoekenden 21 Leefbaarheid 22 Onderhoud 24 Niet-planmatig onderhoud 25 Geriefsverbeteringen 27 Huurbeleid 27 Financiële zaken 29 De organisatie 33 Verklaring van het bestuur 34 Verklaring van de Raad van Toezicht 34 Jaarrekening 2012 35

VWS Jaarverslag 2012 | 3

VWS Jaarverslag 2012 | 4

JAARVERSLAG 2012

VWS Jaarverslag 2012 | 5

Inleiding We zitten nu in jaren van lage groei en financiële teruggang voor veel mensen. Grote groepen mensen zijn meer en meer bedrukt over hun toekomst en schamen zich hier steeds minder voor. Er wordt veel over gepraat. De werkelijkheid van de politiek is dat het allemaal weliswaar een beetje minder is maar dat het spoedig weer de goede kant op gaat. De andere werkelijkheid is de maatschappij zelf, de mensen en de bedrijven, die inmiddels van de ernst doordrongen zijn en zoeken naar praktische maar ook duurzame oplossingen om eruit te komen. Het zou in dit kader best eens kunnen dat de oplossingen niet van boven (de politiek) gaan komen maar van de mensen zelf, van onderen dus. Ook wij merken dat er meer en meer wordt gesproken over leefbaarheid, wijkgericht werken, meer doen voor elkaar en minder belust op winst. Je ziet zelfs dat banken hun cliënten te hulp schieten bij betalingsproblemen rondom de hypotheek, in afwachting van betere tijden. Ook de mogelijkheden van de sociale media maken dat mensen zich effectief en groepsgewijs en met grote snelheid kunnen organiseren rondom wat voor thema dan ook. Zelfs aannemers blijken zo innovatief te zijn dat dezelfde kwalitatief hoogwaardige woning voor een veel lagere prijs kan worden gebouwd. Onze overheid schraapt geld uit alle potten die er maar te vinden zijn en dan vooral om de oude werkelijkheid in stand te houden. Grote innovaties en nodige hervormingen zijn niet uit die hoek te verwachten. Ook onze sector ontkomt niet aan verandering. Door allerlei nieuwe regels is herbezinning op veel terreinen noodzakelijk. De traditionele groeimodellen werken niet meer. Corporaties tellen hun knopen en gaan in afgeslankte vorm terug naar hun basistaken dat wil zeggen het bouwen en beheren van goede en betaalbare woningen voor de doelgroep. De Veenendaalse Woningstichting is goed toegerust om, ook in een veranderende omgeving, haar taken te blijven vervullen. Een goede woning tegen een passende prijs blijft het devies. Wij danken de Raad van Toezicht en de medewerkers voor hun positieve inzet en zien de toekomst met vertrouwen tegemoet.

VWS Jaarverslag 2012 | 6

Verslag van de Raad van Toezicht In dit verslag verantwoordt de Raad van Toezicht zich over haar werkzaamheden in 2012 en de inrichting van het toezicht voor de VWS.

De taak en werkwijze van de Raad van Toezicht De Raad van Toezicht (RvT) houdt toezicht op de uitvoering van het beleid van het bestuur en op de algemene gang van zaken binnen de VWS. Het toezicht op de werking en integriteit van zowel de bestuurders als op de interne controle- en risicobeheersingssystemen en -procedures die zijn ingesteld door het bestuur krijgt daarbij specifieke aandacht. Daarnaast geeft de RvT gevraagd en ongevraagd advies aan het bestuur over de hoofdlijnen van het –strategisch- beleid en het opstarten en uitvoeren van bijzondere projecten. Daarbij worden de doelstellingen van de stichting en die van een woningcorporatie als maatschappelijke onderneming in het bijzonder als referentiekader gebruikt. Het toezicht wordt uitgevoerd op basis van de Governance Code voor woningcorporaties. De missie en beleidsuitgangspunten, als vastgelegd in het beleidsplan 2012-2016, gelden als uitgangspunt voor de uitoefening van het toezicht. Van belang zijn onder andere de realisatie van de doelstellingen voor de doelgroep, de relatie met de diverse belanghebbenden, de maatschappelijke positie en structuur van de corporatie en de positie van de VWS ten opzichte van de sector woningcorporaties. De RvT onderschrijft de strategie en de daarbij behorende doelstellingen, zoals deze zijn ingezet door het bestuur. Het beleidsplan is begin 2012 vastgesteld voor een nieuwe periode van 5 jaar, 2012-2016.

formaliseerd in het Reglement RvT. Het reglement is gepubliceerd op de website van de VWS (www.veenendaalsewoningstichting.nl).

Governance Code De RvT hecht aan een transparante ondernemingscultuur waarin de belangen van alle belanghebbenden tot uiting komen. De RvT en het bestuur onderschrijven het belang van de Governance Code Woningcorporaties (hierna: de “Code”). De Code is bij de VWS geïmplementeerd. In de Code worden normen gesteld voor goed bestuur en toezicht, transparantie, externe verantwoording en financiële beheersing. Nagenoeg alle principes en best practice bepalingen uit de Code worden door de RvT en het bestuur onderschreven. De statuten en reglementen van de VWS zijn conform de Code. De statuten geven regels weer omtrent samenstelling, de taken en bevoegdheden en de verantwoording van bestuur en RvT. Deze zijn nader beschreven in het reglement voor de RvT en het bestuursstatuut. Het voornaamste punt waarvan de VWS afwijkt van de Code is de benoeming van de leden van het bestuur voor een (her)benoemingsperiode van maximaal vier jaar. De huidige leden van het bestuur zijn allen benoemd vóór invoering van de Code en de VWS is daardoor gebonden aan arbeidsovereenkomsten voor onbepaalde tijd.

Zelfevaluatie De RvT is verantwoordelijk voor de kwaliteit van zijn eigen functioneren. Periodiek wordt het functioneren van de voltallige RvT geëvalueerd. Hierbij wordt de leidraad van de Vereniging van Toezichthouders bij Woningcorporaties (VTW) gehanteerd. De evaluatie ziet zowel toe op het functioneren van de RvT als collectief als de leden afzonderlijk. Over de bevindingen van deze besloten vergadering wordt mondeling terugkoppeling aan het bestuur gegeven. Daarnaast is een brief aan het bestuur gezonden waarin eveneens de weerslag van deze evaluatie is neergelegd. De RvT achtte het eigen functioneren en dat van de afzonderlijke leden ruim voldoende. Vrijwel alle leden zijn bij alle vergaderingen aanwezig, de stukken zijn goed voorbereid. Alle leden van de raad komen voldoende tot hun recht tijdens de vergaderingen.

Deskundigheid onafhankelijkheid en samenstelling Raad van Toezicht Bij de actualisering is rekening gehouden met de politiek-maatschappelijke situatie, de woningmarkt en –behoefte in het werkgebied, de wensen van huidige en eventuele toekomstige bewoners en de samenwerking met andere corporaties en de gemeenten in het werkgebied (WERV-Food Valley). De VWS heeft opnieuw gekozen voor een periode van consolidatie: verbetering van de bestaande woningvoorraad zonder investeringen in aankoop en nieuwbouw. De verbetering van de bestaande voorraad bestaat voornamelijk uit investeringen in energetische maatregelen. De taakstelling, samenstelling, bevoegdheden en wijze van besluitvorming van de RvT zijn ge-

Elk lid van de RvT is in staat om de hoofdlijnen van het totale beleid te beoordelen. Elk lid van deRvT beschikt daarnaast over de specifieke deskundigheid die noodzakelijk is voor de vervulling van zijn taak, binnen zijn rol in het kader van de profielschets van de raad. Ook leden die op voordracht van de huurdersorganisatie zijn benoemd voldoen aan dit profiel. Herbenoeming van een lid van de RvT vindt slechts plaats na zorgvuldige overweging. In 2012 was herbenoeming niet aan de orde. Geen der leden heeft banden met de organisatie, de bestuurders of personeelsleden, dan wel met opdrachtnemers van de organisatie. Daarmee is de onafhankelijkheid gewaarborgd en is er geen enkele sprake van belangenverstrengeling.

VWS Jaarverslag 2012 | 7

De voorzitter bereidt de agenda van de vergadering voor en leidt de vergaderingen van de raad. De voorzitter ziet toe op: • de tijdige verstrekking van de informatie, • de aanwezigheid van voldoende tijd voor beraadslagingen, • het naar behoren functioneren van de commissies, • het minimaal eenmaal per jaar beoordelen van het bestuur, • het correcte verloop van de contacten met het bestuur en het personeel, • het indien nodig, door de leden van de RvT, volgen van een introductie -, opleidings- of trainingsprogramma, De voorzitter heeft daarnaast regelmatig tussentijds overleg met het bestuur en is voorzitter van de remuneratiecommissie; van het tussentijds overleg wordt altijd verslag gedaan aan de voltallige raad van toezicht.

De audit van de financiële verslaggeving en de positie van de interne control functie en van de externe accountant De RvT laat zich informeren over de accountantscontrole, door middel van een schriftelijke en mondelinge rapportage. In 2012 vond de RvT het niet noodzakelijk, gelet op de kwaliteit van de financiële verslaglegging in de driemaandelijkse managementrapportages, om de accountant tussentijds om een (financiële) beoordeling te vragen. De RvT besprak in haar mei vergadering van 2012 de opgestelde jaarstukken in aanwezigheid van de externe accountant en het bestuur. De RvT heeft de jaarstukken goedgekeurd. Speciale aandacht werd besteed aan de gevolgen van de toewijzingsnormen naar aanleiding van de Europese regelgeving. De RvT heeft daarnaast uitgebreid aandacht besteed aan de risicopositie van de VWS in het licht van de derivatenportefeuille. Deze portefeuille is in omvang zeer beperkt en het risico daarmee ook. Op geen enkele wijze zal de solvabiliteit of zelfs de liquiditeitspositie van de organisatie in problemen kunnen komen als gevolg van de derivatenportefeuille. Het door de RvT benoemde accountantskantoor E. Nikkels heeft in 2012 aangeven de werkzaamheden te beëindigen. In het verslagjaar heeft de auditcommissie zich, samen met de bestuurder, gebogen over de accountantskeuze. Daarbij zijn drie accountantskantoren uitgenodigd om zich te presenteren. Op basis van een overwogen beslissing heeft de auditcommissie Verstegen accountants en adviseurs uit Dordrecht voorgedragen aan de RvT. De RvT heeft unaniem de voordracht overgenomen en Verstegen benoemd voor de controle van de jaarrekening over 2012. De benoeming is in principe voor vier jaar, maar er zal jaarlijks een evaluatie plaatsvinden.

Maatschappelijke verantwoording en beleidsbeïnvloeding door belanghebbenden De RvT ziet toe op de mate waarin belanghebbenden in staat worden gesteld te participeren in de totstandkoming van beleid van de VWS. Hiervoor is in 2009 de stichting huurdersbelangen VWS

VWS Jaarverslag 2012 | 8

opgericht. Twee leden van de RvT, onder wie de voorzitter, die op voordracht van deze huurders­ organisatie zijn benoemd, onderhouden het contact namens de raad. Ook in 2012 heeft een afvaardiging van de RvT enkele vergaderingen van de stichting Huurdersbelangen bijgewoond om zich te laten informeren over de door de huurders ervaren kwaliteit van het gevoerde beleid. Het bestuur onderhoudt eveneens contacten over belangrijke beleidslijnen. Daarnaast neemt de Raad kennis van de externe contacten op lokaal, regionaal en landelijk niveau door het vast agenderen van deze maatschappelijke activiteiten van het bestuur.

Inhoud van het toezicht in 2012 De RvT beoordeelt de prestaties van het bestuur aan de hand van het opgestelde beleidsplan 2012-2016. Bij de uitvoering van het toezicht wordt gebruik gemaakt van interne rapportages en beleidsdocumenten, welke worden getoetst aan de missie en strategische doelstellingen. Deze documentatie bestaat onder andere uit de (meerjaren)begroting, treasuryjaarplan en uitgebreide kwartaalrapportage. In deze kwartaalrapportage wordt aandacht besteed aan financiële aspecten, onderhouds- en sociale aspecten zoals doorstroming, leegstand en/of betalingsproblematiek en verantwoording ten aanzien van het treasurybeleid. Met de genoemde documentatie wordt in een integrale informatievoorziening aan de RvT voorzien. Hoofdlijnen van beleid en strategie, interne, lokaal en regionaal, worden in documenten en mondelinge verslaglegging voorgelegd. Ook de landelijke politieke ontwikkelingen komen aan bod, vooral voor zover deze van belang zijn voor strategie en positie van de VWS. De RvT wordt indien nodig ook buiten haar reguliere vergaderingen over de voortgang en stand van zaken geïnformeerd. De voorzitter overlegt tussen de vergaderingen minimaal één keer met het bestuur, ten behoeve van de agendering van de vergaderingen en het volgen van ontwikkelingen. Besluitvormingsproces

De voorzitter van de RvT stelt in overleg met het bestuur de agenda voor de vergaderingen op en legt deze aan het begin van de vergadering als concept voor aan de leden van de RvT. De noodzakelijke besluitvorming wordt daarmee transparant geagendeerd. De werkorganisatie faciliteert de RvT hierbij met de noodzakelijke stukken. Per vergadering worden door de werkorganisatie indien nodig één of meerdere oplegnotities voorbereid waarin de punten worden samengevat die om eventuele besluitvorming dan wel advisering vragen. Mandatering van het bestuur

De mandatering van het bestuur is vastgelegd in een bestuursstatuut. Het betreft hier een uitwerking van de statuten die de verantwoordelijkheid en de bevoegdheden van het bestuur scherper omlijnt. In het algemeen is het bestuur niet bevoegd tot handelen indien deze handelingen niet binnen de goedgekeurde begroting en jaarplan passen. Het bestuur is bevoegd handelingen en uit-

gaven te doen die buiten de begroting vallen voor zover deze op jaarbasis minder dan vijf procent van de totale begroting bedragen.

Volkshuisvestelijke opgaven

In de vergadering van februari 2012 is het integrale beleidsplan voor de periode 2012-2016 goedgekeurd door de RvT.

Financiële continuïteit

De RvT heeft de financiële continuïteit beoordeeld op basis van de begroting en de kwartaalrapportages. Er is bezien in hoeverre het beleid voldeed aan de doelstellingen die gesteld zijn in de begroting en het beleidsplan. In het beleidsplan staat vermeld binnen welk kader het bestuur haar doelstellingen wenst te realiseren. Dit geldt eveneens voor de financieringsbehoefte en de resultaten van eventuele verkopen. Voor het verslagjaar 2012 heeft de RvT geconstateerd dat de financiële continuïteit voldoende wordt geborgd, mede in het licht van de gestelde financiële kaders. De beoordeling werd besproken met de externe accountant. Vanuit de accountants­ controle zijn geen tekortkomingen naar voren gekomen. Daarnaast is kennis genomen van de financiële beoordelingen betreffende de continuïteit en solvabiliteit als afgegeven door Centraal Fonds Volkshuisvesting (CFV) en Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW).

Dit beleidsplan kan als volgt worden samengevat: Visie

• • • • • •

werkzaam in het midden van het land, goed bereikbaar en veel groen, huidige regio WERV wordt uitgebreid tot FoodValley, door aanwezigheid van collega corporaties is de plaatselijke rol van de VWS beperkt, vanwege samenstelling eigen bezit belangrijke rol voor doelgroep plus, beperkte uitbreidingsmogelijkheden binnen Veenendaal, vermindering van investeringscapaciteit door markt- en politieke ontwikkelingen.

Missie Landelijke politiek

De RvT volgt nauwgezet en met aandacht de ontwikkelingen in de landelijke politiek op het gebied van de volkshuisvesting. De belangrijkste gespreksonderwerpen waren: • EU regelgeving rondom vooral de huur- en inkomensgrenzen op het vlak van de woningtoe­ wijzing, de gevolgen van het Lenteakkoord en de kabinetsplannen van Rutte II (o.a. verhuurdersheffing en inkomensafhankelijke huurverhoging), • verwachte uitwerking splitsing en financiering van DAEB en niet-DAEB portefeuille, • integriteit binnen de corporatiesector en interne toezichthouders van de corporaties. Goedkeuring doelstellingen en strategie

De operationele en financiële doelstellingen van de VWS zijn opgenomen in de financiële meer­ jarenbegroting. Dit is ook de basis waarop de strategie om de doelstellingen te behalen en de prestaties gemeten kunnen worden. Het bestuur heeft het kader en de voornaamste doelstellingen van de begroting bepaald. De begroting 2013 is in november 2012 goedgekeurd door de RvT. Met de Gemeente Veenendaal zijn prestatieafspraken gemaakt op het gebied van onderzoek en ontwikkeling op het gebied van wijkgericht werken en de woningbehoefte in de regio. Interne risicobeheersing

Gedurende het verslagjaar heeft de RvT regelmatig met het bestuur gesproken over de risico­ beheersing. De RvT ondersteunt het bestuur bij de genomen maatregelen ter beoordeling en verbetering van de risicobeheersing o.a. door het voortdurend optimaliseren van de (kwartaal)­ rapportage.

• voorzien in goede en betaalbare huisvesting, • bijdrage leveren aan uitvoering van woonvisie, • investeren in kwaliteitsverbetering bestaand bezit met name op het gebied van energetische maatregelen, • actieve en positieve bijdrage leveren aan regionale samenwerking. Vanwege het afstemmingsproces in de regio FoodValley wordt in samenwerking met de andere FoodValley corporaties en de FoodValley gemeenten voortdurend onderzoek gedaan op het gebied van woningbehoefte en bouwopgaven met investeringscapaciteit. Door de partijen wordt onderkend dat er op regionaal niveau afstemming moet plaatsvinden op het gebied van geplande bouwproductie. VWS pleit voor een duidelijke stellingname. Mede daarom besteed het bestuur aandacht aan de zgn. Vastgoedmonitor. Dit is een inventarisatie van de hele vastgoedmarkt in de FoodValley gemeenten in samenwerking met de Stichting Vastgoedmonitor ondersteund door de verschillende marktpartijen: corporaties, ontwikkelaars, bouwers, makelaars en de gemeenten. Eén van de bestuurders van de VWS heeft zitting in de Adviesraad van de Stichting Vastgoedmonitor en zal ook vanuit die rol steeds pleiten voor meer duidelijkheid. In 2013 zullen de onderzoeken op dit gebied voortgezet worden. De Raad van Toezicht neemt iedere vergadering kennis van de relevante ontwikkelingen en de positie en acties van het bestuur die hiermee gepaard gaan. In het verslagjaar is volledige overeenstemming terzake. Als gevolg van de economische crisis en de financiële crisis is er in het verleden voor gekozen om voorzichtig te zijn met het aangaan van verplichtingen in het kader van nieuwbouw. De VWS ziet verkoop van het bestaande bezit niet als een reële optie. Deze keuze is onderwerp van gesprek geweest tussen bestuur en RvT en duidelijk vastgelegd in het meerjarenbeleidsplan.

VWS Jaarverslag 2012 | 9

Verbindingen

De VWS heeft geen verbindingen met ondernemingen waarover de corporatie (overwegende) zeggenschap heeft. VWS neemt wel deel in het kapitaal van Woningnet N.V. te Utrecht (belang kleiner dan 0,5%). Woningnet is een samenwerkingsverband van woningcorporaties om beschikbare huur- en koopwoningen in een regio via internet aan te bieden. In ons geval gaat het om de WERV-regio. Interne informatievoorziening

Per kwartaal wordt de RvT geïnformeerd in een uitgebreide rapportage. Hierin komen zowel de financiële, sociale en volkshuisvestelijke koers van de VWS aan de orde. De afwijkingen ten opzichte van het activiteitenplan en de begroting worden hierin uitgebreid toegelicht. Voortdurend wordt gewerkt aan de optimalisatie van deze rapportage. Op verzoek van de RvT wordt in deze rapportage ook aandacht besteed aan het onderwerp duurzaamheid.

Korte samenvatting van de activiteiten van de RvT In 2012 vergaderde de RvT vier maal (samen met het bestuur). De belangrijkste punten tijdens deze vergaderingen waren: • goedkeuring huurverhoging per 1 juli 2012, • goedkeuring Jaarverslag 2011, • bespreking fiscale positie, • governance code, • beoordeling financiële positie door WSW, • prestatieoordeel VROM en CFV, • ontwikkelingen in de sector: plaatselijk, regionaal en landelijk, • gevolgen nieuwe woningwet: daeb en niet-daeb, • regionale samenwerking WERV en Food Valley, • benoeming de heer C.H. Achterberg RA tot lid van de RvT, • selectie en benoeming nieuwe accountant, • verkoop 8 woningen Panhuis t.b.v. uitbreiding wijksupermarkt, • goedkeuring financiële meerjarenbegroting 2013-2017, • goedkeuring meerjarenonderhoudsbegroting 2013-2017, • energiebesparende maatregelen en duurzaamheid, • renovatie en isolatie 40 woningen Davidsstraat, • beleidsplan 2012-2016, • bespreking kwartaalrapportages, • bespreking mogelijke nieuwbouw- en verbouwplannen, • prestatieafspraken met de Gemeente Veenendaal, • terugkoppeling afvaardiging naar vergadering St. Huurdersbelangen,

VWS Jaarverslag 2012 | 10

• • • • • •

functioneren bestuur, zelfevaluatie RvT, beloning bestuurders en RvT, integriteit, risicobeheersing, sociaal beleid.

De RvT (en de leden van de raad afzonderlijk) heeft een eigen verantwoordelijkheid om van het bestuur en de externe accountant de informatie te verlangen die nodig is om de taak als toezichthoudend orgaan goed te kunnen uitoefenen. In mei 2012 is een gesprek geweest tussen de RvT en de externe accountant. Daarbij werd gesproken over de solvabiliteit en liquiditeitspositie en de stand van het vermogen ten opzichte van de doelstelling. De vermogenspositie laat enige ruimte tot het ondernemen van nieuwe activiteiten. Tevens is aandacht besteed aan de treasuryactiviteiten. In november 2012 heeft een afvaardiging van de Raad van Toezicht de personeelsbijeenkomst bijgewoond. In deze jaarlijkse bijeenkomst wordt het personeel ingelicht over de activiteiten die voor 2013 gepland staan. De afvaardiging heeft de bijeenkomst als open en constructief ervaren met een soepele interactiviteit. Op een ander moment zal dit zeker herhaald worden.

Samenstelling RvT De leden van de RvT zijn voor een periode van 4 jaar benoemd. De maximale zittingsduur is 8 jaar. Bij het opstellen van het rooster van aftreden zal er voor gezorgd worden dat niet de hele RvT op één moment aftreedt, zodat de continuïteit gewaarborgd is. Het rooster van aftreden is op de website gepubliceerd. Per 31 december 2012 is de samenstelling van de RvT als volgt:

Naam:

Geboortejaar Benoemd Aftreden

Mw. B.H. Pijl 2)

1947

2009

2013 1)

Directeur/ bestuurder

Mw. Drs. F.C. van Dedem 2)

1962

2009

2013 1)

HRM manager

Dhr. Mr. P.M. Vinke

1949

2009

2013 1)

Notaris

Dhr. Mr. M. Westhuis

1966

Dhr. C.H. Achterberg RA

1966

1) Herbenoemdbaar voor nog eens vier jaar. 2) Op voordracht van de huurders.

Functies

2010

2014

1)

Directeur marketing & sales

2012

2016 1)

Registeraccountant

Voor alle leden die benoemd zijn is de benoemingsprocedure verlopen volgens of in de geest van het vooraf vastgestelde reglement. Onderdeel daarvan was het opstellen van profielschetsen.

de remuneratiecommissie en het bestuur. Het verslag van het functioneringsgesprek is in de vergadering van de RvT besproken.

Het reglement en de profielschetsen zijn gepubliceerd op de website.

De remuneratiecommissie is eveneens opgetreden als selectiecommissie voor de benoeming van het nieuwe RvT lid. Hierbij is bureau Return Consult uit Veenendaal ingeschakeld. De remuneratie­ commissie heeft een voordracht gedaan aan de RvT vergadering nadat de bestuurders de gelegenheid was geboden hun oordeel te vormen en in te brengen in de vergadering van de RvT. In de septembervergadering is de heer C.H. Achterberg RA benoemd.

Bezoldiging

De bezoldiging van de leden van het bestuur en de RvT over 2012 zijn getoetst aan de Beloningscode Bestuurders Woningcorporaties die is opgesteld door de Commissie Beloningscode Bestuurders Woningcorporaties waarin leden van het Aedes Directeurencontact en de VTW zitting hebben (hierna te noemen als Beloningscode).De, binnen de toetsing passende, bezoldiging van de RvT bedroeg in 2012 € 31.000 (2011: € 28.000). Elk jaar wordt de jaarlijkse vergoeding vastgesteld. Voor een specificatie van de individuele beloningen wordt verwezen naar de bijlage van de jaarrekening.

In de septembervergadering is afscheid genomen van de heer P.L. Boot, die na een zittingstermijn van acht jaar niet herbenoembaar was.

Integriteit Integriteitscode

De integriteitscode van de VWS is gepubliceerd op de website. Alle leden zijn lid van de Vereniging van Toezichthouders van Woningcorporaties (VTW) en wonen regelmatig themabijeenkomsten bij. Ook blijven zij door middel van vakliteratuur op de hoogte van de situatie in de volkshuisvestingsector. Commissies

Er zijn twee kerncommissies ingesteld. Mevrouw Pijl en mevrouw Van Dedem vormen de remuneratiecommissie. De auditcommissie die zich o.a. richt op de controle door de accountant wordt tot september 2012 gevormd door de heren Boot en Vinke; daarna werd de positie van de heer Boot ingenomen door de heer Achterberg, na unanieme beslissing in de RvT tegelijkertijd met zijn benoeming tot lid van de RvT. De auditcommissie heeft een gesprek gehad met de accountant over de jaarrekening, de (interne) controle en de integriteit van de organisatie. Tevens is gesproken over treasury-activiteiten in het algemeen en de situatie bij de VWS in het bijzonder. De commissies hebben verslag gedaan in de vergadering van de RvT, waar ook de besluitvorming plaatsvindt. In het verslagjaar is niet afgeweken van de adviezen van de commissies. De remuneratiecommissie heeft op basis van de Beloningscode de beloning van de bestuurders beoordeeld en met het bestuur besproken. In overleg met het bestuur is in 2010 besloten de beloning niet meer jaarlijks aan te passen, met uitzondering van een inflatiecorrectie. De remuneratiecommissie heeft op basis van de rapportages van en gesprekken met het bestuur het functioneren van het bestuur beoordeeld. Dit is met het bestuur doorgenomen in een functioneringsgesprek tussen

Klokkenluidersregeling

Het bestuur draagt er zorg voor dat werknemers zonder gevaar voor hun rechtspositie, de mogelijkheid hebben te rapporteren over vermeende onregelmatigheden van algemene, operationele en financiële aard binnen de woningcorporatie aan het bestuur of aan een door hem aangewezen functionaris. Daartoe beschikt de VWS over een klokkenluiderregeling (zie www.veenendaalsewoningstichting.nl). In het verslagjaar zijn geen zaken aanhangig gemaakt. Onafhankelijkheid van de RvT

De RvT is zodanig samengesteld dat de leden ten opzichte van elkaar, het bestuur en welk deel­ belang dan ook onafhankelijk en kritisch kunnen opereren. Geen van de leden is of was in het verleden in dienst van de VWS, onderhoudt een directe of indirecte band met toeleveranciers of afnemers en geen van de leden verleent andere diensten aan de Veenendaalse Woningstichting dan die voortvloeien uit het lidmaatschap van de RvT. Het reglement van de RvT bevat bepalingen inzake mogelijke tegenstrijdige belangen.

Het bestuur Het bestuur van de VWS bestaat uit twee directeur-bestuurders, te weten de heren G. van den Berg en J.W. van Heteren. De heren Van den Berg en Van Heteren vertegenwoordigen gezamenlijk de VWS. Het bestuur heeft een aanstelling voor onbepaalde tijd. De beloning van het bestuur is bij de benoeming vastgesteld, en opgenomen in de arbeidsovereenkomst, op basis van de toen geldende

VWS Jaarverslag 2012 | 11

adviesregeling (commissie Peters). De beloning is destijds door de accountant als marktconform beoordeeld. Bij toetsing aan de Beloningscode blijkt de beloning aan de hoge kant. In overleg met het bestuur is besloten de beloning niet meer jaarlijks aan te passen, met uitzondering van een inflatiecorrectie. De bestuursbeloning is als volgt in te delen: Categorie I Periodiek betaalde beloningen

2012

1)

152.900 € 149.700 22.800 € 24.900



€

Categorie III Bij beëindiging dienstverband



€

Categorie IV Bonusbetalingen



€

€

-

€

-

-

€

-

175.700 € 174.600

1) Inclusief werkgeverslasten

Voor een specificatie van de individuele beloningen verwijzen we u naar de bijlage van de jaarrekening. Aan de bestuurders zijn geen leningen of voorschotten verstrekt en geen garanties gegeven. Ook is er geen winstdelingsregeling of bonussen en zijn er evenmin afspraken gemaakt over een uitkering bij einde dienstverband. Het toegezegde pensioen is conform de pensioenregeling Woningcorporaties. De remuneratiecommissie heeft een functioneringsgesprek gevoerd met het bestuur. Het gesprek is voorbereid met inbreng van de overige leden van de RvT. Over het gevoerde gesprek is de RvT door de voorzitter geïnformeerd. Het verslag van het functioneringsgesprek is in de RvT vergadering aan de orde geweest. Op basis hiervan is de RvT tot een positief oordeel gekomen over het functioneren van het bestuur. Het bestuur is belast met het besturen van de corporatie. Dit houdt ondermeer in dat het bestuur verantwoordelijk is voor de realisatie van de doelstellingen van de corporatie, de strategie en het beleid en de daaruit voortvloeiende resultatenontwikkeling. Het bestuur legt hierover in de vergaderingen met de RvT uitgebreid verantwoording af. Het bestuur heeft de operationele, volkshuisvestelijke en financiële doelstellingen verwoord in de meerjarenbegroting, die door de RvT is goedgekeurd. Het bestuur richt zich bij de vervulling van haar taak naar het belang van de corporatie. Het bestuur verschaft de RvT tijdig alle informatie die nodig is voor het uitoefenen van de taak van de RvT. Het bestuur is verantwoordelijk voor de naleving van alle wet- en regelgeving, het beheersen van de risico’s verbonden aan de activiteiten van de corporatie en voor de financiering van de corporatie.

VWS Jaarverslag 2012 | 12

Elke vorm en schijn van belangenverstrengeling tussen de corporatie en de bestuurders wordt vermeden. Eventuele besluiten tot het aangaan van transacties waarbij de tegenstrijdige belangen van de bestuurders spelen, die van materiële betekenis zijn, behoeven goedkeuring van de RvT.

2011

€

Categorie II Beloningen betaalbaar op termijn

Het bestuur rapporteert hierover en bespreekt dit met de RvT.

Het bestuur informeert de RvT regelmatig over de genomen bestuursbesluiten. Tevens wordt periodiek verslag uitgebracht in de vorm van uitgebreide kwartaalrapportages. In de kwartaalrapportages wordt de RvT geïnformeerd over de nieuw- en verbouwplannen, het onderhoud, de verhuur van woningen, de financiële resultaten en de financiële positie.

Externe accountant Deze jaarrekening werd door Verstegen accountants en adviseurs gecontroleerd en goedgekeurd. De accountant kan naast de algemene controle-opdracht ook specifieke opdrachten, dan wel adviesaanvragen ontvangen. Ten aanzien van alle aspecten van deze jaarrekening is, door de auditcommissie, overleg gevoerd met de accountant. Bij de vergadering van de RvT waarin het jaarverslag wordt behandeld en goedgekeurd is de accountant aanwezig.

Verklaring De RvT heeft de jaarrekening 2012, die de balans, de winst- en verliesrekening, de toelichting daarop en het volkshuisvestingsverslag omvat, bestudeerd. De RvT kan zich met deze jaarrekening verenigen, heeft kennis genomen van de verklaring van het bestuur over het boekjaar 2012 en heeft de jaarrekening over 2012 in overeenstemming met artikel 25 van de statuten goedgekeurd. Deze goedkeuring strekt het bestuur conform dit artikel tot decharge.

Veenendaal, mei 2013 B.H. Pijl, voorzitter

VWS Jaarverslag 2012 | 13

Samenwerking Lokaal Binnen de gemeente Veenendaal heeft de VWS periodiek overleg met collega corporaties, de gemeente en diverse andere organisaties. De VWS neemt deel aan de volgende overlegsituaties: • Sociaal vangnet casuïstiek en beleid. Aan dit overleg nemen de diverse zorginstanties, gemeente, politie en corporaties deel. Het doel van het overleg is zicht krijgen op de zogenaamde zorgwekkende zorgmijders. Door de inbreng van de diverse leden is het mogelijk om begeleiding af te stemmen. De groep die zich bezig houdt met de casuïstiek is in 2012 zeven maal bij elkaar geweest. De groep die beleidszaken afstemt heeft vijf keer vergaderd. • Periodiek overleg met de wethouder volkshuisvesting en de wethouder ruimtelijke ordening. Dit overleg heeft in 2012 twee keer plaats gevonden. • Periodiek overleg plaatselijke corporaties met de wethouders. In dit overleg dat drie keer heeft plaatsgevonden waren de belangrijkste onderwerpen: o Prestatieafspraken. o Stand van zaken huisvesting asielzoekers. • Overleg in het kader van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Aan dit overleg wordt deelgenomen door Wmo consulenten en beleidsambtenaren van de gemeente en de corporaties. Dit overleg heeft in 2012 één keer plaatsgevonden. Tijdens dit overleg komen praktische zaken aan de orde die betrekking hebben op woningaanpassingen. Ook is gesproken over de gevolgen van het stellen van inkomenseisen bij toewijzing.

• P  eriodiek overleg managers woondiensten.
 Het overleg van de managers woondiensten heeft voornamelijk als doel zaken af te stemmen die te maken hebben met de woonruimteverdeling. Voorstellen vanuit het afstemmingsoverleg voor werkafspraken worden besproken en vastgesteld of doorgestuurd naar het directeuren­overleg. In 2012 is vijf keer vergaderd. De belangrijkste onderwerpen waren: o Afspraken rondom gebruik signaleringsmodule. o Contractonderhandelingen met Woningnet. o Vernieuwing website Huiswaarts. • Periodiek overleg managers financiën. Dit overleg vindt ongeveer twee keer per jaar plaats. In dit overleg wordt o.a. gesproken over de actuele ontwikkelingen in de sector, verslaglegging, financiering en controle. • Periodiek afstemmingsoverleg woonruimteverdeling (Huiswaarts.nu). Aan dit overleg nemen woonconsulenten van de WERV corporaties deel. Tijdens dit overleg worden praktische zaken besproken die te maken hebben met de woonruimteverdeling. Dit overleg heeft in 2012 één keer plaatsgevonden. Aansluitend op dit overleg wordt met dezelfde deelnemers overleg gevoerd met Woningnet. Tijdens dit overleg worden aanpassingen en storingen in de software besproken.

WERV woonruimteverdeling De contractonderhandelingen met Woningnet zijn begin 2013 afgerond. Het nieuwe contract heeft een looptijd van drie jaar. Over de offerte voor de vernieuwing van de website is nog geen overeenstemming bereikt. De verwachting is dat er in de loop van 2013 een beslissing wordt genomen. De werkzaamheden kunnen dan in de tweede helft van 2013 worden uitgevoerd.

Regionaal

Gelijkertijd zal met de vernieuwing van de website gekeken worden naar de spelregels en voorwaarden. De huidige spelregels zijn opgesteld in een markt die inmiddels volstrekt anders is. De verwachting is wel dat er geen grote veranderingen nodig en gewenst zijn.

Ook binnen het regionaal stedelijk netwerk Regio Food Valley (Barneveld, Ede, Nijkerk, Renswoude, Rhenen, Scherpenzeel, Veenendaal en Wageningen) heeft de VWS regelmatig overleg.

Regionaal OGGZ overleg

Binnen de Regio Food Valley vinden de volgende overlegsituaties plaats: • Periodiek overleg corporaties Food Valley. De heer J.W. van Heteren, bestuurder van de VWS, had in 2012, de rol van secretaris.  Dit overleg heeft in 2012 zes keer plaatsgevonden. Aan dit overleg nemen de directeuren deel van de corporaties in Wageningen, Ede, Rhenen, Veenendaal, Nijkerk, Barneveld, Woudenberg en Renswoude. De belangrijkste onderwerpen waren: o Herziening huisvestingsverordening. o Uitwerking Vastgoedmonitor. o Inventarisatie woningmarkt regio Food Valley. VWS Jaarverslag 2012 | 14

In 2012 zijn er geen kandidaten voorgedragen vanuit het OGGZ overleg. Wel is er in overleg met een zorginstantie een kandidaat gehuisvest met een tijdelijke huurovereenkomst. Voorwaarde voor dit huurcontract is dat er verplichte begeleiding is door de zorgverlenende instantie. Deze instantie is ook opgenomen in het contract en heeft de overeenkomst ook ondertekend.

Het woningbezit In het verslagjaar zijn geen nieuwe woningen opgeleverd. Het woningbezit van de VWS omvat per 31 december 2012 in totaal 1.247 woningen. De woongelegenheden van de corporatie zijn, conform het Besluit Beheer Sociale-Huursector, ingedeeld in drie zogenoemde huurklassen: goedkoop, betaalbaar en duur. Hierbij worden de volgende uitgangspunten gebruikt: • Goedkoop: woningen met een huurprijs tot de kwaliteitsgrens. • Betaalbaar: woningen met een huur tussen de kwaliteitsgrens en de hoogste aftoppingsgrens. • Duur: woningen met een huur boven de hoogste aftoppingsgrens. De bedragen voor 2012 zijn:

Huurklasse

2012

Goedkoop

tot € 366,37

Betaalbaar

vanaf € 366,37 t/m € 561,98

Duur

meer dan € 561,98

Als de woningen van de VWS volgens deze grenzen in huurklassen ingedeeld worden, ontstaat het volgende beeld:

Huurklasse

Aantal Percentage 2012 2012

Aantal Percentage 2011 2011

Aantal Percentage 2010 2010

Goedkoop

134

11%

148

12%

150

12%

Betaalbaar

740

59%

752

60%

766

61%

Duur

373

30%

347

28%

331

27%

1.247

100%

1.247

100%

1.247

100%

Totaal

De verschuivingen worden veroorzaakt door de huurverhoging in 2012 (2,3%), eventuele harmonisatie bij mutatie en individuele geriefsverbeteringen. Van de dure woningen zijn er 66 met een huurprijs boven de toeslaggrens van € 664,66. Deze vallen in principe onder “niet-DAEB” bezit. Afhankelijk van de uitwerking van de regelgeving over “niet-DAEB” wordt bekeken hoe hier mee moet worden omgegaan.

Het huisvesten van de doelgroep Huiswaarts Onder de naam Huiswaarts wordt het woning aanbod van Wageningen, Ede, Rhenen en Veenendaal (WERV) gezamenlijk aangeboden. De woningen worden aangeboden op een gemeenschappelijke website, www.huiswaarts.nu. Het aantal woningzoekenden per 31 december 2012 is ten opzichte van vorig jaar licht gestegen, van bijna 27.000 naar 28.500 woningzoekenden. Ruim 5.500 woningzoekenden hebben aangegeven dat hun inkomen hoger is dan € 34.229. Dit betekent dat deze groep vrijwel niet in aanmerking komt voor een sociale huurwoning. Aangezien via het systeem ook vrije sector huurwoningen en koopwoningen worden aangeboden is het voor hen blijkbaar zinvol genoeg om ingeschreven te blijven staan. De kenmerken van de ingeschreven woningzoekenden zijn redelijk constant. Verreweg de meeste (85%) wonen al binnen de WERV. Het aantal alleenstaanden bedraagt ruim de helft en ruim 25% is jonger dan 28 jaar. Het aantal actief woningzoekenden (woningzoekenden die in de afgelopen 12 maanden een reactie hebben uitgebracht) is ten opzichte van vorig jaar redelijk gelijk gebleven en bedraagt 20%.

Verhuringen in de WERV In 2012 zijn er in totaal 1.544 woningen verhuurd via Huiswaarts (2011: 1.524). Op een totaal van circa 25.000 woningen is dit een mutatiegraad van 6,1%. Bij de verhuringen valt het volgende op: • 4% is verhuurd aan woningzoekenden met urgentie (2011: 6%). • De meeste woningzoekenden verhuizen binnen de regio. Veenendaal heeft net als voorgaande jaren, de grootste instroom van buiten de regio (14%). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat iedereen uit de provincie Utrecht zich mag vestigen in Veenendaal. • Circa 60% van de woningen is verhuurd aan een eenpersoonshuishouden. • Bijna 45% van de nieuwe huurders is jonger dan 28 jaar. Ten opzichte van vorig jaar is dit een toename van 10%.

Aanbod De mutatiegraad in 2012 is vrijwel gelijk gebleven aan 2011 en 2010. Door de Europese regels hadden we verwacht dat de mutatiegraad zou dalen. Dit blijkt niet het geval te zijn. De groep mensen die vanwege hun (te hoge) inkomen niet kunnen verhuizen, beïnvloeden dus niet de totale mutatiegraad.

VWS Jaarverslag 2012 | 15

De verdeling over de modellen in 2012 was als volgt: • Aanbod 65% (2011: 62%). • Loting 25% (2011: 28%). • Optie 3% (2011: 4%). • De overige 7% (2011: 6%) is bemiddeld. Hierbij gaat het om asielzoekers, tijdelijke verhuur, verhuur aan zorginstellingen maar ook om herstructureringsprojecten. De verdeling over de verschillende modellen is vrijwel gelijk gebleven. Op het aanbod kwamen gemiddeld 88 reacties. Dit is gelijk aan 2011. Dit gemiddelde varieert van 136 reacties gemiddeld op het aanbod van de Woningstichting in Wageningen tot 7 reacties op de woningen van SIB Woonservice. De reacties op seniorenwoningen blijven onverminderd laag. De verhuisbereidheid onder ouderen blijkt niet erg hoog. Daarnaast reageren ouderen ook heel gericht. Er wordt gemiddeld minder vaak een aangeboden woning geweigerd. Op het totaal aanbod wordt gemiddeld 3,4 keer geweigerd op een seniorenwoning wordt gemiddeld 1,4 keer geweigerd. Dit is vrijwel gelijk aan vorige jaren.

Het huisvesten van bijzondere doelgroepen Urgenten In totaal heeft de VWS in het verslagjaar 21 huishoudens (2011: 7) met een urgentieverklaring gehuisvest. De grote toename wordt veroorzaakt doordat er een aanzienlijk aantal huurders van Patrimonium een stadsvernieuwingsurgentie hebben gekregen. De flat waarin zij wonen wordt gesloopt.

Dak- en thuislozen

Woningen van de VWS werden gemiddeld 1,1 keer geweigerd (dus 2,1 keer aangeboden).

In 2012 is een plan uitgewerkt voor de huisvesting van “complexe inwoners”. Hierbij gaat het vooral om overlast gevende ex-delinquenten. Het project heeft als doel te voorkomen dat ze na detentie dak- en thuisloos raken en vervolgens terugvallen in hun oude patronen. Hiervoor worden twee woningen bestemd voor de opvang van een aantal cliënten, waar ze onder begeleiding mogen wonen en gelijker tijd starten met een dagbestedingsprogramma. Dit plan zal in de loop van 2013 tot uitvoering komen.

Europese regelgeving

Asielzoekers

Vanaf 1 januari 2011 moet het inkomen bij nieuwe verhuringen getoetst worden. Bij 90% van de verhuringen mag het inkomen in 2012 niet meer bedragen dan € 34. 229. Wordt niet aan deze voorwaarde voldaan worden er door de overheid sancties opgelegd. De sancties hebben betrekking op de financiering van nieuwbouw.

In 2012 zijn er zes statushouders gehuisvest door de VWS. Binnen Veenendaal is de taakstelling voor het huisvesten van asielzoekers verdeeld onder de lokale corporaties. De totale taakstelling 2012 voor Veenendaal bedroeg 34 statushouders. Deze taakstelling is weer compleet vervuld.

Mensen met een lichamelijke beperking De VWS heeft tot en met het derde kwartaal deze toets wel uitgevoerd maar woningzoekenden met een hoger inkomen niet geweigerd. Vanaf het vierde kwartaal is besloten om bij nieuwe verhuringen toch te gaan afwijzen als het inkomen te hoog is. Mede hierdoor voldoen we in 2012 precies aan de gestelde norm. De compensatie die we voor 2011 nodig hadden is echter niet behaald. Dus voor 2011 en 2012 samen voldoen we niet aan de norm. De consequentie van het niet houden aan de norm is dat er geen nieuwbouw gefinancierd kan worden in 2013. Omdat de we dan geen plannen hebben is dat geen probleem. In september 2012 hebben we besloten de inkomenseis te gaan hanteren omdat we de eventuele nieuwbouw in Veenendaal Oost (na 2014) vooralsnog willen financieren onder WSW borging.

VWS Jaarverslag 2012 | 16

In 2012 zijn er 21 woningen aangepast (2011: 27) in het kader van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Het totaalbedrag van deze aanpassingen bedraagt € 73.251 (2011: € 30.160). Het relatief hoge bedrag per aanpassing wordt mede veroorzaakt doordat bij een tweetal woningen de plattegrond is aangepast. Ook is een woning rolstoelgeschikt gemaakt. Door bezuinigingsmaatregelen van de gemeente komen er een groot aantal kleinere aanpassingen niet langer meer voor vergoeding in aanmerking. Voor dit soort aanpassingen moet de huurder dus zelf zorgdragen. Als een aangepaste woning vrijkomt voor verhuur dan wordt aan de hand van de aanpassingen gekeken of het wenselijk is een kandidaat te zoeken die weer gebruik kan maken van de aanwezige voorzieningen. Door de afdeling Wmo van de gemeente wordt hiervoor een wachtlijst bijgehouden.

Eén woning is verhuurd aan iemand van de wachtlijst met een medische indicatie. Het ging hierbij om een rolstoeltoegankelijke woning die geheel is aangepast in het kader van de Wmo (voorzien van bijvoorbeeld aangepast sanitair, aangepast keukenblok e.d.). Bij kleine aanpassingen wordt er over het algemeen besloten de woning regulier te verhuren en zonodig de voorzieningen te verwijderen.

Mensen met een verstandelijke beperking Vanaf 2008 wordt Vollewens 43 tm 73 verhuurd aan Philadelphia zorg. De verwachting is dat op termijn Philadelphia stopt met dit complex. Het aantal cliënten is niet langer rendabel. Er wordt nog gekeken naar andere oplossingen.

Vrijgekomen en verhuurde woningen In het verslagjaar zijn er bij de VWS 71 mutaties geweest. In 2011 waren dat er 72. Van de verhuurde woningen waren er 55 die een huurprijs hebben die onder de toeslaggrens van € 664,66 valt. Bij de overige 16 woningen is (nu of bij een eerdere mutatie) door harmonisatie de huur verhoogd boven de toeslaggrens. Dit zijn vrije sector woningen geworden.Van de 55 sociale huurwoningen zijn er 39 woningen via het aanbodsysteem verhuurd aan nieuwe bewoners en 5 woningen zijn via het optiesysteem verhuurd.

Stichting de Opbouw huurt één appartement voor een cliënt. De overige elf woningen zijn buiten het systeem om direct verhuurd: • Zes woningen zijn verhuurd aan asielzoekers, • Vier woningen zijn toegewezen aan kandidaten via de Wmo wachtlijst van de gemeente, • Eén woning is toegewezen aan een kandidaat die is voorgedragen door het OGGZ overleg. Voor de indeling van de verhuringen volgens het Besluit Beheer Sociale-Huursector zijn de volgende grenzen gehanteerd: De inkomensgrenzen in 2012:

1 januari t/m 31 december Eenpersoons onder 65 jaar

€ 22.025

Meerpersoons onder 65 jaar

€ 29.900

Eenpersoons vanaf 65 jaar

€ 20.675

Meerpersoons vanaf 65 jaar

€ 28.225

De huurprijsgrenzen in 2012:

1 januari t/m 31 december Kwaliteitskortingsgrens

€ 366,37

Laagste aftoppingsgrens

€ 524,37

Hoogste aftoppingsgrens

€ 561,98

Verhuringen in 2012

Uitgaande van deze inkomens- en huurprijsgrenzen zag het aantal verhuringen er voor de verschillende categorieën huishoudens in 2012 als volgt uit.

VWS Jaarverslag 2012 | 17

VWS Jaarverslag 2012 | 18

Mutaties

Eenpersoonshuishoudens

Huurklasse

Leeftijd

Inkomen t/m inkomensgrens

Tot 65 jaar

onder kwaliteits- tussen kwaliteitskortingsgrens kortingsgrens en laagste aftoppingsgrens

boven laagste aftoppingsgrens

11

9

1

boven inkomensgrens

1

6

4

t/m inkomensgrens

0

0

0

0

0

2

Vanaf 65 jaar boven inkomensgrens

Tweepersoonshuishoudens

Huurklasse

Leeftijd Tot 65 jaar

Inkomen

onder kwaliteits- tussen kwaliteitskortingsgrens kortingsgrens en laagste aftoppingsgrens

boven laagste aftoppingsgrens

t/m inkomensgrens

0

8

2

boven inkomensgrens

0

0

12

t/m inkomensgrens Vanaf 65 jaar boven inkomensgrens

0

0

1

0

0

0

onder kwaliteits- tussen kwaliteitskortingsgrens kortingsgrens en hoogste aftoppingsgrens

boven hoogste aftoppingsgrens

Drie- en meerpersoonshuishoudens

Huurklasse

Leeftijd Tot 65 jaar

Inkomen t/m inkomensgrens

0

3

4

boven inkomensgrens

0

1

6

t/m inkomensgrens

0

0

0

0

0

0

Vanaf 65 jaar boven inkomensgrens

In 2012 zijn er 16 woningen verhuurd met een huur die hoger ligt dan de toeslaggrens. Van de overige 55 sociale huurwoningen zijn er 5 verhuurd aan mensen met een inkomen dat hoger ligt dan € 34.085. Hierdoor wordt de grens van 90% net gehaald. Het percentage bedraagt 91,0 %.

Als we kijken naar de mutatiegraad de afgelopen jaren, dan ontstaat het volgende beeld:

Doelgroep

2012

2011

2010

2009

2008

Gezinnen

4,8%

4,9%

6,8%

3,8%

4,4%

1-2 persoons

9,8%

9,0%

15,8%

8,1%

8,6%

Senioren

5,4%

7,1%

10,7%

1,8%

4,5%

Totaal

5,7%

5,8%

8,6%

5,2%

5,1%

De mutatiegraad is vrijwel gelijk gebleven. De relatief lage mutatiegraad wordt mede veroorzaakt door de inkomensgrenzen. Veel huurders die willen verhuizen zien hun mogelijkheden hierdoor verkleinen. Zodra hun gezinsinkomen hoger ligt dan € 34.085 is er vrijwel geen mogelijkheid een nieuwe woning te huren met een huur onder de toeslaggrens. Door het huurprijsbeleid waarbij elke vrijkomende woning in prijs wordt verhoogd door huurharmonisatie, wordt in bijna alle gevallen de nieuwe woning fors duurder in vergelijking met de huidige (nog niet geharmoniseerde) woning. De wens om kleiner te gaan wonen leidt dan vrijwel altijd tot een, in verhouding, hogere huurprijs. Bovenstaande verdeling geeft weer in welke doelgroepen een mutatie heeft plaats gevonden. De indeling in doelgroepen is op basis van de woningkenmerken. Hierbij zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: • Alle woningen met drie of meer kamers, zijn gelabeld voor meerpersoonshuishoudens (70% van totale bezit), • De gelijkvloerse woningen die zonder trap te bereiken zijn, zijn gelabeld voor één en twee­ persoons ouderen huishoudens (9%), • Gelijkvloerse woningen met één of twee kamers zijn gelabeld voor één en tweepersoons jongeren huishoudens (19%), • Daarnaast zijn er nog een klein aantal geschikt voor huisvesting van mensen met een beperking (2%). De afgelopen jaren ligt het percentage van verhuringen aan alleenstaanden op circa 50%. Dit klopt ook wel met de verhouding in het woningzoekendenbestand. In zes gevallen is er een eengezinswoning verhuurd aan een alleenstaande. De overige 28 alleenstaanden zijn in een gelijkvloerse of maisonnettewoning gaan wonen.

Reacties op het aanbod Er is een duidelijk verschil in het aantal reacties op een sociale huurwoning (huur <€664,66) en een vrije sector woning (huur > € 664,66). Op de sociale huurwoningen van de VWS kwamen gemid-

VWS Jaarverslag 2012 | 19

deld 181 reacties (2011: 167 reacties). Op de vrije sector woningen van de VWS kwamen in 2012 gemiddeld 20 reacties. Vorig jaar was dit gemiddeld 27 reacties. Bij de sociale huurwoningen is er dus een lichte stijging te zien, bij de vrije sector woningen juist een daling. Gemiddeld aantal reacties

Gemiddeld aantal reacties naar huurprijsklasse

Huurprijsklasse Huur < €366

2012

2011

2010

2009

134

127

125

121

Huur van € 366 tot € 562

199

171

214

208

Huur van € 562 tot € 665

247

204

205

165

20

27

31

27

131

124

170

157

Huur > € 665 Totaal

Ten opzichte van het totale aanbod in de WERV scoren de woningen van de VWS elk jaar weer bovengemiddeld. Het gemiddeld aantal reacties in 2012 voor de VWS bedraagt 131. Voor de WERV is het gemiddelde 88 reacties. Vrije sectorwoningen zijn wat moeilijker te verhuren. Bij de VWS zijn deze woningen gemiddeld 3,5 keer aangeboden. Sociale huurwoningen van de VWS werden gemiddeld 2,4 keer aangeboden. Binnen de WERV zijn de woningen gemiddeld 4,2 keer aangeboden.

VWS Jaarverslag 2012 | 20

Verhuisbewegingen Evenals voorgaande jaren blijkt dat bijna driekwart van zowel de vertrekkende bewoners maar ook van de nieuwe huurders uit Veenendaal komt en blijft. De overige instroom in Veenendaal komt voor het overgrote deel uit de provincie Utrecht en veel minder uit de overige WERV gemeenten. In Ede zijn de inwoners het meest honkvast, maar liefst 81% van de verhuringen vond plaats aan mensen uit de eigen gemeente.

Communicatie met huurders en woningzoekenden

Nieuwsbrieven In 2012 zijn er twee nieuwsbrieven van de SHV verstuurd. In de nieuwsbrieven werd aandacht besteed aan de wijkschouw, het tuinonderhoud en de speeddate avond. De samenstelling van de stichting per 31 december is als volgt:

de heer A. van Ewijk, voorzitter mevrouw E. H. Chevalking, penningmeester

Besproken onderwerpen De voorzitter van de stichting Huurdersbelangen Veenendaalse Woningstichting (SHV) overlegt maandelijks, voorafgaand aan hun vergadering, met de manager Woondiensten over de actuele zaken. Daarnaast worden er door de VWS, op verzoek, een aantal vergaderingen bijgewoond. Het huurverhogingsvoorstel voor 2012 is voorgelegd aan de SHV. Zij stemden in met een integrale verhoging van 2,3% voor het totale woningbezit. In april is op initiatief van de SHV een wijkschouw gehouden in Veenendaal Zuid (omgeving Talmastraat en Keucheniusstraat). De VWS heeft hier aan deelgenomen. Een afvaardiging van de SHV neemt deel aan de klankbordgroep voor de verbeterplannen van de woningen aan de Davidsstraat. Met deze groep is in 2012 twee keer overlegd. De SHV heeft in samenwerking met Topi Tuinonderhoud de bewoners een aanbod gedaan voor het, tegen gereduceerd tarief, onderhoud van hun tuin. Dit hoveniersbedrijf wordt gerund door en met scholieren. Zij verzorgen het basisonderhoud en gebruiken daarvoor het gereedschap van de bewoners. Hierdoor is de prijsstelling aantrekkelijker dan bij een regulier hoveniersbedrijf. Op 2 oktober is er voor de tweede keer door de SHV een speeddate avond georganiseerd. Deze avond werd goed bezocht. Op de avond konden de aanwezige bewoners “daten” met: • politie, • buurtbemiddeling, • Topi Tuinonderhoud, • medewerkers van de VWS, • leden van de stichting Huurdersbelangen. In november zijn de plannen voor de sloop van vier woningen aan het Panhuis besproken met de bewoners, Bij deze toelichting is ook een afvaardiging van de SHV aanwezig geweest. In samenspraak met de SHV is een sociaal plan opgemaakt.

de heer T. Ferkranus, secretaris mevrouw J.M.M. Regtop de heer A. Diepeveen mevrouw L. Meerwijk de heer D. Meijer

Huisstijl In 2012 is de huisstijl opgefrist. Het lettertype in het logo is aangepast en als motto is GEWOON GOED! toegevoegd. Ons motto uit zich in: • gewoon goede dienstverlening, • gewoon goede woningen, • gewoon goede service. Met als doel om onze bewoners GEWOON GOED! te laten wonen.

Website Aansluitend is ook de website vernieuwd. Het uiterlijk, de inhoud en de techniek achter de site zijn stevig onderhanden genomen. Op de website is nu ook een compleet overzicht van het woning­ bestand te vinden. Dit overzicht is voorzien van foto’s, beschrijvingen en plattegronden. Hierdoor is het voor belangstellenden nog makkelijker een beeld te vormen van ons bezit. De nieuwe techniek achter de site biedt de mogelijkheid om op een later tijdstip, een klant­ portaal in te richten. In een dergelijk klantportaal wordt aan de huurders de mogelijkheid geboden administratieve zaken zelf af te handelen.

Bewonerskrant In 2012 is de bewonerskrant twee keer verschenen. Zoals de laatste jaren gebruikelijk is, is bijna de helft hiervan per e-mail verstuurd. De nieuwsbrief van de stichting Huurdersbelangen is gelijk­

VWS Jaarverslag 2012 | 21

tijdig bezorgd. De belangrijkste onderwerpen in 2012 waren onder andere: • informatie over de nieuwe website, • de wijkteams van de politie, • het geplande onderhoud in 2013, • wijkgericht werken in Veenendaal.

Bewonersinformatie In mei is aan alle huurders weer het jaaroverzicht verstuurd. In dit overzicht wordt een verkorte weergave gegeven van alle belangrijke onderwerpen die in het afgelopen jaar gepasseerd zijn. Ook wordt een kort overzicht gegeven van de voorgenomen werkzaamheden en ontwikkelingen. Bij het voorstel voor de jaarlijkse huurverhoging hebben alle bewoners de Huurkrant ontvangen. Bij alle complexgewijs uit te voeren onderhoudswerkzaamheden informeert de VWS de bewoners schriftelijk over de aard en de planning van de werkzaamheden.

Geschillenadviescommissie Voor de behandeling van eventuele geschillen neemt de VWS deel aan de Geschillenadvies­commissie WERV. Deze commissie is een initiatief van de gezamenlijke corporaties in de WERV. De werkwijze van de commissie en de procedure voor het melden van een geschil, is vastgelegd in het reglement. Ook is er een brochure waarin de werkwijze verkort wordt uitgelegd. Dit reglement en de brochure zijn te vinden op de website. Als er geschillen door huurders van de VWS worden gemeld, ontvangt de directie hiervan bericht. De Raad van Toezicht wordt hierover geïnformeerd. In 2012 zijn er geen geschillen door huurders van de VWS gemeld bij de commissie.

Leefbaarheid Onderhoud tuinen In samenspraak met de SHV, zijn in 2012 diverse bewoners aangesproken op het (niet) uitvoeren van tuinonderhoud. In veel gevallen is hier door de bewoners positief op gereageerd. Ook is er een aantal bewoners dat gebruik hebben gemaakt van het aanbod van de SHV voor het laten uitvoeren van onderhoud door Topi Tuinonderhoud.

Parkeren op eigen terrein Zoals ook vorig jaar vermeld is in verschillende oude wijken het aantal parkeerplaatsen niet meer in evenwicht met het aantal auto’s. De parkeerdruk geeft vaak aanleiding tot overlast situaties. Om de leefbaarheid te verbeteren zijn bij de oudere wijken de mogelijkheden in beeld gebracht om een ontsluiting aan de achterzijde van de woningen te realiseren. Hierdoor krijgen de bewoners de gelegenheid om hun auto op eigen terrein te parkeren. Bij de woningen aan de Dahliastraat en de Gladiolenstraat is dit al uitgevoerd. In 2012 is op een aantal locaties in de omgeving van de Keucheniusen Kuyperstraat een ontsluiting aan de achterzijde gemaakt. Hierdoor hebben de bewoners nu de gelegenheid op eigen terrein te parkeren. Bij een aantal woningen aan de Davidsstraat zal bij mutaties een bepaling in het huurcontract worden opgenomen dat een strook grond aan de achterzijde in de toekomst gebruikt zal worden als ontsluiting. Hierdoor kan de parkeerdruk dan ontlast worden.

Wijkgericht werken In het kader van het wijkgericht werken heeft de gemeente per wijk een wijkmanager aangesteld. Deze wijkmanagers hebben als doel om per wijk een wijkteam en een wijkplatform op te richten. In het wijkteam zijn de instanties vertegenwoordigd zoals: Welzijn Veenendaal, de politie maar ook de corporaties. Het wijkplatform moet bestaan uit wijkbewoners. Binnen het wijkplatform moet dan vormgegeven worden aan een wijkactieplan. De wijkteamleden kunnen daarbij op hun beurt ondersteuning leveren en eventuele initiatieven faciliteren. In de wijken Centrum en Noord zijn er al verschillende bewonersbijeenkomsten geweest. In de wijk Noord heeft inmiddels al een groep mensen zich aangemeld voor deelname aan het wijkplatform. De eerste kennismakingsbijeenkomst van dit platform heeft in december plaatsgevonden. Naast veel concrete zaken zoals kapotte stoeptegels en verkeersborden worden er ook thema’s besproken zoals veiligheid, parkeerbeleid en dergelijke. In de meeste gevallen gaat het om zaken die de openbare ruimte betreffen en is onze rol vooral een adviserende en informerende.

VWS Jaarverslag 2012 | 22

Het is niet duidelijk wat de gevolgen zullen zijn van de opvattingen van het kabinet dat leefbaarheid geen taak is voor de corporaties. Feit is wel dat de VWS bij de invulling van de taak leefbaarheid zich altijd heeft laten leiden door een directe relatie tot het bezit.

Ook in 2012 zijn er weer diverse bewoners doorverwezen. Door bezuinigingen komt dit initiatief onder druk te staan. Vooralsnog gaat buurtbemiddeling gewoon door.

Duurzaamheid Sociaal Vangnet Onder de noemer Sociaal Vangnet wordt geprobeerd hulp te bieden aan zogenoemde zorgwekkende zorgmijders. Aan dit overleg nemen diverse zorginstellingen, de gemeente, de politie en de woningcorporaties deel. In 2012 is het Sociaal Vangnet 7 keer bijeen geweest om de casuïstiek te bespreken. Daarnaast is de commissie beleid ook nog een aantal keren bijeen geweest om eventuele beleidszaken met betrekking tot het vangnet te bespreken. In 2013 worden een tweetal woningen verhuurd aan zorginstellingen voor de opvang van dak- en thuislozen. Dit project dient als proef en heeft vooralsnog een looptijd van twee jaar. Vanwege de wensen en eisen van de zorginstellingen, betreft het woningen van Patrimonium woonstichting. Binnen het bezit van de VWS zijn geen woningen aanwezig die voldoen aan de randvoorwaarden. VWS zal in overleg met Patrimonium een bijdrage leveren ten behoeve van de te verwachten extra personele inzet.

Vandalisme en graffitibestrijding Ten gevolge van graffiti en vandalisme is in 2012 in totaal € 1.757 (2011: € 2.653) aan kosten geboekt. Deze kostenpost blijft al jaren constant op een laag niveau.

Onder het begrip duurzaamheid kunnen vele onderwerpen worden verstaan. Voor de VWS is duurzaamheid iets wat in vele aspecten van onze werkzaamheden een rol speelt. Op dit moment ligt de prioriteit van de VWS vooral bij de verbetering van de energetische kwaliteit van de bestaande woningen. Dit levert naast een besparing in de CO2 uitstoot, ook een direct voordeel op voor de bewoners. Natuurlijk wordt ook gelet op de materiaalkeuzes bij onderhoud en vervanging.

Davidsstraat In 2011 is besloten om de 40 monumentale woningen aan de Davidsstraat energetisch te verbeteren. Dit zal worden gecombineerd met een aantal geplande onderhoudswerkzaamheden, zoals vervanging van keukens en badkamers. Voorafgaand aan de uitvoering van de werkzaamheden is er een klankbordgroep gevormd. In deze klankbordgroep zijn 8 bewoners vertegenwoordigd en ook een afvaardiging van de SHV. Afgelopen jaar zijn er twee bijeenkomsten geweest om te komen tot een plan van aanpak. Met de klankbordgroep zijn de volgende vragen besproken: • Wat moet er aan de woningen worden verbeterd (niet alleen energetisch)? • Waar is het meeste behoefte aan? • Wat is het de bewoners waard als de woning beter geïsoleerd wordt?

Inbraken Het schadebedrag ten gevolge van inbraken in 2012 bedraagt € 6.528. Dit is vrijwel gelijk aan 2011. Deze kosten zijn gemaakt aan 21 woningen, 2 meer dan in 2011. In 2012 zijn er 22 woningen voorzien van hang- en sluitwerk dat voldoet aan het politiekeurmerk. Bij 10 woningen is dit uitgevoerd naar aanleiding van een verzoek van de bewoners. De overige 12 woningen zijn bij mutatie aangepast. In totaal is bijna 30% van de woningen van de VWS voorzien van hang- en sluitwerk dat voldoet aan dit keurmerk.

Over de maatregelen was er al snel overeenstemming. De ideeën van de bewoners kwamen overeen met wat door ons werd verwacht. Isolatie heeft de eerste prioriteit en direct daarna vernieuwing van keuken en badkamer. De bewoners waren het er ook over eens dat er een huurverhoging gevraagd wordt voor de isolerende maatregelen. Echter de bepaling van de hoogte is niet eenvoudig. Een relatie tot de besparing is gewenst echter de theoretische berekening wijkt behoorlijk af van de praktijk. Om hier meer duidelijkheid over te krijgen zal contact worden opgenomen met de Woonbond.

Buurtbemiddeling Buurtbemiddeling helpt bewoners om onderlinge problemen met elkaar op te lossen. Dit initiatief is er voor bewoners en wordt uitgevoerd door bewoners. Buurtbemiddeling bestaat uit een groep vrijwilligers die onder begeleiding van een coördinator van Welzijn Veenendaal, gesprekken voeren met bewoners die onderlinge problemen hebben. Voor beginnende conflicten is dit een prima manier om buren weer nader tot elkaar te brengen.

Voor de uitvoering is een bouwteam gevormd met Weijman Vastgoed onderhoud uit Veenendaal. Dit heeft als voordeel dat er meer gebruik kan worden gemaakt van de inbreng van de aannemer. Ook wordt de volledige inventarisatie uitgevoerd door de aannemer. Advisering en begeleiding door derden hoeft dan uitsluitend op afroep plaats te vinden. Hierdoor wordt er bespaard op de advieskosten.

VWS Jaarverslag 2012 | 23

De uiteindelijke prijs zal voorafgaand aan de uitvoering getoetst worden door een onafhankelijke derde. Het is de bedoeling dat parallel aan de voorbereiding een aantal woningen vooraf worden uitgevoerd. Ervaringen bij deze woningen kunnen dan gebruikt worden bij de verdere opzet van het project. De vergunningprocedure kan hierbij echter een belemmerende factor zijn. Vanwege de monumentenstatus zijn de afhandelingstermijnen voor de vergunning beduidend langer. Hierover wordt nog overleg gevoerd.

Woningbezit uit de jaren ‘80 Een groot gedeelte van ons bezit is gebouwd in de tachtiger jaren. Destijds werd er al wel geïsoleerd maar waren de eisen die hier aan gesteld werden niet zo hoog. Door de aanwezigheid van matige isolatie in combinatie met de relatief jonge leeftijd van de woningen is de aanpak van deze woningen niet eenvoudig. In 2012 zijn de mogelijkheden voor deze woningen verder in kaart gebracht. De nadruk voor deze woningen komt meer te liggen op de te gebruiken installaties en minder op de isolatie. Een optie is om de woningen te voorzien van zonnepanelen en een gewijzigd ventilatiesysteem. Vanwege de grote financiële onzekerheid door de voorgenomen kabinetsplannen (o.a. verhuurdersheffing) is besloten de daadwerkelijke uitwerking voorlopig uit te stellen.

Onderhoud Bij al het onderhoud dat door de VWS wordt uitgevoerd wordt vooraf een zorgvuldige afweging gemaakt op het gebied van milieu en comfort verhogende maatregelen. Alle werkzaamheden worden getoetst aan de uitgangspunten van het strategisch voorraadbeheer. In veel gevallen betekent dit dat de woning al bij mutatie wordt aangepast. In een aantal gevallen betekent dit dat bij de uitvoering van planmatig onderhoud extra maatregelen worden getroffen. Ook kan er bij uitvoering van planmatig onderhoud worden besloten om de bewoners een keuze te laten maken uit verschillende mogelijkheden.

Planmatig onderhoud In de begroting van 2012 was een bedrag van € 977.000 opgenomen voor planmatig onderhoud. De gemaakte kosten bedragen € 882.000. Per saldo betekent dit dat er een positief verschil met de begroting is van € 95.000. Een toelichting op de op deze post vindt u verderop in dit verslag.

Vendelseweg Deze woningen zijn geschilderd. Gelijktijdig is ook het aanwezige houtrot hersteld. Ook het aanwezige hekwerk op de balkons en galerijen is vervangen.

Kostverloren Bij de 68 eengezinswoningen in de omgeving van de Kalanderij en de Blekerij zijn in 2012 de bad­­ kamers en toiletten gerenoveerd. Op dit project is een inkoopvoordeel gehaald van ongeveer € 50.000. In totaal zijn er 57 badkamers en 60 toiletten gerenoveerd. Bij een aantal woningen was vooruitlopend al de badkamer en of het toilet vervangen. Daarnaast hebben een aantal bewoners aangegeven dat zij geen prijs stelden op de vervanging vanwege persoonlijke redenen. Voorafgaand aan de uitvoering hebben de bewoners diverse keuzes gemaakt. Zo konden ze kiezen voor de kleur van de tegels en waren er ook diverse opties tegen betaling. Hiervan is door de bewoners veel gebruik gemaakt. Na de uitvoering is aan de bewoners een enquête gestuurd over de uitvoering. Als rapportcijfer voor de uitvoering gaven de bewoners een 7,8. Al met al zijn de bewoners erg tevreden met het uiteindelijke resultaat.

Bachlaan Dit complex bestaat uit 10 begane grond woningen met daarboven 20 maisonnettes. Bij ongeveer de helft van deze woningen is het keukenblok inclusief het tegelwerk vervangen. Vooruitlopend waren er bij

VWS Jaarverslag 2012 | 24

mutatie al bij vier woningen de keukens vervangen. Ook bij dit project hebben de bewoners de keuze gekregen uit verschillende varianten voor het aanrechtblad, de kleur van de keuken en het tegelwerk. Het deelname percentage in dit complex is onverklaarbaar laag. Bewoners krijgen voorafgaand aan de werkzaamheden de keuze of ze de werkzaamheden willen laten uitvoeren. Meestal is het deelname percentage 75% of hoger. In dit geval is het deelnamepercentage 62%. De onderwoningen worden verhuurd aan senioren. Over het algemeen is de deelnamebereidheid onder ouderen lager. In dit project is dit niet het geval. De meeste afzeggingen zijn afkomstig van de bovenwoningen. Hier is geen echte verklaring voor.

Niet-planmatig onderhoud De totale kosten van het niet-planmatig onderhoud bedroegen € 377.000. Dit was in 2011 vrijwel gelijk: € 369.000.

Klachtenonderhoud

Door het lage aantal deelnemers zijn de kosten voor dit project ruim € 34.000 lager dan de begroting. De niet vervangen keukens worden de komende jaren bij mutatie alsnog vervangen.

Het klachtenonderhoud bestaat uit reparatieverzoeken en service abonnement. De totale kosten voor de reparatieverzoeken bedroegen in 2012 € 212.000. In 2011 was dit € 202.000. De raming voor 2012 ging uit van 1.500 reparatieverzoeken met een gemiddeld bedrag aan kosten van € 130. In totaal zijn er 167 reparatieverzoeken meer uitgevoerd terwijl de kosten per verzoek iets lager waren dan de raming.

Petenbos

Verloop van het aantal reparatieverzoeken

Bij de 78 woningen in de omgeving van de Veldmuislaan zijn de trappenhuizen geschilderd. Het geheel ziet er weer verzorgd uit. Bij de 24 appartementen in de omgeving van de Hermelijnlaan zijn de c.v. ketels vernieuwd. Een aantal hiervan waren al vooruitlopend vervangen vanwege defecten. In deze woningen zijn nu ook HR ketels geplaatst. De bestaande ketel was een zogenaamde VR ketel. De nieuwe ketel zal dus een aandeel in de besparing op de stookkosten leveren. Gelijktijdig zijn ook de dakafvoeren aangepast.

2012

2011

2010

2009

2008

2007

Aantal reparatieverzoeken

1.667

1.533

1.819

1.643

1.645

1.571

Gem. kosten per melding

€ 126

€ 132

€ 128

€ 114

€ 123

€ 116

Serviceabonnement De kosten die geboekt worden onder deze noemer bedragen circa € 13.000. Dit bedrag is de laatste jaren redelijk constant. Voor dit onderhoud worden geen kosten door berekend aan de huurders.

Planmatig per adres Onder deze noemer worden kosten geboekt die niet per complex worden uitgevoerd, maar toch een relatie hebben met planmatig onderhoud. Je kunt hierbij denken aan het alsnog uitvoeren van planmatig onderhoud bij bewoners die tijdens de complexmatige werkzaamheden niet mee wilden doen. Ook worden hier de kosten geboekt van voortijdig uitgevoerd planmatig onderhoud. Als er een woning vrijkomt waar binnen drie jaar een interieur renovatie staat gepland (badkamer of keuken), dan worden voorafgaand aan de sleuteluitreiking deze werkzaamheden al uitgevoerd. Hiermee voorkomen we dat mensen vrij kort na het betrekken van de woning geconfronteerd worden met grote werkzaamheden. Als laatste soort werkzaamheden worden ook de kosten geboekt van vroegtijdige vervangingen van c.v. ketels bij een technisch defect. Als de vervanging op korte termijn gepland staat worden geen grote reparaties uitgevoerd maar wordt de ketel vervangen.

Mutatieonderhoud In de raming voor de mutatiekosten voor 2012 is uitgegaan van 80 woningen à € 788. In werkelijkheid is er aan 71 woningen onderhoud uitgevoerd met een gemiddeld kostenbedrag van € 929. De stijging van de kosten per woning wordt veroorzaakt door een aantal mutaties in oude woningen en een tweetal mutaties na een aangezegde ontruiming.

Contractonderhoud Onder deze noemer worden de kosten geboekt die betrekking hebben op het c.v. onderhoud, het onderhoud aan de liften, automatische deuropeners e.d. In totaal is er in 2012 voor bijna € 86.000 uitgegeven. Dit is vrijwel gelijk aan de raming.

In 2012 is het totaalbedrag voor deze werkzaamheden € 211.000. In de begroting was rekening gehouden met € 203.000.

VWS Jaarverslag 2012 | 25

VWS Jaarverslag 2012 | 26

Geriefsverbeteringen

Huurbeleid

In 2012 zijn er in totaal bij 28 woningen geriefsverbeteringen (2011: 150) op verzoek van de bewoners aangebracht. Het hoge aantal van 2011 heeft te maken met het complexmatig aanbieden van dubbelglas en verbeterd hang- en sluitwerk in combinatie met schilderwerk.

VWS streeft naar een goede prijs-kwaliteit verhouding bij het vaststellen van de huurprijs. Bij het vaststellen van de streefhuur wordt een weging gemaakt van de woningkenmerken (o.a. isolatie­ label, grootte en doelmatigheid) en de marktkenmerken (o.a. vraag en woz-waarde). Jaarlijks worden de streefhuren beoordeeld, aan de hand van de markt en de regelgeving, en indien nodig bijgesteld. Bij mutatie wordt de woning tegen de (hogere) streefhuur verhuurd.

Daarnaast zijn er bij 19 woningen 36 geriefsverbeteringen (2011: 22 woningen met 31 geriefs­ verbeteringen) bij mutatie uitgevoerd in het kader van het strategisch voorraadbeheer. Na uitvoering van de geriefsverbeteringen wordt de huur aangepast.

Omschrijving 

Aantal

Investering

Combiketel

1

€ 600

2e toilet

2

€

Zolderkamer

2

€ 9.300

Dubbelglas

6

€ 9.700

Tussenwand op slaapkamer

1

€ 2.000

Dakraam

6

€ 7.300

10

€ 11.300

Op verzoek van bewoner

Hang- en sluitwerk

800

Bij de vergelijking van de huidige huurprijs ten opzichte van de streefhuur van de woningen is gebleken dat een flink deel van de huren relatief te laag zijn. Bij mutatie zal de huur van woningen die naar verhouding te goedkoop zijn, geharmoniseerd (= verhoogd) worden. Bij woningen die niet aan de gewenste kwaliteit voldoen zal, voor uitgifte aan een nieuwe bewoner, een verbeterpakket (o.a. isolatie) worden uitgevoerd. In 2012 heeft de VWS bij 36 woningen de huur geharmoniseerd met gemiddeld € 58,81 (2011: 35 woningen, gemiddeld € 67,32). Onderstaande grafiek geeft inzicht in de huurprijs ultimo 2012.

Indeling woningbezit naar huidige huur

5%

Naar aanleiding van strategisch voorraadbeleid  Dubbelglas

10

€ 21.500

Hang- en sluitwerk

12

€ 26.600

Thermostatische douchemengkraan

1

€ 200

Vloerisolatie

2

€ 2.300

11

€ 3.000

Klokthermostaat

11% Goedkoop

25%

Betaalbaar 1 Betaalbaar 2 59%

Overig Bergingen Totaal

  2

11.200

66

€ 105.800

Duur

Hoe de huren zich in de komende jaren zullen ontwikkelen is sterk afhankelijk van het politieke klimaat. De politiek is op dit moment sterk betrokken bij het beleid van de woningsector in het algemeen en de corporatie sector in het bijzonder. In het voorjaar van 2013 is een besluit genomen voor een inkomens­afhankelijke en 2014. Hoe dit in de praktijk zal uitwerken is nog Indelinghuurverhoging woningbezitvoor naar2013 streefhuur, 31-12-2021 onbekend. Het beleid van de VWS is vooralsnog niet gewijzigd: huren in verhouding tot de kwaliteit.

13%

9%

VWS Jaarverslag 2012 | 27

Opbouw van de huurachterstand per einde jaar (in €)

Huurtoeslag De VWS fungeert als een Huurtoeslag-informatiepunt waar de huurders met vragen over huurtoeslag terecht kunnen. Huurders maken hier regelmatig gebruik van. De contacten tussen de VWS en de Belastingdienst lopen naar tevredenheid. Per 31 december 2012 waren er 193 huurders met gemiddeld € 198 huurtoeslag per maand (2011: 210 huurders, gemiddeld € 206).

Huurincasso De meeste huurders hebben een correct betalingsgedrag. Net als in 2011 heeft ongeveer 83% van de huurders heeft een machtiging tot automatische incasso afgegeven. Maandelijks wordt aan gemiddeld 60 huurders één of meer betalingsherinnering(en) gestuurd (2011: 50). Van de 1.247 huurders had 7,8 % per 31 december 2012 een achterstand (2011: 7,4%). De huurachterstand bedroeg € 60.000, dat is 0,8% van de totale huursom (2011: € 54.000-0,7%). Eind 2012 was er met 17 huurders een betalingsregeling getroffen voor een totaalbedrag van € 8.000 (2011: 24 voor een bedrag van € 16.000). Ondanks het strakke incassobeleid loopt de achterstand op. We krijgen vaker met schuldsanering te maken, ook bij zittende huurders, het gaat dan bijna nooit alleen om huurschuld. VWS intensiveert de contacten met andere instanties om de huurachterstand te verlagen. Als het niet lukt tijdig een betalingsregeling te treffen worden bewoners doorverwezen naar hulpverlenende instanties om de risico’s voor de corporatie en de huurders te beperken. De wachtlijsten bij de hulpverlenende instanties nemen toe waardoor huurders in de knel dreigen te komen. Samen met de collega-corporaties en de Gemeente Veenendaal zijn we in overleg om het “sociale vangnet” te optimaliseen en te professionaliseren. Er is een flink aantal vrijwilligers­organisaties dat mensen met financiële problemen begeleidt. Dit heeft vaak effect echter, wellicht door de toenemende gevolgen van de crisis, niet altijd.

VWS Jaarverslag 2012 | 28

55

In het verslagjaar is er in 68 woningen mutatie-leegstand geweest (2011: 73). De totale huurderving als gevolg van deze leegstand bedroeg € 12.000 (2011: € 8.000). Bij verschillende woningen zijn na mutatie verbeteringen aangebracht waardoor de woningen langer leeg stonden.

Bedragen 2012 0 tot 1 maand

Aantallen 2012 1 tot 2 maand

18 10 11

21 10 11

53

Leegstand

Door de sociale kaart beter in beeld te brengen, het sociale vangnet te professionaliseren en duidelijke criteria te benoemen willen we proberen om problemen (= afboekingen en uitzettingen) te beperken.

16.500 13.600 9.600 14.000

De jaarlijkse huurverhoging per 1 juli 2012 was door VROM gemaximeerd op 2,3% (2011: 1,3%). Omdat bij zo’n laag percentage differentiatie in de huurverhoging beperkt mogelijk is, is daar niet voor gekozen. VWS heeft alle woningen met 2,3% verhoogd. Tegen deze verhoging is één bezwaar ingediend, dat na een korte toelichting door de huurder is ingetrokken. De gemiddelde huurprijs van het bezit is gestegen van € 489 naar € 502.

16.500 15.400 13.400 14.800

Huurverhoging

Bedragen 2011 2 tot 3 maand

Aantallen 2011 > 3 maanden

Van huurders met een achterstand vanaf twee maanden wordt de incasso overgedragen aan een deurwaarderskantoor. Eind 2012 waren er 26 vorderingen op zittende huurders bij de deurwaarder ingediend voor een totaal bedrag van € 32.200 en 17 vorderingen op vertrokken huurders voor een bedrag van € 38.800 (2011: resp. 16 vorderingen; € 21.300 en 12 vorderingen; € 23.100). Al enkele jaren zijn er geen woningen ontruimd vanwege huurachterstand. Wel is bij een aantal woningen ontruiming op het laatste moment voorkomen, doordat alsnog een goede betalingsregeling werd getroffen.

Financiële zaken

Prognose verloop eigen vermogen 2012-2017

Financieel beleid

€ 15.000

Continuïteit is het kernwoord in het beleid van de VWS. Continuïteit van de organisatie en continuïteit van het bezit. Uitbreiding van het bezit is geen doel op zich. Goede kwaliteit van bestaand bezit is een speerpunt. Dit is ook vastgelegd in het beleidsplan 2012-2016, dat in het voorjaar van 2012 is vastgesteld.

Hoe de financiële positie zich in de komende jaren zal ontwikkelen is sterk afhankelijk van het politieke klimaat. De politiek is op dit moment sterk betrokken bij het beleid van de woningsector in het algemeen en de corporatie sector in het bijzonder. In het voorjaar van 2013 is een besluit genomen voor een inkomensafhankelijke huurverhoging voor 2013 en 2014. Hoe dit in de praktijk zal uitwerken is nog onbekend. Daarnaast is de verhuurdersheffing opgelegd. Deze heffing loopt in de periode 2013 t/m 2017 op tot jaarlijks € 2 miljard (voor de gehele sector). Ondanks dat de heffingen voor de periode 2014 t/m 2017 nog ter discussie staan, is er in de begroting van de VWS wel rekening mee gehouden. Als de VWS de door minister Blok toegezegde ruimte in het huurbeleid voor de komende jaren krijgt is het voor de VWS geen probleem om de verhuurdersheffingen te betalen. Echter dan moeten de hogere huren wel door de markt geaccepteerd worden. De WSW eisen betreffende de positieve kasstromen worden ook in de komende jaren door de VWS ruim nagekomen.

€ 13.000 x € 1.000

In het kader van het strategisch voorraadbeleid wordt nadrukkelijk gekeken naar de gewenste kwaliteit. De goede staat van het bezit geeft aanleiding om bij de beoordeling van de prijs- kwaliteit de huur te verhogen. Dit houdt in dat bij mutatie de huur wordt verhoogd.

€ 14.000

€ 12.000

ABR per 31-12 cf begroting 2013-2017

€ 11.000

ABR per 31-12 cf begroting 2012-2016

€ 10.000 € 9.000

2012 2013 2014 2015 2016 2017

Het verschil tussen de prognose 2012-2016 en 2013-2017 wordt voornamelijk veroorzaakt door de fiscale afwaardering van de materiële vaste activa. Daardoor ontstaat er een latente belasting vordering die in de komende jaren verrekend wordt met de te betalen belasting.

Kasstromen Het kasstroom overzicht geeft inzicht in de inkomsten en uitgaven, zoals deze zijn opgegeven in de dPi2012. Waar komt het geld vandaan en waar wordt het aan besteed. Onderstaand treft u de prognose van de kasstromen in de komende 5 jaar. Daarbij is onderscheid gemaakt in operationele kasstromen, kasstromen i.v.m. investeringen en kasstromen i.v.m. financieringen.

De solvabiliteit (het weerstandsvermogen) aan het einde van het boekjaar bedraagt 22,5% (2011 17,5%). Volgens de huidige begroting zal dat dit percentage in de komende jaren verder toenemen. Op basis van de meerjarenbegroting verwachten we de komende jaren een groei van het eigen vermogen. Ten opzichte van de voorgaande jaren zelfs een forse toename.

VWS Jaarverslag 2012 | 29

Operationele kasstroom Bedragen x € 1.000

Investeringskasstroom Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting

2017

Bedragen x € 1.000

 

2013

2014

2015

2016

 

 

 

 

 

7.729

8.108

8.507

9.005

9.529

Verbetering bestaand bezit

170

175

180

185

191

Kasstroom invest. Energetische maatregelen

 

Ontvangsten Huur Opbrengsten servicecontracten

Verkoop

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

2016

2017

1.306

-

-

-

-

- 362 

- 391

-

-

-

Mutatie BWS subsidie

38

41

43

46

49

Overige bedrijfsopbrengsten

23

23

24

25

25

Rentebaten

57

52

48

45

42

8.017

8.399

8.802

9.306

9.836

58 eengezinswoningen Panhuis, Gladiolenstr. e.o.

-

-

-

- 712

-

30 appartementen Zandstraat en Vendelseweg

-

-

- 246

-

-

422 appartementen jaren ‘80 en ‘90

-

-

-

-

- 321

- 303

- 313

- 382

- 394

- 406

 

Uitgaven

 

 

 

 

Personeelskosten

952

993

1.003

1.038

1.061

Lasten onderhoud

2.147

2.395

1.853

1.977

2.088

Overige bedrijfskosten

1.468

1.929

2.112

2.480

2.966

Rentelasten

1.692

1.543

1.403

1.300

1.391

 

6.259

6.860

6.371

6.795

7.506

- 20 

-4

-3

-4

-4

1.738

1.535

2.428

2.507

2.326

Aflossingsnorm WSW, 2%

871

837

799

811

826

Kasstroom operationele activiteiten, WSW toetsing

867

698

1.629

1.696

1.500

4%

6%

6%

6%

Mutaties balansposten Kasstroom operationele activiteiten

Kasstroom operationele activiteiten in precentage leningen per 31-12

4%

Omdat veel corporaties tijdens de looptijd van de leningen niet aflossen is in het gewone kasstroommodel niet zichtbaar of de corporatie in staat is om voldoende aflossingen te doen. Daarom hanteert het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) bij het toetsen van de kredietwaardigheid van de corporaties een extra regel. Het WSW telt bij de operationele kasstroom een fictief bedrag aan aflossing. Dit bedrag bedraagt 2% van de schuldrestant per ultimo voorgaand boekjaar, bij de kasstroom operationele activiteiten. Het WSW stelt voor kredietwaardigheid als eis dat de corporatie de komende vijf jaar een positieve kasstroom (incl. fictieve aflossing) heeft.

40 eengezinswoningen Davidsstraat

Kasstroom invest. Geriefsverbetering, overig Nieuwbouw huur 24 eengezinswoningen

-

-

- 2.523

- 621

-

16 eengezinswoningen

-

-

-

- 1.501

- 1.784

- 128

- 70

- 35

- 33

- 173

512

- 774

- 3.186

- 3.261

- 2.683

Investeringen MVA ten dienste van exploitatie Kasstroom (des)investeringen

De investeringen betreffen woningverbeteringen op verzoek van de huurder en investeringen die worden gedaan in het kader van het strategisch voorraadbeleid. Financieringskasstroom Bedragen x € 1.000

  Nieuwe leningen o/g Aflossingen leningen o/g Kasstroom financieringsactiviteiten

Voor de VWS geldt dat de kasstroom uit operationele activiteiten voor 2013 en 2014 4% bedraagt, dat loopt in 2015 t/m 2017 op naar 6%. Respectievelijk 2 en 4% boven de door het WSW gestelde norm.

VWS Jaarverslag 2012 | 30

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

2016

2017

5.200

3.500

8.926

6.087

3.875

- 6.899

- 5.423

- 8.316

- 5.331

- 3.516

- 1.699

- 1.923

610

756

359

De mutaties in de vermogenssfeer betreffen de aflossingen en het aantrekken van nieuwe leningen.

Jaarresultaat 2012

Treasury

Het jaarresultaat na belasting over 2012 bedraagt € 3.113.000 positief (2011: € 2.732.000 positief). Het resultaat na belasting is ongeveer € 1,8 miljoen gunstiger dan begroot. Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door de vennootschapsbelasting. Door fiscale afwaardering van de woningen (lagere woz waarde) ontstaat er een fiscaal verlies. Daardoor is er per saldo in het boekjaar een post van € 1.545.000 aan belasting te vorderen. Voor de wijze van berekening verwijzen we u naar de toelichting elders in dit verslag.

Het financierings- en beleggingsstatuut is gericht op vermindering en spreiding van de renterisico’s. De VWS belegt niet in aandelen of opties e.d. De VWS speelt adequaat in op de rentestanden. Er zijn begin september 2012 twee leningen afgelost voor een totaalbedrag van € 5,6 miljoen. Deze leningen zijn voor € 4,1 miljoen geherfinancierd bij de BNG tegen een rente van 2,84% voor een periode van 10 jaar.

Resultatenrekening Bedragen x € 1.000

Jaarrekening

Begroting

Jaarrekening

2012

2012

2011

 

 

 

7.451

7.454

7.281

Opbrengsten servicecontracten

126

168

146

Verkoopresultaat bestaand bezit

-

-

-

Boekwaarde verkopen

-

-

-

26

23

23

7.603 

7.645

7.450 

1.247

889

824

-

-

-

  Huuropbrengsten

Overige bedrijfsopbrengsten

Bedrijfsopbrengsten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige waardeveranderingen materiële vaste activa Personeelslasten

In onderstaande tabel treft u de aflossingen voor de komende jaren i.v.m. einde looptijd en de geplande herfinancieringen. Bedragen x € 1.000 jaar

mutatie leningen

aflossing

nieuwe leningen

in % vd schuld

restschuld ultimo

 

 

 

 

 

2013*

- 1.699

6.899

5.200

12%

41.870

2014*

- 1.923

5.423

3.500

9%

39.947

2015*

610

8.316

8.926

22%

40.557

2016*

756

5.331

6.087

15%

41.313

2017*

359

3.516

3.875

9%

41.672

 

* exclusief twee leningen met variabele rente, totaal € 2,3 miljoen.

906

966

910

1.196

1.257

1.161

928

1.155

1.024

Bedrijfslasten

4.277

4.267

3.919

Bedrijfsresultaat

3.326

3.378

3.531

73

61

67

Rentelasten leningen o/g

1.831

1.927

2.109

 

Prognose

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Saldo financiële baten en lasten

1.758

1.866

2.042

 

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Resultaat voor belasting

1.568

1.512

1.489

Nieuwe leningen o/g

4.085

5.200

3.500

8.926

6.087

3.875

“VPB druk”

1.545

-245

1243

Aflossingen leningen o/g

- 6.395

- 6.899

- 5423

- 8.316

- 5.331

- 3.516

Kasstroom financieringsactiviteiten

- 2.310

- 1.699

- 1923

610

756

359

Jaarresultaat

3.113

1.267

2.732

Onderhoudslasten Overige bedrijfslasten

Rentebaten

Naast de aflossing aan het einde van de looptijd zijn er ook een aantal aflossingsverplichtingen bij annuïtaire leningen. In onderstaande tabel treft u de opname van de nieuwe leningen samen met de totale aflossing. Doordat de kasstroom uit operationele kasstroom positief is, is het mogelijk de reguliere aflossing uit de exploitatie te betalen. Uit onderstaande tabel blijkt dat bij herfinanciering minder geld wordt aangetrokken dan er in totaal wordt afgelost. Per saldo neemt de leningenportefeuille in de komende vijf jaar met € 1,8 miljoen af. Financieringskasstroom

VWS Jaarverslag 2012 | 31

Bij de jaarlijkse toetsing door het WSW heeft de VWS zonder problemen de faciliteringsruimte (financieringsruimte) gekregen die paste bij de huidige begroting.

Renterisico’s Het WSW hanteert als norm bij de jaarlijkse kredietwaardigheidstoets een maximum renterisico van 15% van de restschuld. Deze norm houdt in dat het jaartotaal van de herfinanciering en rente­ conversie jaarlijks niet meer dan 15% van het saldo van de leningenportefeuille mag bedragen. Verder is er een maximum gesteld aan de financiering met variabele rente van 7,5% van de leningen­ portefeuille. Bij de herfinanciering houdt de VWS zich aan deze richtlijnen.

VERLOOP RENTERISICO HERFINANCIERING EN RENTECONVERSIE 25% 20% 15% in % vd schuld wsw norm

10% 5% 0%

‘13

‘14

‘15

‘16

‘17

‘18

‘19

‘20

‘21

‘22

Het renterisico in 2015 is hoger dan feitelijk toegestaan. Dit komt door aflossing en herfinanciering van leningen die in het verleden zijn afgesloten. Openbreken van die contracten is niet mogelijk. WSW is op de hoogte van deze risico’s.

Risico’s en risicobeheersing Als woningcorporatie loopt de VWS risico’s bij de uitvoering van haar taken. De belangrijkste bedrijfsrisico’s liggen op het gebied van: • Macro-economische en politieke aspecten o De macro-economische en politieke aspecten worden onderkend. In de inleiding is hier al aandacht aan geschonken. Het is niet in te schatten hoe deze aspecten zich zullen ontwikkelen. VWS houdt de situatie alert in de gaten. • Bestuur en personeel

VWS Jaarverslag 2012 | 32

o De VWS is een kleine organisatie met een redelijk klein personeelsbestand. VWS loopt een beperkt risico dat er een van de medewerkers (langdurig) ziek wordt. VWS verwacht dan echter geen probleem bij (externe) vervanging. o Qua integriteit loopt de VWS tevens een beperkt risico. Bij de belangrijkste bedrijfsprocessen wordt gewerkt met het vier ogen principe waardoor de kans op misstanden aanmerkelijk afneemt. Verder komt “integriteit en betrouwbaarheid” regelmatig aan de orde in de gesprekken met en onder het personeel. • Projecten o De VWS heeft zich niet verbonden aan (nieuwbouw)projecten. Dus op dat vlak loopt de VWS geen risico’s • Treasury o In het treasurybeleidsplan, dat in 2012 is geactualiseerd, wordt aandacht besteed aan de mogelijke risico’s die de VWS loopt. Ook bij treasury wordt gewerkt met het vier ogen principe. • Informatievoorziening o De informatievoorziening aan bestuur en RvT wordt per kwartaal samengesteld door een breed samengesteld team. De kwartaalrapportage wordt vervolgens uitgebreid besproken in de vergaderingen met bestuur en RvT. • Exploitatie o Op het gebied van de exploitatie van de woningen zijn verschillende risico’s aan te wijzen, zoals: 1. verhuurbaarheid, 2. kwaliteit van de woningen, 3. levensduur van de woningen, 4. Europese toewijzingsnorm. Ad. 1 t/m 3 Gezien de samenstelling van het bezit van de VWS worden hier geen problemen verwacht. In het strategisch voorraadbeleidsplan wordt aan deze aspecten aandacht besteed. Het strategisch voorraadbeleid wordt voortdurend geactualiseerd. Ad. 4 Op basis de regelgeving moet 90% van leeggekomen woningen verhuurd worden aan woningzoekenden met een inkomen lager dan € 34.614. Dit om te voorkomen dat de WSW borging in gevaar komt. VWS heeft het verhuurbeleid en de verhuurprocedures hierop aangepast.

Fiscaliteiten Met ingang van 2008 zijn de woningcorporaties integraal belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. De VWS heeft de VSO ondertekend. Voor de belastingaangiften wordt advies ingewonnen bij Baker Tilly Berk Belastingadviseurs. Voor de aangiften tot en met het boekjaar 2010 is een definitieve aanslag ontvangen. De aangifte over 2011 is ingediend. In 2012 is opnieuw een fiscaal verrekenbaar verlies in aanmerking genomen. De waarden van verrekenbare verliezen bedragen circa € 15,7 miljoen, hiervoor is een belastinglatentie opgenomen. De verliezen zijn voornamelijk ontstaan door afwaardering van de fiscale boekwaarde van de materiële vaste activa. Volgens de huidige prognose zullen de verliezen in de periode 2017 t/m 2020 worden verrekend. Actieve latenties

Bedrijfsecon. waarde

Fiscale waarde

Latentie Nominaal

0

15.768

3.942

52.156

161.592

0

Activa ten dienste van

637

916

0

Agio op BWS-subsidie

0

79

21

Disagio op leningenportefeuille

0

143

36

Compensabele verliezen Door te exploiteren bezit

Totaal

3.999

De organisatie De statuten zijn voor het laatst gewijzigd op 26 mei 2003. Zij voldoen aan de eisen die in het Besluit Beheer Sociale Huursector (BBSH) gesteld zijn. In 2010 is het directiestatuut opnieuw opgesteld. Daarmee is, in aanvulling op de statuten, vastgelegd wat de verantwoordelijkheden en bevoegd­ heden van de directeur/bestuurders zijn. Het treasurystatuut is in 2013 aangepast. De werkorganisatie van de VWS bestaat uit twee afdelingen, te weten Woondiensten en Financiën. In totaal werken er 14 medewerkers, inclusief de directeur/bestuurders, bij de VWS. Er zijn in 2012 geen mutaties geweest in de personele bezetting. Er werken bij de VWS vier vrouwen en tien mannen. Zes personeelsleden hebben een parttime dienstverband. De rechtspositie is geregeld in de CAO voor personeel in dienst van woningcorporaties. Er wordt periodiek gezamenlijk overleg gehouden waar alle medewerkers hun inbreng kunnen leveren. Ook in 2012 zijn verschillende actuele zaken van binnen en buiten de organisatie besproken. De belangrijkste onderwerpen waren: jaarverslag, begroting, beleidsplan, bewonerstevredenheid, visitatie en duurzaamheid. Bij het personeelsoverleg van november 2012 was een afvaardiging van de RvT aanwezig. Het ziekteverzuim was net als in de voorgaande jaren ca. 1%. Er is geen sprake van langdurige ziekte of andere bijzonderheden.

Voor de geplande onderhoudswerkzaamheden is een fiscale voorziening getroffen op basis van de meerjarenbegroting. Eind 2012 bedraagt deze voorziening circa € 4,8 miljoen.

Drie medewerkers van de VWS zijn opgeleid als bedrijfshulpverlener, twee op kantoor en één in de buitendienst. Zij volgen jaarlijks de herhalingscursus bedrijfshulpverlening.

De passieve latentie is als volgt opgebouwd:

VWS geeft de medewerkers gelegenheid tot het volgen van opleidingen in het kader van het vakgebied. Eigen initiatief van de medewerkers wordt hierbij gestimuleerd. Verschillende medewerkers hebben cursussen gevolgd om bij te blijven in hun vakgebied.

Passieve latenties

Voorziening onderhoud

Bedrijfsecon. waarde

Fiscale waarde

Latentie Nominaal

0

4.794

1.198

Totaal Voor de berekening van de belasting verwijzen we u de toelichting elders in dit verslag.

1.198

In het verslagjaar werden de financiële administratie, de managementinformatie, de jaarrekening, de meerjarenbegroting en liquiditeitsprognose in eigen beheer uitgevoerd. Per kwartaal wordt de RvT van Toezicht, door middel van de managementinformatie, geïnformeerd over de realisatie ten opzichte van de begroting en over de stand van zaken van de projecten. De controle en goedkeuring van de jaarrekening 2012 is door Verstegen Accountants en Adviseurs verricht. De accountantsverklaring is op een andere plaats in dit verslag opgenomen. Belastingadvieskantoor Baker Tilly Berk zorg voor ondersteuning bij het bepalen van de fiscale positie en de belastingaangiften.

VWS Jaarverslag 2012 | 33

Verklaring van het bestuur

Verklaring van de Raad van Toezicht

Het bestuur is van mening dat, dit jaarverslag een juist beeld geeft van de door de VWS verrichte activiteiten op het gebied van de volkshuisvesting gedurende het jaar 2012.

De Raad van Toezicht heeft kennisgenomen van het jaarverslag over het boekjaar 2012, zoals deze door het bestuur is vastgesteld. Tevens heeft de Raad van Toezicht kennis genomen van de bevindingen van de accountant. Op 22 mei 2013 heeft de Raad van Toezicht het jaarverslag 2012 goedgekeurd.

Het bestuur verklaart tevens dat, in het verslagjaar, de middelen van de VWS uitsluitend zijn besteed in het belang van de volkshuisvesting.

De Raad van Toezicht: Het bestuur: De heer G. van den Berg De heer J.W. van Heteren directeur/bestuurder directeur/bestuurder

Mevrouw B.H. Pijl (voorzitter),

De heer C.H. Achterberg RA,

Mevrouw drs. F.C. van Dedem,

De heer mr. P.M. Vinke,

De heer mr. M. Westhuis.

Veenendaal, 22 mei 2013

VWS Jaarverslag 2012 | 34

jaarrekening 2012

VWS Jaarverslag 2012 | 35

Balans per 31 december 2012 (na voorgestelde resultaatbestemming) 31-12-2012 31-12-2011 ACTIVA x € 1.000 x € 1.000

* Overlopende activa

156

157

Totaal vorderingen



257

448

Liquide middelen



1.368

939

Totaal vlottende activa

1.661

Totaal

59.225

Vaste activa 1.423

Materiele vaste activa 58.378

Sociaal vastgoed * Onroerende en roerende zaken in exploitatie * Onroerende zaken in ontwikkeling * Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie Totaal sociaal vastgoed

47.580 49.744 24 18 31-12-2012 637 661 PASSIVA x € 1.000 48.241 50.423 Eigen vermogen

Vastgoedbeleggingen * Commercieel vastgoed in exploitatie 4.551 3.477 Overige reserves * Onroerende zaken in ontwikkeling 0 0 Totaal eigen vermogen Totaal vastgoedbeleggingen 4.551 3.477 Voorzieningen Totaal materiële vaste activa 52.792 53.900 Voorziening latente belastingverplichtingen

Financiele vaste activa * Te vorderen BWS- subsidies 760 * Deelnemingen 13 * Latente belastingvordering 3.999 Totaal financiele vaste activa 4.772

815 13 2.227 3.055

13.341 13.341



1.198

Totaal voorzieningen

1.198

Langlopende schulden Leningen o/g



36.671

Totaal langlopende schulden 36.671 Kortlopende schulden Kredietinstellingen 6.899 Vlottende activa Belasting en premies sociale verzekering 140 Aannemers en leveranciers 155 Voorraden 36 36 Overlopende passiva 821 Vorderingen * Huurdebiteuren 60 53 Totaal kortlopende schulden 8.015 * Gemeente 5 1 * Belasting en premies sociale verzekering 0 168 * Overige vorderingen 36 69 Totaal 59.225

Totaal vaste activa

VWS Jaarverslag 2012 | 36

57.564

31-12-2011 x € 1.000

10.228 10.228

971 971

39.485 39.485

56.955

6.396 151 275 872 7.694 58.378

Winst- en verliesrekening over het boekjaar 2012

Kasstroomoverzicht

2012 2011 € 1.000 x € 1.000

2012 2011 € 1.000 x € 1.000

Bedrijfsopbrengsten Huren 7.451 Vergoedingen 126 Overige bedrijfsopbrengsten 26

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat 3.326 Aanpassingen voor : - Afschrijvingen 1.247 - Vrijval/dotatie voorziening 227 - Overige waardeveranderingen materiele vaste activa 0 1.474 Veranderingen in werkkapitaal: - Mutatie voorraden 0 - Mutatie vorderingen 191 - Mutatie kortlopende schulden 321 512 1.986

Totaal bedrijfsopbrengsten

7.603

Bedrijfslasten Afschrijving op materiele vaste activa Overige waardeveranderingen materiele vaste activa en vastgoedportefeuille Lonen en salarissen Sociale lasten en pensioenen Lasten onderhoud Overige bedrijfslasten Totaal bedrijfslasten

824

0 723 183 1.196 928

0 724 186 1.161 1.024

4.277

Rentebaten 73 Rentelasten 1.831 1.758

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen

7.450

1.247

Bedrijfsresultaat 3.326

Totaal financiële baten en lasten

7.281 146 23

1.568

3.919 3.531 67 2.109 2.042 1.489

Belastingen

-1.545

-1.243

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen

3.113

2.732

3.531 824 971 0 1.795 0 -100 1.226 1.126 2.921

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 5.312 6.452 Rentebaten 73 67 Rentelasten -1.831 -2.109 Vennootschapsbelasting 1.545 1.243 -213 -799 Kasstroom uit operationele activiteiten 5.099 5.653 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa -140 Desinvesteringen in materiële vaste activa 0 Mutatie financiële vaste activa -1.717 Kasstroom uit investeringsactiviteiten -1.858

-392 0 -2.095 -2.488

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangsten uit langlopende schulden Aflossingen langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

2.110 -6.397 -4.287 -1.122

4.085 -6.899 -2.814 427

VWS Jaarverslag 2012 | 37

Algemene Toelichting

Toelichting Waarderingsgrondslagen

Stelselwijzigingen Op 31 januari 2012 heeft de Raad voor de Jaarverslaggeving (RJ) de herziene Richtlijn 645 Toegelaten Instellingen volkshuisvesting gepubliceerd. Toepassing van deze Richtlijn is verplicht voor de verslagjaren vanaf 2012. In 2012 hebben zich op grond van de overgang naar de herziene RJ645 bij de VWS de onderstaande stelselwijzigingen voorgedaan. Ter bepaling van de minimumwaardering van het sociaal vastgoed in exploitatie werd tot en met 2011 een andere basis voor de bedrijfswaarde gehanteerd dan vanaf 1 januari 2012. De rentabiliteitswaarde correctie wordt niet langer toegerekend, de integrale kostprijsbenadering is gewijzigd in een benadering met alleen nog vastgoedgerelateerde kosten en de minimum levensduur bij afwezigheid van andere concrete beleidsvoornemens is gewijzigd van 10 naar 15 jaar. De classificatie van de onroerende zaken in exploitatie is gesplitst in sociaal vastgoed en commercieel vastgoed. Het actuele waarde begrip voor het sociale en commercieel vastgoed is aangescherpt. De VWS waardeert haar bezit tegen historische kostprijs. De historische kostprijs wordt getoetst aan de bedrijfswaarde van het sociale bezit en de marktwaarde van het commercieel bezit. Naar aanleiding van de stelselwijziging zijn de vergelijkende cijfers in het boekjaar 2011 aangepast. De wijzigingen hebben geen effect op het eigen vermogen eind 2011.

Regelgeving De jaarverslaggeving door toegelaten instellingen volkshuisvesting dient te voldoen aan de eisen zoals deze zijn geformuleerd in het Besluit Beheer Sociale Huursector. In dit besluit wordt het Burgerlijk Wetboek Boek 2 Titel 9 voorgeschreven behoudens enkele uitzonderingen. Voor verslagjaren vanaf 2005 is door de Raad voor de Jaarverslaggeving de definitieve Richtlijn 645 Toegelaten instellingen Volkshuisvesting (RJ645) uitgegeven. In deze richtlijn zijn onder meer specifieke modellen voor de balans en de winst en verliesrekening opgenomen en zijn voor de sector specifieke presentatie-, waarderings-, en verslaggevingsvoorschriften geformuleerd. In de jaarrekening is deze richtlijn toegepast. De nieuwe Richtlijn 645 (herzien 2011) die Richtlijn 645 (aangepast 2005) vervangt is van kracht voor verslagjaren die aanvangen op of na 1 januari 2012. Deze richtlijn zal vanaf de jaarrekening 2012 worden toegepast.

Schattingswijzigingen Gedurende het verslagjaar is de afschrijvingsmethodiek van de materiële vaste activa gewijzigd van annuïtair naar lineair. De afschrijving moet volgens de nieuwe regelgeving worden gekoppeld aan het prestatievermogen van het actief. In veel gevallen kan een jaarlijks gelijk aflopend prestatievermogen worden verondersteld, de lineaire afschrijvingsmethode sluit hierop aan. Voor het kalender jaar zijn hierdoor de afschrijvingslasten met € 360.000 toegenomen. Door deze schattingswijziging verlopen de afschrijvingen vanaf heden lineair in plaats van progressief. Hierdoor zullen ook de komende jaren de afschrijvingslasten hoger liggen dan onder de annuïtaire methode. Daarnaast is ook de economische levensduur van de materiële vaste activa opnieuw beoordeeld en vastgesteld. Bij de meeste complexen heeft dit tot verlenging geleid (maximaal 40 jaar vanaf heden). Presentatiewijziging In de herziene Richtlijn 645 zijn aangepaste modellen voor de balans en resultatenrekening voorgeschreven. In de balans zijn een aantal posten toegevoegd en voor de resultatenrekening biedt de herziene Richtlijn naast een uitgebreider Categoriaal model tevens een functioneel model als alternatieve optie. De VWS kiest vooralsnog voor het categoriale model. Volgens de herziene richtlijn is het niet langer verplicht om het mutatieoverzicht bedrijfswaarde op te nemen in de toelichting van de jaarrekening. De VWS kiest ervoor om het mutatieoverzicht niet meer te presenteren omdat het geen vergelijkend inzicht geeft.

VWS Jaarverslag 2012 | 38

Vergelijking met vorig jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar, met uitzondering van de toegepaste stelsel- en schattingswijzigingen zoals hiervoor beschreven. Grondslagen van waardering De activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders wordt vermeld. In de jaarrekening worden naast juridisch afdwingbare verplichtingen tevens feitelijke verplichtingen verwerkt die kunnen worden gekwalificeerd als “intern geformaliseerd en extern gecommuniceerd”. Hiervan is sprake wanneer uitingen namens de corporatie zijn gedaan richting huurders, gemeenten en overige stakeholders aangaande verplichtingen. Resultaatbepalingsgrondslagen Het resultaat wordt bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. De baten worden verantwoord in het jaar waarin zij worden gerealiseerd. De lasten worden verantwoord in het jaar waarin zij voorzienbaar zijn.

Vaste activa Materiële vaste activa Onroerende zaken in exploitatie De investeringen zijn per complex gewaardeerd tegen historische kostprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en (naar verwachting duurzame) bijzondere waardeverminderingen.

Naïnvesteringen die leiden tot een waardeverhoging van het actief worden aangemerkt als activeerbare kosten van vernieuwing. De lasten van onderhoud onderscheiden zich van activeerbare kosten door het feit dat er geen sprake is van een waardeverhoging van het actief. De lasten van onderhoud worden direct in het resultaat verantwoord.

De bedrijfswaarde wordt gevormd door de contante waarde van de geprognotiseerde kasstromen uit hoofde van toekomstige exploitatieopbrengsten en toekomstige exploitatielasten over de geschatte resterende gebruiksduur van de investering. Daarbij wordt rekening gehouden met de voorgenomen bestemming van het bezit.

De kasstroomprognoses zijn gebaseerd op redelijke en onderbouwde veronderstellingen die de beste schatting van de directie weergeven van de economische omstandigheden die van toepassing zullen zijn gedurende de resterende levensduur van het actief. De kasstromen zijn gebaseerd op De afschrijvingen zijn bepaald op basis van de verwachte economische gebruiksduur. de eind 2012 intern geformaliseerde meerjarenbegroting. De kosten van planmatig onderhoud zijn gebaseerd op de in de meerjaren onderhoudsbegroting onderkende cycli per component. Omdat de grond niet aan economische slijtage onderhevig is, vindt hierop geen afschrijving plaats. De afschrijvingen worden vanaf 1 januari 2012 berekend volgens de lineaire methode (voorheen Bij de bedrijfswaardeberekening gelden de volgende uitgangspunten: annuïtair). 2012 2011 Huurverhoging 2011 Bedrijfswaarde Huurverhoging 2012 De Veenendaalse Woningstichting bezit 1.247 woningen, 2 bedrijfspanden en enkele parkeervoorHuurverhoging 2013 zieningen. Met ingang van 1 januari 2012 is het bezit met betrekking tot het actuele waarde begrip (conform woonakkoord) gesplitst in sociaal en commercieel vastgoed (zie paragraaf stelselwijziging). Het sociaal vastgoed Huurverhoging 2014 wordt getoetst aan de bedrijfswaarde en bestaat per 31-12-2012 uit 1.181 woningen en 7 parkeer(conform woonakkoord) voorzieningen (per 31-12-2011 1.204 woningen en 7 parkeervoorzieningen). Dit bezit is op basis Huurverhoging 2015 van het beleidsplan voor strategisch voorraadbeheer, ingedeeld in vier complexen voor de woninHuurverhoging 2016 gen (één voor elke kwaliteitsklasse en één complex met zorgwoningen) en één complex voor de en 2017 parkeervoorzieningen. In het beleidsplan is rekening gehouden met drie kwaliteitsklassen met elk Huurverhoging een differentiatie in het huur- en onderhoudsbeleid. vanaf 2018 Het commercieel bezit bestaat per 31-12-2012 uit 66 woningen, 2 bedrijfspanden en 4 parkeerLoonindex 2012-2016 voorzieningen (per 31-12-2011 uit 43 woningen, 2 bedrijfspanden en 4 parkeervoorzieningen). Loonindex na 2016 Het commerciële bezit wordt getoetst aan de marktwaarde, daarnaast wordt ter vergelijking de bedrijfswaarde bepaald. Ook hiervoor wordt het strategisch voorraadbeleid als basis gehanteerd. Het commerciële bezit is ingedeeld in drie complexen, namelijk woningen, bedrijfspanden en parkeerInflatie vanaf 2013 voorzieningen. Disconteringsvoet Overige bedrijfslasten Jaarlijks wordt de bedrijfswaarde per complex getoetst aan de boekwaarde. De complex indeling is netto per woning (1e jr) gebaseerd op de product- en beheerkenmerken van de woningen, zoals uiteengezet in RJ645-204. Dagelijks onderhoud per woning Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde de bedrijfswaarde duurzaam Preventief onderhoud overschrijdt. Van duurzaam is sprake wanneer de verwachte bedrijfswaarde gedurende een periode van ten minste twee jaar lager is dan de boekwaarde.

1,30%

1,30%

2,30%

2,30%

4,53%

2,00%

4,51%

2,00%

4,06%

2,00%

4,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

4,00%

2,00%

3,00%

Algemeen

Planm. Onderhoud

Algemeen

Planm. Onderhoud

3,00%

3,00%

3,00%

3,00%

5,25%

5,25%

€ 1.546

€ 1.494

Meerjarenbegroting

Meerjarenbegroting

Meerjarenbegroting

Meerjarenbegroting

VWS Jaarverslag 2012 | 39

VWS Jaarverslag 2012 | 40

Als restwaarde van de grond is de geschatte grondwaarde aan het eind van de exploitatieperiode gehanteerd. Deze is ingeschat op basis van de huidige grondprijs van € 20.000 per kavel, en € 98.000 per kavel bij de bedrijfspanden aan de Sterke Arm. De verwachte waardestijging is 2% per jaar. De contante waarde van de restwaarde bedraagt € 7 miljoen voor het sociale bezit en € 0,4 miljoen voor het commerciële bezit. De berekende huurstijging vanaf 2013 is de jaarlijkse huurverhoging per 1 juli én de verhoging wegens harmonisatie van de huur bij mutatie. Voor 2013 en 2014 wordt de huurverhoging aangehouden conform woonakkoord. Voor de jaren 2015 t/m 2017 wordt een verwachte huurverhoging aangehouden conform de huursombenadering en vanaf 2018 wordt voorzichtigheidshalve het inflatieniveau aangehouden. Bij de bepaling van de bedrijfswaarde wordt naar aanleiding van de nieuwe RJ geen rekening gehouden met de rentabiliteitswaardecorrectie van de bestaande leningenportefeuille. De rentabiliteitswaardecorrectie betreft het verschil tussen de contante waarde van de verwachte kasstromen uit hoofde van de leningen en de waardering van deze leningen op de balans. Op basis van bovenstaande uitgangspunten bedraagt de bedrijfswaarde van het totale bezit per 31 december 2012: • Sociaal bezit € 81,1 miljoen ( 2011 € 69,8 miljoen) • Commercieel bezit € 9,7 miljoen ( 2011 € 5,2 miljoen) In de waardering wordt rekening gehouden met de verhuurdersheffing in het jaar 2013. Over de verhuurdersheffing in de jaren 2014 en verder is nog geen politieke besluitvorming genomen. Verder wordt er geen rekening gehouden met de bijdrage saneringssteun. In de waardering wordt tevens rekening gehouden met de geplande verkoop van 8 woningen aan het Panhuis te Veenendaal. Afschrijving Componentenbenadering De nieuwe richtlijn schrijft voor dat de componentenbenadering wordt toegepast. Voor onroerende zaken in exploitatie worden grond, casco, inrichting en installaties als bestanddelen onderscheiden. Bij het toepassen van de componentenmethode van de overige bouwdelen is het van belang het materialiteitsbeginsel in aanmerking te nemen. Hierbij kan de financiële omvang van het component

als leidraad worden gehanteerd. Omdat de financiële omvang van de componenten installaties en inrichting bij nieuwbouw niet meer dan 10% uitmaakten van de totale kosten van de woning is een onderscheidt naar die betreffende componenten achterwege gebleven. De gehele nieuwbouwinvestering wordt als één geheel afgeschreven op basis van een levensduur van 50 jaar. Gehanteerde afschrijvingstermijnen Omschrijving Aantal jaren Bouw 50 Overige bouwkosten 40 Geriefsverbeteringen 15/20/40 Garages 20/40

Onroerende zaken in ontwikkeling De onroerende zaken in ontwikkeling zijn gewaardeerd tegen de tot balansdatum bestede bedragen inclusief rente van schulden over het tijdvak dat aan de vervaardiging kan worden toegerekend, onder aftrek van éénmalige subsidies en het eventueel onrendabele deel van de investering. Indien de bijzondere waardevermindering hoger is dan de waarde van de onroerende zaken in ontwikkeling, dan wordt de onroerende zaak op nihil gewaardeerd en wordt een voorziening aan de creditzijde van de balans opgenomen. Ingenomen grondposities worden onder deze post verwerkt tegen aanschafprijs en bijkomende kosten.

Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie Deze activa zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde dan wel tegen de lagere bedrijfswaarde verminderd met de afschrijvingen, bepaald op basis van de verwachte economische levensduur. De afschrijvingen zijn berekend volgens de lineaire methode. Op de grond van het kantoor wordt niet afgeschreven. Gehanteerde afschrijvingstermijnen Omschrijving Aantal jaren Kantoorgebouw 40 Verbouwing kantoor 40 Kantoorinventaris 5/10 Automatiseringsapparatuur 5 Magazijn 20 Garage 20 Bedrijfsauto’s 10

VWS Jaarverslag 2012 | 41

Latente belastingvorderingen zijn opgenomen onder de financiële vaste activa, latente belastingFinanciële vaste activa Te vorderen BWS De vordering uit hoofde van binnen het Besluit Woninggebonden Subsidies toegezegde bedragen (contante waarde van de uitbetalingen) wordt jaarlijks verminderd met de door de Gemeente Veenendaal beschikbaar gestelde bedragen. De uitbetalingstermijn is afhankelijk van de disconteringsvoet en loopt vanaf de vaststelling van de subsidie maximaal 30 jaar. Het kortlopende deel van deze post is opgenomen onder vlottende activa. Deelnemingen Deelnemingen waar geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of, indien hiertoe aanleiding bestaat, een lagere waarde.

verplichtingen zijn opgenomen onder de voorzieningen.

Vlottende activa Voorraden De voorraden grond- en hulpstoffen zijn gewaardeerd tegen de laatst bekende inkoopprijs. Tevens wordt rekening gehouden met incourantheid. Huurdebiteuren

Waardering geschiedt tegen nominale waarde rekening houdend met een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Belastinglatenties Latente belastingvorderingen en -verplichtingen Schulden op lange termijn Latente belastingvorderingen en -verplichtingen worden opgenomen voor tijdelijke verschillen tussen Leningen de waarde van de activa en passiva volgens fiscale voorschriften enerzijds en de boekwaarden die in De langlopende schulden worden bij eerste waardering gewaardeerd tegen reële waarde. Transacdeze jaarrekening gevolgd worden anderzijds. De berekening van de latente belastingvorderingen en tiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering -verplichtingen geschiedt tegen de belastingtarieven die op het einde van het verslagjaar gelden, of bij eerste verwerking opgenomen. tegen de tarieven die in de komende jaren gelden, voor zover deze al bij wet zijn vastgesteld. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het Latente belastingvorderingen, met inbegrip van die voortvloeiend uit voorwaartse verliescompensaontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. De tie, worden gewaardeerd indien het waarschijnlijk is dat er fiscale winst beschikbaar zal zijn waarmee geamortiseerde kostprijs is het bedrag waarvoor de financiële verplichting bij eerste verwerking in verliezen kunnen worden gecompenseerd en verrekeningsmogelijkheden kunnen worden benut. de balans wordt opgenomen, verminderd met aflossingen op de hoofdsom, vermeerderd of verminderd met de via de effectieve-rentemethode bepaalde cumulatieve amortisatie van het verschil De VWS heeft in de jaarrekening 2012 te maken met de volgende latenties: tussen dat eerste bedrag en het aflossingsbedrag, en verminderd met eventuele afboekingen. - Compensabele verliezen - Door te exploiteren bezit Indien er geen sprake is van agio of disagio of transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk - Activa ten dienste van exploitatie aan de nominale waarde van de schuld. - Agio op BWS-subsidie - Disagio op leningenportefeuille Op basis van RJ-Uiting 2007-9 Richtlijn ‘Overgangsbepalingen hoofdstuk 290 Financiële instru- Voorziening onderhoud menten’ hoeft de Veenendaalse Woningstichting leningen die zijn aangetrokken voor 1 januari 2007 niet opnieuw te beoordelen met betrekking tot de eerste waardering. Deze leningen blijven Omdat de afwikkeling van de latenties met betrekking tot het door te exploiteren bezit en activa gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met de gedane aflossingen. ten dienste van de exploitatie onvoldoende betrouwbaar zijn in te schatten, worden deze op nul gewaardeerd. Eventueel per balansdatum nog te ontvangen leningen worden niet in de balans opgenomen, in dien van toepassing zal hier melding van worden gedaan in de toelichting. De aflossingsverplichting De belastinglatenties worden nominaal gewaardeerd. Met een nominale waardering wordt toereivan het komende boekjaar is verantwoord bij kortlopende schulden kredietinstellingen. kend inzicht verschaft in de aard en de omvang van de verschillen. De leningen worden afgelost op basis van annuïteiten of ineens (fixe leningen).

VWS Jaarverslag 2012 | 42

Overige activa en passiva Lasten onderhoud Hieronder worden alle direct aan het verslagjaar toe te rekenen kosten van onderhoud verantwoord. Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven worden activa en passiva gewaardeerd Van toerekenbaarheid is sprake als de daadwerkelijke werkzaamheden in het verslagjaar hebben op nominale waarde. Hierbij wordt op vorderingen, indien dit noodzakelijk is, een voorziening weplaatsgevonden. Reeds aangegane verplichtingen waarvan de werkzaamheden op balansdatum nog gens mogelijke oninbaarheid in mindering gebracht. niet zijn uitgevoerd worden verwerkt onder niet uit de balans blijkende verplichtingen. In de winst- en verliesrekening zijn de kosten van de eigen technische dienst opgenomen bij de kostensoorten lonen en salarissen, sociale lasten en overige bedrijfslasten. De lasten van onderhoud onderscheiden zich van Winst- en verliesrekening algemeen activeerbare kosten door het feit dat er geen sprake is van waardeverhoging van het actief. Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en Rente baten en rentelasten de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bedrijfsopbrengsten Activeren van rentelasten Rentelasten gedurende de periode van vervaardiging van een actief worden, als het langer dan één jaar Huren vergt om het actief gebruiksklaar of verkoopklaar te maken, geactiveerd (bijvoorbeeld bij projecten in Onder de post huren worden de netto huren, dat is exclusief eventuele service kosten, verantontwikkeling). De te activeren rente wordt berekend op basis van de verschuldigde rente over specifiek woord. Onder aftrek van eventuele derving wegens leegstand of oninbaarheid. voor de vervaardiging opgenomen leningen en/of van de gewogen rentevoet van de totale leningen portefeuille als er (deels) niet specifiek voor de vervaardiging van het actief leningen zijn aangetrokken. Vergoedingen Dit betreft de vergoedingen die de huurders, naast de nettohuur verschuldigd zijn voor overige Belastingen goederen en levering goederen en diensten. Dit betreft o.a. schoonmaken, tuinonderhoud, glasVanaf 1 januari 2008 is de Veenendaalse Woningstichting integraal belastingplichtig geworden voor verzekering, stookkosten en gemeenschappelijke verlichting. De vergoedingen worden op basis van de vennootschapsbelasting. Corporaties zijn sindsdien verplicht over hun integrale activiteiten vengeraamde kosten in rekening gebracht. Jaarlijks wordt het overschot of tekort ten opzichte van de nootschapsbelasting te betalen. Aedes en de Belastingdienst hebben het overleg over de interprewerkelijke kosten verrekend c.q. afgerekend met de huurders. tatie en toepassing van de vennootschapsbelastingplicht, waarmee corporaties te maken h ebben, afgerond. Eén en ander is vastgelegd in een vaststellingsovereenkomst (VSO). In de VSO zijn speciBedrijfslasten fieke bepalingen opgenomen met betrekking tot de waardering van posten op de fiscale openings balans en de wijze van resultaatname. Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa zijn gebaseerd op verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de winstAfschrijvingen vinden vanaf 1 januari 2012 plaats volgens de lineaire methode op basis van de ecoen verliesrekening, rekening houdend met een fiscale voorziening onderhoud, beschikbare fiscaal nomische levensduur. Met een mogelijke restwaarde wordt geen rekening gehouden. Omdat de compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelgrond niet aan economische slijtage onderhevig is, vindt hierop geen afschrijving plaats. ling van de niet aftrekbare kosten. Overige waardeveranderingen materiële vaste activa en vastgoed portefeuille Financiële instrumenten De overige waardeveranderingen worden gebaseerd op de waardering van de betreffende activaposten. Binnen het treasurybeleid van de Veenendaalse Woningstichting dient het gebruik van financiële De onder deze post verantwoorde bedragen hebben betrekking op een afboeking dan wel terugneinstrumenten ter beperking van inherente (rente-,looptijden- en markt-) risico’s. Op grond van het ming van een bijzondere waardevermindering. Deze bijzondere waardevermindering ontstaat door de geldende interne treasurystatuut is het gebruik van financiële instrumenten slechts toegestaan voor jaarlijkse toets van de bedrijfswaarde respectievelijk de marktwaarde ten opzichte van de boekwaarde.

VWS Jaarverslag 2012 | 43

zover er een materieel verband met het belegde of gefinancierde vermogen kan worden gelegd en de toepassing er van, tot een positie van de totale leningen- of beleggingenportefeuille leidt welke vergelijkbaar is met de positie zonder gebruik te maken van deze instrumenten.

Toelichting balans per 31 december 2012

Financiële derivaten (in ons geval 10 jaar payerswaps, in euro’s aangetrokken bij ING bank NV) worden in de balans gewaardeerd tegen kostprijs na een eerste waardering tegen reële waarde. De waardeveranderingen worden in de winst- en verliesrekening verantwoord bij overdracht aan een derde of bij een bijzondere waardevermindering.

Vaste activa

ACTIVA

Materiële vaste activa Sociaal vastgoed

Renterisico De Veenendaalse Woningstichting loopt renterisico over de rentedragende vorderingen (met name onder de financiële vaste activa, effecten en liquide middelen) en rentedragende langlopende en kortlopende schulden (waaronder schulden aan kredietinstellingen). Voor vorderingen en schulden met variabele renteafspraken loopt de Veenendaalse Woningstichting risico ten aanzien van toekomstige kasstromen. Met betrekking tot vastrentende vorderingen en schulden loopt de Veenendaalse Woningstichting risico over de marktwaarde. Met betrekking tot de vorderingen worden geen financiële derivaten met betrekking tot renterisico gecontracteerd. Met betrekking tot bepaalde schulden (schulden aan kredietinstellingen) heeft de Veenendaalse Woningstichting renteswaps gecontracteerd, zodat het renterisico is afgedekt.

De mutaties in sociaal vastgoed zijn in het navolgende schema samengevat:

Stand per 31 december 2011

- aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen Kasstroomoverzicht Boekwaarden per 31 december 2011 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij deze methode wordt het Effecten stelselwijziging nettoresultaat aangepast voor posten van de winst- en verliesrekening die geen invloed hebben Boekwaarde per 1 januari 2012 op de ontvangsten en uitgaven in het verslagjaar en mutaties in de balansposten en posten van de winst- en verliesrekening waarvan de ontvangsten en uitgaven niet worden beschouwd als behoMutaties in het boekjaar : rende tot de operationele activiteiten. - afschrijvingen - investeringen De liquiditeitspositie in het kasstroomoverzicht bestaat uit de liquide middelen onder aftrek van - tegenboeking aanschafwaarde eventuele bankkredieten. In het kasstroomoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen operatio- tegenboeking afschrijving nele, investerings- en financieringsactiviteiten. - overb.aanschafwaarde comm. vastgoed - overb. afschrijvingen comm. vastgoed De kasstromen uit hoofde van de financiering zijn gesplitst in kasstromen met betrekking tot muta- desinvestering ties in de hoofdsom (opgenomen onder financieringsactiviteiten) en betaalde rente (opgenomen onder operationele activiteiten). Saldo per 31 december 2012 De investeringen in materiële vaste activa worden opgenomen onder aftrek van de eventuele onder - aanschafwaarde overige schulden voorkomende verplichtingen, alsmede de ontvangen investeringssubsidies.

VWS Jaarverslag 2012 | 44

Onroerende Totaal en roerende zaken ten dienste van de exploitatie

Sociaal Soc. vastgoed in vastgoed in ontwikkeling exploitatie bestemd voor eigen exploitatie

59.947 -10.203 49.744

18 0 18

1.149 -488 661

61.114 -10.691 50.423

0 49.744

0 18

0 661

0 50.423

-1.124 66 -62 62 -1.322 216 0

0 6 0 0 0 0 0

-51 27 -83 83 0 0 0

-1.175 99

-1.322 216 0

47.580

24

637

48.241

58.629

24

1.093

59.746

- cumulatieve afschrijvingen

-11.049

0

-456

-11.505

Boekwaarde per 31 december 2012

47.580

24

637

48.241

Woningen N/z woningen, parkeervoorzieningen Boekwaarde per 31 december 2012

47.550 30 47.580

24 0 24

Vastgoedbeleggingen

De mutaties in het commercieel vastgoed zijn in het navolgende schema samengevat:

De investeringen in 2012 betreffen verschillende geriefsverbeteringen, o.a. het aanbrengen van dubbelglas. De totale bedrijfswaarde per 31 december 2012 bedraagt circa € 81,1 miljoen (2011: € 69,8 miljoen). De marktwaarde per 31 december 2012 bedraagt circa € 142,2 miljoen (2011: 153,5 miljoen). De activa zijn verzekerd tegen herbouwwaarde. Het onroerend goed is gefinancierd met leningen van kredietinstellingen. De leningen zijn geborgd door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW). Er zijn geen hypothecaire zekerheden afgegeven. Het vastgoed in ontwikkeling betreft de voorbereidingskosten van de energiebesparende maatregelen bij en de renovatie van de 40 woningen aan de Davidstraat.

Commercieel Onroerende vastgoed in zaken exploitatie verkocht onder voorwaarden

Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor de eigen exploitatie

Totaal

Stand per 31 december 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2011

3.862 -386 3.477

0 0 0

0 0 0

3.862 -386 3.477

Effecten stelselwijziging Boekwaarde per 1 januari 2012

0 3.477

0 0

0 0

0 3.477

Mutaties in het boekjaar : - afschrijvingen - investeringen - overb.aanschafwaarde soc. vastgoed - overb. afschrijvingen soc. vastgoed - desinvestering

-72 41 1.322 -216 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

-72 41 1.322 -216 0

Saldo per 31 december 2012

4.551

0

0

4.551

- aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

5.225 -674

0 0

0 0

5.225 -674

Boekwaarde per 31 december 2012

4.551

0

0

4.551

Woningen 3.388 Comm. ruimte en parkeervoorz. 1.163 Boekwaarde per 31 december 2012 4.551 De marktwaarde per 31 december 2012 bedraagt circa € 9,5 miljoen (2011: 6,8 miljoen). De totale bedrijfswaarde per 31 december 2012 bedraagt circa € 9,7 miljoen (2011: € 5,2 miljoen). VWS Jaarverslag 2012 | 45

31-12-2012 x € 1.000

31-11-2011 x € 1.000

Financiële vaste activa

Deelnemingen Woningnet

815

885

55

70

760

815

13

13

De VWS bezit 1.247 aandelen Woningnet. Woningnet is een bedrijf dat onder andere het aanbieden van de woningen via internet faciliteert.

Compensabele verliezen Door te exploiteren bezit Activa ten dienste van Agio op BWS-subsidie Disagio op leningenportefeuille Totaal

VWS Jaarverslag 2012 | 46

31-11-2011 x € 1.000

2012

2011

Latente belastingvordering vanwege leningen o/g Stand per 1 januari Mutatie Stand per 31 december

42 -6 36

39 3 42

Latente belastingvordering vanwege te vorderen BWS-subsidies Stand per 1 januari Mutatie Stand per 31 december

22 -1 21

23 -1 22

Latente belastingvordering vanwege compensabele verliezen Stand per 1 januari Mutatie Stand per 31 december

2.163 1.779 3.942

0 2.163 2.163

Totale latente belastingvordering per 31 december

3.999

2.227

Overzicht verloop latente belasting vordering:

Te vorderen BWS-subsidies Saldo per 1 januari Mutaties in het boekjaar : Komend jaar te ontvangen bedrag gepresenteerd onder overige vorderingen Saldo per 31 december

Latente belastingvordering De actieve belastinglatentie is als volgt opgebouwd: Actieve latenties

31-12-2012 x € 1.000

Bedrijfsec. waarde 0 52.156 637 0 0

Fiscale waarde 15.768 161.592 916 79 143

Latentie Nominaal 3.942 0 0 21 36

3.999

In 2012 is de fiscale waarde van het door te exploiteren bezit opnieuw beoordeeld. Als gevolg hiervan heeft er een bijzondere waardevermindering plaatsgevonden. De fiscale verliescompensatie leidt per ultimo boekjaar tot een latente belastingvordering van € 3,9 miljoen. De compensabele verliezen worden naar verwachting verrekend in de periode 2017-2020.

VWS Jaarverslag 2012 | 47

31-12-2012 31-11-2011 x € 1.000 x € 1.000

Vlottende activa

31-12-2012 31-11-2011 x € 1.000 x € 1.000

Voorraden

Gemeente Woningaanpassingen Totaal

Dit betreft de voorraad grond- en hulpstoffen ten behoeve van het onderhoud dat wordt uitgevoerd door de eigen onderhoudsdienst.

Dit betreft de kosten gemaakt voor het aanpassen van woningen voor mensen met een lichamelijke beperking. Deze kosten worden door de Gemeente Veenendaal vergoed.

Beginvoorraad 1 januari

Belastingen en premies sociale verzekeringen Vennootschapsbelasting Totaal

36

36

Mutaties in het boekjaar : Inkopen Materiaalverbruik

95 95

107 107

Eindvoorraad 31 december

36

36

Vorderingen Huurdebiteuren De huurdebiteuren kunnen als volgt worden gespecificeerd : Tot 1 maand 1 tot 2 maanden 2 tot 3 maanden > 3 maanden Voorziening dubieuze debiteuren Totaal

16 16 13 21 66 6 60

16 14 10 24 64 11 53

De vorderingen op vertrokken huurders zijn verantwoord onder de post overige vorderingen. Het huurachterstandpercentage ultimo 2012 is 0,8% (2011: 0,7%).

Overige vorderingen Overig Totaal Overlopende activa Rente Kortlopend deel te vorderen bws Vooruitbetaalde kosten Overig Totaal

1 1

0 0

168 168

36 36

69 69

19 46 69 22 156

20 70 61 6 157

Van het kortlopende deel van het te vorderen bedrag bws dat betrekking heeft op 2013, is eind 2012 al € 9.000 ontvangen.

Liquide middelen Kas en banksaldi Totaal De liquide middelen zijn direct opeisbaar.

VWS Jaarverslag 2012 | 48

5 5

1.368 1.368

939 939

31-12-2012 31-11-2011 x € 1.000 x € 1.000

31-12-2012 31-11-2011 x € 1.000 x € 1.000

PASSIVA

Aflossing

Eigen vermogen

6.396

5.061

Schuldrestant ultimo boekjaar Af: aflossing komend jaar

43.570 6.899

45.881 6.396

Saldo per 31 december

36.671

39.485

Langlopende schulden met looptijd > 5 jaar Langlopende schulden met looptijd < 5 jaar

14.084 22.587

13.475 26.010

Voorziening

Gemiddelde rentevoet

3,90%

4,15%

Voorziening latente belastingverplichting De passieve latentie is als volgt opgebouwd: Passieve latenties

De aflossing van komend jaar is gepresenteerd onder kortlopende schulden.

Overige reserves Saldo per 1 januari Jaarresultaat

10.228 3.113

7.496 2.732

Saldo per 31 december

13.341

10.228

Voorziening onderhoud Totaal Verloop voorziening latente belastingverplichting Stand per 1 januari Mutatie Stand per 31 december

Bedrijfsec. waarde 0

Fiscale waarde 4.794

Latentie Nominaal 1.198 1.198

971 227 1.198

0 971 971

Begin september 2012 zijn er 3 leningen afgelost te weten: een lening van € 2,8 miljoen (rente 5,25%), een lening van € 0,3 miljoen (rente 4,97%) en een lening van € 2,8 miljoen (rente 5,23%). In het kader van de herfinanciering van deze leningen is een lening aangetrokken van € 4,1 miljoen (rente 2,84%, looptijd 10 jaar). Er zijn geen hypothecaire zekerheden afgegeven.

Kortlopende schulden

Dit betreft de latente belastingverplichting in verband met de fiscale voorziening onderhoud. Ultimo boekjaar bedraagt de voorziening € 4,8 miljoen, de latente verplichting is becijferd op 25%, te weten € 1,2 miljoen.

Langlopende schulden Leningen kredietinstellingen Saldo per 1 januari

45.881

48.832

Mutaties in het boekjaar : Nieuwe leningen

4.085

2.110

Kredietinstellingen

6.899

6.396

68 25 47 140

79 27 45 151

Betreft de aflossingsverplichting van de leningen o/g voor het komende jaar. In de begroting is voor 2013 een herfinanciering van € 5,2 miljoen opgenomen. De herfinanciering in 2012 bedroeg € 4,1 miljoen. Belastingen en premies sociale verzekering Omzetbelasting Pensioenen Loonheffing Totaal

VWS Jaarverslag 2012 | 49

VWS Jaarverslag 2012 | 50

31-12-2012 31-11-2011 x € 1.000 x € 1.000 Aannemers en leveranciers

155

275

Overlopende passiva Vooruitontvangen huren Vooruitontvangen huurtoeslag Af te rekenen servicekosten Rente leningen Overig

41 40 34 647 59

40 40 26 736 30

Totaal

821

872

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Obligo WSW In verband met de afgegeven borgstelling door het WSW dient hiervoor een obligo te worden aangehouden van 3,85% van de som van de schuldrestanten van de geborgde leningenportefeuille. Deze obligo wordt opeisbaar indien het garantievermogen van het WSW zou dalen tot een vooraf bepaald niveau. Per 31 december 2012 bedroeg deze obligo circa € 1,7 miljoen. Dit ten opzichte van het eigen vermogen van € 13,3 miljoen. Financiële instrumenten Ten behoeve van het afdekken van vier leningen heeft de VWS in het verleden vier SWAPS aangetrokken met betrekking tot de volgende leningen: Bedragen x €1.000 Lening

Restschuld 31-12-2012

Restant looptijd 31-12-12

Contractdatum Ingangsdatum SWAP SWAP

Reële waarde SWAP 31-12-12

Balanswaarde SWAP

Rente percentage

NWB

5.541

3

17-02-2003

01-12-2005

-772

0

4,93%

NWB

1.560

4

17-02-2003

02-01-2006

-236

0

4,93%

BNG

2.000

4

09-02-2005

03-07-2006

-262

0

3,84%

BNG

2.000

5

09-02-2005

03-09-2007

-325

0

3,96%

Totaal

11.101

-1.595

0

De waarde van de SWAPS is gewaardeerd tegen de kostprijs (€ 0). Een eventuele waardeverandering wordt alleen opgenomen in de balans als er sprake is van overdracht aan derden of van een bijzondere waardevermindering. De reële waarde per 31 december 2012 is € 1,6 miljoen negatief. Echter de VWS hoeft niet bij te storten omdat de margin call € 2,4 miljoen bedraagt. Heffing saneringsfonds De VWS zal de komende 5 jaren naar verwachtig € 1 miljoen moeten afdragen aan door het Centraal Fonds voor de Volkshuisvesting opgelegde saneringsheffingen. Deze middelen worden ingezet om noodlijdende corporaties financieel er weer bovenop te helpen. Voorziening jubileumuitkeringen Conform de RJ 271 is de VWS verplicht om in de toekomst verwachte uitgaven aan haar medewerkers vanwege jubileumuitkeringen op te nemen in de balans. Aangezien het hier om een zeer onzekere en grof geschatte verplichting gaat, heeft de VWS ervoor gekozen om dit niet tot uitdrukking te brengen in de balans. De hoogte van de uitkering is niet materieel.

Gebeurtenissen na balansdatum Verkoop De geplande verkoop van 8 woningen aan het Panhuis is bij het opstellen van de jaarrekening in een afrondende fase. De opbrengst hiervan zal, na verkoop, in het boekjaar 2013 worden verantwoord. Verhuurdersheffing In de bedrijfswaarde 2012 is het effect van de verhuurdersheffing 2013 opgenomen. Het voorgenomen beleid van het kabinet ten aanzien van de verhuurdersheffing voor de jaren 2014 en verder is nog geen wet en dus nog niet opgenomen in de bedrijfswaarde. Als dit beleid wel wordt ingerekend voor de jaren 2014 t/m 2022, dan neemt de bedrijfswaarde 2012 met € 5,0 miljoen af. Overige Op het moment van opstellen van de jaarrekening waren er verder geen belangrijke gebeurtenissen na balansdatum bekend.

VWS Jaarverslag 2012 | 51

Toelichting winst- en verliesrekening over 2012

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

Bedrijfsopbrengsten Huren Woningen en woongebouwen Bedrijfsruimten en garages

Overige waardeveranderingen materiële vaste activa

7.415 65 7.480

7.241 59 7.300

11 18 29

8 11 19

7.451

7.281

Derving wegens leegstand Derving wegens oninbaar

De te ontvangen netto huur is toegenomen als gevolg van : • de huurverhoging per 1 juli 2012 van gemiddeld 2,3% (2011 1,3%) • huurverhoging door strategisch voorraadbeleid, enerzijds uit vergoeding voor kwaliteitsverbetering anderzijds uit huurharmonisatie • geriefsverbeteringen (zoals combiketels, cv - installaties, glasisolatie enz.) Vergoedingen Servicekosten Overige bedrijfsopbrengsten

Lonen en salarissen Salarissen lnleenkrachten

146

26

23

2011 x € 1.000

0

0

714 9 723

692 32 724

Ter vervanging en ondersteuning van de balie in bepaalde perioden in het jaar wordt gebruik gemaakt van inleenkrachten. Dit om een optimale bereikbaarheid te garanderen. Sociale lasten en pensioenen Sociale lasten Pensioenlasten

Lasten onderhoud Klachten onderhoud Mutatie-onderhoud Overig onderhoud 126

2012 x € 1.000

Preventief onderhoud Af: uitgevoerd door eigen dienst

52 131 183

60 126 186

225 66 86 377 882 1.259 63 1.196

207 87 74 368 866 1.234 73 1.161

309 111 57 33 25 48 583

302 130 52 40 49 76 649

Bedrijfslasten Overige bedrijfslasten Afschrijvingen op materiële vaste activa Sociaal vastgoed zaken in exploitatie Commercieel vastgoed in exploitatie

Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie

1.124 72 1.196

776

51 1.247

48 824

Met ingang van 1 januari 2012 is de materiële vaste activa gesplitst in sociaal en commercieel vastgoed.

VWS Jaarverslag 2012 | 52

Exploitatielasten: Belastingen en verzekeringen Servicekosten Leefbaarheid Extra kosten door strategisch voorraadbeleid Heffing bijzondere projectsteun wijkenaanpak Overige exploitatielasten

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

Belastingen Bij het opstellen van de jaarrekening 2012 is de acute belasting als volgt bepaalt:

Beheerskosten: Overige personeelskosten Overige huisvestingskosten Kosten Raad van Toezicht Automatisering Bewonersparticipatie Advies- en onderzoekskosten Overige algemene beheerskosten

40 49 42 95 20 19 80 345

46 54 34 86 28 52 75 375

928

1.024

Resultaat voor belastingen

Accountantshonoraria In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten laste van het resultaat gebracht, Verstegen accountants en adviseurs (2011: Accountantskantoor Nikkels AA): Controle jaarrekening 11 6 Andere controlewerkzaamheden 3 2 14 8

Bijzondere waardeverminderingen Afschrijving woningen 1) Afschrijving bedrijfspanden 2) Heffing bijzondere projectsteun wijkenaanpak Aan projecten toegerekende rente Totaal permanente en tijdelijke verschillen Mutatie agio BWS-subsidies Mutatie disagio leningen o/g Correctie onderhoud 3) Correctie niet fiscale lasten Dotatie fiscale voorziening onderhoud Winstbijtelling gemengde kosten fiscaal Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek

Deze lasten zijn verantwoord onder Overige algemene beheerskosten.

Belastbaar bedrag

Totaal overige bedrijfslasten

1.568 -8.880 1.176 -25 25 1 -7.703 -5 -24 -38 0 -909 4 -8 -7.115

Rentebaten Verschuldigde winstbelasting In verband met te vorderen bws subsidies Overige rente ( Deposito’s/spaarrekening etc.)

54 19 73

57 10 67

Rentelasten Leningen o/g

1.831

2.109

1.831

2.109

0

1)

Woningen fiscaal geen afschrijvingen wanneer boekwaarde lager is dan WOZ-waarde.

2)

Afschrijving bedrijfspanden wijkt fiscaal af van commercieel.

3)

Inbraakwerend hang- en sluitwerk wordt fiscaal gezien als onderhoud.

VWS Jaarverslag 2012 | 53

De post Belastingen in de W&V komt als volgt tot stand: Mutatie latente belastingvordering inzake leningen o/g Mutatie latente belastingvordering inzake BWS-subsidies Mutatie latentie belastingvordering vanwege compensabele verliezen Mutatie voorziening latente belastingverplichting

Belastingdruk

6 1 -1.779 227 -1.545

Overige informatie Werknemers In 2012 zijn er geen personeelsmutaties geweest bij de VWS. De VWS heeft 14 werknemers in dienst (2011 14). Dit is 11,0 fulltime equivalenten.

Overige gegevens

Terugwenteling fiscale verliezen

In het jaar 2012 is er geen sprake van bijzondere of buitengewone posten. Jaar

Compensabele aanspraak per 01-01-12

2009 2010 2011 2012

5.565 4.454 -1.366

Totaal

8.653

VWS Jaarverslag 2012 | 54

Fiscaal verlies in 2012

Compensabele aanspraak per 31-12-12

7.115

5.565 4.454 -1.366 7.115

7.115

15.768

VWS Jaarverslag 2012 | 55

Controleverklaring

VWS Jaarverslag 2012 | 56

Resultaatbestemming Conform artikel 3 van de statuten is de VWS uitsluitend werkzaam op het gebied van de volkshuisvesting, één en ander met inachtneming van het “Besluit Beheer Sociale Huursector”. Derhalve zal het jaarresultaat toegevoegd worden aan de Algemene bedrijfsreserve. De resultaatbestemming is vooruitlopend op en onder voorbehoud van goedkeuring door de Raad van Toezicht al in de jaarrekening verwerkt.

VWS Jaarverslag 2012 | 57

Kengetallen

2012

2011

2010

2009

2008

Woningbezit Woningen Parkeervoorzieningen Bedrijfspanden Totaal Gem. WOZ waarde per woning

2012

2011

2010

2009

2008

1,0 4,4 5,6

1,0 4,4 5,6

1,0 4,4 5,6

1,0 4,5 5,6

1,0 4,5 5,6

Personeel (in fte’s) 1.247 1.247 1.247 1.247 1.247 13 13 7 3 3 2 2 2 2 2 1.262 1.262 1.255 1.252 1.252 € 182.750 € 188.735 € 196.000 € 195.000 € 188.000

Algemeen Financiën Woondiensten Bijlage:

Beloning bestuurders en vergoedingen Raad van Toezicht. Verhuren Goedkope woningen (2012: < € 366) Overige woningen (2012: > € 366) Gemiddelde netto huurprijs Mutatiegraad Acceptatiegraad Mutatiegraad sociale huuwoningen Mutatiegraad comm. huurwoningen Acceptatiegraad sociale huuwoningen Acceptatiegraad comm. huurwoningen Huurachterstand Huurderving

134 1.113 € 502 5,6% 9,8% 67% 50% 0,8% 0,4%

148 1.099 € 489 5,8% 48,0% 0,7% 0,3%

150 1.097 € 479 8,6% 52,0% 0,8% 0,6%

157 1.090 € 469 5,2% 48,0% 0,6% 0,2%

167 1.080 € 455 5,1% 49,0% 0,8% 0,1%

1,3 € 302 € 707 € 1.009

1,2 € 296 € 694 € 990

1,5 € 302 € 802 € 1.104

1,3 € 305 € 582 € 887

1,3 € 321 € 716 € 1.037

Onderhoud Reparatieverzoeken / woning Niet-planmatig onderhoud / woning Planmatig onderhoud / woning Totaal onderhoud / woning

Financieel Solvabiliteit Liquiditeit Rentabiliteit vreemd vermogen Rentabiliteit totaal vermogen Cash flow / woning Eigen vermogen / woning Afschrijving / woning Overige bedrijfslasten / woning Jaarresultaat / woning

VWS Jaarverslag 2012 | 58

22,5% 0,2 4,0% 8,4% € 3.495 € 10.698 € 1.000 € 744 € 2.495

17,5% 0,2 4,3% 8,3% € 2.852 € 8.202 € 661 € 821 € 2.191

13,0% 0,4 4,5% 6,1% € 1.589 € 6.011 € 617 € 831 € 972

11,0% 0,2 4,7% 6,6% € 1.651 € 5.039 € 573 € 837 € 1.078

8,5% 0,4 4,9% 4,8% € 694 € 3.961 € 533 € 848 € 160

Onderstaand treft u de in 2012 uitbetaalde bruto beloningen en vergoedingen. G. van den Berg Categorie I Periodiek betaalde beloningen Categorie II Beloningen betaalbaar op termijn Categorie III Bij beeïndiging dienstverband Categorie IV Bonusbetalingen

J.W. van Heteren Categorie I Periodiek betaalde beloningen Categorie II Beloningen betaalbaar op termijn Categorie III Bij beeïndiging dienstverband Categorie IV Bonusbetalingen

Vergoedingen Raad van Toezicht Mw. B.H. Pijl Mw. Drs. F.C. van Dedem Mr. P.M. Vinke P.L. Boot Mr. M. Westhuis C.H. Achterberg RA

€ € € € €

39.700 0 0 0 39.700

€ € € € €

113.200 22.800 0 0 136.000

€ € € € € € €

€ 7.000 6.000 5.700 4.700 5.200 2.100 30.700

€ 39.100,00 € 0 € 0 € 0 € 39.100 € € € 110.600 € 24.900 € 0 € 0 € 135.500

€ € € € € € €

6.600 5.600 5.600 5.100 5.600 0 28.500

VWS Jaarverslag 2012 | 59