VIVIUM RIZIV- Wegwijzer 2015

VIVIUM RIZIVWegwijzer 2015

Inhoudstafel Inleiding

4

1. De RIZIV-toelage

5

1.1. Begrip

5

1.2. Aanwending in VAPZ-RIZIV en Gewaarborgd Inkomen

5

1.2.1. Proces

5

1.2.2. Besteding

6

2. Sociaal Statuut Artsen

7

2.1. Conventie

7

2.2. Toelage

8

2.3. Procedure tot het verkrijgen van de toelage

9

3. Sociaal Statuut Tandartsen

10

3.1. Conventie

10

3.2. Toelage

11


12

4. Sociaal Statuut Apothekers

13

4.1. Conventie

13

4.2. Toelage

14


15

5. Sociaal Statuut Kinesitherapeuten

16

5.1. Conventie

16

5.2. Toelage

17


18

6. De loontrekkende zorgverstrekker

19

7. De rol van VIVIUM

20

7.1. Service

20

7.2. Soepele acceptatieregels

20

8. Het product VAPZ-RIZIV nader bekeken

22

8.1. Pensioenopbouw

22

8.2. De solidariteitsprestaties

23

8.2.1. Premievrijstelling bij invaliditeit (vanaf 2de jaar arbeidsongeschiktheid)

23

8.2.2. Rente bij overlijden

23

8.2.3. Premievrijstelling bij moederschapsrust

23

8.2.4. Forfaitaire uitkering bij ernstige ziekte

24

8.3. Overlijden

24

8.4. Arbeidsongeschiktheid (aanvullend)

24

8.5. Cumul met andere pensioenformules

24

9. Het product Gewaarborgd Inkomen nader bekeken

25

9.1. Rente bij arbeidsongeschiktheid

25

9.2. Cumul met andere waarborgen

27

9.2.1. Aanvullende waarborgen

27

9.2.2. Bijkomende verzekeringen

27

10. Fiscaliteit

28

10.1. De RIZIV-toelage

28

10.2. De uitkering* 28

10.2.1. Kapitaal leven/overlijden

28

10.2.2. Solidariteitsprestaties

29

10.2.3. Gewaarborgd Inkomen

29

10.3. Inpandgave en voorschotten

29

10.4. Afkoop

29

10.5. Premies aanvullende waarborgen

29

11. Cijfervoorbeelden

30

11.1. Toelage aanwenden voor Gewaarborgd Inkomen en VAPZ

30

11.2. Toelage volledig aanwenden voor een VAPZ, met aanvullende dekking I2 (arbeidsongeschiktheid)

31

11.3. Zelfstandige met eigen vennootschap

32

11.4. Loontrekkende zorgverstrekker

34

Bijlagen

35

A. Aanvraagformulier artsen

35

B. Aanvraagformulier tandartsen

36

C. Aanvraagformulier apothekers

37

D. Aanvraagformulier kinesitherapeuten

38

4

Inleiding Elke geconventioneerde geneesheer, tandarts, apotheker of kinesitherapeut kan gebruik maken van een jaarlijkse toelage die door het RIZIV ter beschikking wordt gesteld. De zorgverstrekker kan deze toelage gebruiken om een aanvullend pensioen op te bouwen, maar ook om zijn inkomen te beschermen tegen arbeidsongeschiktheid. In deze RIZIV-Wegwijzer vindt u een beschrijving van het ‘Sociaal statuut van de geneesheren, tandartsen, apothekers en kinesitherapeuten’, alsook van de mogelijkheden die de RIZIV-toelage in dat verband biedt. De RIZIV-Wegwijzer geeft meer informatie over hoe uw klant de RIZIV-toelage kan bekomen en hij deze best kan aanwenden om een extra pensioen op te bouwen en zijn inkomen te beschermen in geval van arbeidsongeschiktheid door ziekte of ongeval. Hebt u na het lezen van deze Riziv-wegwijzer nog vragen? Contacteer ons Service Center Life op het nummer 03/244.66.88.

5

1. De RIZIV-toelage 1.1. Begrip In de jaren ’60 (20ste eeuw) werd, na heel wat strubbelingen en artsenstakingen, een globaal akkoord gesloten tussen de ziekteverzekering en de geneeskundigen. Dit akkoord leidde tot de gefaseerde invoering van de respectievelijke ‘Conventies voor geneesheren (1967), tandartsen (1967) en apothekers (1968)’. De laatsten in de rij om toe te treden tot een gelijkaardige conventie waren de kinesitherapeuten. Sinds 2003 hebben ook zij, voor zover ze geconventioneerd zijn, recht op een sociaal statuut. Zo kregen ze eveneens de kans om jaarlijks een RIZIV-toelage aan te vragen. In hoofdzaak stuurt de conventie aan op eenvormigheid in de gehanteerde tarieven: geneesheren, tandartsen,apothekers en kinesitherapeuten die toegetreden zijn tot de conventie, moeten zich aan vastgelegde tarieven houden. In ruil hiervoor ontvangen zij een jaarlijkse toelage, de zgn. RIZIV-toelage, die ze verplicht moeten aanwenden voor het afsluiten van een polis Gewaarborgd Inkomen en/of een Sociaal VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen). Het bedrag van de RIZIV-toelage wordt in het Belgisch Staatsblad gepubliceerd (voor zover de betrokken partijen tot een consensus zijn gekomen). Belangrijk om weten is dat de datum van publicatie in het Staatsblad niet op voorhand vastligt en dus van jaar tot jaar kan variëren, in functie van onderhandelingen.

1.2. Aanwending in VAPZ-RIZIV en Gewaarborgd Inkomen Eigen aan het sociaal statuut voor de vier doelgroepen is dat de toelage verplicht aangewend dient te worden in een contract Gewaarborgd Inkomen en/of een Sociaal VAPZ. Een combinatie van beide verzekeringen is toegelaten, op voorwaarde dat deze bij dezelfde maatschappij onderschreven wordt. Het RIZIV voert immers slechts één enkele storting uit. Conform de Programmawet van 24 december 2002 dienen alle Leven-contracten, gefinancierd via de RIZIV-toelage, als Sociaal VAPZ – Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen - opgesteld te worden (d.w.z. waarbij 10% van de premie naar een solidariteitsluik dient te gaan – zie verder). VIVIUM biedt in dit kader de volgende oplossingen aan: • Het VAPZ-RIZIV: opbouw van een aanvullend pensioen, eventueel met een extra dekking overlijden en/of arbeidsongeschiktheid. • Het Gewaarborgd Inkomen: dekking bij arbeidsongeschiktheid. In deze brochure gebruiken we verder de term VAPZ-RIZIV wanneer het gaat over het luik pensioenopbouw dat gefinancierd wordt met de RIZIV-toelage, gedurende de volledige looptijd van het contract.

1.2.1. Proces Aangezien het RIZIV zelf oplegt om de toelage te besteden in een Gewaarborgd Inkomenpolis of een VAPZ-RIZIV, werd tussen de verzekeringsinstellingen en het RIZIV de afspraak gemaakt om de toelage rechtstreeks in het verzekeringscontract te storten.

6 Schematisch kunnen we dit als volgt voorstellen:

VIVIUM toelage

RIZIV

kapitaal of rente (GI)

onderschrijven van de polis

afspraken (conventie, prestaties, ...)

Zorgverstrekker

Om van de toelage te kunnen genieten, dient de zorgverstrekker erover te waken dat hij geconventioneerd blijft bij het RIZIV en de afspraken naleeft. Bovendien sluit hij een contract af bij een verzekeringsinstelling voor een VAPZ-RIZIV en/of Gewaarborgd Inkomen. Als de procedure tot het bekomen van de RIZIV-toelage (zie verder) nageleefd werd, dan zorgt het RIZIV voor de rechtstreekse storting van de toelage in de polis VAPZ-RIZIV. Op de contractuele einddatum keert de verzekeringsinstelling het kapitaal uit aan de zorgverstrekker.

1.2.2. Besteding Afhankelijk van de financiële mogelijkheden (zie tabel) kan de toelage in een VAPZ-RIZIV of een verzekering Gewaarborgd Inkomen gestort worden. Bovendien kan de zorgverstrekker met eigen middelen zelf nog een en ander bijfinancieren in aparte polissen. Naast het VAPZ-RIZIV en de polis Gewaarborgd Inkomen, biedt VIVIUM nog een aantal andere producten aan, waardoor het risico op inkomstenverlies op alle fronten ingedekt kan worden. Natuurlijk persoon

Starter, weinig financiële middelen ter beschikking

Gevestigd, met financiële middelen ter beschikking

RIZIV-toelage

Gewaarborgd Inkomen en/of VAPZ-RIZIV

VAPZ-RIZIV

Eigen middelen

Indien nog mogelijk: optimalisatie pensioenopbouw via gewoon VAPZ

Gewaarborgd Inkomen

Rechtspersoon

Starter, weinig financiële middelen ter beschikking

Gevestigd, met financiële middelen ter beschikking

RIZIV-toelage (contract in persoonlijke naam)

Gewaarborgd Inkomen en/of VAPZ-RIZIV

VAPZ-RIZIV

Eigen middelen

Indien nog mogelijk: Top-Hat Plus Plan (pensioenopbouw binnen de vennootschap) Gewoon VAPZ

Verdere optimalisatie pensioenopbouw via gewoon VAPZ + aanvullende dekking Overlijden

Top-Hat Plus Plan + I2 Bijkomende verzekeringen: Overlijden Non-Stop Plan Omzetverzekering Ernstige Aandoeningen

7

2. Sociaal Statuut Artsen 2.1. Conventie 2.1.1. Toetreding Elke arts aanvaardt stilzwijgend de regels van het akkoord artsen-ziekenfondsen (het Medicomut_Akkoord). Een startende arts is bijgevolg automatisch geconventioneerd en dit voor de volledige duur van zijn praktijk tijdens het eerste jaar. Vanaf het tweede jaar kan hij de conventie geheel of gedeeltelijk weigeren. Telkens een nieuw akkoord wordt gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad, moeten de artsen die weigeren toe te treden, een aangetekend schrijven richten tot het RIZIV en dit binnen de 30 dagen na publicatie. Als de arts binnen die periode geen weigering (geheel of gedeeltelijk) tot toetreding indient, is hij automatisch geconventioneerd.

2.1.2. Inhoud conventie Het akkoord regelt de relaties tussen dokters, patiënten en mutualiteiten. Met dit akkoord gaat de arts een verbintenis aan tot het respecteren van de RIZIV-richtlijnen over o.a. de nomenclatuur, honoraria en administratieve procedures.

2.1.3. Beroepsactiviteit De geconventioneerde arts heeft recht op een RIZIV-toelage, als hij zijn beroepsactiviteit steeds effectief heeft uitgevoerd gedurende het volledige kalenderjaar (van 1/1 tot 31/12). Voor de arts die voor de eerste keer tot het akkoord toetreedt bij de toekenning van zijn eerste RIZIV-nummer, wordt het genot van de sociale voordelen proportioneel toegekend in verhouding tot de periode van toetreding tot dat akkoord. Aan de regel dat een arts zijn beroepsactiviteit effectief tijdens een volledig kalenderjaar uitgeoefend heeft, dient niet te worden voldaan voor het jaar waarin: • de arts overlijdt of met wettelijk rustpensioen gaat. • de arts langdurig arbeidsongeschikt wordt. Artsen die volledig arbeidsongeschikt blijven, kunnen verder genieten van de sociale voordelen voor elk jaar waarin ze arbeidsongeschikt blijven, op voorwaarde dat ze het akkoord niet geweigerd hebben in het jaar waarin de arbeidsongeschiktheid ontstaan is, of bij ontstentenis van een akkoord in het jaar van het ontstaan van de arbeidsongeschiktheid, in het laatste jaar waarin een akkoord in hun gewest in werking was getreden. • een stage wordt gelopen in het buitenland en dit voor zover de dienst waar de arts zijn stage vervult, voorzien is in zijn stageplan (dat goedgekeurd werd door de Federale Overheidsdienst Volksgezondheid). In deze gevallen, blijft het recht op toelage dus verworven. In de volgende gevallen is echter niet voldaan aan de voorwaarde van effectieve beroepsactiviteit: • De arts heeft gedurende meer dan 15 kalenderdagen het voorwerp uitgemaakt van een definitief geworden beslissing van het Comité van de Dienst voor Geneeskundige Evaluatie en Controle van het RIZIV of van een Kamer van Beroep ingesteld door die dienst. • De arts heeft gedurende meer dan 15 kalenderdagen een schorsing (definitieve beslissing) van het recht tot uitoefening van de geneeskunst opgelopen, vastgelegd door een Provinciale Raad of een Raad van Beroep van de Orde der geneesheren. • De arts werd door een rechter veroordeeld (definitieve beslissing) tot een tijdelijk verbod tot uitoefening van de geneeskunst (voor meer dan 15 kalenderdagen).

8

2.2. Toelage Historiek toelages vanaf 2005

*

Jaar

Datum publicatie

Bedrag bij conventionering

2005

31/03/2006

€ 3.094,03 € 1.831,87*

2006

18/09/2006

€ 3.163,96 € 1.873,17*

2007

14/08/2007

€ 3.216,17 € 1.904,08*

2008

08/07/2008

€ 3.595,10 € 1.935,13*

2009

01/12/2009

€ 4.103,00 € 2.018,00*

2010

22/12/2010

€ 4.141,16 € 2.036,77*

2011

19/07/2011

€ 4.199,14 € 2.065,28*

2012

31/10/2012

€ 4.324,69 € 2.127,03*

2013

25/09/2013

€ 4.444,05 € 2.169,60*

2014

wachten KB

€ 4.505,82 onder voorbehoud € 2.199,76* onder voorbehoud

2015

wachten KB

€ 4.535,00 onder voorbehoud € 2.200,00* onder voorbehoud

bedrag bij gedeeltelijke conventionering

9

2.3. Procedure tot het verkrijgen van de toelage Artsen dienen hun aanvraag tot het bekomen van de RIZIV-toelage voor het lopende jaar in te dienen tussen 1 april en 30 juni. Het RIZIV verzendt jaarlijks een aanvraagformulier naar de artsen die het akkoord ‘artsen-ziekenfondsen’ niet geweigerd hebben. VIVIUM stuurt dit formulier zelf ook proactief naar zijn verzekerde artsen en dit tussen 15 maart en 1 april. Hier staan dan al een aantal gegevens op ingevuld. Het moment van toezending van het document door het RIZIV is afhankelijk van het akkoord waarin de regeling van de sociale voordelen wordt bepaald: • Het jaar waarin de regeling in voege treedt: zodra het akkoord in voege treedt of ten laatste 30 dagen na het afsluiten van de mogelijkheid van weigering tot toetreding. • De jaren waarin het akkoord blijft gelden: vóór 1 april van dat jaar. Op het aanvraagformulier moet de arts zelf o.a. aangeven of hij de betreffende conventie opvolgt voor zijn volledige beroepsactiviteit dan wel ‘slechts’ gedeeltelijk (onder de voorwaarden inzake tijd en plaats, conform de bepalingen van dat akkoord). Als hij toegetreden is onder specifieke voorwaarden inzake tijd en plaats, dan moet hij deze verder omschrijven. Elke aanvraag waarin die toelichting niet opgenomen is, wordt als niet-bestaande beschouwd. Nadat de arts het aanvraagformulier ingevuld en ondertekend (voor- en achterkant) heeft, bezorgt hij dit terug aan VIVIUM. VIVIUM stempelt het document af, vult verder aan waar nodig en stuurt het aangetekend door naar het RIZIV. Het document moet ten laatste op 30 juni bij het RIZIV zijn. VIVIUM hanteert echter een marge van 10 werkdagen om de documenten te verwerken en door te sturen naar het RIZIV. Hiertoe maakt VIVIUM gebruik van een rappelprocedure om de documenten tijdig terug te krijgen van de arts. Als de aanvraag toch onvolledig blijkt, dan vraagt het RIZIV bijkomende inlichtingen. Hiervoor zijn geen vaste termijnen van toepassing. Het RIZIV deelt zelf de maximale termijn mee waarbinnen de bijkomende inlichtingen verstrekt moeten worden. De uitbetaling van de toelage gebeurt vervolgens ten laatste vóór 15 januari van het jaar volgend op het dienstjaar. Als deze datum overschreden wordt, dan zijn nalatigheidsintresten verschuldigd. najaar

vóór 1 april

1 april

30 juni

vóór 15 januari

1 april tot 30 juni => 2 rappels door VIVIUM

Akkoord artsenziekenfondsen

Aanvraagformulier naar arts

Arts vult formulier in en stuurt door naar VIVIUM

VIVIUM vult aan en stuurt door naar RIZIV

Tijdens de volledige duur van deze procedure, is de arts gedekt voor de risico’s waarvoor hij een verzekeringscontract afgesloten heeft. Bij VIVIUM hoeft de arts het bedrag van de RIZIV-toelage dus niet op voorhand te betalen. Dat is ook de reden waarom het rekeningnummer van VIVIUM vermeld wordt op het aanvraagformulier dat naar het RIZIV wordt gestuurd. Dit is de rekening waarop het RIZIV finaal zijn toelage zal storten.

RIZIV stort toelage in verzekerings-contract

10

3. Sociaal Statuut Tandartsen 3.1. Conventie 3.1.1. Toetreding Elke tandarts aanvaardt stilzwijgend de regels van het akkoord tandartsenziekenfondsen. Een startende tandarts is dan ook automatisch geconventioneerd en dit voor de volledige duur van zijn praktijk tijdens het eerste jaar. Vanaf het tweede jaar kan hij de conventie weigeren. Telkens een nieuw akkoord wordt gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad, moeten de tandartsen die weigeren toe te treden, een aangetekend schrijven richten tot het RIZIV en dit binnen de 30 dagen na publicatie. Als de tandarts binnen die periode geen weigering tot toetreding indient, dan is hij automatisch geconventioneerd.

3.1.2. Inhoud conventie Het akkoord regelt de relaties tussen tandartsen, patiënten en mutualiteiten. Met dit akkoord gaat de tandarts een verbintenis aan tot het respecteren van de RIZIV-richtlijnen over o.a. de nomenclatuur, honoraria en administratieve procedures.

3.1.3. Beroepsactiviteit De geconventioneerde tandarts heeft recht op een RIZIV-toelage, als hij zijn beroepsactiviteit steeds effectief heeft uitgevoerd gedurende het volledige kalenderjaar (van 1/1 tot 31/12). Voor de tandarts die voor de eerste keer tot het akkoord toetreedt bij de toekenning van zijn eerste RIZIV-nummer, wordt het genot van de sociale voordelen proportioneel toegekend in verhouding tot de periode van toetreding tot dat akkoord. Aan de regel dat een tandarts zijn beroepsactiviteit effectief tijdens een volledig kalenderjaar uitgeoefend heeft, dient evenwel niet te worden voldaan voor het jaar waarin: • de tandarts overlijdt of met wettelijk rustpensioen gaat. • langdurig arbeidsongeschikt wordt. Tandartsen die volledig arbeidsongeschikt blijven, kunnen verder genieten van de sociale voordelen voor elk jaar waarin ze arbeidsongeschikt blijven, op voorwaarde dat ze het akkoord niet geweigerd hebben in het jaar waarin de arbeidsongeschiktheid ontstaan is, of bij ontstentenis van een akkoord in het jaar van het ontstaan van de arbeidsongeschiktheid, in het laatste jaar waarin een akkoord in hun gewest in werking was getreden. • stage wordt gelopen in het buitenland en dit voor zover de dienst waar de tandarts zijn stage vervult, voorzien is in zijn stageplan (dat goedgekeurd werd door de Federale Overheidsdienst Volksgezondheid voor het toekennen van een bijzondere beroepstitel). In deze gevallen blijft het recht op toelage dus verworven. In de volgende gevallen is echter niet voldaan aan de voorwaarde van effectieve beroepsactiviteit: • De tandarts heeft gedurende meer dan 15 kalenderdagen het voorwerp uitgemaakt van een definitief geworden beslissing van het Comité van de Dienst voor Geneeskundige Evaluatie en Controle van het RIZIV of van een Kamer van Beroep ingesteld door die dienst. • De tandarts werd door een rechter veroordeeld (definitieve beslissing) tot een tijdelijk verbod tot uitoefening van de tandheelkunde (voor meer dan 15 kalenderdagen).

11

3.2. Toelage Historiek toelages vanaf 2005 Jaar

Datum publicatie


2005

31/03/2006

€ 1.850,48

2006

18/09/2006

€ 1.892,30

2007

14/08/2007

€ 1.923,52

2008

08/07/2008

€ 1.954,68

2009

01/12/2009

€ 2.039,12

2010

22/12/2010

€ 2.058,08

2011

19/07/2011

€ 2.086,89

2012

31/10/2012

€ 2.149,29

2013

14/08/2013

€ 2.208,61

2014

10/03/2015

€ 2.239,31

12

3.3. Procedure tot het verkrijgen van de toelage Tandartsen moeten hun aanvraag tot het bekomen van de RIZIV-toelage voor het lopende jaar indienen tussen 1 april en 30 juni. Het RIZIV verzendt jaarlijks een aanvraagformulier naar de tandartsen die het akkoord ‘tandartsen-ziekenfondsen’ niet geweigerd hebben. VIVIUM stuurt dit formulier zelf ook proactief naar zijn verzekerde tandartsen en dit tussen 15 maart en 1 april. Hier staan dan al een aantal gegevens op ingevuld. Het moment van toezending van het document door het RIZIV is afhankelijk van het akkoord waarin de regeling van de sociale voordelen wordt bepaald: • Het jaar waarin de regeling in voege treedt: zodra het akkoord in voege treedt of ten laatste 30 dagen na het afsluiten van de mogelijkheid van weigering tot toetreding. • De jaren waarin het akkoord blijft gelden: vóór 1 april van dat jaar. Nadat de tandarts het aanvraagformulier ingevuld en ondertekend (voor- en achterkant) heeft, bezorgt hij dit terug aan VIVIUM. VIVIUM stempelt het document af, vult verder aan waar nodig en stuurt het aangetekend door naar het RIZIV. Het document moet ten laatste op 30 juni bij het RIZIV zijn. VIVIUM hanteert echter een marge van 10 werkdagen om de documenten te verwerken en door te sturen naar het RIZIV. Hiertoe maakt VIVIUM gebruik van een rappelprocedure om de documenten tijdig terug te krijgen van de tandarts. Als de aanvraag toch onvolledig blijkt, dan vraagt het RIZIV bijkomende inlichtingen. Hiervoor zijn geen vaste termijnen van toepassing. Het RIZIV deelt zelf de maximale termijn mee waarbinnen de bijkomende inlichtingen verstrekt moeten worden. De uitbetaling van de toelage gebeurt vervolgens ten laatste vóór 15 januari van het jaar volgend op het dienstjaar. Als deze datum overschreden wordt, dan zijn nalatigheidsintresten verschuldigd. najaar

vóór 1 april

1 april

30 juni

vóór 15 januari

1 april tot 30 juni => 2 rappels door VIVIUM

Akkoord tandartsenziekenfondsen

Aanvraagformulier naar tandarts

Tandarts vult formulier in en stuurt door naar VIVIUM


Tijdens de volledige duur van deze procedure is de tandarts gedekt voor de risico’s waarvoor hij een verzekeringscontract afgesloten heeft. Bij VIVIUM hoeft de tandarts het bedrag van de RIZIV-toelage dus niet op voorhand te betalen. Dat is ook de reden waarom het rekeningnummer van VIVIUM vermeld wordt op het aanvraagformulier dat naar het RIZIV wordt gestuurd . Dit is de rekening waarop het RIZIV finaal zijn toelage zal storten.


13

4. Sociaal Statuut Apothekers 4.1. Conventie 4.1.1. Toetreding In tegenstelling tot artsen en tandartsen moet de apotheker (titularis, adjunct of vervanger) die in een publieke officina (erkende openbare apotheek), ziekenhuisapotheek of een laboratorium voor klinische biologie werkt, zelf het initiatief nemen en de toetreding tot de conventie aanvragen. Door deze toetreding verbindt de apotheker zich tot het naleven van de richtlijnen over aflevering, honoraria (voor de ‘magistrale bereidingen’ en de ‘verantwoordelijkheidshonoraria’ voor de aflevering van farmaceutische specialiteiten) en vrije keuze van de patiënt. Tevens aanvaardt de apotheker hierdoor de administratieve procedures na te leven die door het RIZIV opgelegd worden. Als tegenprestatie ontvangen de aangesloten apothekers een RIZIVtoelage. De aanvraag om toe te treden dient slechts eenmaal ingediend te worden (vóór 1 januari van het jaar waarvoor de apotheker de toelage wenst te genieten) en blijft dan geldig tot wanneer de apotheker dit opzegt (vóór 1 oktober, de opzegging gaat dan in vanaf 1 januari na de opzegging). De eigenaar van de officina moet de aanvraag steeds mee ondertekenen, ongeacht of hij apotheker is of niet. Als de apotheker niet toetreedt, dan heeft dit gevolgen: • geen recht op het RIZIV-statuut; • het RIZIV kan de terugbetaling van voorschotten in het kader van de derdebetalersregeling weigeren voor de medicijnen die de apotheker afgeleverd heeft; • ongeldigheid van allerhande officiële documenten.

4.1.2. Beroepsactiviteit De apotheker heeft na toetreding recht op de toelage, als hij zijn activiteit in het kader van de wet betreffende de verplichte verzekering voor geneeskundige verzorging effectief uitgeoefend heeft gedurende een volledig kalenderjaar (1/1 tot 31/12). Voor de apotheker die voor de eerste keer tot de overeenkomst toetreedt bij de toekenning van zijn eerste RIZIV-nummer wordt het genot van deze voordelen proportioneel toegekend in verhouding tot de periode van toetreding tot de overeenkomst. De toelage wordt eveneens gestort voor de adjunct-apotheker of voor de vervanger die gedurende het betrokken jaar daadwerkelijk een beroepsactiviteit heeft uitgeoefend die op jaarbasis gemiddeld 38 uur per week bereikt of overschrijdt. De adjunct-apotheker of de vervanger moet bewijzen dat de activiteit aanleiding geeft tot de betaling van sociale bijdragen. De toelage wordt verminderd: • met 25%: als de gemiddelde duur van de activiteit op jaarbasis tussen 28 uur en 38 uur per week bedraagt; • met 50%: als de gemiddelde wekelijkse duur van de activiteit op jaarbasis tussen 19 uur en 28 uur per week bedraagt. Het aantal uren wordt dus op jaarbasis berekend als een gemiddelde. Als de activiteit onderbroken werd, bijvoorbeeld door werkloosheid, dan behoudt hij zijn recht als hij het vereiste aantal uren per week op jaarbasis bereikt of overschrijdt.

14 De sociale voordelen worden eveneens toegekend voor het jaar waarin de apotheker overlijdt of met wettelijk rustpensioen gaat. Worden gelijkgesteld met dagen beroepsactiviteit: • de dagen inactiviteit door ziekte, arbeidsongeval of beroepsziekte die een arbeidsongeschikteid tot gevolg hebben (maximaal één jaar); • de dagen inactiviteit in geval van blijvende arbeidsongeschiktheid: het recht op toelage blijft bestaan, op voorwaarde dat de apotheker de overeenkomst niet geweigerd heeft in het jaar waarin de arbeidsongeschiktheid ontstaan is; • de dagen inactiviteit ten gevolge van zwangerschapsrust; • de dagen jaarlijkse vakantie tot maximaal 30 werkdagen per jaar; • de periodes van specialisatiestages in het buitenland. Een apotheker aan wie in de loop van een jaar bepaalde definitieve sancties zijn opgelegd voor een tijdvak van meer dan 15 kalenderdagen, verliest voor dat jaar het recht op de sociale voordelen, wanneer: • hij door de Raad van de Orde der Apothekers ontheven werd van het recht om de artsenij-bereidkunde uit te oefenen; • hij het voorwerp geweest is van een beslissing van het RIZIV waarbij de verzekeringsinstellingen het verbod werd opgelegd om tegemoet te komen in de kosten van de verleende verstrekkingen; • hij door een rechter veroordeeld werd tot een tijdelijk verbod om de artsenijbereidkunde uit te oefenen.


Datum publicatie


2005

17/07/2006

€ 1.976,23 € 1.482,17* - € 988,12**

2006

18/09/2006

€ 2.255,21 € 1.691,41* - € 1.127,61**

2007

14/08/2007

€ 2.366,92 € 1.775,19* - € 1.183,46**

2008

08/07/2008

€ 2.469,17 € 1.851,88* - € 1.234,58**

2009

01/12/2009

€ 2.575,84 € 1.931,88* - € 1.287,91**

2010

13/12/2010

€ 2.599,80 € 1.949,85* - € 1.299,90**

2011

31/10/2012

€ 2.636,20 € 1.977,15* - € 1.318,10**

2012

30/12/2013

€ 2.715,02 € 2.036,27* - € 1.357,51**

2013

wachten KB

€ 2.789,95 onder voorbehoud € 2.092,46* onder voorbehoud € 1.394,98** onder voorbehoud

*

75%: 28-38 uur per week

**

50%: 19-28 uur per week

15

4.3. Procedure tot het verkrijgen van de toelage Apothekers dienen hun aanvraag tot het bekomen van de RIZIV-toelage voor een bepaald jaar in te dienen tussen 1 januari en 31 maart van het daaropvolgende jaar. Dit is een jaarlijks wederkerende procedure. VIVIUM stuurt hiertoe aan zijn verzekerde apothekers het juiste formulier toe en dit vóór 1 januari. Op het aanvraagformulier moet de apotheker een aantal gegevens aanvullen. Uiteraard moet hij dit ook ondertekenen (voor- en achterkant) en als het gaat om een klinischbioloog, adjunct, plaatsvervanger of medewerkende echtgeno(o)t(e), zorgt hij voor een activiteitsverklaring op erewoord. Nadat de apotheker het aanvraagformulier ingevuld heeft, dient hij dit terug aan VIVIUM te bezorgen. VIVIUM stempelt het document af, vult aan waar nodig en stuurt dit aangetekend door naar het RIZIV. Het document moet ten laatste op 31 maart bij het RIZIV zijn. VIVIUM hanteert echter een marge van 10 werkdagen om de documenten te verwerken en door te sturen naar het RIZIV. Hiertoe maakt VIVIUM gebruik van een rappelprocedure om de documenten tijdig terug te krijgen van de apotheker. Het RIZIV kan vervolgens nog bijkomende inlichtingen vragen en dit tot 31 juli. De gevraagde inlichtingen moeten bij het RIZIV toekomen vóór 31 oktober. De uitbetaling van de toelage gebeurt ten laatste vóór 31 december van het jaar volgend op het dienstjaar. Als deze datum overschreden wordt, zijn nalatigheidsintresten verschuldigd. najaar

vóór 1 januari

1 januari

31 maart

1 januari tot 31 maart => 2 rappels door VIVIUM

Akkoord apothekersziekenfondsen

Aanvraagformulier door VIVIUM naar apothekers

Apotheker vult formulier in en stuurt door naar VIVIUM



Bijkomende info aan RIZIV

RIZIV verzoekt eventueel om bijkomende info

vóór 31 december

31 oktober

31 juli

Tijdens de volledige duur van deze procedure, is de apotheker gedekt voor de risico’s waarvoor hij een verzekeringscontract afgesloten heeft. Bij VIVIUM hoeft de apotheker het bedrag van de RIZIV-toelage dus niet op voorhand te betalen. Dat is ook de reden waarom het rekeningnummer van VIVIUM vermeld wordt op het aanvraagformulier dat naar het RIZIV wordt gestuurd. Dit is de rekening waarop het RIZIV finaal zijn toelage zal storten.

16

5. Sociaal Statuut Kinesitherapeuten 5.1. Conventie 5.1.1. Toetreding Kinesitherapeuten kunnen sinds 2003 een RIZIV-toelage bekomen als ze toegetreden zijn tot de Nationale Overeenkomst kinesitherapeuten-ziekenfondsen. Door deze toetreding verbindt de kinesitherapeut zich tot het naleven van de richtlijnen van het RIZIV, o.a.inzake nomenclatuur en honoraria, en tot het naleven van de administratieve procedures die het RIZIV oplegt. De patiënten genieten een hogere terugbetaling van de prestaties als ze zich richten tot een geconventioneerde therapeut. Elke individuele toetreding is onmiddellijk van kracht en geldt voor de gehele looptijd van het akkoord. Eens toegetreden, blijft men toegetreden, tot de kinesitherapeut uitdrukkelijk weer opzegt. De kinesitherapeut moet toetreden tot de overeenkomst voor het volledige jaar waarop de bijdrage betrekking heeft om van de RIZIV-toelage te kunnen genieten. De aanvraag tot toetreding moet gebeuren vóór 1 januari van het jaar waarvoor de kinesitherapeut de toelage wenst te genieten. Voor de kinesitherapeut die voor de eerste keer tot de Overeenkomst toetreedt bij de toekenning van zijn eerste RIZIV-nummer, wordt het genot van de sociale voordelen proportioneel toegekend in verhouding tot de periode van toetreding tot deze Overeenkomst.

5.1.2. Beroepsactiviteit Om in aanmerking te komen voor de RIZIV-toelage, moet de kinesitherapeut tijdens het referentiejaar ten minste 1.000 verstrekkingen of 15.000 M-waarden van artikel 7 van de nomenclatuur van de geneeskundige verstrekkingen verleend hebben. Voor het jaar dat men voor het eerst toetrad tot de conventie (startende kinesitherapeut) worden de tussenkomst en de vereiste verstrekkingen of M-waarden proportioneel berekend in functie van het aantal maanden dat men geconventioneerd was. Verklaring van de berekening van het aantal M-waarden: De waarde van elke verstrekking kan in een aantal M uitgedrukt worden. Bijvoorbeeld: Verstrekking 560011 = M 24 Verstrekking 560033 = M 10 Verstrekking 560055 = M 13 Het aantal M-waarden voor deze drie verstrekkingen is dus 24 + 10 + 13 = 47 De kinesist moet dit staven met een schriftelijke verklaring op erewoord. Deze verklaring kan achteraf nog gecontroleerd worden door het RIZIV. De vereiste verstrekkingen of M-waarden kunnen verminderd worden in verhouding met het aantal dagen inactiviteit in de loop van het betrokken jaar. Dit kan zijn ten gevolge van: • een ziekte, arbeidsongeval of beroepsziekte die een ongeschiktheid tot gevolg hebben. De kinesitherapeuten die volledig arbeidsongeschikt blijven, kunnen verder genieten van de sociale voordelen voor elk jaar waarin ze arbeidsongeschikt blijven, op voorwaarde dat ze de overeenkomst niet geweigerd hebben in het jaar waarin de arbeidsongeschiktheid ontstaan is of, bij ontstentenis van een overeenkomst in het jaar van het ontstaan van de arbeidsongeschiktheid, in het laatste jaar waarin een overeenkomst in hun gewest in werking was getreden. • zwangerschapsrust (ten vroegste vanaf de 5de maand zwangerschap). • vaderschapsverlof.

17 De sociale voordelen worden eveneens toegekend voor het jaar waarin de kinesitherapeut overlijdt of met wettelijk rustpensioen gaat. Een kinesitherapeut aan wie in de loop van een jaar bepaalde sancties zijn opgelegd, verliest voor dat jaar het recht op de sociale voordelen: • wanneer hij gedurende meer dan 15 kalenderdagen niet in het bezit was van een erkenning van het Ministerie van Volksgezondheid, ten gevolge van de intrekking van die erkenning door de Minister van Volksgezondheid (hetzij op eigen initiatief, hetzij op initiatief van de bevoegde kamer van de erkenningscommissie voor kinesitherapeuten); • wanneer hem een administratieve geldboete van tenminste 1.000 euro opgelegd werd door het RIZIV; • wanneer hij door een rechter is veroordeeld tot een tijdelijk verbod (van meer dan 15 kalenderdagen) om kinesitherapie uit te oefenen.


Datum publicatie


2005

18/05/2006

€ 800,00

2006

21/06/2007

€ 900,00

2007

18/09/2008

€ 1.025,00

2008

18/12/2009

€ 1.332,91

2009

22/12/2010

€ 1.390,49

2010

13/12/2011

€ 1.403,42

2011

31/10/2012

€ 1.423,07

2012

4/12/2013

€ 1.465,62

18

5.3. Procedure tot het verkrijgen van de toelage Kinesitherapeuten dienen hun aanvraag tot het bekomen van de RIZIV-toelage voor een bepaald jaar in te dienen tussen 1 januari en 31 maart van het daaropvolgende jaar. Dit is een jaarlijks weerkerende procedure. VIVIUM stuurt hiertoe aan zijn verzekerde kinesitherapeuten het juiste formulier toe en dit vóór 1 januari. Op het aanvraagformulier moet de kinesitherapeut een aantal gegevens invullen en dit vervolgens ondertekend (voor- en achterkant) terugsturen naar VIVIUM. VIVIUM stempelt het document af, vult aan waar nodig en stuurt dit aangetekend door naar het RIZIV. Het document moet ten laatste op 31 maart bij het RIZIV zijn. VIVIUM hanteert echter een marge van 10 werkdagen om de documenten te verwerken en door te sturen naar het RIZIV. Hiertoe maakt VIVIUM gebruik van een rappelprocedure om de documenten tijdig terug te krijgen van de apotheker. Het RIZIV kan vervolgens nog om bijkomende inlichtingen vragen, en dit tot 31 juli. De gevraagde inlichtingen moeten bij het RIZIV toekomen vóór 31 oktober. De uitbetaling van de toelage gebeurt ten laatste vóór 31 december van het jaar volgend op het dienstjaar. Als deze datum niet overschreden wordt, dan zijn nalatigheidsintresten verschuldigd. najaar

vóór 1 januari

1 januari

31 maart

1 januari tot 31 maart => 2 rappels door VIVIUM

Akkoord kinesitherapeutenziekenfondsen

Aanvraagformulier door VIVIUM naar kinesitherapeut

Kinesitherapeut vult formulier in en stuurt door naar VIVIUM



Bijkomende info aan RIZIV

RIZIV verzoekt eventueel om bijkomende info

vóór 31 december

31 oktober

31 juli

Tijdens de volledige duur van deze procedure, is de kinesitherapeut gedekt voor de risico’s waarvoor hij een verzekeringscontract afgesloten heeft. Bij VIVIUM hoeft de kinesitherapeut het bedrag van de RIZIV-toelage dus niet op voorhand te betalen. Dat is ook de reden waarom het rekeningnummer van VIVIUM vermeld wordt op het aanvraagformulier dat naar het RIZIV wordt gestuurd. Dit is de rekening waarop het RIZIV finaal zijn toelage zal storten.

19

6. De loontrekkende zorgverstrekker Het product VAPZ-RIZIV is in principe een product voor zelfstandige zorgverstrekkers, maar per uitzondering kunnen ook loontrekkende zorgverstrekkers dit product onderschrijven als ze in aanmerking komen voor een RIZIV-toelage. Een loontrekkende zorgverstrekker kan bij VIVIUM een VAPZ-RIZIV afsluiten, alsook een polis Gewaarborgd Inkomen. Bovendien kan hij met eigen middelen ook een bijkomend Sociaal VAPZ afsluiten. Hierdoor kan hij 9,14% van zijn belastbaar inkomen (beperkt tot een plafond, jaarlijks bepaald bij KB) van het lopende jaar besteden aan bijkomende pensioenopbouw. De premie is bovendien aftrekbaar als beroepskost (zelfs bovenop de forfaitaire beroepskosten), onder de rubriek ‘Niet-ingehouden persoonlijke sociale bijdragen’ (1257-04). Hierdoor kan de zorgverstrekker onmiddellijk meer dan 50% belastingvoordeel genieten! Zodra de loontrekkende zorgverstrekker niet meer in aanmerking komt voor het bekomen van een RIZIV-toelage, worden de contracten, inclusief het persoonlijke Sociaal VAPZ, stopgezet. VIVIUM staat de loontrekkende met raad en daad bij om de procedure voor het bekomen van de toelage mee op te starten en een productengamma op maat aan te bieden!

20

7. De rol van VIVIUM Dankzij zijn jarenlange ervaring in de RIZIV-materie is VIVIUM in staat om de beste oplossingen en een optimale service aan te bieden voor een zo compleet mogelijke bescherming. Zoals hiervoor al geschetst, dient de RIZIV-toelage verplicht aangewend te worden in een contract Gewaarborgd Inkomen en/of een VAPZ-RIZIV. VIVIUM kan de rol van verzekeraar opnemen dankzij zijn product VAPZ-RIZIV met hieraan gekoppeld een dekking Gewaarborgd Inkomen (als aanvullende of alleenstaand product).

7.1. Service VIVIUM zal steeds op tijd het aanvraagformulier voor de RIZIV-toelage naar haar klanten toesturen. Bovendien treedt automatisch een rappelsysteem in werking om de klant er tijdig aan te herinneren de nodige formaliteiten te vervullen. Heeft de klant vragen bij het invullen van het formulier, dan staan onze mensen klaar om hen met het nodige advies bij te staan. VIVIUM verzorgt ook een grondige controle van de documenten alvorens ze door te sturen naar het RIZIV. Zo kunnen we er zeker van zijn dat het RIZIV de aanvraag niet afwijst wegens onvolledig of foutief ingevulde aanvraagformulieren. Dankzij deze uitmuntende service van VIVIUM kan de zorgverstrekker erop rekenen dat hij van de RIZIV-toelage kan genieten!

7.1.1. U bent steeds verzekerd Het RIZIV stort de premie rechtstreeks in de verzekeringspolis. Omdat de zorgverstrekker geen vat heeft op het moment van storting, zorgt VIVIUM ervoor dat hij toch al verzekerd is voor de onderschreven risico’s ongeacht of de toelage al gestort werd door het RIZIV of niet. VIVIUM schiet de premie dus voor tot het moment van storting door het RIZIV.

7.1.2. Extra service voor de startende zorgverstrekker Een startende, pas gediplomeerde, zorgverstrekker heeft recht op een prorata-toekenning van de RIZIV-toelage tijdens het eerste jaar van toetreding tot de conventie. Indien de makelaar, bij het indienen van een nieuwe RIZIV-zaak, expleciet melding maakt van het feit dat het om een zgn. “starter” gaat, zal VIVIUM bij het opmaken van de verzekeringspolis er meteen rekening mee houden, door onmiddellijk een voorlopige prorata-toelage toe te wijzen in de nieuwe polis. Het exacte prorata-bedrag wordt later door het RIZIV gecommuniceerd. VIVIUM past de eventuele correctie dan retroactief toe. Indien de makelaar niet vermeld dat het om een starter gaat, wordt het contract opgemaakt vertrekkende van het totale bedrag van de RIZIV-toelage. Zodra de definitieve eerste toelage (de prorata-toelage) door het RIZIV aan VIVIUM betaald wordt, wordt de polis gecorrigeerd en wordt de juiste toelage retroactief op de ingangsdatum van de polis geboekt. Ook voor starters geldt dat VIVIUM RIZIV-de toelage voorschiet, in afwachting van de toekenning ervan.

7.2. Soepele acceptatieregels VIVIUM hanteert zeer soepele acceptatieregels bij het afsluiten van nieuwe verzekeringspolissen.

7.2.1. Medische acceptatie Zoals uit onderstaande tabel afgeleid kan worden, is er geen medische acceptatie voor een VAPZ-RIZIV met een dekking overlijden, voor kapitalen lager dan 30.000 euro.

21 Overlijden Verzekerd kapitaal

tot en met de leeftijd van 45 jaar

vanaf de 46ste verjaardag

≤ € 30.000

GEEN medische acceptatie

GEEN medische acceptatie

€ 30.001 - € 150.000

Medische vragenlijst overlijden


€ 150.001 - € 250.000


Onderzoek huisarts type 1

€ 250.001 - € 500.000



€ 500.001 - € 1.000.000



€ 1.000.001 - € 2.000.000


Cardio-onderzoek

> € 2.000.000

Cardio-onderzoek

Cardio-onderzoek

Voor de polis Gewaarborgd Inkomen is de medische acceptatie beperkt tot het invullen van een medische vragenlijst als de verzekerde jaarrente niet hoger is dan 24.999 euro en de klant jonger is dan 45 jaar. Toepassing in functie van het rentebedrag en de leeftijd: Verzekerde rente G.I.

tot en met de leeftijd van 45 jaar

vanaf de 46ste verjaardag

≤ € 3.500

Gezondheidsverklaring

Gezondheidsverklaring

€ 3.501 - € 12.000

Medische vragenlijst


€ 12.001 - € 24.999



€ 25.000 - € 50.000



€ 50.001 - € 75.000



€ 75.001 - € 100.000


Cardio-onderzoek

> € 100.001

Cardio-onderzoek

Cardio-onderzoek

7.2.2. Financiële acceptatie Voor het VAPZ-RIZIV en het contract Gewaarborgd Inkomen dat gefinancierd wordt via de RIZIV-toelage, is er geen enkele financiële acceptatie van toepassing. Sluit de zorgverstrekker met eigen middelen nog een bijkomende polis Arbeidsongeschiktheid af (Gewaarborgd Inkomen of aanvullende rente bij een eigen VAPZ-contract), dan gelden volgende acceptatieregels: • Starter: geen financiële acceptatie. De verzekerbare rente wordt beperkt tot 20.000 euro (apothekers en kinesitherapeuten) of 50.000 euro (artsen en tandartsen). • Andere: geen financiële acceptatie voor een rente tot 30.000 euro (apothekers en kinesitherapeuten) of 50.000 euro (artsen en tandartsen). Boven deze grens vraagt VIVIUM een bewijs van het belastbare beroepsinkomen van de voorbije twee jaar.

22

8. Het product VAPZ-RIZIV nader bekeken 8.1. Pensioenopbouw Het Vrij Aanvullend Pensioen Zelfstandigen - RIZIV (afgekort VAPZ-RIZIV) is een interessante oplossing om de lacunes in het wettelijke pensioen aan te vullen. De jaarlijkse RIZIV-toelage, eventueel verminderd met de premie voor de polis Gewaarborgd Inkomen, wordt rechtstreeks gestort in het VAPZ-RIZIV. Voor elke netto storting garandeert VIVIUM een basisintrest tijdens de volledige looptijd van het contract. De gewaarborgde intrestvoet bedraagt 0% of 1,5%, afhankelijk van de gekozen formule. Voor de toekomstige stortingen geldt de intrestvoet die op het moment van de storting van toepassing is. Het contract ontvangt mogelijks ook jaarlijks een eventuele winstdeelname van VIVIUM, als aan de toekenningsvoorwaarden is voldaan. De winstdeelname is niet gewaarborgd. Het bedrag van de eventuele winstdeelname wordt opnieuw geïnvesteerd, naargelang de formule die de klant kiest: • Capiplan: de winstdeelname wordt mee gekapitaliseerd. • Capi 23: de winstdeelname wordt gestort in één van de Managed Funds van VIVIUM, waardoor de klant kans maakt op een hoger rendement op lange termijn. De klant heeft de keuze tussen volgende fondsen: • Stability Fund: 66% obligaties, 20% aandelen, 8% liquiditeiten en 6% vastgoed • Balanced Fund: 47,5% aandelen, 46,5% obligaties, 4% vastgoed en 2% liquiditeiten • Dynamic Fund: 75% aandelen, 21% obligaties en 4% vastgoed • Aggressive Fund: 100% aandelen

Bij het fonds kan er geen rendementsgarantie gegeven worden door de verzekeringsonderneming. De doelstelling van dit fonds is een meerwaarde te realiseren. De waarde van het fonds kan schommelen in de tijd. Het financiële risico dat daarmee verbonden is, wordt gedragen door de verzekeringsnemer. Er kan geen enkele formele garantie worden geboden met betrekking tot de terugbetaling van het ingelegde kapitaal. Het beheersreglement is opvraagbaar bij VIVIUM.

23

8.2. De solidariteitsprestaties Conform de wettelijke verplichtingen is 10% van het premiegedeelte bestemd voor de pensioenopbouw voorbehouden voor de financiering van de solidariteitsprestaties. Bij VIVIUM geniet de klant hierdoor automatisch de volgende dekkingen:

8.2.1. Premievrijstelling bij invaliditeit (vanaf 2de jaar arbeidsongeschiktheid) Als de klant langer dan een jaar arbeidsongeschikt is, dan stort VIVIUM zelf de jaarlijkse pensioenbijdrage in het contract. Zo blijft de financiering van de pensioenopbouw altijd gegarandeerd. Voorwaarden: • eigenrisicotermijn van 1 jaar • eindleeftijd 65 jaar • enkel bij volledige arbeidsongeschiktheid

8.2.2. Rente bij overlijden In geval van overlijden vóór de 60ste verjaardag kunnen de nabestaanden rekenen op een overlevingsrente gedurende een periode van 10 jaar. Het bedrag van deze rente hangt af van de pensioenbijdrage en de leeftijd van overlijden van de verzekerde. Voorwaarden: • wachttijd van 1 jaar, behalve in geval van overlijden door een ongeval • eindleeftijd 60 jaar De rente wordt bepaald op basis van de laatste pensioenbijdrage en de leeftijd van overlijden: • 400% indien < 30 jaar • 300% indien < 40 jaar • 200% indien < 50 jaar • 100% indien ≥ 50 jaar en < 60 jaar Voorbeeld waarborg: Leeftijd bij overlijden

waarborg: 10 x rente

29

10 x € 7.951,00

39

10 x € 5.963,25

49

10 x € 3.975,50

(pensioenbijdrage : € 2.208,61 – 10% solidariteitsbijdrage)

8.2.3. Premievrijstelling bij moederschapsrust Wanneer de verzekerde een wettelijke moederschapsuitkering ontvangt, stort VIVIUM eenmalig een bedrag van 15% van de pensioenbijdrage in de pensioenovereenkomst. Voorwaarden: • wachttijd van 1 jaar • bedrag = 15% van de laatste pensioenbijdrage Voorbeeld: Op basis van de huidige RIZIV-toelage (2015) voor een arts komt dit neer op een bedrag van € 612,23. => € 4.535,00 – 10% solidariteitsbijdrage (= € 453,50) => € 4.081,50 x 15%

24

8.2.3. Forfaitaire uitkering bij ernstige ziekte In geval van diagnose van een ernstige ziekte vóór de 60ste verjaardag van de verzekerde, ontvangt hij een eenmalige forfaitaire uitkering die overeenkomt met eenmaal de pensioenbijdrage. Voorwaarden: • eindleeftijd 60 jaar • de diagnose moet 3 maanden gesteld zijn • ernstige ziekten: kanker, leukemie, MS, Parkinson, Hodgkin, Alzheimer, AIDS, mucoviscidose, nierdialyse, progressieve Spierdystrofie • bedrag uitkering = 1 x de laatste pensioenbijdrage

8.3. Overlijden In de bijzondere voorwaarden kan de verzekeringsnemer facultatief een overlijdenskapitaal opnemen. Dit kapitaal wordt uitgekeerd bij overlijden, tenzij de opgebouwde spaarreserve hoger is dan het voorziene overlijdenskapitaal. In dat geval wordt de opgebouwde spaarreserve uitgekeerd.

8.4. Arbeidsongeschiktheid (aanvullend) VIVIUM biedt ook een aanvullende dekking Arbeidsongeschiktheid aan, die aan het VAPZ-RIZIV kan vastgeklikt worden. Deze aanvullende waarborg wordt dan door de RIZIVtoelage gefinancierd, waardoor er iets minder toelage naar de pensioenopbouw gaat. Deze aanvullende waarborg voorziet in een rente bij arbeidsongeschiktheid door ziekte of ongeval (zie hoofdstuk 9).

8.5. Cumul met andere pensioenformules Het VAPZ-RIZIV kan moeiteloos gecombineerd worden met andere vormen van pensioenopbouw, die met eigen middelen worden gefinancierd. Denk hierbij aan de oplossingen in het kader van het pensioensparen of het langetermijnsparen. Een apart (sociaal) VAPZ kan eveneens samen met het VAPZ-RIZIV gecombineerd worden. Ook pensioenformules binnen een vennootschap komen in aanmerking (als aan de 80%-regel voldaan wordt), zoals een individuele pensioentoezegging. Bij VIVIUM bieden we hiertoe de volgende producten aan: • (Sociaal) VAPZ • Individueel pensioensparen en langetermijnsparen via fiscaal Capiplan of Capi23-Plan • Top-Hat Plus Plan: individuele pensioentoezegging om via een vennootschap een pensioenplan op maat af te sluiten. Deze producten voorzien in de opbouw van een pensioenkapitaal en een kapitaal bij overlijden (opgebouwde reserves of een minimumkapitaal bij overlijden (facultatief)). Bij deze producten kunnen een aantal aanvullende dekkingen onderschreven worden, die dan tevens met eigen middelen gefinancierd worden: • rente bij arbeidsongeschiktheid (zie hoofdstuk 9) • kapitaal bij ernstige aandoeningen: De verzekerde ontvangt een kapitaal, vrij van belasting, wanneer hij de diagnose krijgt van een ernstige ziekte. Het gaat dan om één van de volgende ernstige ziekten: kanker, hartinfarct, hartklep-operaties, bypass-operatie, multiple sclerose, hersenbloeding, herseninfarct, ziekte van Parkinson, terminale nierinsufficiëntie, transplantatie van een levensnoodzakelijk orgaan, amyotrofische lateraal sclerose (ALS). • extra kapitaal in geval van overlijden/bestendige volledige invaliditeit ten gevolge van een ongeval

25

9. Het product Gewaarborgd Inkomen nader bekeken 9.1. Rente bij arbeidsongeschiktheid De verzekering Gewaarborgd Inkomen biedt inkomenszekerheid bij arbeidsongeschiktheid door ziekte of een ongeval. De tegemoetkoming van de sociale zekerheid is vaak ontoereikend. De eerste maand krijgt men als zelfstandige bijvoorbeeld helemaal niets. De verzekering Gewaarborgd Inkomen van VIVIUM is een oplossing op maat, waarbij de klant het systeem van uitkering en de eigenrisicotermijnen zelf kan kiezen. Systeem van uitkering • constante rente: de klant betaalt altijd dezelfde premie en heeft recht op een vaste uitkering. De afgesproken bedragen veranderen nooit. • klimmende rente aan 2% of 3%: de klant betaalt altijd dezelfde premie, maar terwijl hij arbeidsongeschikt is, gaat de uitkering elk jaar met 2% of 3% (dat kiest de klant,bij aanvang van het contract, zelf) omhoog. Wanneer de periode van arbeidsongeschiktheid eindigt, zakt de verzekerde rente weer tot op het oorspronkelijke niveau. • ideaal klimmende rente aan 2% of 3%*: de klant betaalt elk jaar een iets hogere premie. Die klimt met 2% of 3% (dat kiest de klant zelf). In ruil voor die hogere premie, klimt ook de uitkering de hele tijd.

* De ideaal klimmende rente is niet mogelijk voor een Gewaarborgd Inkomen dat gefinancierd wordt met de RIZIV-toelage, aangezien de RIZIV-toelage niet aan ditzelfde percentage van 2% of 3% stijgt. In een Gewaarborgd Inkomen dat volledig met eigen middelen wordt gefinancierd, kan daarentegen wel geopteerd worden voor deze ideaal klimmende rente.

Staffelen van de rente Als de klant opteert voor een ‘gestaffelde’ rente, dan ontvangt hij tijdens een eerste periode van arbeidsongeschiktheid een lagere rente en benut hij voornamelijk zijn eigen reserves. De klant bepaalt zelf wanneer VIVIUM de maandelijkse som die hij ontvangt, verhoogt. Eigenrisicotermijn Dit is het moment vanaf wanneer de klant een uitkering wenst: na 15, 30, 60, 90, 180 of 365 dagen, te rekenen vanaf de start van de arbeidsongeschiktheid. Afkoop van de eigenrisicotermijn Vanaf de leeftijd van 60 jaar verhoogt de eigenrisicotermijn automatisch tot 365 dagen in geval van arbeidsongeschiktheid door ziekte. De klant kan echter opteren om deze eigenrisicotermijn af te kopen, waardoor zijn oorspronkelijke eigenrisicotermijn behouden blijft. De klant dient voor deze optie te kiezen bij het afsluiten van het contract. Overbrugging van de eigenrisicotermijn De klant kan ervoor kiezen om de eigenrisicotermijn te overbruggen bij volledige arbeidsongeschiktheid of bij gehele of gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid ten gevolge van een ongeval. Hierdoor ontvangt hij al een uitkering vanaf de eerste dag. De klant ontvangt deze uitkering vanaf een arbeidsongeschiktheid van 25% en zolang de arbeidsongeschiktheid duurt, tijdelijk of blijvend, en dit tot aan de contractuele einddatum. Bij de uitkering wordt ook de premie terugbetaald. Een arbeidsongeschiktheid vanaf 67% wordt gelijkgesteld aan een volledige arbeidsongeschiktheid van 100%. De klant ontvangt in dat geval dus een volledige rente. De klant kan de premie volledig fiscaal in mindering brengen als beroepskost, wanneer hij zijn kosten effectief bewijst. De uitgekeerde rente zal belast worden als vervangingsinkomen tegen het progressieve belastingtarief. Ook de terugbetaling van de premie wordt als een rente beschouwd.

26

27

9.2. Cumul met andere waarborgen VIVIUM biedt een aantal aanvullende waarborgen en bijkomende verzekeringen aan, die de klant samen met of naast een verzekering Gewaarborgd Inkomen kan afsluiten. Opgelet: deze waarborgen kunnen uitsluitend afgesloten worden met eigen financiële middelen in een apart contract.

9.2.1. Aanvullende waarborgen Ernstige Aandoeningen De waarborg Ernstige Aandoeningen kan afgesloten worden bij een contract Gewaarborgd Inkomen dat gefinancierd wordt met eigen middelen. De RIZIV-toelage kan niet gebruikt worden voor deze waarborg. De verzekerde ontvangt een kapitaal, vrij van belasting, wanneer hij de diagnose krijgt van een ernstige ziekte. Het gaat dan om één van de volgende ernstige ziekten: kanker, hartinfarct, hartklep-operaties, bypass-operatie, multiple sclerose, hersenbloeding, herseninfarct, ziekte van Parkinson, terminale nierinsufficiëntie, transplantatie van een levensnoodzakelijk orgaan, amyotrofische lateraal sclerose (ALS).

9.2.2. Bijkomende verzekeringen Het Non-Stop Plan en de Omzetverzekering zijn twee aparte producten die in een rente bij arbeidsongeschiktheid voorzien, maar los van een contract Gewaarborgd Inkomen onderschreven kunnen worden. Dit kan echter niet met de RIZIV-toelage, enkel met eigen middelen. Non-Stop Plan Dank zij het Non-Stop Plan wordt een deel van de kosten van de zaak verder betaald, wanneer de zaakvoerder voor langere tijd arbeidsongeschikt is. VIVIUM betaalt een maandelijkse som die tot 80% van de kosten dekt, zoals de huur van het bedrijfspand, gas, elektriciteit, personeel, enz. De uitkering loopt over maximaal 2 jaar, vanaf de tweede maand arbeidsongeschiktheid. De hoogte van de uitkering hangt af van de graad van arbeidsongeschiktheid (minimaal 25%, vanaf 67% heeft de klant recht op een volledige uitkering). De premies die de klant of zijn vennootschap hiervoor betaalt, zijn uiteraard integraal fiscaal aftrekbaar. Omzetverzekering Via de Omzetverzekering betaalt VIVIUM aan de vennootschap een bedrag dat het omzetverlies door de afwezigheid van de verzekerde (zorgverstrekker) wegens arbeidsongeschiktheid compenseert. • Maandelijkse uitkering – VIVIUM betaalt de vennootschap een maandelijkse som om het omzetverlies te compenseren. Dat bedrag reikt tot maximaal 60% van de omzet, na aftrek van handelsgoederen, grondstoffen en hulpstoffen, en na aftrek van de uitkering in de verzekering Gewaarborgd Inkomen, als deze werd onderschreven. De hoogte van de uitkering hangt af van de graad van arbeidsongeschiktheid (minimaal 25%, vanaf 67% heeft men recht op een volledige uitkering). • Eenmalig kapitaal – Is de verzekerde blijvend arbeidsongeschikt voor meer dan 25%? Dan kan de maandelijkse uitkering na twee jaar omgezet worden in een eenmalig kapitaal. Zo kan men de onderneming op dat moment verkopen of vereffenen, zonder de tegemoetkoming te verliezen. De premies die de vennootschap betaalt, zijn integraal fiscaal aftrekbaar.

28

10. Fiscaliteit 10.1. De RIZIV-toelage De RIZIV-toelage moet rechtstreeks aan de verzekeringsonderneming gestort worden. De bijdrage wordt in hoofde van de zorgverstrekker uitdrukkelijk vrijgesteld en kan dus niet belast worden als een voordeel van alle aard.

10.2. De uitkering* 10.2.1. Kapitaal leven/overlijden Voor het VAPZ-RIZIV: de uitkeringen van het pensioenplan worden belast via het systeem van de fictieve rente. Berekening omzettingsrente: Leeftijd begunstigde op het moment van de uitkering van het kapitaal

Aan te geven %

< 40 jaar

1%

41 - 45 jaar

1,5%

46 - 50 jaar

2%

51 - 55 jaar

2,5%

56 - 58 jaar

3%

59 - 60 jaar

3,5%

61 - 62 jaar

4%

63 - 64 jaar

4,5%

65 jaar

5%

Duur van de aangifte: • begunstigde is jonger dan 65 op het moment van de start van de uitkering: 13 jaar • begunstigde is 65 jaar of ouder op het moment van de start van de uitkering: 10 jaar Als de zorgverstrekker effectief actief was tot de wettelijke pensioenleeftijd, dan bedraagt de berekeningsgrondslag voor de fictieve rente 80% in plaats van 100%. Er wordt wel een eenmalige bedrijfsvoorheffing afgehouden van de fictieve rente. Voorbeelden: • kapitaal bij leven op 62 jaar = 100.000 euro. De begunstigde van dit kapitaal geeft gedurende 13 jaar een inkomen aan van 4.000 euro. • kapitaal bij leven op 65 jaar = 100.000 euro. Fictieve rente wordt berekend op 80.000 euro = 4.000 euro (5%) gedurende 10 jaar. Er wordt een eenmalige bedrijfsvoorheffing ingehouden op het kapitaal van: 4.000 euro x 11,11% = 444,40 euro. • kapitaal overlijden van 150.000 euro: begunstigde is 41 jaar op moment van de uitkering van het kapitaal bij overlijden. Hij geeft gedurende 13 jaar een inkomen aan van 2.250 euro. Als de begunstigde overlijdt tijdens de aangifteperiode, dan hoeven zijn nabestaanden het niet verder aan te geven. Het kapitaal dat zij erven, is echter wel onderhevig aan successierechten. Er is tevens een RIZIV-bijdrage van 3,55% verschuldigd en een solidariteitsbijdrage van 0% tot 2%. *

obv fiscaliteit anno 2014

29

10.2.2. Solidariteitsprestaties De solidariteitsprestaties worden belast volgens een eigen regime. • uitkering premievrijstelling: geen inhouding • uitkering moederschapsrust: geen inhouding • overlijdensrente: • Bedrijfsvoorheffing: afhankelijk van de grootte van de rente (tussen 0% en 37,35%) • RIZIV-bijdrage: 3,55% op de rente • Solidariteitsbijdrage: 0% tot 2% • uitkering ernstige ziekte: geen inhouding op de uitkeringen

10.2.3. Gewaarborgd Inkomen De uitkeringen worden belast als een vervangingsinkomen.

10.3. Inpandgave en voorschotten Het is mogelijk om een RIZIV-contract in pand te geven of er een voorschot op te nemen. Een inpandgave of een voorschot is enkel mogelijk indien het als doel heeft onroerende goederen (die belastbare inkomsten opbrengen) op het grondgebied van de Europese Unie te verwerven, bouwen, verbeteren, herstellen of verbouwen. Bovendien moet dit voor privédoeleinden zijn. De voorschotten en leningen moeten terugbetaald worden zodra de goederen uit het vermogen van de aangeslotene verdwijnen.

10.4. Afkoop Gewaarborgd Inkomen: geen afkoop mogelijk VAPZ-RIZIV: De verzekerde kan het recht op afkoop van zijn reserves enkel uitoefenen of de uitbetaling van zijn prestaties enkel verkrijgen op het ogenblik van zijn pensionering of vanaf het ogenblik waarop de verzekerde 60 jaar is. In geval van overlijden ontvangen de begunstigden de uitkering bij overlijden.

10.5. Premies aanvullende waarborgen Premies die bovenop de RIZIV-toelage betaald worden om bijvoorbeeld aanvullende waarborgen af te sluiten, zijn fiscaal aftrekbaar als beroepsonkosten.

30

11. Cijfervoorbeelden 11.1. Toelage aanwenden voor Gewaarborgd Inkomen en VAPZ Peter,een jonge arts van 35 jaar, heeft zich sinds vier jaar gevestigd als zelfstandig huisarts. Hij is volledig toegetreden tot de conventie en heeft een jaarinkomen van 50.000 euro. Hij is getrouwd en heeft 2 kinderen ten laste. Voor 2015 ontvangt hij een RIZIV-toelage 4.535,00 euro. Hij onderschrijft hiermee in de eerste plaats een polis Gewaarborgd Inkomen bij VIVIUM, met de volgende kenmerken: • jaarrente van 35.000 euro • constante rente • eindleeftijd 65 jaar, met behoud van eigenrisicotermijn na 60 jaar • ziekte en ongeval • eigenrisicotermijn van 30 dagen De taksen bedragen 9,25%. Die zijn reeds inbegrepen in het bedrag dat door het RIZIV toegekend wordt. De jaarpremie voor de rente Gewaarborgd Inkomen, inclusief taksen, bedraagt 1.076,48 euro. Het saldo van de RIZIV-toelage (3.458,52 euro) wordt aangewend in een VAPZ-RIZIV, met volgende kenmerken: • capiplan 1,5% • geen kapitaal overlijden • eindleeftijd 65 Van de 3.458,52 euro gaat 345,85 euro naar de solidariteitsdekkingen. Het saldo van 3.112,67 gaat naar de pensioenopbouw. 110.377,43 euro • Pensioenkapitaal1 Effect van de rente Gewaarborgd Inkomen in geval van arbeidsongeschiktheid: Als Peter gedurende een lange periode arbeidsongeschikt wordt, dan valt hij terug op slechts een fractie van zijn inkomen. Jaarlijks

Maandelijks

Inkomen vóór de ziekte

50.000,00 euro

4.166,67 euro

Vervangingsinkomen RIZIV*

10.336,56 euro

861,38 euro

Dit inkomensverlies heeft hij echter opgevangen met de verzekering Gewaarborgd Inkomen, die voorziet in een rente in geval van arbeidsongeschiktheid.

Inkomen vóór de ziekte Vervangingsinkomen

RIZIV* Gewaarborg Inkomen

Totaal vervangingsinkomen

Jaarlijks

Maandelijks

50.000 euro

4.166,67 euro

*

cijfers RIZIV 1/1/2015

10.336,56 euro

861,38 euro

1

Eventuele winstdeelname niet inbegrepen.

35.000 euro

2.916,67 euro

45.336,56 euro

3.778,05 euro

Het niveau van de winstdeelname varieert immers in functie van de economische conjunctuur en de resultaten behaald

Bovendien geniet hij van de solidariteitswaarborg ‘premievrijstelling bij invaliditeit’, waardoor zijn VAPZ-RIZIV blijvend gefinancierd wordt gedurende de invaliditeitsperiode (als hij langer dan 1 jaar volledig arbeidsongeschikt is).

door VIVIUM. Voor elke nettostorting garandeert VIVIUM een basisintrest tijdens de volldige looptijd van het contract. Voor de toekomstige stortingen geldt de intrestvoet die op het moment van de storting van toepassing is.

31

11.2. Toelage volledig aanwenden voor een VAPZ, met aanvullende dekking I2 (arbeidsongeschiktheid) An is een tandarts van 40 jaar. Voor 2015 ontvangt zij een RIZIV-toelage van 2.239,31 euro. Zij woont samen met Geert en heeft geen kinderen. Haar jaarinkomen bedraagt 43.000 euro. Zij onderschrijft een VAPZ-RIZIV, met volgende kenmerken: • Capi 23, met eventuele winstdeelname in het Balanced Fund • overlijdenskapitaal van 7.500 euro • aanvullende I2 van 30.000 euro, klimmende rente 3% • eigenrisicotermijn van 30 dagen, met behoud van eigenrisicotermijn na 60 jaar • ziekte en ongevallen • eindleeftijd 65 jaar De ontvangen RIZIV-toelage wordt als volgt aangewend: 2.239,31 euro Premiegedeelte I2 - 949,91 euro 1.289,40 euro Premiegedeelte solidariteit (10%) - 128,94 euro Premiegedeelte pensioenopbouw en overlijden 1.160,46 euro Resultaat op eindleeftijd 65 jaar: Opgebouwd spaarbedrag gekapitaliseerd aan 1,5%2

32.549,51 euro

In geval van overlijden vóór de einddatum ontvangen de nabestaanden een kapitaal van 7.500 euro of de totale spaarreserve indien deze hoger is. Effect van de rente I2 in geval van arbeidsongeschiktheid: Als An gedurende een lange periode arbeidsongeschikt wordt, dan valt zij terug op slechts een fractie van haar inkomen. Jaarlijks

Maandelijks


43.000 euro

3.583,33 euro


10.336,56 euro

861,38 euro

Dit inkomensverlies heeft zij echter opgevangen met de aanvullende dekking I2, die voorziet in een rente in geval van arbeidsongeschiktheid.

Inkomen vóór de ziekte Vervangingsinkomen

RIZIV

*

Rente I2 Totaal vervangingsinkomen

Jaarlijks

Maandelijks

43.000 euro

3,583,33 euro

10.336,56 euro

861,38 euro

30.000 euro

2.500 euro

40.336,56 euro

3.361,38 euro

*


2

Voor elke nettostorting garandeert VIVIUM

een basisintrest tijdens de volldige looptijd van het contract. Voor de toekomstige stortingen geldt de intrestvoet die op het moment van de storting van toepassing is. Eventuele winstdeelname niet inbegrepen. Het niveau van de winstdeelname varieert immers in functie van de economische conjunctuur en de resultaten behaald door VIVIUM.

32

11.3. Zelfstandige met eigen vennootschap Steven is een 40-jarige apotheker die zijn activiteiten in een bvba ondergebracht heeft. Zijn jaarlijks belastbaar inkomen bedraagt 45.000 euro (3.750 euro per maand). Hij woont samen met Sofie, die werkt in een advocatenkantoor. Ze hebben geen kinderen. De cijfers van zijn vennootschap zien er als volgt uit: Omzet van de vennootschap Kosten

125.000 euro Beroepsinkomen

45.000 euro

Kosten

15.000 euro

Belastbare winst van de vennootschap

65.000 euro

Steven werkt voltijds (38 uur) en heeft bij VIVIUM een VAPZ-RIZIV vanaf 1 maart 2015 afgesloten waarin de volledige RIZIV-toelage wordt gestort. Als aanvullende dekking heeft hij gekozen voor een overlijdenskapitaal ten bedrage van 12.000 euro en voor een rente bij arbeidsongeschiktheid ten bedrage van 28.000 euro. Om ook zijn vennootschap te beschermen bij arbeidsongeschiktheid, heeft hij tevens een omzetverzekering en een Non-Stop Plan afgesloten. Hij onderschrijft een VAPZ-RIZIV, met volgende kenmerken: • Capiplan aan 1,5% • overlijdenskapitaal 12.000 euro • aanvullende I2 van 28.000 euro, klimmende rente 2% • eigenrisicotermijn van 30 dagen, met behoud van eigenrisicotermijn na 60 jaar • ziekte en ongevallen • eindleeftijd 65 jaar De ontvangen RIZIV-toelage wordt als volgt aangewend 2.789,95 euro Premiegedeelte I2 - 843,19 euro 1.946,76 euro Premiegedeelte solidariteit (10%) - 194,68 euro Premiegedeelte pensioenopbouw en overlijden 1.752,08 euro Resultaat op eindleeftijd 65 jaar: Opgebouwd spaarbedrag gekapitaliseerd aan 1,5%3

49.323,84 euro

In geval van overlijden vóór de einddatum ontvangen de nabestaanden een kapitaal van 12.000 euro of de totale spaarreserve indien deze hoger is. Effect van de rente I2 in geval van arbeidsongeschiktheid: Als Steven gedurende een lange periode arbeidsongeschikt wordt, dan valt hij terug op slechts een fractie van zijn inkomen. Jaarlijks

Maandelijks


45.000 euro

3.750,00 euro


10.336,56 euro

861,38 euro

*


3



33 Dit inkomensverlies heeft hij echter opgevangen met de aanvullende dekking I2, die voorziet in een rente in geval van arbeidsongeschiktheid.

Inkomen vóór de ziekte Vervagingsinkomen

RIZIV

*

Rente I2 Totaal vervangingsinkomen

Jaarlijks

Maandelijks

45.000 euro

3.750,00 euro

10.336,56 euro

861,38 euro

28.000 euro

2.333,33 euro

38.336,56 euro

3.194,71 euro

Om ook zijn vennootschap te beschermen tegen het risico van arbeidsongeschiktheid van Steven, heeft hij tevens via zijn vennootschap een Omzetverzekering afgesloten voor een rente van 40.000 euro en een Non-Stop Plan voor een rente van 12.000 euro. Het totale financiële plaatje in geval van arbeidsongeschiktheid ziet er voor Steven dan als volgt uit: Jaarlijks

Maandelijks

RIZIV*

10.336,56 euro

861,38 euro

Rente I2

28.000 euro

2.333,33 euro

Verzekering kosten

Non-Stop Plan

12.000 euro

1.000 euro

Verzekering omzet

Omzetverzekering

40.000 euro

3.333,33 euro

90.336,56 euro

7.528,04 euro

Vervangingsinkomen

Totaal

34

11.4. Loontrekkende verzorger Ook de loontrekkende zorgverstrekker die geconventioneerd is, kan aanspraak maken op een RIZIV-toelage en deze laten storten in een VAPZ-RIZIV en/of een Gewaarborgd Inkomen. De loontrekkende zorgverstrekker geniet in geval van arbeidsongeschiktheid van dezelfde uitkering als een werknemer. De nood aan een verzekering Gewaarborgd Inkomen zal voor hem dan ook iets minder groot zijn. Nemen we Jan, 30 jaar, aangesteld als kinesitherapeut in een revalidatiecentrum. Hij is toegetreden tot de conventie en kan daardoor aanspraak maken op de RIZIV-toelage van 1.465,62 euro. Hij heeft twee kinderen ten laste. Jan verdient jaarlijks een brutoloon van 39.000 euro (3.250 euro per maand). In geval van arbeidsongeschiktheid ziet de tussenkomst van de sociale zekerheid er als volgt uit: Eerste maand: gewaarborgd loon via de werkgever Vanaf de tweede maand: 60% van het bruto-inkomen berekend op dagbasis met een maximum van 78,96 euro/dag (cijfers 1/4/2013). Voor Jan wil dit zeggen dat hij terugvalt op een brutomaandinkomen van 2.052,96 euro vanaf de tweede maand arbeidsongeschiktheid. Vanaf het tweede jaar van arbeidsongeschiktheid bedraagt de tussenkomst 65% van het laatste bruto-inkomen met een maximum van 85,54 euro/dag. In ons voorbeeld betekent dit een maandelijks inkomen van 2.224,04 euro per maand. Jan kan zijn RIZIV-toelage in een VAPZ-RIZIV laten storten en hier bijvoorbeeld een aanvullende rente I2 nemen voor een maandelijkse rente van 1.000 euro (12.000 euro/jaar). Zo is hij, in geval van arbeidsongeschiktheid, toch zeker van zijn maandelijks inkomen. RIZIV-toelage 1.465,62 euro Rente I2 - 245,44 euro 1.220,18 euro Bijdrage solidariteitswaarborgen - 122,02 euro Premiegedeelte pensioenopbouw en overlijden 1.098,16 euro Resultaat op eindleeftijd 65 jaar: Opgebouwd spaarbedrag gekapitaliseerd aan 1,5%4

46.777,83 euro

In geval van overlijden vóór de einddatum ontvangen de nabestaanden een kapitaal van 7.500 euro of de totale spaarreserve indien deze hoger is. Dankzij de RIZIV-toelage geniet Jan dus niet enkel een extra uitkering in geval van arbeidsongeschiktheid, maar bouwt hij tevens een mooi kapitaal op voor zijn pensionering.

4



35

Bijlagen

1

A. Aanvraagformulier artsen

1

De arts moet de eerste pagina invullen. als hij gedeeltelijk geconventioneerd is, dient hij te specificeren welke activiteiten onder de conventie vielen en welke niet.

Op de tweede bladzijde zal VIVIUM reeds alle informatie met betrekking tot de afgesloten verzekeringen invullen, alvorens het formulier naar de arts toe te zenden.

De arts moet onderaan ondertekenen en zijn stempel zetten.

De arts moet enkel nog het formulier ondertekenen en zijn stempel zetten.

36

B. Aanvraagformulier tandartsen

1

De tandarts dient de eerste pagina in te vullen.

Op de tweede bladzijde zal VIVIUM reeds alle informatie met betrekking tot de afgesloten verzekeringen invullen, alvorens het formulier naar de tandarts toe te zenden.

Onderaan dient hij te ondertekenen en zijn stempel te zetten.

De tandarts dient enkel nog het formulier te ondertekenen en zijn stempel te zetten..

37

C. Aanvraagformulier apothekers

1

Op de eerste bladzijde vult VIVIUM alle informatie in met betrekking tot de afgesloten verzekeringen.

Op de tweede bladzijde dient de aard van tewerkstelling verder verduidelijkt te worden, als het gaat om een bioloog, adjunct, plaatsvervanger of meewerkende echtgeno(o)t(e). Ook hier dient hij zijn handtekening te plaatsen onderaan het formulier.

De apotheker dient een aantal personalia en hoedanigheid aan te vullen en het formulier te ondertekenen.

38

D. Aanvraagformulier kinesitherapeuten 1 Op de eerste bladzijde vult VIVIUM alle informatie in met betrekking tot de afgesloten verzekeringen. De kinesitherapeut dient een aantal personalia en hoedanigheid aan te vullen en het formulier te ondertekenen.

Op de tweede bladzijde dient de kinesitherapeut de nodige inlichtingen te verschaffen met betrekking tot het aantal verrichte verstrekkingen. Ook hier dient hij zijn handtekening te plaatsen onderaan het formulier.

39

Nota’s

Koningsstraat 153 1210 Brussel tel. +32 2 406 35 11 fax +32 2 406 35 66

ZETEL ANTWERPEN Desguinlei 92 2018 Antwerpen tel. +32 3 244 66 88 fax +32 3 244 66 87

VIVIUM N.V. Lid van de P&V Groep

Verzekeringsonderneming erkend door de NBB onder codenummer 0051 KBO/BTW BE 0404.500.094 - RPR Brussel Voor meer info www.vivium.be

Een vraag? Uw makelaar kent het antwoord We maken onze polissen graag zo duidelijk mogelijk, maar we begrijpen dat u zich graag goed wilt informeren. En dat doet u best bij uw makelaar. Hij is onafhankelijk en weet u precies uit te leggen welke voordelen en voorwaarden aan deze verzekering verbonden zijn.

v.u.: VIVIUM N.V. - Koningsstraat 153, 1210 Brussel - 8.668N - 03.2015

MAATSCHAPPELIJKE ZETEL

VIVIUM RIZIV- Wegwijzer 2015

Recommend Documents