Határozati javaslat 13. számú melléklete
VESZ VAGYONKEZELŐ KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG
ÜZLETI TERV 2008.év
Bevezető Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata 2004. július 08.napján megtartott közgyűlésén a 205/2004. ( VII.8. ) .Kh. határozatával 2004. szeptember 30.-i hatállyal megszüntette a VESZ Egészségügyi Szolgálatot, ugyanakkor 2004. október 01. időponttal létrehozta a VESZ Egészségügyi Szolgáltató Kht.-t, valamit a VESZ Vagyonkezelő Kft.-t. Üzleti tervünkben ezen tevékenységhez kapcsolódó feladatok teljesítéséhez szükséges pénzügyi forrásokat, valamint azok felhasználását mutatjuk be 2008.évre vonatkozóan. I.
A Kft. alapvető jellemzőinek bemutatása •
A társaság neve, székhelye : VESZ Vagyonkezelő Kft. 4026.Debrecen, Fűvészkert u.4.
•
A tevékenység megkezdésének időpontja : 2004. október 01. • A Kft.alapítója : Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata
II.
•
A Kft. alaptőkéje : 3.000.000,- Ft
•
Tevékenységi körei : Fő tevékenység : 70.20 Ingatlan bérbeadása,üzemeltetése 70.11 Ingatlanberuházás,-eladás 70.32 Ingatlankezelés Fejlesztési terveink, kiemelt feladatok :
Vagyonkezelés : A Vagyonkezelési megállapodás szellemében a Kft. feladata a 49 db ingatlan kezelése, állagának megóvása, a háziorvosok részére a rendelők valamint működésük biztosítása, szervesen közreműködve a DMJV Önkormányzat Vagyonkezelési osztályával. Ingatlan vásárlás – tőkeemelés: 2007. évben terveink között szerepelt, hogy a VESZ Vagyonkezelő Kft, részenként megvásárolja a jelenleg kezelésében lévő ingatlanokat. A konstrukció lényege, hogy a VESZ Kft. átmeneti hitelt, valamint ÁFA hitelt vesz fel az ingatlanok vételárának kiegyenlítésére. DMJV Város Önkormányzata az ingatlanokat a VESZ Kft részére, majd az ellenérték beérkezését követően, azzal megegyező mértékben, tőkeemelést hajt végre a VESZ Kft-nél.
2
A VESZ Kft vállalja, hogy az ingatlanokat két éven belül értékesíti, ezáltal 2 % illeték megfizetésére kötelezett. Az ingatlanok ellenértéke biztosítaná szükséges önerőt.
az „ Központi Rendelőintézet „
beruházásához
DMJV Város Önkormányzata az első 11 ingatlan esetén meghozta Közgyűlési határozatát ( nettó 625.300 eFt értékben, 220/2007 (IX.27) . Az adás-vétel lebonyolítására 2008. I. félévében kerülhet sor. A „ Központi Rendelőintézet „ megvalósítása: A Kft. létrehozásának fő célja, több éves projekt. A projekt megvalósulása esetén a jelenlegi 53 telephelyünk száma 5-re csökkenne, ami jelentős költségmegtakarítást eredményez. ( gépjárműpark csökkenthető, eljáró személyzet csökkenthető, takarítási költségek, stb. ) A rendelőintézet szakmai terve ill. a finanszírozási lehetőségeket vizsgáló tanulmányok elkészültek. A Mozgásszervi Centrum „projekt” megvalósítása : A „ Projekt ” a Nagyerdei Gyógyfürdő területén kerülne megvalósításra, várható bekerülési költsége megközelítőleg nettó 240.000 eFt. Ez mintegy 1350 m2 teljes felújítását valamint berendezését jelenti. Társaságunk hitel felvételével kívánja finanszírozni a beruházást. Az így létrejövő, korszerű rendelő komplexum egy részét a VESZ Kht. kívánja hasznosítani, a maradék területet pedig bérbe kívánjuk adni. A konstrukció lényege, hogy a Debreceni Vagyonkezelő Kft a Debreceni Gyógyfürdő Kft. területén elhelyezkedő, fent említett nagyságrendű területet a VESZ Kft. részére, mint fejlesztési területet biztosította, 17 évre. Ez alatt a létrejött beruházás, a számviteli törvényeknek megfelelően, idegen ingatlanon végzett beruházásként, évi 6 % értékcsökkenéssel számolva amortizálódik. Fő cél : A komplex és integrált mozgásszervi diagnosztika és terápia, algoritmikus, protokollok szintjén folyamatszabályozott és minőségbiztosított rendszerének kialakítását. Az egészségmegőrző programokhoz való csatlakozást (egészségpénztárak). Minőségi kapacitások felajánlását, szolgáltatások eladását (üzleti biztosítók). Az engedélyes tervek elkészítése folyamatban van.
III.
A tervezett eredmény alakulása :
A Kft. 2008.évre tervezett eredmény levezetését az alábbi táblázat tartalmazza : Adatok eFt-ban
3
Ssz. Megnevezés 1
Ingatlanhasznosítás, bérbeadás
2
Házio. Tám. ( Ktg + Bérleti díj )
I.
Értékesítés nettó árbevétele
2007.év várható
2008.év terv
Eltérés
%
186 444
178 060
-8 384
95,50%
32 500
46 167
13 667
142,05%
218 944
224 227
5 283
102,41%
II. Egyéb bevételek
4 069
4 476
407
110,00%
3
Anyagköltség
6 802
15 474
8 672
227,49%
4
Igénybe vett szolgáltatások
40 131
54 700
14 569
136,30%
5
Egyéb szolgáltatások
104 938
110 825
5 887
105,61%
151 871
180 999
29 128
119,18%
25 075
28 227
3 152
112,57%
III. Anyagjellegű ráfordítások 6
Bérköltség
7
Személyi jellegű egyéb kifizetések
2 411
2 400
-11
99,54%
8
Bérjárulékok
9 127
10 750
1 623
117,78%
36 613
41 377
4 764
113,01%
3 332
7 353
4 021
220,68%
22 199
12 506
-9 693
56,34%
8 998
-13 532
-22 530
-150,39%
IV. Személyi jellegű ráfordítások V. Értékcsökkenési leírás VI. Egyéb ráfordítások Adózás előtti eredmény
Az eredménykimutatás fő sorai : Értékesítés nettó árbevétele + Támogatás A Kft. fő árbevételi forrása a Kht. által, a DMJV Önkormányzat 25/1997.(VI.20) Kr. ( Önkormányzati tulajdonú, nem lakás céljára szolgáló helyiségek vonatkozásában ) alapján fizetett, négyzetméterre vonatkoztatott bérleti díj. Emellett bevételként Józsai Egészségcentrum helyiségeinek bérbeadásából származó összegekkel. Támogatás soron a háziorvosok költségeinek fedezetére, valamint a háziorvosi ingatlanok bérleti díjának összegét szerepeltetjük, melyet a DMJV Önkormányzat biztosít. ( 2007.-ben a bérleti díj támogatást az ingatlanhasznosítás-bérbeadás soron belül tüntettük fel ) Anyagjellegű ráfordítások : Anyagjellegű ráfordításoknál a VESZ Kft. működéséhez szükséges anyagjellegű ráfordítások, valamint a háziorvosok részére vásárolt anyagjellegű szolgáltatások szerepelnek. A növekedés oka kizárólag a Józsai Egészségcentrum működésének megkezdését követő energia és szolgáltatói számlák.
4
Személyi jellegű ráfordítások : A Kft. szervezeti felépítésének meghatározásakor elsődleges célként tűztük ki, hogy lehetőség szerint minél kevesebb munkavállalót alkalmazzunk. Így a Kft. főállású munkavállalóinak létszáma 4 fő volt. A többi tevékenységet a Kht. munkavállalói látták el, munkaszerződés keretében ( részmunkaidőben ) igazodva a Kft. mindenkori tevékenységéhez. Ezzel a struktúrával elérhető volt, hogy társaságunk minimalizálja a személyi jellegű ráfordításokat. Mivel a Kft. tevékenységi köre bővült, ( valamint a Tulajdonosi ellenőrzés is feladatként tűzte ki ) , 2008. február hónaptól teljesen elkülönítjük a Kht. és a Kft. szervezeti felépítését. Ezt követően 7 fő munkavállalóval látjuk el a feladatokat. Terveink között szerepel ( tekintettel a széleskörű műszaki feladatokra ) egy műszaki vezető alkalmazása. 2.sz.mellékletként csatoljuk a munkakörönkénti alapbéreket tartalmazó táblázatot. IV. Igényelt tulajdonosi támogatás Az Debrecen Megyei Jogú Város önkormányzatának képviselőivel folytatott tárgyalások eredményeképpen a Kft. 32.500 eFt. Üzemeltetési támogatásban, valamint 13.667 eFt bérleti díj támogatásban részesül 2008.évben a háziorvosok tekintetében. Fontos megemlítenünk, hogy előzetes kalkuláció alapján a háziorvosok költségei az alábbiak szerint alakulnak. Háziorvosi rendelők üzemeltetési költségei/ráfordításai
Költségnem megnevezése:
2007.évi várható eFt-ban
Szilárd tüzelő Épület bérleti díj Gázenergia szolg. Távhő szolg. Víz,- és csatorna vagyonvédelem érintésvédelem kéményseprés szennyvíz-dugulás elhárítás rovarirtás (közös terület)
150 3 647 12 195 11 814 3 049 937 2 441 67 493 227 3 600
156 3 793 12 683 12 287 3 171 974 2 539 70 513 236 0 3 744
38 620
40 165
Síktalanítás, parlagfüírtás, eresz- és lapostető tisztítás, egyéb parkosítás
Összesen:
2008.évi terv eFt-ban
Amennyiben évközben a támogatási összeget felemésztik a fenti költségnemek, pótlólagos finanszírozásra lesz szükség, vagy javasoljuk, hogy minden háziorvos részére állapítsuk meg és szerződésben rögzítsük a támogatás összegét, egy évre vetítve. Ezáltal minden praxis ösztönözve lesz a takarékosságra továbbá év elején láthatják, hogy milyen keretből „ gazdálkodhatnak.”. A keret esetleges kimerülését követően a háziorvosoknak saját
5
finanszírozásból kellene költségeiket fedezni. ( A VESZ Kft. kiszámlázza részükre. ), illetve az ingatlan bérleti díjából tudjuk pótolni a hiányzó fedezetet. ( Támogatás összevonás) Javasoljuk a háziorvosok saját tulajdonú ingatlan vásárlásának támogatását. Kérjük továbbá, hogy a folyamatos likviditás biztosítása érdekében a támogatási összeget 2008.évben negyedévente kapja meg társaságunk. VI.
Az Üzleti terv megvalósulásának kockázatai :
A társaságunknál lezajlott átalakulás illetve fejlesztések miatt, valamint a közgazdasági környezetnek köszönhetően az alábbi kockázatokkal számolhatunk az üzleti terv magvalósulásában : egy tervezettől eltérő ( 5-10 % ) energia áremelés jelentősen megnöveli a Kft. költségeit, ugyanakkor a támogatás meghatározása már az Üzleti terv készítésekor megtörténik. Debrecen, 2008-02-14.
Dr. Ónodi Szűcs Zoltán Ügyvezető igazgató
6
