Versie 1.1 DM : Vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur op 29 juni Hoogheemraadschap de Stichtse Rijnlanden

Jaarrekening 2010

Versie 1.1 DM : 422725

Vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur op 29 juni 2011

Hoogheemraadschap de Stichtse Rijnlanden Postbus 550, 3990 GJ Houten T (030) 6345700 F (030) 6345991

Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden – Jaarrekening 2010

[email protected] www.destichtserijnlanden.nl

Pagina 1

INHOUDSOPGAVE JAARREKENING

VOORWOORD........................................................................................................................................ 3 1.

SAMENVATTING JAARREKENING 2010..................................................................................... 4 1.1 1.2

2.

EXPLOITATIE .............................................................................................................................. 4 VOORSTEL TOT BESTEMMING VAN HET RESULTAAT ...................................................................... 6 BALANS PER 31 DECEMBER 2010 ......................................................................................... 7

2.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2010 ............................................................................................... 7 2.2 TOELICHTING JAARREKENING 2010............................................................................................. 8 2.2.1 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling ................................................................. 8 2.2.2 Toelichting balans per 31 december 2010 ............................................................................. 10 2.3 NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE RECHTEN EN VERPLICHTINGEN ................................................... 16 2.4 KASSTROOMOVERZICHT OP BASIS VAN BALANS .......................................................................... 17 3.

REKENING NAAR PROGRAMMA’S ....................................................................................... 18 3.1 3.2

4.

EXPLOITATIEREKENING NAAR PROGRAMMA’S ............................................................................. 18 TOELICHTING EXPLOITATIEREKENING NAAR PROGRAMMA’S......................................................... 19 REKENING NAAR KOSTENDRAGERS .................................................................................. 21

4.1 4.2 5.

EXPLOITATIEREKENING NAAR KOSTENDRAGERS......................................................................... 21 TOELICHTING EXPLOITATIEREKENING NAAR KOSTENDRAGERS .................................................... 23 REKENING NAAR KOSTEN- EN OPBRENGSTSOORT ........................................................ 24

5.1 5.2 6.

EXPLOITATIEREKENING NAAR KOSTEN- EN OPBRENGSTSOORT ................................................... 24 TOELICHTING REKENING NAAR KOSTEN- EN OPBRENGSTSOORT ................................................. 25 SPECIFICATIES ....................................................................................................................... 31

6.1 6.2

SPECIFICATIE ONDERHANDEN WERK EN RESTANT KREDIETEN PER 31-12-2010 ........................... 32 STAAT VAN VASTE SCHULDEN ................................................................................................... 40

7.

CONTROLEVERKLARING....................................................................................................... 42

8.

BESLUIT .................................................................................................................................. 44


Pagina 2

VOORWOORD Conform artikel 103 van de Waterschapswet en artikel 11 van de verordening beleids- en verantwoordingsfunctie Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden bieden wij u hierbij ter vaststelling de jaarrekening 2010 van Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden aan. De jaarverslagleggingsdocumenten (jaarstukken) bestaan uit de jaarrekening en het jaarverslag. De jaarrekening is een financieel verantwoordingsdocument en wordt ter vaststelling aangeboden aan het algemeen bestuur. Door de vaststelling van de jaarrekening verleent het algemeen bestuur aan het college décharge ten aanzien van het financieel beheer. In het jaarverslag, dat separaat wordt aangeboden, wordt nader ingegaan op het financiële beleid en de programmaverantwoording. Aan de hand van de begroting worden de kaders door het algemeen bestuur vastgesteld en via de jaarrekening wordt gecontroleerd of de uitvoering binnen deze kaders heeft plaatsgevonden. In het kader van de Wet modernisering waterschapsbestel zijn met ingang van boekjaar 2009 nieuwe verslagleggingsvoorschriften voor waterschappen van toepassing. De hoofdlijnen van deze voorschriften zijn vastgelegd in hoofdstuk 4 van het Waterschapsbesluit. In de onderliggende regelingen zijn de meer gedetailleerde richtlijnen opgenomen tot inrichting van de begroting, de jaarrekening en het jaarverslag. De samenvatting en het voorstel tot bestemming van het saldo zijn in hoofdstuk 1 opgenomen. In hoofdstuk 2 staat de balans met de daarbij behorende toelichtingen. In hoofdstuk 3 tot en met 5 zijn de exploitatierekeningen naar programma’s, kostendragers en kosten- en opbrengstsoorten verwerkt. In hoofdstuk 6 zijn specificaties van onderhanden werk en een staat van vaste schulden opgenomen. In hoofdstuk 7 is de controleverklaring toegevoegd. Met ingang van 1 januari 2009 hebben de waterschappen naast de invoering van de nieuwe verslagleggingsvoorschriften te maken met de rechtmatigheidscontrole. De accountant geeft in zijn controleverklaring naast het getrouwheidsoordeel ook een oordeel over de financiële rechtmatigheid van de totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties. In 2010 heeft de accountantsverklaring een nieuwe naam gekregen. De benaming is nu controleverklaring. De inhoud van de verklaring en de beoordeling van de accountant zijn niet gewijzigd. Wij zijn opnieuw verheugd dat er in het tweede jaar naast de goedkeurende verklaring omtrent de getrouwheid van cijfers ook een goedkeuring is ontvangen inzake de rechtmatigheid. De goedkeuring inzake rechtmatig is dankzij de inzet van de medewerkers van Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden tot stand gekomen.

Het college van Dijkgraaf en Hoogheemraden


Pagina 3

1.

SAMENVATTING JAARREKENING 2010

1.1

Exploitatie

(x € 1.000)

begroting

rekening

verschil

2010

2010

begr-rek

7.904

8.327

Exploitatierekening naar programma's Primaire en regionale waterkeringen Calamiteitenzorg

-423 N

280

322

-42 N

27.397

24.527

2.870 V

Nationaal Bestuursakkoord Water

4.827

4.225

602 V

Kwaliteit van het oppervlaktewater (EKW)

7.008

3.555

3.453 V

43.754

44.794

-1.040 N

4.907

4.270

637 V

96.077

90.020

6.057 V

Watersysteemheffing

46.518

41.433

5.085 V

Zuiveringsheffing

49.559

48.587

972 V

Totaal lasten

96.077

90.020

6.057 V

rekening

begroting

rekening

verschil

2009

2010

2010

begr-rek

Rentelasten

11.389

12.158

11.002

Afschrijvingen

19.831

20.512

20.657

-145 N

Personele lasten

23.191

24.150

25.751

-1.601 N

Variabele lasten

46.280

49.029

44.238

4.791 V

100.691

105.849

101.648

4.201 V

Geactiveerde lasten

3.339

4.315

3.770

-545 N

Overige opbrengsten

7.853

5.457

7.858

2.401 V

Totaal overige opbrengsten

11.192

9.772

11.628

1.856 V

Totaal te dekken

89.499

96.077

90.020

6.057 V

Netto belastingopbrengsten

95.547

96.077

99.107

3.030 V

6.048

0

9.087

9.087 V

Waterkwantiteitsbeheer

Zuiveringsbeheer Lastendruk Totaal lasten Exploitatierekening naar kostendragers

(x € 1.000) Exploitatierekening naar kostensoort

Totaal lasten

Exploitatieresultaat

1.156 V

Netto belastingopbrengst per categorie Watersysteemheffing ingezetenen

17.590

18.328

18.930

602 V

Watersysteemheffing gebouwd

24.062

24.563

26.563

2.000 V

3.661

3.584

3.592

43

43

43

Zuiveringsheffing/Verontreinigingsheffing

50.191

49.559

49.979

420 V

Totaal netto belastinopbrengsten

95.547

96.077

99.107

3.030 V

6.048

0

9.087

9.087 V

Watersysteemheffing overig ongebouwd Watersysteemheffing natuur

Mutatie reserves

8 V 0

Toevoeging (+) / onttrekking (-) reserves


Pagina 4

In 2010 is een positief exploitatieresultaat van € 9.087.000 gerealiseerd . De begroting is met een saldo van € 0 vastgesteld. Op hoofdlijnen is het resultaat als volgt opgebouwd: Exploitatierekening per kostensoort (x € 1.000) Totale lasten

Rekening

Begroting

Rekening

Verschil

2009

2010

2010

Begr-Rek

100.691

105.849

101.648

Totale baten (incl. geactiveerde lasten)

11.192

9.772

11.628

1.856 V

Totaal te dekken

89.499

96.077

90.020

6.057 V

Netto belastingopbrengsten

95.547

96.077

99.107

3.030 V

6.048

0

9.087

9.087 V


4.201 V

N=nadeel V=voordeel Algemeen

Het positieve resultaat over 2010 is € 9.087.000 hoger dan begroot. Hieronder volgt een overzicht van de belangrijkste verschillen van hoger dan € 500.000 tussen de begroting en de realisatie in het jaar 2010: Voordelen Lasten - Lagere rentelasten € 1.156.000. - Lagere uitgaven beleidsmatige onderzoeken € 1.400.000. - Afrekening lozingsvergoeding 2009 inzake Waterakkoord Rijnland € 700.000. - Lagere onderhoudskosten op de watersystemen € 600.000 - Lagere uitgaven post “indexering overige lasten” € 800.000 Baten - Extra opbrengst waterschapsbelasting 2010 € 2.430.000. - Extra opbrengst waterschapsbelasting voorgaande jaren € 600.000. - Restitutie gemeente Utrecht “ieder huis op het riool” € 612.000. Nadelen Lasten - Hogere personele lasten € 1.601.000 voornamelijk door extra inhuur personeel van derden. Baten - Lagere geactiveerde personeelslasten € 545.000.

In paragraaf 5.2 toelichting rekening naar kosten- en opbrengstsoort worden de verschillen tussen de begroting en de realisatie nader toegelicht.


Pagina 5

1.2

Voorstel tot bestemming van het resultaat

Voorstel

Voorgesteld wordt aan het positieve rekeningsaldo van € 9.087.000 de volgende bestemming te geven: (x € 1.000)

verdeling resultaat 2010

Toevoeging algemene reserve

8.347

Toevoeging bestemmingsreserve MRB

290

Toevoeging bestemmingsreserve afkoppelen Utrechtse Heuvelrug

450

Exploitatieresultaat 2010

9.087

Toelichting bestemming

De toevoegingen aan de tariefsegalisatiereserves van in totaal € 8.347.000 worden uitgevoerd conform het voorgenomen tarievenbeleid van het waterschap. Het meerjarige tarievenbeleid is opgenomen in de Voorjaarsnota van het waterschap. De toevoegingen en onttrekkingen vinden plaats overeenkomstig de begroting 2010, zodat het tarievenbeleid uit de Voorjaarsnota is gewaarborgd. De geraamde toevoegingen zijn bedoeld om voorziene toekomstige tariefstijgingen te kunnen egaliseren. Conform het besluit van het bestuurlijk overleg van de Muskusrattenbestrijding wordt het resultaat met een bedrag van € 290.000 van de Muskusrattenbestrijding over het jaar 2010 aan de bestemmingsreserve Muskusrattenbestrijding toegevoegd. Deze bestemmingsreserve is in 2008 gevormd in samenspraak met de deelnemende waterschappen binnen het samenwerkingsverband. Het doel van de bestemmingsreserve is om onvoorziene uitgaven binnen de bedrijfsvoering op te vangen. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 28-04-2010 is de nota “Samen verder met de waterketen” vastgesteld. Hierin is nieuw beleid voor de gemeentelijke watertaken opgenomen. In 2010 is een bedrag van € 612.000 teruggestort vanuit het fonds “ongerioleerd Utrecht”. Hiervan wordt een deel met een totaalbedrag van € 450.000 voor de afkoppelsubsidie Utrechtse Heuvelrug (periode 2010-2012) als bestemmingsreserve gereserveerd.

Reserve positie

In de “Regeling met betrekking tot de organisatie van het financieel beheer van het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden” uit 2010 is vastgelegd dat de bandbreedte van de reserves is bepaald op 15% tot 25% van de toe te rekenen kosten per belastingcategorie van enig begrotingsjaar. De exploitatiebegroting voor 2010 heeft een omvang van € 96.077.000. De reservepositie ultimo 2010 bedraagt inclusief het exploitatiesaldo over 2010 € 33.378.000, dit is in totaal 35% van de exploitatiebegroting. Dit percentage ligt boven de bandbreedte. In onderstaande tabel zijn de mutaties in de algemene reserve en de bestemmingsreserve naar aanleiding van bovenstaand voorstel weergegeven. In de laatste kolom wordt de bandbreedte per categorie weergegeven. Eigen Vermogen (x € 1.000) WSH ingezetenen WSH gebouwd WSH ongebouwd WSH natuur Zuiveringsheffing Bestemmingsreserve MRB Bestemmingsreserve afkop.

saldo

mutatie

saldo na

% exploitatie-

31-12-2009

rekening

resultaat

begroting

2010

2010

2010

4.251

2.902

7.153

39%

10.945

4.166

15.111

59%

3.521

-119

3.402

80%

34

1

35

73%

6.280

1.397

7.677

16%

25.031

8.347

33.378

35%

523

290

813

0

450

450

25.554

9.087

34.641

Utrechtse Heuvelrug Totaal


Pagina 6

2.

BALANS PER 31 DECEMBER 2010

2.1

Balans per 31 december 2010

ACTIVA (x € 1.000)

ref.

31-12-2009

31-12-2010

268.881 943

276.609 829

Vaste Activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

A B

269.824

277.438

Vlottende activa Liquide middelen Kortlopende vorderingen Overlopende activa

PASSIVA (x € 1.000)

C D E

ref.

2.898 10.466 4.935

558 7.209 4.664 18.299

12.431

288.123

289.869

31-12-2009

31-12-2010

25.031 523 9.087 34.641 5.582 225.331

Vaste passiva

Algemene reserve Bestemmingsreserve Nog te bestemmen resultaat Eigen Vermogen

F

19.190 316 6.048 25.554

Voorzieningen Vaste schulden

G H

5.088 236.640 267.282

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden Overlopende passiva

265.554

I 12.483 8.358


16.706 7.609 20.841

24.315

288.123

289.869

Pagina 7

2.2

Toelichting jaarrekening 2010

2.2.1 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen

De jaarrekening is gebaseerd op de Regeling Beleidsvoorbereiding en Verantwoording waterschappen. De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. De vergelijkende cijfers van voorgaande jaren zijn op basis van de nieuwe verslagleggingsregels en rubricering aangepast.

Immateriële vaste activa

Immateriële vaste activa worden niet als activa opgevoerd op de balans, maar rechtstreeks ten laste van de exploitatierekening gebracht.

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de historische en/of vervaardigingsprijzen, verminderd met eventuele ontvangen investeringsbijdragen en gecumuleerde afschrijvingen. Daarnaast worden de materiële vaste activa, voor zover deze zich nog in het stadium van “Onderhanden werk” bevinden, vermeerderd met de eigen personeelslasten en bouwrente. Dit percentage is gebaseerd op het begrote rentepercentage voor korte geldleningen uit de begroting van het betreffende verslagjaar.

Afschrijvingstermijnen

In de “Verordening beleids- en verantwoordingsfunctie HDSR” zijn de kaders door het algemeen bestuur vastgesteld. Vervolgens heeft het college het uit te voeren beleid vastgelegd in de Regeling financieel beheer. 1. Het beleid ten aanzien van waardering en afschrijving van activa omvat in ieder geval: a. investeringen met een verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs lager dan € 2.500,-- worden niet geactiveerd; b. de wijze waarop het waterschap omgaat met de verplichtingen uit het Waterschapsbesluit dat de bijdragen van eigen personeel, de rente over het tijdvak dat aan de vervaardiging van het actief kan worden toegerekend en de mogelijkheid dat een redelijk deel van de kosten van ondersteunende diensten van het waterschap in de vervaardigingsprijs van vaste activa worden opgenomen; c. de afbakening tussen investering en onderhoud; d. de afschrijvingsmethode. 2. Bijdragen in activa in eigendom van derden worden afgeschreven gedurende het aantal jaren dat de betreffende activa naar verwachting door derden zal worden geëxploiteerd en voor zover de betreffende uitgaven op grond van artikel 4.64 van het Waterschapsbesluit worden geactiveerd. 3. De overige materiële vaste activa worden lineair afgeschreven in: a. 5 jaar: vervoermiddelen, machines, apparaten en werktuigen; b. 10 jaar: veeg –en maaiboten; c. 3 jaar: hard –en software (kantoorautomatisering); d. 5 jaar: overige bedrijfsmiddelen; e. 40 jaar: dienstwoningen; f. 40 jaar: kantoren, magazijnen en loodsen; g. 40 jaar: dijken en dijkverzwaring; h. 10 jaar: kades, beschoeiingen en oevervoorzieningen; i. 25 jaar: ruilverkavelingen en landinrichting; j. 25 jaar: watergangen en duikers; k. 25 jaar: gemalen en rioolgemalen (bouwkundig); l. 15 jaar: gemalen en rioolgemalen (elektrotechnisch); m. 25 jaar: stuwen (bouwkundig);


Pagina 8

n. 15 jaar: stuwen (elektrotechnisch); o. 40 jaar: sluizen (bouwkundig); p. 15 jaar: sluizen (elektrotechnisch); q. 15 jaar: paden en bruggen; r. 30 jaar: RWZI (bouwkundig); s. 15 jaar: RWZI (elektrotechnisch); t. 40 jaar: persleidingen; u. 10 jaar: procesautomatisering; v. op basis van looptijd plan: meerjarige strategische beleidsplannen; w. op basis van verwachte gebruiksduur: overige materiële vaste activa. 4. Investeringen worden veelal verzameld op één project en vervolgens per activasoort geactiveerd. 5. Bovenstaande termijnen zijn richtinggevend. Versnelde afschrijving wordt toegepast als de gebruiksduur tegenvalt. Financiële vaste activa

De deelnemingen en aandelen van de Nederlandse Waterschapsbank en de koopsompolis MRB worden opgenomen tegen de nominale waarde.

Vorderingen en overlopende activa

De vorderingen en overlopende activa worden opgenomen tegen de nominale waarde. De post “dubieuze debiteuren” is als waardecorrectie op de debiteuren onder de kortlopende vorderingen opgenomen. De bruto waterschapsbelasting bestaat uit de netto waterschapsbelasting en een opslagpercentage voor kwijtscheldingen, bezwaarschriften en oninbaarheid. Het gedeelte van de bruto waterschapsbelasting dat bestemd is voor kwijtscheldingen, bezwaarschriften en oninbaarheid wordt aan de dubieuze debiteuren belastingen toegevoegd. Van deze post worden de belastingdebiteuren afgeboekt, die niet door het waterschap geïnd kunnen worden als gevolg van de bovenstaande redenen. De toevoeging aan dubieuze debiteuren ten behoeve van overige debiteuren wordt op basis van individuele beoordeling van de openstaande vorderingen bepaald.

Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen de nominale waarde gewaardeerd. Algemene reserve

De algemene reserve van het waterschap fungeert als een algemeen weerstandsvermogen en heeft geen specifieke bestemming. De algemene reserve dient om een eventuele toekomstige tegenvallers van algemene aard te kunnen opvangen en om een eventueel negatief begrotingsresultaat op te vangen. De algemene reserve kan worden ingezet voor tariefsegalisatie per belastingcategorie. Als er van tariefsegalisatie gebruikgemaakt wordt dan wordt er alleen onttrokken aan de reserve van de specifieke belastingcategorie.

Bestemmingsreserve

Bestemmingsreserve is een afgezonderd deel van het eigen vermogen, die is vastgesteld door het algemeen bestuur ter realisering van een bepaald doel.

Nog te bestemmen resultaat

Ten aanzien van de resultaatsbepaling zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: - de jaarrekening is opgesteld volgens het stelsel van baten en lasten; - lasten zijn toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben; - verliezen worden als last genomen op het moment dat ze voorzienbaar zijn; - belastingopbrengsten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben; - belastingopbrengsten worden opgenomen onder aftrek van dotaties aan dubieuze debiteuren in verband met oninbaarheid.

Voorzieningen

De voorzieningen zijn opgenomen tegen de nominale waarde en zijn nagenoeg allemaal als langlopend aan te merken, tenzij anders wordt vermeld.

Vaste schulden

De vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met de gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een looptijd van 1 jaar of langer.

Vlottende passiva

De kortlopende schulden en overlopende passiva zijn opgenomen tegen de nominale waarde.


Pagina 9

2.2.2 Toelichting balans per 31 december 2010 A.

Materiële vaste activa

Staat van materiële vaste activa ( x € 1.000) Omschrijving

Mutaties 2010 ontv subs/ saldo 31-12-2009

(des)investeringen *

bijdrage

ovb

afwaar-

afschrij-

saldo

derden

OHW

dering

vingen

31-12-2010

Werken in exploitatie Gronden

9.632

2.133

468

98

185

381

Overige bedrijfsmiddelen

1.318

1.118

955

1.481

Bedrijfsgebouwen

7.221

181

7.040

145

6

139

365

2.224

13.446

5.768

2.941

36.438

15.248

14.051

172.337

Vervoermiddelen

Woonruimten Waterkeringen

15.305

Watergangen, kunstwerken en

33.706

gemalen waterkwantiteitsbeheer Zuiveringstechnische werken Wegen

-95

11.765

0

0

171.140 0

Totaal werken in exploitatie

0

238.935

-95

0

24.730

0

20.543

243.027

Onderhanden werk Gronden

0

2.145

-2.133

89

22

-98

13

493

1.174

-1.118

549

23

159

Waterkeringen

1.218

1.174

-11

-365

2.016

Watergangen, kunstwerken en

7.870

6.074

-3.210

-5.768

4.966

20.253

20.839

-15.248

25.844

Vervoermiddelen Overige bedrijfsmiddelen Bedrijfsgebouwen

12

182

Woonruimten

gemalen waterkwantiteitsbeheer Zuiveringstechnische werken Wegen

0

Totaal onderhanden werk Totaal materiële vaste activa

29.946

31.587

-3.221

-24.730

0

0

33.582

268.881

31.492

-3.221

0

0

20.543

276.609

* Investeringen zonder project worden direct via werken in exploitatie geactiveerd. Investeringen, die via projecten lopen, worden via onderhanden werk overgeboekt. Activeringen van projecten boven de € 500.000 zijn in onderstaande tabel opgenomen. Grootste activeringen in 2010 (x € 1.000) RWZI Zeist uitbreiding (project 81061) RWZI Montfoort - West vervanging (project 64052) RWZI Utrecht vervanging E installatie (project 71062) RGM Nieuwegein vervanging (project 611071) Gemaal Kerkeland (project 41804) Gemaal De Geer (project 51108104) Totaal


Activering in 2010 7.915 1.621 1.411 1.366 622 603 13.538

Pagina 10

B.

Financiële vaste activa (x € 1.000)

saldo 31-12-2009

mutaties 2010

saldo 31-12-2010

31 912 943

-114 -114

31 798 829

Overige uitzettingen > 1 jaar: Aandelen Nederlandse Waterschapsbank Koopsompolis MRB Totaal

Overige uitzettingen

Aandelen Nederlandse Waterschapsbank Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden beschikt over 0,49% van het aandelenkapitaal van de Nederlandse Waterschapsbank. Koopsompolis MRB Dit betreft gestorte koopsompolissen uit hoofde van een regeling voor huidige medewerkers van de afdeling Muskusrattenbestrijding, waarbij de reis- en verblijfkostenvergoeding voor maximaal 10 jaar is gewaarborgd. De koopsompolis is een aanvulling op de arbeidsovereenkomst van de muskusrattenbestrijders met Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden in het kader van het Sociaal Plan. Bij de overdracht van het Openbaar Lichaam Muskusrattenbestrijding (OLM) in 2008 heeft Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden de afgesloten koopsompolissen overgenomen. De koopsompolis wordt in 10 jaar lineair afgeschreven. In 2010 is een bedrag van € 114.000 aan afschrijvingen geboekt. Vlottende activa Onder de vlottende activa worden de liquide middelen, de kortlopende vorderingen en de overlopende activa afzonderlijk opgenomen.

C.

Liquide middelen (x € 1.000)

2009

2010

Nederlandse Waterschapsbank ING bank Postbank Kas * Totaal

1.832 0 1.066 2.898

0 240 318 558

* Saldo kas is minder dan € 500. D.

Kortlopende vorderingen Kortlopende vorderingen (x € 1.000) Debiteuren belastingen Dubieuze debiteuren belastingen Nog op te leggen kohieren

2009 9.720 -4.496 2.648

2010 6.123 -2.801 2.452

7.872 Debiteuren overig Dubieuze debiteuren overig

3.019 -432 2.587 7

1.427 8

10.466

7.209

Waarborgsommen Totaal

Debiteuren belastingen

5.774 1.844 -417

De uitvoering van de belastingheffing en invordering is bij Waterschapsbedrijf Limburg (WBL) ondergebracht. De vorderingen zijn conform de opgave van WBL in de balans opgenomen. De vorderingen zijn direct opeisbaar. In de praktijk worden niet alle belastingvorderingen volledig geïnd. Voor eventuele dubieuze vorderingen is een bedrag van € 2.801.000 in mindering op de debiteuren belastingen gebracht.


Pagina 11

Dubieuze debiteuren belastingen

Dubieuze debiteuren (x € 1.000)

Mutaties in 2010 saldo 31-12-2009

saldo toename

afname

31-12-2010

Dubieuze debiteuren belastingen Dub. debiteuren < 2010

4.496

3.456

1.040

Dub deb WSH ingezetenen 2010

145

145

Dub deb WSH gebouwd 2010

344

344

Dub deb WSH ongebouwd 2010

104

104

Dub deb zuiveringsheffing 2010

1.167

1.167

Dub deb WSH natuur 2010 Totaal

1 4.496

1.761

1 3.456

2.801

Dubieuze debiteuren overig Dubieuze debiteuren overig

432

19

34

417

Totaal

432

19

34

417

Deze balanspost heeft tot doel het risico van het niet invorderen van belastingdebiteuren af te dekken (risicodekking). Op basis van de nog te ontvangen bedragen is het gedeelte van de bruto waterschapsbelasting dat nodig is voor kwijtscheldingen, bezwaarschriften en oninbaarheid berekend. Via deze balanspost worden de belastingdebiteuren afgeboekt, die naar verwachting niet door het waterschap geïnd kunnen worden als gevolg van kwijtscheldingen, bezwaarschriften en oninbaarheid. Het saldo van de post dubieuze debiteuren belastingen van € 2.801.000 wordt in mindering op de vorderingen gebracht. Debiteuren overig

Hier worden alle overige vorderingen van De Stichtse Rijnlanden geboekt. Eventueel oninbare vorderingen worden in mindering gebracht op het openstaande saldo via dubieuze debiteuren overig.

Nog op te leggen kohieren

Aan het einde van het verslagjaar is een inschatting gemaakt van de nog te verwachten belastingopbrengsten over 2010 en voorgaande jaren, die in 2011 zullen worden opgelegd. De aanslagen hebben voornamelijk betrekking op zuiveringsheffing bedrijven, die een aanslag ontvangen op basis van aangifte na afloop van het belastingjaar. Als nog te ontvangen opbrengsten over 2010 en voorgaande jaren is een bedrag van € 2.452.000 opgenomen, hiervan is € 542.000 nog op te leggen over 2009 en € 1.910.000 over 2010.

Waarborgsom Voor Waarborgsommen staat een te vorderen bedrag van € 8.000. Dit bedrag is in 2010 onder de kortlopende vorderingen opgenomen. E.

Overlopende activa Overlopende activa (x € 1.000)

2009

2010

Nog te ontvangen bedragen

1.499

1.600

Vooruitbetaalde bedragen

3.436

3.064

Totaal

4.935

4.664

Nog te ontvangen bedragen

De post nog te ontvangen bedragen is als volgt te specificeren: € 1.600.000 vordering op het Hoogheemraadschap Amstel, Gooi en Vecht (AGV) inzake Waterakkoord Weerdsluis. Het Waterakkoord bedraagt totaal € 6.400.000. Hiervan is € 4.000.000 voldaan, het resterende deel van € 2.400.000 wordt in 2012 voldaan. Jaarlijks wordt een bedrag van € 400.000 als vordering toegevoegd.

Vooruitbetaalde bedragen

De post vooruitbetaalde bedragen van € 3.064.000 bestaat voor € 2.670.000 uit vooruitbetaalde rente en aflossing op langlopende leningen met vervaldata in 2011 en voor € 394.000 uit diverse vooruitbetaalde kosten voor het jaar 2011.


Pagina 12

F.

Eigen vermogen (x € 1.000)

saldo 31-12-2009 19.190 316 6.048 25.554

Algemene reserve Bestemmingsreserve Nog te bestemmen saldo Totaal

Algemene reserve

Algemene reserve (x € 1.000) Belastingcategorie WSH ingezetenen WSH gebouwd WSH ongebouwd WSH natuur Zuiveringsheffing Totaal

verdeling resultaat 2009 5.841 207 -6.048 0

saldo 31-12-2009

verdeling resultaat 2009

saldo 31-12-2010

2.002 8.320 3.412 32 5.424 19.190

2.249 2.625 109 2 856 5.841

4.251 10.945 3.521 34 6.280 25.031

resultaat 2010

9.087 9.087

saldo 31-12-2010 25.031 523 9.087 34.641

voorstel resultaat 2010

reserve na resultaat 2010

0

4.251 10.945 3.521 34 6.280 25.031

De algemene reserve kan worden ingezet voor tariefsegalisatie per belastingcategorie. Als er van tariefsegalisatie wordt gebruikgemaakt dan wordt er alleen onttrokken aan de reserve van de specifieke belastingcategorie. In 2009 is er een nieuwe belastingcategorie Watersysteemheffing natuur toegevoegd en heeft een herverdeling van de algemene reserve van Watersysteemheffing ongebouwd en Watersysteemheffing natuur plaatsgevonden. Bestemmings reserve

Bestemmingsreserve (x € 1.000) Muskusrattenbestrijding

toename

voorstel

reserve

saldo

resultaat

resultaat

na resultaat

31-12-2009

2009

2010

2010

316

207

290

813

450

450

740

1.263

Afkoppelen Utrechtse Heuvelrug Totaal

316

207

Conform het besluit van het bestuurlijk overleg van de Muskusrattenbestrijding wordt het resultaat met een bedrag van € 290.000 van de Muskusrattenbestrijding over het jaar 2010 aan de bestemmingsreserve Muskusrattenbestrijding toegevoegd. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 28-04-2010 is de nota “Samen verder met de waterketen” vastgesteld. Hierin is nieuw beleid voor de gemeentelijke watertaken opgenomen. In 2010 is een bedrag van € 612.000 teruggestort vanuit het fonds “ongerioleerd Utrecht”. Hiervan wordt een deel met een totaalbedrag van € 450.000 voor de afkoppelsubsidie Utrechtse Heuvelrug (periode 2010-2012) als bestemmingsreserve gereserveerd. Nog te bestemmen resultaat

In de stand van de reserves is het nog te bestemmen positieve saldo van 2010 met een bedrag van € 9.087.000 verwerkt conform het besluit tot bestemming van dit saldo door het algemeen bestuur op 29 juni 2011.


Pagina 13

G.

Voorzieningen (x € 1.000)

saldo

dotatie

toename

afname

saldo

31-12-2009

2010

2010

2010

31-12-2010

Uitkeringen (voormalig) bestuursleden

198

103

18

101

218

Uitkeringen voormalig personeel

148

65

45

64

194

3.632

8.000

1.860

9.513

3.979

Groot onderhoud Poldermolen 2

944

159

102

1.001

Groot onderhoud Poldermolen 3

166

48

24

190

5.088

8.375

9.804

5.582

Arbeidsgerelateerde verplichtingen

Baggeren en saneren van waterlopen Baggeren Overige onderhoudswerkzaamheden

Totaal voorzieningen

1.923

Uitkeringen (voormalig) bestuursleden

In deze voorziening is de actuariële waarde van de pensioenen van huidige leden van het college en voormalig bestuursleden opgenomen. Voor de uit te betalen pensioenen ten behoeve van (voormalige) bestuurders wordt periodiek de toekomstige verplichting door een actuaris berekend en indien nodig wordt de hoogte van de voorziening aangepast. De voorziening is gebaseerd op de contante waarde van de toekomstige verplichtingen. Voor de hoogheemraden is de opbouw van de pensioenen aan derden uitbesteed. Aan de pensioenbeheerder wordt de premie per maand en een eventuele aanvulling op de waarde betaald.

Uitkeringen voormalig personeel

Op grond van de rechtspositieregelingen kan in geval van gedwongen ontslag een wachtgeld worden toegekend. Deze voorziening wordt aangehouden voor nog te betalen wachtgeldregelingen aan voormalig personeel. De omvang van de voorziening is beoordeeld en is voldoende op niveau.

Baggeren

In 2001 is het programma baggeren 2001-2015 vastgesteld. In dit programma is inmiddels een aantal aanpassingen doorgevoerd als gevolg van het intensiveren van gebiedsgericht baggeren en het beter afstemmen van de plannen van Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden met die van gemeenten (samen optrekken). De totale dotatie in 2010 bedraagt € 8.000.000 en er is voor € 7.653.000 (uitgaven minus ontvangen subsidies) aan de voorzieningen onttrokken. De stand van de voorzieningen voor baggeren ultimo 2010 bedraagt € 3.979.000.

Groot onderhoud

De vorming van de voorziening voor Groot onderhoud van het waterschapskantoor is gebaseerd op het Groot onderhoudsplan 2006-2015 van Poldermolen 2 en 3. Conform dit plan is er een bedrag van € 159.000 aan de voorziening Poldermolen 2 toegevoegd. Aan de voorziening Poldermolen 3 is de jaarlijkse dotatie van € 48.000 conform het Groot onderhoudsplan 2006-2015 in 2010 toegevoegd.


Pagina 14

H.

Vaste schulden (x € 1.000)

saldo 31-12-2009

lening 2010

aflossing 2010

saldo 31-12-2010

7.749 3.560

16 221.754 3.561

11.309

225.331

Onderhandse leningen van: Obligatieleningen van andere overheden Binnenlandse banken en overige instellingen Overige binnenlandse sectoren

16 229.503 7.121

Totaal

236.640

0

Leningen bij financiële instellingen

In 2010 is er voor een bedrag van € 11.309.000 aan reguliere aflossingen verricht. Er zijn in het verslagjaar geen leningen aangetrokken. In juli 2010 is er een bedrag van € 173.000 vervroegd afgelost in verband met het aanpassen van het rentepercentage. Voor een verdere detaillering van de vaste schulden wordt verwezen naar de “Staat van vaste schulden” in paragraaf 6.2 van de jaarrekening

I.

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva worden afzonderlijk de netto-vlottende schulden met een looptijd korter dan 1 jaar en de overlopende passiva opgenomen.

Nettovlottende schulden

Netto-vlottende schulden (x € 1.000) Nederlandse Waterschapsbank ING Crediteuren Te betalen belastingen en premies Overige kortlopende schulden Totaal

2009

2010

0 809 9.444 745 1.485 12.483

5.124 0 8.836 1.208 1.538 16.706

Per 31-12-2009 is het saldo van de Nederlandse Waterschapsbank debet met een bedrag van € 1.808.000 en is opgenomen onder de liquide middelen.Daarnaast bedraagt het saldo per 31-12-2010 van de ING € 240.000 debet en is opgenomen onder de post liquide middelen. Overlopende passiva

Overlopende passiva (x € 1.000) Verplichtingen Ontvangen voorschotten overheid Totaal

saldo 31-12-2009

saldo toename

afname

31-12-2010

7.738

650

7.088

620

99

521

749

7.609

8.358

0

Onder post verplichtingen zijn onder andere de volgende bedragen opgenomen: - € 5.978.000 nog te betalen rente langlopende leningen; - € 608.000 aan het jaar 2010 toe te rekenen kosten inzake in 2010 aangegane verplichtingen; - € 449.000 overige reserveringen met betrekking tot 2010. Kredietfaciliteiten

Het waterschap beschikt over een kredietfaciliteit van € 30.000.000 bij de Nederlandse Waterschapsbank en € 10.000.000 bij de ING.


Pagina 15

2.3

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

Garantieverklaring

Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden heeft zich voor een bedrag van € 820.000 borg gesteld inzake de met het Waterschapshuis overeengekomen deelname in contracten voor Oracle Applicatie Componenten en Oracle Technologie Componenten.

Leningen bij financiële instellingen

Voor de aflossingen in 2011 op langlopende leningen bij financiële instellingen is een bedrag van € 10.924.000 berekend.


Pagina 16

2.4

Kasstroomoverzicht op basis van balans

(x € 1.000) 2009

2010

6.048

9.087

Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen

19.831

20.543

2.847

494

22.678

21.037

Veranderingen in vlottende middelen: Vorderingen en overlopende activa Vlottende passiva

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

126

3.528

-10.769

3.474

-10.643

7.002

12.035

28.039

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Netto Investeringen materiële vaste activa (Des)investeringen in financiële vaste activa

-26.948 17.989

-28.271 114 -28.157

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-8.959

-28.157

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutaties langlopende leningen

-10.363

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-10.363

-11.309

-1.239

-2.340

Mutatie geldmiddelen

-11.309

Stand liquide middelen per 31 december 2008/2009

4.137

2.898

Stand liquide middelen per 31 december 2009/2010

2.898

558

-1.239

-2.340

Toelichting: Een kasstroomoverzicht is een overzicht van de feitelijke geldstromen die in een organisatie in de loop van een boekjaar hebben plaatsgevonden.


Pagina 17

3.

REKENING NAAR PROGRAMMA’S

3.1

Exploitatierekening naar programma’s

(x € 1.000)

begroting

rekening

verschil

verschil

2010

2010

begr-rek

in %

Netto kapitaallasten

3.555

3.069

486

Overige netto-lasten

4.349

5.258

-909

Totaal kosten

7.904

8.327

-423

Primaire en regionale waterkeringen

-5

Calamiteitenzorg Netto kapitaallasten

33

33

0


247

289

-42

Totaal kosten

280

322

-42

-15

Waterkwantiteitsbeheer Netto kapitaallasten

5.144

4.962

182


22.253

19.565

2.688

Totaal kosten

27.397

24.527

2.870

10

Nationaal Bestuursakkoord Water Netto kapitaallasten

153

110

43


4.674

4.115

559

Totaal kosten

4.827

4.225

602

12

Kwaliteit van het opppervlaktewater (EKW) Netto kapitaallasten

275

109

166


6.733

3.446

3.287

Totaal kosten

7.008

3.555

3.453


22.146

21.832

314


21.608

22.962

-1.354

Totaal kosten

43.754

44.794

-1.040


248

188

60


4.659

4.082

577

Totaal kosten

4.907

4.270

637

13

96.077

90.020

6.057

6

49

Zuiveringsbeheer

-2

Lastendruk

Totaal kosten programma's Netto belastingopbrengst per categorie Watersysteemheffing ingezetenen

18.328

18.930

602


24.563

26.563

2.000

3.584

3.592

8

43

43

0

Zuiveringsheffing/verontreinigingsheffing

49.559

49.979

420

Totaal netto belastinopbrengsten

96.077

99.107

3.030

0

9.087

9.087

Watersysteemheffing overig ongebouwd Watersysteemheffing natuur

Mutatie reserves

3

Toevoeging (+) / onttrekking (-) reserves

Conform het Waterschapsbesluit bevat de rekening naar programma’s een overzicht van de gerealiseerde netto-kosten van de programma’s.


Pagina 18

3.2

Toelichting exploitatierekening naar programma’s

In het jaarverslag staat een uitgebreide toelichting op de rekening naar programma’s. Hieronder volgt een korte toelichting per programma. Primaire en regionale waterkeringen (€ 0,4 miljoen nadeel) Er ontstaat een nadeel van € 0,9 miljoen door een hogere toerekening van personeelskosten. Dit nadeel is met name veroorzaakt door een andere interne rekensystematiek van de toegerekende overhead. Bovendien zijn er in de loop van 2010 CAO-afspraken gemaakt, de verhogende effecten hiervan zijn niet meegenomen in de begroting 2010. Het voordeel van € 0,5 miljoen ontstaat door langere doorlooptijden van projecten, die weer leiden tot een vertraagde geldstroom en daarmee lagere rentekosten. Calamiteitenzorg (€ 0,04 miljoen nadeel) Geen bijzonderheden. Watersysteembeheer (€ 2,9 miljoen voordeel) Het voordeel wordt verklaard, doordat de kosten voor onderhoud € 0,9 miljoen lager uitvallen. Daarnaast zijn de kosten bij watergangen € 0,6 miljoen lager en ontstaat er een voordeel van € 0,4 miljoen, doordat beleidsmatige onderzoeken in 2010 niet of gedeeltelijk niet zijn uitgevoerd. Het overige verschil wordt verklaard door de rekensystematiek van de toegerekende overhead en langere doorlooptijden van projecten zoals aangegeven bij het programma Primaire en regionale waterkeringen. Nationaal Bestuursakkoord Water (€ 0,6 miljoen voordeel) Er ontstaat een voordeel van € 0,6 miljoen, doordat beleidsmatige onderzoeken in 2010 niet of gedeeltelijk niet zijn uitgevoerd. Kwaliteit van oppervlaktewater (€ 3,5 miljoen voordeel) Het voordeel wordt grotendeels verklaard door een foutief toegerekende toevoeging van € 1,0 miljoen in de begroting aan de voorziening baggeren. Daarnaast is er een voordeel van € 0,7 miljoen, doordat beleidsmatige onderzoeken in 2010 niet of gedeeltelijk niet zijn uitgevoerd en vanwege vacatureruimte zijn de personeelskosten € 0,6 miljoen lager. Tevens is er € 0,6 miljoen ontvangen door een restitutie van de bijdrage in het project ‘ieder huis op het riool’ i.s.m. de gemeente Utrecht. Zuiveringsbeheer (€ 1,0 miljoen nadeel) Een groot deel van de overschrijding wordt verklaard door meer chemicaliën verbruik van € 0,4 miljoen bij rwzi Utrecht. Daarnaast is er een versnelde uitvoering van het afvalwaterakkoord met gemeente Bunnik van € 0,4 miljoen. Lastendruk (€ 0,6 miljoen voordeel) Ook in 2010 is er extra ingezet op het innen van achterstallige vorderingen, dit heeft geresulteerd in hogere belastingopbrengsten van € 0,4 miljoen uit geïnde kosten van aanmaningen en dwangbevelen. Daarnaast is er minder personeel ingezet voor een bedrag van € 0,2 miljoen.


Pagina 19

Netto belastingopbrengst per categorie ( € 3,0 miljoen) De belastingopbrengsten zijn € 3,0 miljoen hoger dan begroot. Dit is voor ongeveer € 0,6 miljoen toe te schrijven aan ‘oude’ belastingjaren. Voor het belastingjaar 2010 is de opbrengst € 2,4 miljoen hoger. Over het algemeen ligt de oorzaak van de hogere belastingopbrengsten met name in het feit dat het belastingdraagvlak hoger blijkt te zijn dan in de begroting is opgenomen en dat de kwijtscheldingen lager zijn. Daarnaast is er een stijging van de WOZ-waarden. Watersysteemheffing ingezetenen De extra opbrengsten zijn voor een belangrijk deel te verklaren door de omstandigheid dat minder kwijtscheldingen zijn verleend dan oorspronkelijk geprognotiseerd. Daarnaast is van oude openstaande posten meer geïnd dan was verwacht. Watersysteemheffing gebouwd De hogere belastingopbrengst wordt veroorzaakt door naleveringen van WOZ-waarden door gemeenten. Deze naleveringen zijn al verwerkt in de begroting 2011, maar zijn toch hoger dan voorzien. Voor 2012 wordt een daling van de gemiddelde WOZ-waarde voorzien. Zuiveringsheffing woningen De extra opbrengsten zijn voor een belangrijk deel te verklaren door de omstandigheid dat minder kwijtscheldingen zijn verleend dan oorspronkelijk geprognotiseerd. In de begroting 2011 zijn de prognoses bijgesteld.


Pagina 20

4.

REKENING NAAR KOSTENDRAGERS

4.1

Exploitatierekening naar kostendragers begroting 2010 2.438 1.590 4.028

rekening 2010 1.551 1.893 3.444

WSH *

ZH*

1.551 1.893 3.444

0

527 5.280 98 5.905

571 4.133 48 4.752

571 4.133 48 4.752

0

Beheersinstrumenten watersystemen Aanleg, verbetering en onderhoud watersystemen Baggeren waterlopen en saneren van waterbodems Beheer hoeveelheid water Calamiteitenbestrijding watersystemen Monitoring watersystemen Inrichting en onderhoud watersystemen

994 5.536 8.353 6.341 127 2.074 23.425

1.707 4.965 8.060 5.435 75 1.336 21.578

1.707 4.965 8.060 5.435 75 1.336 21.578

0

Getransporteerd afvalwater Gezuiverd afvalwater Verwerkt slib Afvalwaterbehandeling door derden Bouw en exploitatie zuiveringstech. werken

3.438 28.405 6.707 413 38.963

5.530 27.466 6.518 493 40.007

0

5.530 27.466 6.518 493 40.007

645 -240 405

517 -518 -1

517 -518 -1

0

Keur Vergunningen en keurontheffingen Handhaving keur Vergunningverlening en handhaving keur

17 464 532 1.013

0 680 415 1.095

0 680 415 1.095

0

WVO-vergunningen en meldingen Handhaving WVO Rioleringsplannen en subsidies lozingen Aanpak diffuse emissies derden Beheersing van lozingen

893 575 304 94 1.866

920 420 -129 64 1.275

0

920 420 -129 64 1.275

Belastingheffing Heffing en invordering

3.559 3.559

3.302 3.302

1.777 1.777

1.525 1.525

Bestuur Ondersteunende afdelingen Algemene bedrijfsvoering

2.106 14.807 16.913

1.974 12.594 14.568

1.191 7.597 8.788

783 4.997 5.780

Totaal generaal

96.077

90.020

41.433

48.587

Netto belastingopbrengst per categorie Opbrengst watersysteem ingezetenen Opbrengst watersysteem gebouwd Opbrengst watersysteem overig ongebouwd Opbrengst watersysteem natuur Opbrengst zuiveringsheffing/verontreinigingsheffing Totaal netto belastingopbrengst

18.328 24.563 3.584 43 49.559 96.077

18.930 26.563 3.592 43 49.979 99.107

18.930 26.563 3.592 43 49.128

49.979 49.979

0

9.087

7.695

1.392

(x € 1.000) Eigen plannen Plannen van derden Planvorming Beheersinstrumenten waterkeringen Aanleg en onderhoud waterkeringen Dijkbewaking en calamiteitenbestrijding Aanleg en onderhoud waterkeringen

Aanleg en onderhoud vaarwegen en havens Verkeersregeling/veiligheid vaarwegen en havens Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens

Mutatie reserves

* WSH is kostendrager Watersysteemheffing / ZH is kostendrager Zuiveringsheffing


Pagina 21

Toelichting belastingopbrengst per categorie (x € 1.000)

begroting

rekening

verschil

verschil

2010

2010

begr-rek

in %

18.328

20.135

602

3

2.000

8

8

0

0

0

Netto belastingopbrengst per categorie Opbrengst watersysteem ingezetenen Kwijtschelding watersysteem ingezetenen

-1.105

Bezwaren watersysteem ingezetenen

-82

Oninbaar watersysteem ingezetenen

-15

Toevoeging/onttrekking voorgaande jaren

-3

Netto opbrengst watersysteem ingezetenen

18.328

18.930

Opbrengst watersysteem gebouwd

24.563

27.668

Kwijtschelding watersysteem gebouwd Bezwaren watersysteem gebouwd

-477

Oninbaar watersysteem gebouwd

-45


-583

Netto opbrengst watersysteem gebouwd

24.563

26.563

Opbrengst watersysteem overig ongebouwd

3.584

3.870

Kwijtschelding watersysteem ongebouwd Bezwaren watersysteem ongebouwd

-83

Oninbaar watersysteem ongebouwd

-8

Toevoeging/onttrekking voorgaande jaren Netto opbrengst watersysteem ongebouwd Opbrengst watersysteem natuur

-187 3.584

3.592

43

44

43

43

49.559

55.885

Kwijtschelding watersysteem natuur Bezwaren watersysteem natuur Oninbaar watersysteem natuur Toevoeging/onttrekking voorgaande jaren Netto opbrengst watersysteem natuur Opbrengst zuiveringsheffing

-1

Kwijtschelding zuiveringsheffing

-1.852

Bezwaren zuiveringsheffing

-1.419

Oninbaar zuiveringsheffing

-64


-2.571

Netto opbrengst watersysteem natuur

49.559

49.979

420

1

Totaal netto opbrengst waterschapsbelasting

96.077

99.107

3.030

3


Pagina 22

4.2

Toelichting exploitatierekening naar kostendragers

Toelichting exploitatierekening naar kostendragers In het jaarverslag staat een uitgebreide toelichting op de rekening naar kostendragers en de bijbehorende beleidsvelden. De overhead wordt volgens een vaste verdeelsleutel verdeeld naar de programma’s. In de verdeling naar kostendrager en beleidsvelden wordt de overhead niet verdeeld, maar wordt deze als Algemene bedrijfsvoering zichtbaar gemaakt. Opvallende afwijkingen doen zich met name voor op de beleidsvelden: • • • • • •

Algemene bedrijfsvoering (€ 2,3 miljoen voordeel) Aanleg en onderhoud waterkeringen (€ 1,2 miljoen voordeel) Inrichting en onderhoud watersystemen (€ 1,8 miljoen voordeel) Bouw en exploitatie zuiveringstechnische werken (€ 1,0 miljoen nadeel) Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens (€ 0,4 miljoen voordeel) Belastingopbrengsten (€ 3,0 miljoen voordeel)

Algemene bedrijfsvoering Het voordeel ontstaat door een onderschrijding op de personeelslasten vanwege gedeeltelijke en latere invulling van vacatureruimte. Verder zijn er investeringen vertraagd of uitgesteld. Dit leidt tot lagere kapitaallasten dan waar in de begroting rekening mee is gehouden. Aanleg en onderhoud waterkeringen Het voordeel ontstaat voor een groot deel door een lagere toerekening rentelasten, omdat de totale rentelasten van het hoogheemraadschap lager zijn. Het effect op dit beleidsveld is relatief groot, omdat door de lange afschrijvingstermijn van waterkeringen de kapitaallasten voor een groot deel uit rentelasten bestaan. Daarnaast zijn er lagere onderhoudskosten en heeft de muskusrattenbestrijding het jaar met een positief resultaat afgesloten. Inrichting en onderhoud watersystemen Het voordeel wordt verklaard doordat de kosten voor onderhoud lager uitvallen en de kosten bij watergangen lager zijn. Daarnaast zijn beleidsmatige onderzoeken in 2010 niet of gedeeltelijk niet uitgevoerd. Bouw en exploitatie zuiveringstechnische werken Een groot deel van de overschrijding wordt verklaard door meer chemicaliën verbruik bij rwzi Utrecht. Daarnaast is er een snellere uitvoering van het afvalwaterakkoord met gemeente Bunnik. Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens De hogere opbrengsten worden onder meer verklaard door een afrekening met de provincie ZuidHolland m.b.t. vaarwegbeheer 2008 en 2009. Belastingopbrengsten In de toelichting op de programma’s zijn de extra belastingopbrengsten uitgebreid toegelicht.


Pagina 23

5.

REKENING NAAR KOSTEN- EN OPBRENGSTSOORT

5.1

Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstsoort

(x € 1.000)

rekening

begroting

rekening

verschil

verschil

2009

2010

2010

begr-rek

in %

Rentelasten

11.389

12.158

11.002

1.156

10

Afschrijvingen

19.831

20.512

20.657

-145

-1

31.220

32.670

31.659

1.011

3

15.110

16.623

16.788

-165

-1

173

293

280

13

4

3.219

3.700

3.544

156

4

Lasten

Totaal kapitaallasten

J

Salarissen Uitkeringen Sociale lasten Overige personeelslasten (vast) Personeel van derden Overige personeelslasten (variabel) Totaal personele lasten

K

Duurzame gebruiksgoederen

347

128

194

-66

-52

3.198

1.822

4.042

-2.220

-122

1.144

1.584

903

681

43

23.191

24.150

25.751

-1.601

-7

22

12

16

-4

-33

Overige gebruiks- en verbruiksgoederen

2.851

3.052

3.305

-253

-8

Energie

4.550

4.520

4.091

429

9

Huren, pacht en andere rechten

135

133

212

-79

-59

Leasebetalingen operational lease

494

565

510

55

10

Verzekeringen

335

340

265

75

22

81

62

84

-22

-35

Belastingen Onderhoud door derden Overige diensten door derden Bijdragen aan overheden Bijdragen aan overigen Toevoegingen aan voorzieningen

7.499

9.570

7.622

1.948

20

20.042

19.862

17.952

1.910

10

1.563

253

1.314

-1.061

-4

346

2.285

492

1.793

78

8.362

8.375

8.375

Afwikkelverschillen Totaal variabele lasten

L

Totaal lasten

0

0

0

0

46.280

49.029

44.238

4.791

10

100.691

105.849

101.648

4.201

4

0

0

52

0

46

46

0

Baten Externe rentebaten Interne rentebaten Dividend- en bonusuitkeringen

156

100

211

111

111

Baten ivm salarissen en sociale lasten

90

0

118

118

0

Opbrengst uit grond en water

12

0

33

33

0

190

102

80

-22

-22

Diensten voor derden

1.819

1.251

2.081

830

66

Bijdragen van overheden

5.085

3.352

5.269

1.917

57

449

652

20

-632

-97

Afwikkelverschillen

0

0

Vrijval voorzieningen

0

0 44

Opbrengst uit overige eigendommen

Bijdragen van overigen

Totaal baten

M

Saldo lasten -/- baten Geactiveerde lasten

N

Totaal nog te dekken

7.853

5.457

7.858

2.401

92.838

100.392

93.790

6.602

7

3.339

4.315

3.770

-545

-13

89.499

96.077

90.020

6.057

6

95.547

96.077

99.107

3.030

3

6.048

0

9.087

9.087

Dekking Waterschapsbelastingen Exploitatieresultaat

O


Pagina 24

5.2

Toelichting rekening naar kosten- en opbrengstsoort

J.

Kapitaallasten

Al g em e en

De kapitaallasten zijn opgebouwd uit de rente- en afschrijvingskosten van het waterschap. Beide componenten worden hieronder afzonderlijk toegelicht. Rentelasten (x € 1.000)

rekening 2009 11.231 106 52 11.389

Rente geldleningen Rente rekening courant Rente MRB Totaal

begroting 2010 12.158

rekening 2010 10.955 1 46 11.002

12.158

verschil begr-rek 1.203 -1 -46 1.156

verschil in %

10

Rentelasten

De rentelasten over 2010 zijn € 1.156.000 lager dan begroot. In de bovenstaande tabel wordt een specificatie van dit verschil gegeven. In de financiële paragraaf van het jaarverslag is een nadere analyse opgenomen.

Rente geldleningen

In de loop van 2010 is er totaal voor € 11.309.0000 aan reguliere aflossingen verricht. In 2010 is van een langlopende lening van € 6.000.000 het rentepercentage naar 3,94% aangepast en de looptijd met 5 jaar verlengd.

Rente rekening courant

De rentelasten van de rekening courant voor het jaar 2010 bedragen € 1.000. Het bedrag is aanzienlijk lager dan het bedrag van 2009 in verband met het lage rentepercentage en er is minder beroep gedaan op de rekening-courant faciliteit.

Rente MRB

Rente MRB is de doorberekening van de interne rentelasten MRB. De rentekosten komen ten laste van de afdeling MRB, zodat de rentekosten worden meegenomen in de verrekening van de totale kosten van MRB. Afschrijvingen (x € 1.000) Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Financiële vaste activa Totaal

rekening 2009 19.717

begroting 2010 20.512


114 19.831

20.512

114 20.657

verschil begr-rek -31 0 -114 -145

verschil in %

-1

Afschrijving

De afschrijvingen over materiële vaste activa zijn in 2010 € 31.000 hoger dan begroot. De afschrijvingen van de financiële vaste activa met een bedrag van € 114.000 zijn niet in de begroting opgenomen. Deze afschrijvingen hebben betrekking op de koopsompolissen van de Muskusrattenbestrijding.

K.

Personele lasten (x € 1.000) Salarissen Uitkeringen Sociale Lasten Overige personeelslasten (vast) Personeel van derden Overige personeelslasten (variabel) Totaal

rekening 2009 15.110 173 3.219 347 3.198 1.144 23.191

begroting 2010 16.623 293 3.700 128 1.822 1.584 24.150


rekening 2010 16.788 280 3.544 194 4.042 903 25.751

verschil begr-rek -165 13 156 -66 -2.220 681 -1.601

verschil in %

-7

Pagina 25

Personele lasten

Per saldo is er een overschrijding van € 1.601.000 op personele lasten. Op de post personeel van derden is een overschrijding van € 2.220.000. Het verschil van de overige personeelslasten wordt voornamelijk veroorzaakt door een lagere besteding van in totaal € 681.000 op de posten reis- en verblijfskosten, studiefaciliteiten en wervingskosten personeel. Overzicht FTE's Bezetting: ingevulde FTE's per 31 december 2009 Bezetting: ingevulde FTE's per 31 december 2010 Formatie: aantal FTE’s in begroting 2010

L.

314 324 351

Variabele lasten (x € 1.000)

rekening

begroting

rekening

2009

2010

2010

begr-rek

22

12

16

-4


2.851

3.052

3.305

-253

Energie

4.550

4.520

4.091

429


135

132

212

-80

Leasebetalingen operational lease

494

565

510

55

Verzekeringen

335

340

265

75

Duurzame gebruiksgoederen

Belastingen Onderhoud door derden Overige diensten door derden Bijdragen aan overheden Bijdragen aan overigen Toevoegingen aan voorzieningen Totaal variabele lasten

verschil verschil

81

62

84

-22

7.499

9.570

7.622

1.948

20.042

19.862

17.952

1.910

1.563

254

1.314

-1.060

346

2.285

492

1.793

8.362

8.375

8.375

0

46.280

49.029

44.238

4.791

in %

10

Duurzame verbruiksgoederen

De kosten van verbruiksgoederen zijn € 4.000 hoger dan begroot. De kosten hebben betrekking op aanschaf van meubilair en inventaris.


De totale kosten van overige gebruiks- en verbruiksgoederen zijn € 253.000 hoger dan begroot. Hieronder volgen een aantal kostensoorten met in verhouding een aanzienlijke over- of onderschrijding: Druk- en bindwerken onderschrijding van € 85.000 Overige aankopen overschrijding van € 80.000 Chemicaliën zuiveringsinstallaties overschrijding van € 111.500 Grondstof slibontwatering overschrijding van € 225.000

Energie

De kosten van elektra en gas zijn in 2010 in totaal € 429.000 gunstiger uitgevallen. Met behulp van een nieuw berekeningsprogramma is geconstateerd dat Eneco in de voorgaande jaren niet altijd de juiste tariefgroep heeft berekend. Eneco heeft in 2010 de correcties verwerkt en dit resulteert in een positief voordeel van € 260.000. Daarnaast is door seizoensinvloeden minder energie voor een bedrag van € 170.000 verbruikt.


In 2010 zijn de kosten met betrekking tot huur autopark € 80.000 hoger dan begroot. Dit komt door meerder afrekeningen over voorgaande jaren en het herstellen van schade voor eigen rekening.

Leasebetaling In verband met de nieuwe verslagleggingsvoorschriften moeten de kosten voor operational leasebetalingen betreffende operational lease apart worden vermeld. In 2010 zijn de lease kosten voor het huren van auto’s ten behoeve van de Muskusrattenbestrijding € 55.000 lager dan begroot.


Pagina 26

Verzekering

Verzekeringen heeft een onderschrijding van € 75.000 ten opzichte van de begroting. De premie van de brand-en stormverzekering 2010 is door de aanbesteding ongeveer € 39.000 lager dan de begroting. Tevens is door een correctie van Centraal Beheer op de premie van de WA aansprakelijkheidsverzekering Waterschap 2010 een positief voordeel van € 36.000 ontstaan.

Belastingen

De kosten van belastingen zijn € 22.000 hoger dan begroot. De post motorrijtuigenbelasting heeft een overschrijding van € 17.000 en de onroerendzaakbelasting een overschrijding van € 5.000.

Onderhoud door derden

De realisatie van onderhoud door derden is € 1.948.000 lager dan in de begroting is vastgesteld. De grootste afwijkingen: - Schoonmaakwerkzaamheden € 117.000 hoger dan begroot - Lagere onderhoudskosten op de watersystemen € 600.000 lager dan begroot • Beheer/onderhoud beschoeiingen € 251.000 lager dan begroot • Beheer/onderhoud waterlopen € 92.000 lager dan begroot • Beheer/onderhoud stuwen en gemalen € 119.000 hoger dan begroot • Beheer/onderhoud kaden € 140.000 lager dan begroot • Beheer/onderhoud dijken € 88.000 lager dan begroot - Mechanisch/electrotechnisch onderhoud € 175.000 hoger dan begroot - Bouwkundig onderhoud € 494.000 lager dan begroot - Overig onderhoud € 1.255.000 lager dan begroot Onder deze post overig overhoud is in de begroting ook een bedrag voor prijsindexering en onvoorzien opgenomen. In de realisatie van 2010 is dit bedrag voor een deel ingezet op andere kostensoorten. De post prijsindexering, waaruit de prijsindexeringen 2010 betaald moeten worden, is voor een bedrag van € 800.000 niet ingezet.

Overige De post onderhoud groenvoorziening is € 160.000 lager dan in de begroting is diensten door opgenomen. In 2009 zijn de kostensoorten grensoverschrijdend afvalwater en WVOderden heffing effluent onder overige diensten opgenomen. In 2010 is WVO-heffing effluent € 349.000 lager dan begroot. De kosten voor beleidsmatige onderzoeken zijn in 2010 € 1.400.000 lager dan begroot. Hierbij gaat het onder andere om de beleidsmatige onderzoeken van wateropgave, kaderrichtlijn water onderzoek en beheerregister Primair en Regionaal. Bijdragen aan In 2010 is een splitsing in bijdragen aan overheden en overigen verplicht. De overheden lozingsvergoeding van € 1.400.000 inzake het waterakkoord Sluis Bodegraven valt onder bijdragen aan overheden. In de begroting van 2010 is dit bedrag onder bijdragen aan overigen opgenomen. De feitelijke afvoer van lozingswater in 2009 met betrekking tot Bodegraven heeft tot een restitutie van € 700.000 geleid. Bijdragen aan Zie bijdragen aan overheden. overigen Toevoeging In 2010 is aan de personeelsgerelateerde voorzieningen een bedrag van € 168.000 aan toegevoegd. Aan de voorziening baggeren is een bedrag van € 8.000.000 conform voorzieningen het baggerplan toegevoegd. Daarnaast is aan de voorzieningen groot onderhoud Poldermolen 2 en 3 conform het onderhoudsplan een totaalbedrag van € 207.000 aan de voorziening toegevoegd.


Pagina 27

M.

Baten (x € 1.000) Externe rentebaten Interne rentebaten Dividenden en bonusuitkeringen Baten ivm salarissen en sociale lasten Opbrengst uit grond en water Opbrengst uit overige eigendommen Diensten voor derden Bijdragen van overheden Bijdragen van overigen Vrijval voorzieningen Totaal

rekening 2009

begroting 2010

rekening 2010

52 156 90 12 190 1.819 5.085 449

102 1.251 3.352 652

46 211 118 33 80 2.081 5.269 20

7.853

5.457

7.858

100

verschil begr-rek 0 46 111 118 33 -22 830 1.917 -632 0 2.401

verschil in %

44

Interne rentebaten

Over de koopsompolis wordt een percentage van 5% interne rente berekend. De rentekosten komen ten laste van de afdeling MRB, zodat de rentekosten in de verdeling van de totale kosten MRB worden verrekend. De opbrengst interne rente is de opbrengst binnen Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden van de doorberekende rente aan de afdeling MRB.

Dividenden

In 2010 is een bedrag van € 156.000 dividend over 2009 uitgekeerd door de Nederlandse Waterschapsbank. Tevens is de dividendbelasting met een bedrag van € 56.000 over de jaren 2008 en 2009 door de belastingdienst terugbetaald.

Baten ivm Onder deze post worden ontvangsten als gevolg van de Algemene salarissen en Arbeidsongeschiktheidswet en Ziektewet geboekt. Voor de uitkering ziektewet is sociale lasten een bedrag van € 112.000 ontvangen, dit bedrag is niet in de begroting opgenomen. Opbrengst uit Vanaf 2009 worden de opbrengsten uit grond en water apart vermeld. Hieronder grond en vallen de ontvangen bedragen voor pacht, jacht-en visrecht van grond en water. water Opbrengst uit Hieronder is een bedrag van € 80.000 in verband met verhuur van eigendommen overige opgenomen. De huuropbrengst van de panden bedraagt € 73.000 en voor de eigendomoverige eigendommen € 7.000. men Diensten voor Het positieve voordeel van € 830.000 is onder andere ontstaan door: derden - Overige opbrengsten met een bedrag van € 130.000. Dit betreft een bedrag van € 102.000 dat Rijkswaterstaat voor onderhoud watergangen ( 2007 t/m 2009) betaalbaar heeft gesteld. Daarnaast is het bedrag ontstaan, doordat de doorbelasting interne dienstverlening MRB € 45.000 hoger is dan begroot. - Extra opbrengsten onder de post bijdragen grensoverschrijdend afvalwater. Deze extra opbrengsten zijn voornamelijk ontstaan door afrekeningen aan andere waterschappen met een totaal bedrag van € 271.000 over voorgaande jaren. De opbrengst grensoverschrijdend afvalwater voor 2010 is € 160.000 hoger dan begroot. Er is € 270.000 meer aan aanmaningen en dwangbevelen geïncasseerd dan in de begroting is meegenomen.

Specificatie diensten voor derden

realisatie 2010

Opbrengst grensoverschrijdend afvalwater Aanmaningen/dwangbevelen Interne doorbelasting MRB (uren en rente) Diverse kleine bijdragen

1.297 524 115 145

Totaal

2.081


Pagina 28

Bijdragen van In 2010 is van de gemeente Utrecht een restitutie van € 612.000 ontvangen. Dit overheden betreft restitutie van de eerder verstrekte subsidie in 2005 aan de gemeente Utrecht ten behoeve van het project “ieder huis op het riool”. Een deel van genoemd bedrag (€ 450.000) wordt ten gunste van de bestemmingsreserve gebracht en wordt opnieuw gebruikt voor een regeling met dezelfde doelstelling. De afrekeningen met de provincie Zuid-Holland met betrekking tot de kosten van het vaarwegbeheer over de jaren 2008 en 2009 hebben geleid tot een extra opbrengst van € 265.000. Ook zijn er diverse individuele subsidies ontvangen met een totaalbedrag van € 349.000. Specificatie bijdragen van overheden

realisatie 2010

Bijdragen deelnemende partijen MRB Restitutie subsidie ieder huis op het riool Bijdrage PHZ vaarwegbeheer 2008 t/m 2010 Bijdrage 2010 Waterakkoord Weerdsluis Provincie Utrecht subsidie zandfilters Subsidies/bijdragen projecten tbv onderzoek Diverse kleine bijdragen

3.383 612 518 400 100 198 58

Totaal

5.269

Bijdragen van Zie bijdragen van overheden. De begroting van bijdragen van overigen hoort onder overigen de post bijdragen van overheden. N.

Geactiveerde lasten (x € 1.000) Personeelslasten Bouwrente Totaal

rekening 2009 2.222 1.117 3.339

begroting 2010 3.200 1.115 4.315

rekening 2010 2.671 1.099 3.770

verschil begr-rek -529 -16 -545

verschil in %

-13

De geactiveerde lasten bestaan uit geactiveerde personeelslasten en geactiveerde bouwrente. De geactiveerde lasten zijn in 2010 € 545.000 lager dan begroot. Geactiveerde personeelslasten zijn de kosten van de uren van de medewerkers van het eigen waterschap, die worden besteed aan de uitvoering van investeringsprojecten. De directe kosten van de uren zijn verhoogd met de daaraan toe te rekenen kosten voor overhead. Deze personeelslasten worden onttrokken aan de exploitatie en opgenomen in de integrale kostprijs van de investeringsprojecten. De geactiveerde personeelslasten bedragen in 2010 € 2.671.000 bij een begroting van € 3.200.000. Bouwrente is de rente die voortvloeit uit de financiering van uitgaven gedurende de uitvoering van investeringsprojecten. Deze rente wordt onttrokken aan de exploitatie en opgenomen in de integrale kostprijs van de investeringsprojecten. De geactiveerde bouwrente bedraagt in 2010 € 1.099.000 en is € 16.000 lager dan begroot.


Pagina 29

O.

Waterschapsbelastingen (x € 1.000)

Waterschapsbelastingen

Waterschapsbelastingen


begroting 2010

rekening 2010

96.077

99.107

verschil begr-rek

verschil in %

3.030

3

De netto opbrengsten uit de waterschapsbelastingen zijn € 3.030.000 hoger dan begroot. Onderstaand een uitsplitsing van deze opbrengsten: (x € 1.000)

voorgaande jaren 242 698 8

Watersysteemheffing ingezetenen Watersysteemheffing gebouwd Watersysteemheffing ongebouwd Watersysteemheffing natuur Zuiveringsheffing Totaal

-350 598

rekening 2010 18.688 25.865 3.584 43 50.329 98.509

totaal 18.930 26.563 3.592 43 49.979 99.107

Opbrengsten In de onderstaande tabel zijn de opbrengsten van voorgaande jaren buiten 2010 beschouwing gelaten. (x € 1.000)

begroting

rekening

verschil

2009

2010

2010

begr-rek

Watersysteemheffing ingezetenen

17.353

18.328

18.688

360


23.962

24.563

25.865

1.302

3.628

3.584

3.584

0

43

43

43

0

Watersysteemheffing ongebouwd Watersysteemheffing natuur


rekening

Zuiveringsheffing

50.474

49.559

50.329

770

Totaal

95.460

96.077

98.509

2.432

Het exploitatieresultaat van € 9.087.000 positief is op de balans als nog te bestemmen saldo opgenomen. In paragraaf 1.2 is een voorstel tot bestemming van dit saldo opgenomen.


Pagina 30

6.

SPECIFICATIES

In dit hoofdstuk wordt een totaaloverzicht gegeven van alle (investerings)werken die aan het begin van het begrotingsjaar nog onderhanden zijn en die in het lopende jaar zijn gestart. Voor de werken die aan het einde van het begrotingsjaar nog onderhanden zijn, worden ook de restantkredieten weergegeven. Hieronder worden de opgenomen kolommen in het totaaloverzicht nader toegelicht.

a. Projectnummer

- Nummer van het project. De projecten zijn gerubiceerd op nummer en niet op thema.

b. Projectnaam

- Naam van het project.

c. OHW tm 2009

- OHW = onderhanden werken, betreft projecten die op 31 december 2009 nog onderhanden zijn.

d. Projectkosten/opbrengsten 2010

- De gerealiseerde kosten minus opbrengsten in 2010 van de investeringsprojecten.

e. Overboeking OHW 2010

- Betreft projecten die in 2010 gereedgekomen zijn en daardoor niet meer onderhanden zijn.

f. OHW tm 2010

- Betreft projecten die op 31 december 2010 nog onderhanden zijn.

g. Start jaar

- Het startjaar van een project.

h. Netto krediet

- Beschikbaar gesteld bedrag door het bestuur na aftrek van financiering door derden.

i. OHW tm 2010

- Zie kolom f

j. Restant krediet per 31-12-2010

- Betreft het nog aanwezige krediet minus aftrek van projectkosten/opbrengsten tot en met 2010.

k. Toelichting

- Projecten met een * worden aan het eind van het overzicht nader toegelicht.

In het totaaloverzicht zijn de baggerprojecten niet opgenomen, omdat dit geen werken zijn die geactiveerd en verantwoord worden onder de post materiele vaste activa.


Pagina 31

6.1

Specificatie onderhanden werk en restant kredieten per 31-12-2010 Onderhanden werk

Project nummer (a) 25907 39115 40301 40302 40303 40305 40607 40611 40612 40613 40614 40615 40616 40617 40622 40623 40627 40628 40690 40699 41404 41526 41704 41705 41708 41710 41711 41713 41715 41803

Projectnaam (b) RVK L'waard Def afrekening Hollandse kade Verwerving gr. Risc. sec. Ker. Verwerving grond pr. Kering Verw. gr. bagger-groen depots Verwerving gr. EHS Waterhuishoud.Schraallanden KN Communicatie (WGP Zegveld) Waterhuishoud.gebied 5A Noord Waterhuishoud.geb.Kamerik W+O Whh peilgebied 5A Waterhuishouding Peilgebied 5F Whh peilgebied 5D Noord Watergang Grecht Waterhuishoud.Peilgeb.5B Zuid 5B Zuid - Kunstwerken Kamerik West en Oost Individuele hgw voorz. Kamerik Verw.gr.wat.gebiedspl.Zegveld Watergebiedsplan subsidie 17 golfkasten tbv 2007/2008 Gemaal Terwijde - BTW project Gemaal Beerschoten Gemaal Barwoutswaarder Inlaat en stuw Ruige Weide Gemaal Noordzijderpolder Haarrijn en Ouwenaar STUDIE Restauratie Haanwijkersluis Gemaal Tappersheul Gemaal Vuylcop Oost

OHW t/m 2009 (c) 23.425 -114.086

4.467 35.690 161.580 102.747 653.849 17.043 33.654 49.529 788.194 212.582 15.051 26.904 184.273 33.853 19.744 1.593 94.178 44.689 306.909 185.379

Projectkosten/ Opbrengsten Overboeking OHW 2010 2010 (d) (e) 997 119.989 -22.660 -22.660 -4.160 -4.160 1.223.697 1.223.697 201.314 201.314 1.938 6.146 16.025 114.168 -83.812 2.712 320.107 24.683 -18.635 221.892 434.474 21.718 -295.748 73.196 73.196 -995.040 -26.739 13.350 1.593 6.155 6.155 7.392 1.137 1.137 8.636 50.180 357.088 -78.076 -78.076 48.472 233.852


Restant kredieten OHW t/m 2010 (f) 24.422 5.902

6.405 41.837 177.605 216.915 570.036 19.755 353.761 74.212 769.559 36.768 -268.844 -810.767 7.114 33.093

101.571

Pagina 32

53.325

Startjaar (g) 2008 2002 2003 2003 2003 2003 2006 2006 2007 2006 2008 2007 2008 2007 2007 2008 2007 2009 2006 2007 2005 2006 2007 2007 2007 2007 2007 2007 2007 2007

Netto krediet (h) 33.652 2.000.000

OHW restant krediet t/m 2010 per 31-12-2010 (i) (j) 24.422 9.230 5.902 1.994.098

(k) *

42.000 50.000 177.500 750.000 570.000 25.000 385.000 155.000 850.000

6.405 41.837 177.605 216.915 570.036 19.755 353.761 74.212 769.559

35.595 8.163 -105 533.085 -36 5.245 31.239 80.788 80.441

70.000 122.500

36.768 -268.844

33.232 391.344 *

-960.000 50.000

-810.767 7.114 33.093

-149.233 * 42.886 -33.093 *

110.000

101.571

8.429

59.600

53.325

6.275

Project nummer (a) 41804 41805 41806 41807 41813 41818 41819 41820 41821 41824 41827 41901 41902 41903 41904 41906 41907 41908 41909 42602 42704 42706 42801 42804 42805 42806 42901 42902 42903 42904 42905 42906 42907 42908 43601 43603

Projectnaam (b) Gemaal Kerkeland Gemaal Plettenburg Gemaal Voordorp- Reiniger Gemaal "Kouwenhoven" Gemaal De Koekoek Waterhuishouding Honswijk Stuw Portengen Stuw Zijdewetering Zuidzijde Gemaal Daalseweg - afvoergem. Uitlaatwerk Oog in Al Gemaal Kamerik-Teylingens Duikers N228 Haastrecht Heesw. Waterberging Molenvliet Gemaal Mandersloot Reiniger U.Houtensewetering Stuw Houtensewet. en Meerpaal ADM Wijk bij Duurstede Gemaal Blokland West Revisie hoogwatervoorziening Vb. gemaal Kam.Teylingens Oost gHIJ Noord -traject Achthoven Grechtkade West ( 110 F) Geerkade Zuid Hol.IJs.Zuid-traj.Mtf-IJsselst DW en EW, uitvoering 2008 Bergingsgebied N401 Kockengen Grechtkade Oost (109F) Herstel Oevererosie Lekdijk Compartimentering voorboezems Geerkade O, Bijleveld, Heicop L.R. Dorpstraat Harmelen Kadeverbetering VIOS (DW) Verbetering Inundatiekanaal Studie Meijekade Oev.Stad Utr.Stadsbuitengracht Oeverpr.Stad Utrecht Tuindorp

OHW t/m 2009 (c) 474.804 103.159 6.827 29.022 66.187 30.090 10.321 27.479 52.961 65.000 375 11.844 6.782 27.279 25.426 20.794 43.574 1.574 155.191 33.711 360.225 4.497 93.094 145.390 34.033 108.341 758 38.002 14.080 58.295 303.514

Projectkosten/ Opbrengsten Overboeking 2010 OHW 2010 (e) (d) 146.763 621.568 1.016 1.016 3.911 107.070 1.390 41.995 41.867 133.150 231.151 297.338 23.819 53.909 50.223 60.544 -27.479 -21.249 31.711 408 65.408 33.228 60.343 117.257 16.224 67.883 95.162 4.623 30.049 -20.794 10.992 1.574 -5.527 -5.527 6.607 4.315 9.017 369.242 10.278 18.950 144.494 12.605 144.145 4.860 168.374 11.013 2.482 12.944 12.944 4.105 307.620


OHW t/m 2010 (f)

8.217 128 162.172

33.228 60.718 129.101 23.007

54.567

161.798 38.026 14.775 112.043 289.884 46.638 252.486 5.618 206.376 25.093 60.777 0 0

Pagina 33

Startjaar (g) 2007 2007 2007 2007 2007 2008 2008 2008 2009 2008 2009 2009 2010 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2006 2007 2007 2007 2007 2008 2009 2007 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2006 2006

Netto krediet (h)

60.000

OHW t/m 2010 (i)

restant krediet per 31-12-2010 (j)

850.000

8.217 128 162.172

64.000 78.533 150.799 65.000

33.228 60.718 129.101 23.007

30.772 17.815 21.698 41.993

170.000

54.567

115.433

175.000 50.000

161.798 38.026

13.202 11.974

132.000 160.000

14.775 112.043 289.884 46.638 252.486 5.618 206.376 25.093 60.777

117.225 47.957 -289.884 * 43.362 42.514 84.382 33.624 24.907 34.223

90.000 295.000 90.000 240.000 50.000 95.000

(k)

51.783 -128 ** 687.828

Project nummer (a) 43701 43801 43802 43803 43804 43901 43902 43903 43905 45105 47501 47512 47515 47519 47521 47801 48602 52810 55803 55804 55807 55809 55810 55815 55816 55817 55818 61051 61211 62041 62622 63051 63081 63141 64052 65031 65151

Projectnaam (b) Oeverpr.Stad Utrecht Oog in Al Oeverpr.Kromme Rijn-Ossenwaard Oeverpr.Stad Utrecht-Hoograven Oev.pr.S. Utrecht-Kruisvaart 1 Oev.pr.Maalvliet De Keulevaart L.R.traj. Dorpsstraat Harmelen L.R.Aanvoerd.-Stadsdambr.Meern K.R.de heer Middelweerd Bunnik Stad Utrecht, Kanaleneiland Gt-actualisatie en grw.meetnet Inlaat Nieuwerbrug Oudewater Schoonhoven Wijk Bij Duurstede Koppeling BBB De Brink Zeist Monitoring riooloverstorten Vervangen 2 maaiboten Meubilair 2010 Vervanging KA/TA 2009 Implementatie IRIS Project Digitalisering Verbetertraject Oracle IBP 2010-2015 Vervanging vmware Vervanging Astaro firewall Novell OWSuite licenties Vervanging KA 2010 rwzi Nieuwegein uitbreiding RGM IJsselstein, verv. pomp rwzi Lopik, verv. E&W west_rgm Cabauw, pomp De Meern, verv. 2005 rwzi De Meern, V2008 west_rgm Mereveldl. pomp west_rwzi Montfoort, verv.. west_rwzi Oudewater, uitbr. persl. Oudewater-Z, verlengen

OHW t/m 2009 (c) 314 6.840 135.362 255.207 11.886 125.707 94.090 97.633 9.805 29.565 148.026 46.707 63.182 18.010 74.522 58.871 80.000

Projectkosten/ Opbrengsten Overboeking 2010 OHW 2010 (e) (d) 314 714 7.554 2.525 137.887 48.251 303.458 4.326 14.328 118.607 4.820 111.796

238.243 42.008 205.482 11.270 4.463

3.386.395

164.045 152.917 1.537.240 27.763


-31.350 45.069 3.086 10.232 -7.654 1.922 33.013 78.247 114.466 102.365 25.570 -4.463 77.061 46.486 117.043 97.603 5.693.793 3.070 1.898 165 1.495 16.801 257.806 83.989 12.299 16.821

116.296

66.661 60.592 80.000 33.013 316.490

OHW t/m 2010 (f)

16.212 140.035 212.697 102.453 121.601 29.565 380 91.776 66.267 28.242 208 202

156.474 307.847 36.840 77.061 46.486 117.043 97.603 9.080.188 3.070 1.898 165 1.495 180.846 410.723 1.621.230 12.299 44.584

Pagina 34

Startjaar (g) 2006 2007 2007 2007 2007 2009 2009 2009 2009 2002 2007 2006 2008 2008 2009 2008 2009 2010 2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2010 2010 2006 2002 2003 2003 2010 2008 2006 2007 2003 2008

Netto krediet (h)

350.000 140.000 215.000 115.000 125.000

OHW t/m 2010 (i)

restant krediet per 31-12-2010 (j)

(k)

16.212 140.035 212.697 102.453 121.601 29.565 380 91.776 66.267 28.242 208 202

333.788 -35 2.303 12.547 3.399 -29.565 -380 ** 18.224 6.233 21.758 -208 ** -202 **

122.500

156.474

-33.974 *

14.580.000

9.080.188

110.000 72.500 50.000

5.499.812

Project nummer (a) 66041 66141 71062 73081 74052 81061 82071 82251 82361 83071 84051 84062 85451 86242 401005 401011 401012 401013 401014 401016 401102 401107 401110 401111 401203 401204 401205 401206 401210 401212 401213 401214 401218 401219 401220

Projectnaam (b) west_rwzi Woerden, uitbr. prs. Kamerik, doortrekken rwzi Utrecht, verv. E install rwzi Breukelen, verv, 2008 oost_rwzi De Bilt, uitbr. rwzi Zeist, uitbreiding rwzi Bunnik, Uitbreiding oost_rgm Werkhoven, pomp rgm 't Goy, verl. persleiding rwzi Driebergen, verv. 2007 rwzi Houten bandfilter rwzi Houten, verv, 2006 prs. Leersum, verlengen prs. Langbroek, verl. persl. Onderz. verdrogingsbestrijding Stuwen Gooyerwetering Oost VB Sandenburg Verplaatsen stuw/visp. lbw Overige stuwen WGP LBW Verbinden Gooyerwetering Grondaankoop/schadevergoeding Inhuur projectondersteuning Gemaal Ruigenhoek Grote kunstwerken verdroging Uren WSB WGP Kam/Kock Uren algemene ondersteuning Communicatie WGP Kam/Kock Flora en fauna OZ WGP Kam/Kock Bouw gem. a/d Grecht-Houtkade Hoogwaterv.z. Kam. wetering Hoogwvz. Kam.Wet. Kunstwerken Peilgebied De Eend Inlaten Oude Rijn Inlaten/damm. Midd.w./Spruitwg Stuw Landtscheydinge

OHW t/m 2009 (c) 2.373.945 302.873 1.245.980

6.797.584 1.074.003 180.903

29.839 470.238 234.821 38.073

7.034 4.610 5.155

Projectkosten/ Opbrengsten Overboeking 2010 OHW 2010 (e) (d) 6.889.726 302.873 197.593 1.443.573 557 557 675.841 675.841 1.117.589 7.915.173 5.134.887 0 10.669 191.572 3.811 0 3.650 3.650 2.511 2.511 1.357 31.197 1.137 471.375 568 235.389 21.208 208.991 247.064 57.055 5.380 15.659 651 10.901 2.444 42.281 30.165 37.328 49.688 25.052 4.387 175.762 29.868 4.037 2.358 2.802 2.823 8.675


OHW t/m 2010 (f) 9.263.672

6.208.890 3.811

21.208 57.055 5.380 15.659 651 10.901 2.444 42.281 30.165 37.328 56.723 29.661 4.387 180.918 29.868 4.037 2.358 2.802 2.823 8.675

Pagina 35

Startjaar (g) 2003 2005 2006 2002 2004 2007 2008 2006 2010 2007 2005 2007 2006 2005 2010 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2009 2009 2010 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2010

Netto krediet (h) 12.900.000

OHW restant krediet t/m 2010 per 31-12-2010 (i) (j) 9.263.672 3.636.328

8.350.000

6.208.890

2.141.110

50.000

3.811

46.189

34.000

21.208

12.792

97.500 36.000 85.000 150.000 200.000 200.000 110.000 400.000 180.000 54.000 36.000 10.000 400.000 75.000 75.000 25.000 15.000 15.000 35.000

57.055 5.380 15.659 651 10.901 2.444 42.281 30.165 37.328 56.723 29.661 4.387 180.918 29.868 4.037 2.358 2.802 2.823 8.675

40.445 30.620 69.341 149.349 189.099 197.556 67.719 369.835 142.672 -2.723 6.339 5.613 219.082 45.132 70.963 22.642 12.198 12.177 26.325

(k)

Project nummer (a) 401222 401223 401228 401229 401230 401231 401232 401233 401236 401238 401245 401263 402013 403006 405005 405008 405013 405210 411001 411002 411005 411009 411010 411011 411012 411013 411015 411016 411019 411020 411021 411023 411024 411026 411027 421001 421002

Projectnaam (b) Kockengen Kern + Polderreserv. Indiv. Hoogwatervoorz. Kamerik Hoogwatrvrz Waterhuish. Teckop Hoogw.voorz. Teckop kunstw. Watergang Hollandsekade Stuw Spengen Landbouwpeilgeb. Spengen Oost Landbouwpeilgeb. Spengen West Inlaat Spengen Bergingsgebied Kock N401 Stuw Achterwetering Bergingsgebied Geestdrp Natvr.inrich. Slimmenwet Zegv. aankoop BBL gronden Onderzoek / monitoring Oevers Wijk bij Duurstede Vispassage Caspergauw Vispassage gemaal Kerkeland Nieuwbouw 2 stuwen vinex-LR Nieuwbouw pompje Roode Molen Renovatie gemaal Hoekse Molen Stuw Goyerwetering-Noord Goejanverwellesluis - Studie Gemaal Middelland Gemaal Oude Meije Gemaal Noord Linschoten Zegveld stuw Zegveldse sluis - studie De Zwaan - Renovatie gemaal Bijleveld - renovatie gemaal CAW vervanging software Goejanverwellesluis; Ontw. B. Renovatie Polderhuiscomplex Gemaal Wijkersloot, GOP deel Gemaal "De Geer , GOP deel Enkele Wiericke (buitentalud) DW Oost en LW Boezem

OHW t/m 2009 (c)

42.814

37.665 11.456 141.213

Projectkosten/ Opbrengsten Overboeking OHW 2010 2010 (d) (e) 1.398 3.889 22.324 4.475 37.885 3.894 1.648 514 6.408 2.850 7.364 679 1.533 661.446 661.446 193.760 3.113 87.716 -61.437 79.777 89.837 21.798 32.694 14.021 42.061 16.377 16.842 1.845 19.616 3.141 31.225 24.305 175.814 19.968 5.174 206.160 298.998 56.788 131.055


OHW t/m 2010 (f) 1.398 3.889 22.324 4.475 37.885 46.708 1.648 514 6.408 2.850 7.364 679 1.533 231.425 3.113 99.172 89.837 21.798 32.694 14.021 42.061 16.377 16.842 1.845 19.616 3.141 31.225 24.305 175.814 19.968 5.174 206.160 298.998 56.788 131.055

Pagina 36

Startjaar (g) 2010 2010 2010 2010 2010 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2009 2010 2009 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010

Netto krediet (h) 70.000 61.000 133.000 70.000 60.000 137.000 49.600 66.600 107.000 150.000 60.650 25.000 84.000

OHW restant krediet t/m 2010 per 31-12-2010 (i) (j) 1.398 68.602 3.889 57.111 22.324 110.676 4.475 65.525 37.885 22.115 46.708 90.292 1.648 47.952 514 66.086 6.408 100.592 2.850 147.150 7.364 53.286 679 24.321 1.533 82.467

405.000 490.875 317.300

231.425 3.113 99.172

173.575 487.762 218.128

129.000 95.000 435.000 25.000 50.000 55.000 55.000 20.014 164.000 40.000 85.000 430.000 250.000 50.000 950.000 206.183 300.000 380.000 225.000

89.837 21.798 32.694 14.021 42.061 16.377 16.842 1.845 19.616 3.141 31.225 24.305 175.814 19.968 5.174 206.160 298.998 56.788 131.055

39.163 73.202 402.306 10.979 7.939 38.623 38.158 18.169 144.384 36.859 53.775 405.695 74.186 30.032 944.826 23 1.002 323.212 93.945

(k)

Project nummer (a) 421003 421004 421005 421006 421007 421008 421009 421010 421012 421013 421014 421015 421016 431001 431002 431003 431004 431005 431006 483095 483096 483106 485091 485092 485093 610102 611071 632081 637071 651071 652091 663091 710101 710103 720102 721061 721072

Projectnaam (b) Voorboezem Bodegraven GHIJ Zuid Heeswijk GHIJ 't Klooster Haastrecht GHIJ zuid RWZI Oudewater Inundatiekanaal 2e fase Verbetering Meijekade GHIJ Achthoven - IJsselstein OR Zwammerdam VB Weiland (SO) Studie Enkele Wiericke Studie Haarrijnkade Studie Grechtkade oost (109F1) Kromme Meije (Kollenbrug) Knelpunten RWK 2010 K.R.Dorpstraat-Langstr.Bunnik Herstel Oev.Stadsbuitengr.FS2 Herstel Oev.Verheulstraat Herstel plasbermen De Pleijt Oev. Kr.R. Waterlinieweg Oev.pr. Hooghiemstraplein nieuwbouw opslagloods R5-LR nieuwbouw onderkomen R3-Montfo vervangen materieel 2010 v2 Databeheer Impl radar neerslagdata Aanschaf meetboot debietijking RWZI Nieuwegein bedrijfsgebouw rgm Nieuwegein, vervanging rgm 't Weer, VI 2008. Persl. Mastwijk rgm Oudewater Zuid VI 2007 rgm Oudewater Noord Rgm Driebruggen rwzi Utrecht, verv. 2010 RWZI Utrecht gasbedrijf RWZI Leidsche Rijn, bellenbel rgm L. Rijn, contactgeluid Persl. Leidsche Rijn

OHW t/m 2009 (c)

11.299

5.840 16.632

20.040

1.315.461 92.390

4.793

122.813

Projectkosten/ Opbrengsten Overboeking 2010 OHW 2010 (e) (d) 37.286 49.349 92.640 98.623 378 18.447 5.013 20.449 127.492 43.619 36.266 16.380 8.255 101.907 84.593 14.842 1.753 17.198 19.698 5.856 143.347 30.218 178.910 15.817 35.857 50.695 50.695 5.581 0 50.795 1.366.255 155.496 247.887 -64.470 -64.470 58.007 130.083 7.956 312.770 22.450 10.203 -122.813 17.270 17.270


OHW t/m 2010 (f) 37.286 49.349 92.640 98.623 378 18.447 5.013 20.449 127.492 43.619 36.266 16.380 8.255 113.206 84.593 14.842 1.753 17.198 19.698 11.696 159.979 30.218 178.910

5.581

58.007 130.083 12.749 312.770 22.450 10.203

Pagina 37

Startjaar (g) 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2009 2009 2010 2010 2009 2010 2010 2007 2009 2007 2010 2010 2009 2010 2010 2010 2007 2007

Netto krediet (h) 90.000 100.000 140.000 250.000 30.000 165.000 35.000 100.000 180.000 65.000 70.000 300.000 100.000 115.000 250.000 50.000 50.000 50.000 25.000 260.000 625.000 50.000 260.000

OHW restant krediet t/m 2010 per 31-12-2010 (i) (j) 37.286 52.714 49.349 50.651 92.640 47.360 98.623 151.377 378 29.622 18.447 146.553 5.013 29.987 20.449 79.551 127.492 52.508 43.619 21.381 36.266 33.734 16.380 283.620 8.255 91.745 113.206 1.794 84.593 165.407 14.842 35.158 1.753 48.247 17.198 32.802 19.698 5.302 11.696 248.304 159.979 465.021 30.218 19.782 178.910 81.090

100.000

5.581

94.419

299.183 266.340 73.694 1.000.000 650.000 130.000

58.007 130.083 12.749 312.770 22.450 10.203

241.176 136.257 60.945 687.230 627.550 119.798

(k)

Project nummer (a) 744081 821071 822081 832071 840091 842071 850091 852081 853081 854071 861061 861071 900105 51108104 51110101 51208102 51209101 51612101 51908101 51910101 53208101 53209101 53209102 53209103 53209104 53908103 59108101 59208102 59308104 59508101 59508102

Projectnaam (b) rgm Holl. Rading, VI 2008 rgm Odijk, verv. pompinst. Persleiding Werkhoven rgm Doorn, bijdrage d2 rwzi Houten, verv. 2009 Persleiding Schalkwijk rwzi Rhenen, verv. 2009 rg Elst, aanpassen persleiding persleiding Amerongen rgm Leersum, vervanging rgm Cothen, pompinstallatie Persleiding Cothen, verv. Web-based Scada Gemaal "De Geer" Nieuwbouw gemaal Wijkersloot Stuwen "Van Zetten" ( 3 st. ) Stuwen en inlaat W. b. D'stede 3 Vispassages wgp Kromme Rijn Duikers Trechtweg Aanleg kanoduiker Watergang Dwarsdijkerwetering verbreding kanaalsloot oost Verbr Engsl/Nachtsl (deelpr 2) Verbreding Oosterlaak Verbreding Ederveensloot Duikers Oosterlaak-Vagevuursl. Schadevergoedingen WGP Kr.Rijn Subsidie WGP Kr.Rijn Communicatie WGP Kr.Rijn. Vergunningverlening Archeologische Onderzoek Diverse kleine projecten Totaal

OHW t/m 2009 (c) 24.549 99.976 78.989 338.681 73.766 45.092 302

12.848 471.359 77.293 172.576 38.147 17.017 974.615 90.286

3.749 98.623 183.688 1.099 18.484 5.050 2.048

Projectkosten/ Opbrengsten Overboeking OHW 2010 2010 (d) (e) 154.903 246.570 630 79.619 -338.681 13.744 6.618 43.097 2.006 47.098 -302 1.727 876 3.511 3.511 2.140 8.414 -161.675 309.684 99.959 177.252 7.719 179.815 -919.742 173.856 20.065 994.680 54.663 1.508 91.794 102.444 378.888 2.885 65.830 2.149 100.772 13.227 47 8.746 72.957 84.116

OHW t/m 2010 (f) 179.453 346.546

13.744 80.384 43.097

851 14.988 8.414

480 -881.595 190.873 54.663 102.444 378.888 2.885 69.579 196.915 1.146 27.230 78.007 86.164

271.254

-38.664

229.267

4.929

29.946.399

28.365.049

24.730.417

33.582.638


Pagina 38

Startjaar (g) 2009 2007 2008 2008 2010 2007 2010 2009 2008 2008 2007 2009 2010 2008 2009 2008 2009 2009 2008 2010 2008 2010 2010 2010 2009 2008 2009 2009 2008 2009 2009

Netto krediet (h) 290.000 370.000

OHW t/m 2010 (i) 179.453 346.546

Restant krediet per 31-12-2010 (j) 110.547 23.454

300.000 145.000 70.000

13.744 80.384 43.097

286.256 64.617 26.903

851

(k)

-851 **

689.366 75.000

14.988 8.414

674.378 66.586

112.000 205.000

480 -881.595 190.873

80.000

54.663

25.337

548.400 771.500 35.000 85.000

102.444 378.888 2.885 69.579

445.956 392.612 32.115 15.421

788.525 -86.000 119.950 98.412 80.000

196.915 1.146 27.230 78.007 86.164

591.610 -87.146 * 92.720 20.405 -6.164 *

226.200

4.929

221.271

63.831.876 33.582.638

30.249.238

-480 ** 993.595 14.127

Toelichting * Project nummer (a) 39115

Hollandse Kade

40628

Individuele hgw voorziening Kamerik

40699

Watergebiedsplan subsidie

41526

Gemaal Terwijde - BTW project

42902

Herstel Oevererosie Lekdijk

55804

Implementatie IRIS

-33.974 In 2011 vindt nog correctie plaats.

59208102

Subsidie WGP Kr.Rijn

-87.146 Op dit project hogere geraamde subsidie opbrengsten dan kosten.

59508102

Archeologische Onderzoek

Projectnaam (b)

restant krediet Toelichting per 31-12-2010 1.994.098 In 2009 is de bijdrage van de Provincie Zuid-Holland ontvangen. Kosten volgen in 2011. 391.344 Inclusief ontvangen subsidie gemeente Utrecht. -149.233 Op dit project alleen subsidie opbrengsten. Nog te verwachte subsidie is € 149.233. -33.093 Dit is een nul project (kosten gelijk aan opbrengsten). De kosten worden volledig door derden gedragen. -289.884 Volledige dekking van de kosten door RWS, onderhandelingen lopen nog.

-6.164 In januari 2011 is het krediet verhoogd naar € 140.000.

** Projecten zijn onderdeel van een moederproject en zijn technisch gereed gemeld. Op deze projecten zijn in 2010 nog nagekomen kosten geboekt. In 2011 worden deze projecten definitief afgerond.


Pagina 39

6.2

Staat van vaste schulden


Pagina 40

Staat van vaste schulden (x € 1.000)

nummer lening 44 68 71 75 78 79 82 83 84 85 88 89 90 91 94 95 96 97 98 99 100 102 103 104 105

bedrag 471.704,53 4.537.802,16 3.176.461,51 34.033.516,21 53.409.931,43 4.537.802,16 771.426,37 6.806.703,24 15.882.307,56 15.882.307,56 6.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00 7.000.000,00 10.000.000,00 10.000.000,00 25.000.000,00 15.000.000,00 10.000.000,00 10.000.000,00 20.000.000,00 15.000.000,00 35.000.000,00 25.000.000,00

omschrijving NWB 1E0011200 NN 170830001 NWB 1E0013804 NWB 1E0014218 Prov. Utrecht NWB 1E0014419 oude sluis NWB 1E0015886 NWB 1E0020341 NWB 1E0020340 NWB 1 0021710 NWB 1 0021709 NWB 1 0021708 NWB 1 0021707 NWB 1 0022312 NWB 1 0022568 SNS NL/ASN150 NWB 1 0023587 NWB 1 0024210 NWB 1-24494 NWB 1-24613 NWB 1-24926 NWB 1-25382 NWB 1 25965 NWB 1-26405

% 5,85 7,30 6,23 6,37 7,51 5,75 1,00 4,59 6,01 6,05 4,98 5,04 5,10 5,14 4,40 3,94 4,24 3,99 3,65 4,35 4,05 4,38 4,74 5,25 3,28

datum rente 16-jul 20-jul 28-nov 2-jan 2-jan 27-feb per mnd 1-mei 18-mei 18-mei 6-dec 6-dec 6-dec 6-dec 15-nov 28-feb 23-dec 7-jan 29-jun 30-sep 31-mrt 30-jun 30-apr 31-mei 31-jul

Subtotaal leningen bij financiële instellingen 101

15.564,66

Obligatielening

2,50

Totaal vaste schulden


einddatum lening 16-07-2020 20-07-2015 28-11-2010 02-01-2022 16-11-2011 27-02-2022 per mnd 01-05-2024 18-05-2020 18-05-2025 06-12-2011 06-12-2012 06-12-2013 06-12-2014 15-11-2009 28-02-2011 23-12-2018 07-01-2030 29-06-2030 30-09-2030 31-03-2031 30-06-2032 30-04-2033 31-05-2034 31-07-2018

saldo 31-12-2009 172.958 1.361.341 212.188 17.697.427 7.121.324 2.359.657 514.908 4.084.022 8.735.269 10.164.676 6.000.000 6.000.000 6.000.000 6.000.000 0 10.000.000 6.000.040 21.000.000 12.600.000 8.400.000 8.800.000 18.400.000 15.000.000 35.000.000 25.000.000

opgenomen 2010

236.623.809

0

rente 2010 5.509 91.005 12.044 1.043.981 534.811 126.896 5.149 179.160 495.558 591.261 232.800 302.400 306.000 308.400 357.951 253.782 798.765 448.800 360.599 343.770 788.256 710.250 1.837.500 820.000 10.954.648

aflossing 2010 172.958 226.890 212.188 1.361.341 3.560.662 181.512 24.742 272.268 794.115 635.292

666.660 1.000.000 600.000 400.000 400.000 800.000

11.308.629

15.565

236.639.374

Pagina 41

saldo 31-12-2010 0 1.134.451 0 16.336.086 3.560.662 2.178.145 490.165 3.811.754 7.941.154 9.529.384 6.000.000 6.000.000 6.000.000 6.000.000 0 10.000.000 5.333.380 20.000.000 12.000.000 8.000.000 8.400.000 17.600.000 15.000.000 35.000.000 25.000.000 225.315.180 15.565

0

10.954.648

11.308.629

225.330.745

7.

CONTROLEVERKLARING

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan het algemeen bestuur van Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden te Houten Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in deze jaarstukken opgenomen jaarrekening 2010 van Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden te Houten gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2010 en de exploitatierekeningen naar programma’s, naar kostendragers en naar kosten- en opbrengstsoorten over 2010 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het college van dijkgraaf en hoogheemraden Het college van dijkgraaf en hoogheemraden van Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met hoofdstuk 4 van het in Nederland geldende Waterschapsbesluit. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving waaronder verordeningen van het hoogheemraadschap zelf. Het college is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle als bedoeld in artikel 109, tweede lid van de Waterschapswet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en hoofdstuk 4 van het Waterschapsbesluit en de door het hoogheemraadschap opgestelde controleprotocol. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.


Pagina 42

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van het hoogheemraadschap. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college van dijkgraaf en hoogheemraden van het hoogheemraadschap gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Deze financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normenkader door het algemeen bestuur op 1 maart 2011. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Deze goedkeuringstolerantie is door het algemeen bestuur op 1 maart 2011 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2010 als van de activa en passiva per 31 december 2010 in overeenstemming met hoofdstuk 4 van het Waterschapsbesluit. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met relevante wet- en regelgeving waaronder de verordeningen van het hoogheemraadschap zelf.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 109, lid 3 onder d Waterschapswet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Arnhem, 26 april 2011 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: M.C.J.M. Bekker RA


Pagina 43

8.

BESLUIT

Opmaak, ter inzage legging en vaststelling Deze rekening is aldus opgemaakt door het college van Dijkgraaf en Hoogheemraden van het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden d.d 26 april 2011.

, dijkgraaf P.J.M. Poelmann

, secretaris-algemeen directeur drs E.Th. Meuleman

Deze rekening heeft, na voorafgaande kennisgeving, met alle bescheiden van 16 juni 2011 t/m 29 juni 2011 voor eenieder ter inzage gelegen.

Deze rekening is op 29 juni 2011 vastgesteld door het algemeen bestuur van het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden.

, voorzitter P.J.M. Poelmann

, secretaris drs E.Th. Meuleman


Pagina 44

Versie 1.1 DM : Vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur op 29 juni Hoogheemraadschap de Stichtse Rijnlanden

Recommend Documents