Jaarrekening 2012 Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden

Jaarrekening 2012 Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden

Vast te stellen in de openbare vergadering van het algemeen bestuur op 10 juli 2013

DOCS 624584 - Jaarrekening 2012 versie 0.3

Adres Poldermolen 2 Postbus 550 3990 GJ Houten

Telefoon (030) 634 57 00

Fax (030) 634 59 99

E-mail [email protected]

Internet www.destichtserijnlanden.nl

Inhoudsopgave

Voorwoord

2

Inleiding en leeswijzer

3

1. Samenvatting jaarrekening 2012 1.1 Exploitatie 1.2 Voorstel tot bestemming van het resultaat

4 4 6

2. Balans per 31 december 2012 2.1 Balans per 31 december 2012 2.2 Toelichting jaarrekening 2012 2.2.1 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 2.2.2 Toelichting balans per 31 december 2012 2.3 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

7 7 8 8 10 16

3. Rekening naar programma’s 3.1 Exploitatierekening naar programma’s 3.2 Toelichting exploitatierekening naar programma’s

17 17 18

4. Rekening naar kostendragers 4.1 Exploitatierekening naar kostendragers 4.2 Toelichting exploitatierekening naar kostendragers

20 20 21

5. Rekening naar kosten- en opbrengstsoort 5.1 Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstsoort 5.2 Toelichting rekening naar kosten- en opbrengstsoort

25 25 26

6. Specificaties 6.1 Specificatie onderhanden werk en restant krediet per 31-12-2012 6.2 Staat van vaste schulden

33 34 44

7. Controleverklaring

46

8.

48

Besluit

1 Jaarrekening 2012

Voorwoord Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2012 aan. Het jaar 2012 is een bestuurlijk bewogen jaar geweest voor het waterschap. Ook de gevolgen van de bezuinigingen van het Rijk hebben een impact op het waterschap. Het doel is om een solide financieel beleid te voeren met beperkte lastenstijging voor de burger. Door de strakkere begrotingsdiscipline is het geen eenvoudige opgave om een goede balans te vinden tussen scherp aan de wind zeilen en het inbouwen van buffers om risico’s op te kunnen vangen. Toch is het gelukt om de meeste van de voorgenomen doelen te behalen. Het jaar 2012 heeft opnieuw aangetoond dat we in samenspraak met inwoners, bedrijven, maatschappelijke organisaties en uw bestuur veel kunnen bereiken. Dit geeft vertrouwen voor de toekomst en tegelijk vraagt de komende tijd om waakzaamheid. Wij sluiten het boekjaar 2012 af met een negatief exploitatieresultaat van € 3.533.000,--. In de gewijzigde begroting 2012 is rekening gehouden met een negatief exploitatieresultaat van € 3.322.000,--. Het grootste deel van het gerealiseerde negatieve resultaat was derhalve voorzien en conform de afspraak om de reservepositie stapsgewijs af te bouwen. De reservespositie ultimo 2012 inclusief het exploitatieresultaat is door het negatieve resultaat over 2012 van € 3.533.000 gedaald tot totaal 30% van de exploitatiebegroting (2011: 34%). De bandbreedte is vastgesteld op 10% tot 20% van de toe te rekenen kosten per belastingcategorie. In 2013 vindt een actualisatieslag plaats van de reservepositie. Met de actualisatie wordt ook het benodigde weerstandsvermogen herberekend.

De grootste afwijkingen tussen de begrote en gerealiseerde kosten zit in de volgende posten: Personele lasten Overige opbrengsten De werkelijke personeelslasten zijn hoger dan begroot. Een deel van deze hogere lasten is gecompenseerd door hogere personele baten (overige opbrengsten). Omdat hierover pas laat volledige duidelijkheid bestond zijn deze (elkaar nivellerende) posten niet verwerkt in de 2e begrotingswijziging. Daarnaast wordt er nog steeds overschreden op de post inhuurkrachten. Inzet van tijdelijk personeel kost meer dan de besparing van vacatureruimte oplevert. De post inhuurkrachten blijkt krap te zijn begroot. De overschrijding is echter lager dan in 2011. Daarnaast is voor 2013 een aantal beheersmaatregelen genomen om de inhuur van derden verder te beperken. De jaarlijkse accountantscontrole is gesplitst in twee delen, namelijk de interim-controle en de controle van de jaarrekening. In de managementletter rapporteert de accountant zijn bevindingen over de interim-controle. De bevindingen n.a.v. de controle van de jaarrekening worden gerapporteerd in een accountantsrapport. De aanbevelingen van de accountant zijn voor een groot deel overgenomen. In de bijlage van de managementletter is in detail aangegeven welke beheersingsmaatregelen zijn/worden genomen. Het bewaken van het bruto krediet van de investeringsprojecten in het kader van de rechtmatigheid is opgenomen in het verbijzonderde interne controle plan 2013.

Het college van Dijkgraaf en Hoogheemraden

2 Jaarrekening 2012

Inleiding en leeswijzer Inleiding Conform artikel 103 van de Waterschapswet en artikel 11 van de Verordening beleids- en verantwoordingsfunctie Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden bieden wij u hierbij de jaarrekening 2012 van Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden ter vaststelling aan. De jaarverslagleggingsdocumenten (jaarstukken) bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. De jaarrekening is een financieel verantwoordingsdocument en wordt ter vaststelling aangeboden aan het algemeen bestuur. Door de vaststelling van de jaarrekening verleent het algemeen bestuur aan ons college décharge ten aanzien van het financieel beheer. In het jaarverslag, dat separaat wordt aangeboden, wordt nader ingegaan op het financiële beleid en de programmaverantwoording. Aan de hand van de begroting worden de kaders door het algemeen bestuur vastgesteld en via de jaarrekening wordt gecontroleerd of de uitvoering binnen deze kaders heeft plaatsgevonden. De accountant geeft een getrouwheidsoordeel en een oordeel over de financiële rechtmatigheid van de totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties van de jaarrekening. Naar aanleiding van de controle door de accountant is een goedkeurende controleverklaring voor zowel de getrouwheid als de rechtmatigheid verstrekt.

Leeswijzer In het verslagjaar is een eerste begrotingswijziging vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur op 4 juli 2012. De tweede begrotingswijziging is vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur op 21 november 2012. In de jaarrekening 2012 is een extra kolom opgenomen met de aangepaste begroting na de begrotingswijzigingen. De verschillen worden berekend op basis van de gewijzigde begroting en realisatie. Per 1 juli 2012 hebben wij als college besloten in de regeling financieel beheer de activeringsgrens van investeringen van € 2.500 naar € 25.000 te verhogen. Deze wijziging is verwerkt in de grondslagen van waardering en resultaatbepaling. De samenvatting en het voorstel tot bestemming van het saldo zijn in hoofdstuk 1 opgenomen. In hoofdstuk 2 staat de balans met de daarbij behorende toelichtingen. In hoofdstuk 3 tot en met 5 zijn de exploitatierekeningen naar programma’s, kostendragers en kosten- en opbrengstsoorten weergegeven. In hoofdstuk 6 zijn specificaties van onderhanden werk inclusief kredietruimte van de lopende investeringsprojecten en de staat van vaste schulden opgenomen. In hoofdstuk 7 is de controleverklaring toegevoegd.

De jaarrekening wordt behandeld en vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 10 juli 2013.

3 Jaarrekening 2012

1. Samenvatting jaarrekening 2012 1.1

Exploitatie Rekening 2011

Begroting 2012

Exploitatierekening naar programma

Begroting Rekening Verschil 2012 2012 Begr-Rek Na 2

e

wijziging

Primaire en regionale waterkeringen Calamiteitenzorg Watersysteembeheer Beperking Wateroverlast Kwaliteit van het oppervlaktewater Zuiveringsbeheer Lastendruk Bestuur en organisatie Netto lasten Exploitatierekening naar kostendragers Watersysteemheffing Zuiveringsheffing Netto lasten

98.948

12.058 273 21.279 3.220 3.267 42.003 3.711 14.610 100.421

11.980 239 20.438 3.228 3.400 44.793 3.715 15.154 102.947

11.938 191 22.318 2.915 3.191 44.319 3.235 15.491 103.598

42 48 -1.880 313 209 474 480 -337 -651

47.652 51.296 98.948

50.321 50.100 100.421

48.867 54.080 102.947

49.918 53.680 103.598

-1.051 N 400 V -651 N

Rekening 2011

Begroting 2012

13.006 197 25.465 4.327 5.699 46.128 4.126

V V N V V V V N N

Bedragen zijn in duizenden euro’s

Exploitatierekening naar kostensoort

Begroting Rekening Verschil 2012 2012 Begr-Rek Na 2e wijziging

Rentelasten Afschrijvingen Personele lasten Variabele lasten Totaal lasten

10.409 21.117 26.667 51.406 109.599

11.100 22.370 29.882 53.329 116.681

10.400 23.966 29.882 54.659 118.907

10.191 24.070 30.849 55.229 120.339

Geactiveerde lasten Overige opbrengsten Totaal overige opbrengsten

4.135 6.516 10.651

4.350 11.910 16.260

4.350 11.610 15.960

3.658 13.083 16.741

-692 N 1.473 V 781 V

Netto lasten (totaal te dekken) Netto belastingopbrengsten

98.948 99.745

100.421 98.625

102.947 99.625

103.598 100.065

-651 N 440 V

797

-1.796

-3.322

-3.533

-211 N

Rekening 2011

Begroting 2012

Exploitatieresultaat

209 -104 -967 -570 -1.432

V N N N N


Netto belastingopbrengst per categorie Watersysteemheffing ingezetenen Watersysteemheffing gebouwd Watersysteemheffing overig ongebouwd Watersysteemheffing natuur Zuiveringsheffing/Verontreinigingsheffing Totaal netto belastingopbrengsten Mutatie reserves Toevoeging (+) / onttrekking (-) reserves

Begroting Rekening Verschil 2012 2012 Begr-Rek Na 2

e

wijziging

18.855 26.645 3.576 2 50.667 99.745

19.030 25.020 3.570 43 50.962 98.625

19.030 25.920 3.670 43 50.962 99.625

18.964 26.612 3.639 43 50.807 100.065

797

-1.796

-3.322

-3.533

4 Jaarrekening 2012

-66 692 -31 0 -155 440

N V N N N V

-211 V

Resultaat In 2012 is een negatief exploitatieresultaat van € 3.533.000 gerealiseerd. De begroting is met een saldo van € 3.322.000 negatief vastgesteld. Op hoofdlijnen is het resultaat als volgt opgebouwd: Rekening 2011

Begroting 2012

Begroting Rekening 2012 2012

Verschil Begr-Rek

Na wijziging

Exploitatierekening per kostensoort Totale lasten Totale baten (incl. geactiveerde lasten) Netto lasten (totaal te dekken) Netto belastingopbrengsten Exploitatieresultaat

109.599 10.651 98.948

116.681 16.260 100.421

118.907 15.960 102.947

120.339 16.741 103.598

-1.432 N 781 V -651 N

99.745

98.625

99.625

100.065

440 V

797

-1.796

-3.322

-3.533

-211 N


Voor de hele jaarrekening geldt: N = nadeel V = voordeel Toelichting op hoofdlijnen Het negatieve exploitatieresultaat over 2012 is € 211.000 meer dan begroot. Hieronder volgt een overzicht van de belangrijkste verschillen groter dan € 100.000 tussen de begroting en de realisatie in het jaar 2012:

Voordelen Lasten  Lagere kapitaallasten Baten  Extra opbrengsten diensten voor derden  Extra opbrengsten aanmaningen en dwangbevelen  Extra bijdragen van overheden en derden  Vrijval personeelsgerelateerde voorzieningen  Extra opbrengsten waterschapsbelasting voorgaande jaren 

105 120 423 193 237 720

Totaal

1.798


Nadelen Lasten  Hogere personele lasten, voornamelijk door extra inhuur personeel van derden  Hogere variabele lasten Baten  Minder opbrengsten waterschapsbelasting 2012  Lagere geactiveerde personeelslasten 

448 570 280 692

Totaal

1.990


In paragraaf 5.2 Toelichting rekening naar kosten- en opbrengstsoort worden de verschillen tussen de begroting en de realisatie nader toegelicht.

5 Jaarrekening 2012

1.2

Voorstel tot bestemming van het resultaat

Voorstel Voorgesteld wordt het negatieve exploitatieresultaat van € 3.533.000 de volgende bestemming te geven: Verdeling resultaat 2012 -660 -2.851 -3.511 -22 -3.533

Algemene reserve watersysteemheffing Algemene reserve zuiveringsheffing Totaal algemene reserve (onttrekking) Bestemmingsreserve afkoppelen Utrechtse Heuvelrug (onttrekking) Exploitatieresultaat 2012 Bedragen zijn in duizenden euro’s

Toelichting bestemming

Reservepositie

De onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves van € 3.511.000 worden berekend op basis van het verschil tussen de gerealiseerde netto belastingopbrengsten en netto lasten per belastingcategorie in 2012 . De verdeling van watersysteemheffing per belastingcategorie is conform het besluit wijziging kostentoedelingsverordening 2009 Hoogheemraadschap de Stichtse Rijnlanden, dat is vastgesteld door het algemeen bestuur op 21 september 2011.

In de beleidsnota weerstandsvermogen, risicomanagement, reserves en voorzieningen is vastgelegd dat de bandbreedte van de reserves is bepaald op 10% tot 20% van de toe te rekenen kosten per belastingcategorie van enig begrotingsjaar. De exploitatiebegroting voor 2012 heeft een omvang van € 102.947.000. De reservepositie ultimo 2012 inclusief het exploitatiesaldo over 2012 bedraagt € 30.450.000, dit is in totaal 30% van de exploitatiebegroting. Dit percentage ligt boven de bandbreedte. De beleidsnota weerstandvermogen, risicomanagement en reserves zal in 2013 worden geactualiseerd en hierbij zal een eventuele herverdeling van de reserves worden vastgesteld.

In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 28-04-2011 is de nota “Samen verder met de waterketen” vastgesteld. Hierin is nieuw beleid voor de gemeentelijke watertaken opgenomen. In 2010 is een bedrag van € 450.000 voor de afkoppelsubsidie Utrechtse Heuvelrug (periode 2011-2013) als bestemmingsreserve gereserveerd. In 2012 is een bedrag van € 22.000 uitgekeerd aan subsidie afkoppelen Utrechtse Heuvelrug. Dit bedrag wordt via de exploitatie ten laste van de bestemmingsreserve gebracht.

Eigen Vermogen Watersysteemheffing ingezetenen Watersysteemheffing gebouwd Watersysteemheffing ongebouwd Watersysteemheffing natuur Zuiveringsheffing Bestemmingsreserve MRB Bestemmingsreserve afkoppelen Utrechtse Heuvelrug Totaal

In onderstaande tabel zijn de mutaties in de algemene reserve en de bestemmingsreserve naar aanleiding van bovenstaand voorstel weergegeven. In de laatste kolom wordt de bandbreedte per categorie weergegeven.

Saldo 31-12-2011

Voorstel bestemming resultaat 2012

Saldo na resultaat 2012

Bandbreedte reservepositie

7.819 16.339 2.766 -11 7.048

-504 605 -754 -7 -2.851

7.315 16.944 2.012 -18 4.197

38% 67% 47% -37% 8%

33.961

-3.511

30.450

30%

1.027 450

-22

1.027 428

35.438

-3.533

31.905

6 Jaarrekening 2012

2. Balans per 31 december 2012 2.1 Balans per 31 december 2012 Activa

Ref.

31-12-2011

31-12-2012

283.968 715

291.367 601

Vaste Activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

A B

284.683

291.968

Vlottende Activa Liquide middelen Kortlopende vorderingen Overlopende activa

C D E

153 10.420 2.655

Totaal

289 10.962 2.457 13.228

13.708

297.911

305.676


Passiva

Ref.

31-12-2011

31-12-2012

33.378 1.263 797

33.961 1.477 -3.533

Vaste Passiva Algemene reserve Bestemmingsreserve Nog te bestemmen resultaat Eigen Vermogen

F

Voorzieningen Vaste schulden

G H

Vlottende Passiva Netto-vlottende schulden Overlopende passiva

Totaal

35.438 9.928 229.407

31.905 8.702 216.044

239.335

224.746

274.773

256.651

I 15.977 7.161

42.129 6.896 23.138

49.025

297.911

305.676


7 Jaarrekening 2012

2.2

Toelichting jaarrekening 2012

2.2.1 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is gebaseerd op de Regeling Beleidsvoorbereiding en Verantwoording waterschappen. De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. De vergelijkende cijfers van voorgaande jaren zijn op basis van de nieuwe verslagleggingsregels en rubricering aangepast. Grondslagen waardering balans Immateriële vaste activa Immateriële vaste activa worden in de regel niet als activa opgevoerd op de balans, maar rechtstreeks ten laste van de exploitatierekening gebracht. Een uitzondering op deze regel is mogelijk op grond van artikel 4.64. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de historische en/of vervaardigingsprijzen, verminderd met eventuele ontvangen investeringsbijdragen en gecumuleerde afschrijvingen. Daarnaast worden de materiële vaste activa, voor zover deze zich nog in het stadium van “Onderhanden werk” bevinden, vermeerderd met de eigen personeelslasten en bouwrente. Dit percentage is gebaseerd op het begrote rentepercentage voor korte geldleningen uit de begroting van het betreffende boekjaar. Afschrijvingstermijnen In de “Verordening beleids- en verantwoordingsfunctie HDSR” zijn de kaders door het algemeen bestuur vastgesteld. Vervolgens heeft het college het uit te voeren beleid vastgelegd in de Regeling financieel beheer. 1. Het beleid ten aanzien van waardering en afschrijving van activa omvat in ieder geval: a. investeringen met een verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs lager dan € 25.000,-- worden niet geactiveerd; b. de wijze waarop het waterschap omgaat met de verplichtingen uit het Waterschapsbesluit dat de bijdragen van eigen personeel, de rente over het tijdvak dat aan de vervaardiging van het actief kan worden toegerekend en

de mogelijkheid dat een redelijk deel van de kosten van ondersteunende diensten van het waterschap in de vervaardigingsprijs van vaste activa worden opgenomen; c. de afbakening tussen investering en onderhoud; d. de afschrijvingsmethode. 2. Bijdragen in activa in eigendom van derden worden afgeschreven gedurende het aantal jaren dat de betreffende activa naar verwachting door derden zal worden geëxploiteerd en voor zover de betreffende uitgaven op grond van artikel 4.64 van het Waterschapsbesluit worden geactiveerd. 3. Materiële vaste activa worden lineair afgeschreven in: a. 5 jaar: vervoermiddelen, machines, apparaten en werktuigen; b. 10 jaar: veeg- en maaiboten; c. 3 jaar: hard- en software (kantoorautomatisering); d. 5 jaar: overige bedrijfsmiddelen; e. 40 jaar: dienstwoningen; f. 40 jaar: kantoren, magazijnen en loodsen; g. 40 jaar: dijken en dijkverzwaring; h. 10 jaar: kades, beschoeiingen en oevervoorzieningen; i. 25 jaar: ruilverkavelingen en landinrichting; j. 25 jaar: watergangen en duikers; k. 25 jaar: gemalen en rioolgemalen (bouwkundig); l. 15 jaar: gemalen en rioolgemalen (elektrotechnisch); m. 25 jaar: stuwen (bouwkundig); n. 15 jaar: stuwen (elektrotechnisch); o. 40 jaar: sluizen (bouwkundig); p. 15 jaar: sluizen (elektrotechnisch); q. 15 jaar: paden en bruggen; r. 30 jaar: RWZI (bouwkundig); s. 15 jaar: RWZI (elektrotechnisch); t. 40 jaar: persleidingen; u. 10 jaar: procesautomatisering; v. op basis van looptijd plan: meerjarige strategische beleidsplannen; w. overige materiële vaste activa op basis van verwachte gebruiksduur.

8 Jaarrekening 2012

4. Investeringen worden veelal verzameld op één project en vervolgens per activasoort geactiveerd. 5. Bovenstaande termijnen zijn richtinggevend. Versnelde afschrijving wordt toegepast als de gebruiksduur tegenvalt. Financiële vaste activa De deelnemingen en aandelen van de Nederlandse Waterschapsbank en de koopsompolissen MRB van de gemene rekening tot en met 2012 worden opgenomen tegen de nominale waarde. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa worden opgenomen tegen de nominale waarde. De post “dubieuze debiteuren” is als waardecorrectie op de debiteuren onder de kortlopende vorderingen opgenomen. De bruto waterschapsbelasting bestaat uit de netto waterschapsbelasting en een opslagpercentage voor kwijtscheldingen, bezwaarschriften en oninbaarheid. Het gedeelte van de bruto waterschapsbelasting, dat bestemd is voor kwijtscheldingen, bezwaarschriften en oninbaarheid, wordt aan de dubieuze debiteuren belastingen toegevoegd. Van deze post worden de belastingdebiteuren afgeboekt, die niet door het waterschap geïnd kunnen worden als gevolg van de bovenstaande redenen. De toevoeging aan dubieuze debiteuren ten behoeve van overige debiteuren wordt op basis van individuele beoordeling van de openstaande vorderingen bepaald. Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen de nominale waarde gewaardeerd. Algemene reserve De algemene reserve van het waterschap fungeert als een algemeen weerstandsvermogen en heeft geen specifieke bestemming. De algemene reserve dient om eventuele toekomstige tegenvallers van algemene aard te kunnen opvangen en om een eventueel negatief begrotingsresultaat op te vangen.

De algemene reserve kan worden ingezet voor tariefsegalisatie per belastingcategorie. Als er van tariefsegalisatie gebruik wordt gemaakt, dan wordt er alleen onttrokken aan de reserve van de specifieke belastingcategorie. Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve is een afgezonderd deel van het eigen vermogen, dat is vastgesteld door het algemeen bestuur ter realisering van een bepaald doel. Voorzieningen De voorzieningen zijn opgenomen tegen de nominale waarde en zijn nagenoeg allemaal als langlopend aan te merken, tenzij anders wordt vermeld. Vaste schulden De vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met de gerealiseerde aflossingen. De vaste schulden hebben een looptijd van 1 jaar of langer. Vlottende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Grondslagen resultaatbepaling Nog te bestemmen resultaat Ten aanzien van de resultaatsbepaling zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:  de jaarrekening is opgesteld volgens het stelsel van baten en lasten;  lasten zijn toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben;  verliezen worden als last genomen op het moment dat ze voorzienbaar zijn;  belastingopbrengsten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben;  belastingopbrengsten worden opgenomen onder aftrek van dotaties aan dubieuze debiteuren in verband met oninbaarheid.

9 Jaarrekening 2012

2.2.2 Toelichting balans per 31 december 2012 A. Materiële vaste activa

Saldo 31-12-2012

Afschrijvingen

Afwaardering

Overboeking OHW

Ontvangen doorbel. aan derden/subsidie

(Des)investeringen *

Mutaties 2012 Saldo 31-12-2011

Staat van materiële vaste activa

Materiële vaste activa gereed Gronden Vervoermiddelen Overige bedrijfsmiddelen Bedrijfsgebouwen Woonruimten Waterkeringen Watergangen, kunstwerken en gemalen waterkwantiteitsbeheer Zuiveringstechnische werken Wegen Totaal vaste activa gereed

11.748 340 1.384 6.859 134 12.151 41.316

1.670 21 1.846 505

96

191.214

655 7.854

110 938 184 5 1.910 3.711

4.576

17.098

13.418 346 2.293 7.180 129 10.896 45.459 0 178.692 0

265.146

96

0

17.127

0

12 20 1.230 1.161

1.855 1 1.265 843

-123

-12

-16 -10

-1.670 -21 -1.846 -505

-952

3.049 10.738

4.152 18.433

-24 -3.957

-655 -7.854

12

2.612

8.975

-135

-4.576

952

18.822

35.524

-4.265 -17.127

0

0

32.954

283.968

35.620

-4.265

0

23.956

291.367

23.956

258.413

Onderhanden werk Gronden Vervoermiddelen Overige bedrijfsmiddelen Bedrijfsgebouwen Woonruimten Waterkeringen Watergangen, kunstwerken en gemalen waterkwantiteitsbeheer Zuiveringstechnische werken Wegen Totaal onderhanden werk Totaal materiële vaste activa

0

62 0 633 537 6.522 17.372 0 7.828 0


*

Investeringen zonder project worden direct geactiveerd. Investeringen, die via projecten lopen, worden via onderhanden werk overgeboekt. In het jaarverslag staat een uitgebreide toelichting op de diverse investeringen en onderhanden werk.

In paragraaf 6.1 staat een specificatie onderhanden werk en restant kredietruimte per 31-12-2012.

10 Jaarrekening 2012

Activering in 2012 Activeringen groter dan € 500.000 per project RWZI Nieuwegein bedrijfsgebouw ( project 610102) RWZI Utrecht vervangingen 2013 (project 710131) De Keulevaart - renovatie gemaal (project 411103) Gemaal Bijleveld ( project 411020) Verbreding Rijnsloot fase 1+2 (project 53219103) Hoogwatervoorziening Teckop kunstwerken (project 401229) RWZI Utrecht gasbedrijf (project 710103) Schadeloosstelling WGP KRR (project 59108101) RWZI Rhenen, vervanging 2009 (project 850091) Waterhuishouding peilgebied 5A (project 40614) Waterhuishouding Kamerik West + Oost (project 40627) Totaal activeringen groter dan € 500.000 per project Overige activeringen kleiner dan € 500.000 per project Totaal

966 893 731 728 711 688 666 665 642 629 568 7.887 9.240 17.127


B. Financiële vaste activa Saldo 31-12-2011 Overige uitzettingen > 1 jaar: Aandelen Nederlandse Waterschapsbank Koopsompolis MRB Totaal

Mutaties Saldo 2012 31-12-2012

31 684 715

0 -114 -114

31 570 601


Aandelen Nederlandse Waterschapsbank Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden beschikt over 0,49% van het aandelenkapitaal van de Nederlandse Waterschapsbank. Koopsompolis MRB Dit betreft gestorte koopsompolissen uit hoofde van een regeling voor huidige medewerkers van de afdeling Muskusrattenbestrijding, waarbij de reis- en verblijfkostenvergoeding voor maximaal 10 jaar is gewaarborgd. De koopsompolis is een aanvulling op de

arbeidsovereenkomst van de muskusrattenbestrijders met Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden in het kader van het Sociaal Plan. Bij de overdracht van het Openbaar Lichaam Muskusrattenbestrijding (OLM) in 2008 heeft Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden de afgesloten koopsompolissen overgenomen. De koopsompolis wordt in 10 jaar lineair afgeschreven. In 2012 is een bedrag van € 114.000 aan afschrijvingen verwerkt.

Vlottende activa Onder de vlottende activa worden de liquide middelen, de kortlopende vorderingen en de overlopende activa afzonderlijk opgenomen. C. Liquide middelen

ING Bank/Postbank Kas * Totaal

Saldo 31-12-2011 153 0 153

Saldo 31-12-2012 289 0 289


* Saldo kas is minder dan € 500. 11 Jaarrekening 2012

D. Kortlopende vorderingen Saldo 31-12-2011 Debiteuren belastingen Dubieuze debiteuren belastingen Nog op te leggen kohieren

5.395 -1.992 2.850

Saldo 31-12-2012 5.030 -1.600 1.596

6.253 Debiteuren overig Dubieuze debiteuren overig

4.558 -399

5.026 6.259 -331

4.159 8 10.420

Waarborgsommen Totaal

5.928 8 10.962


Debiteuren belastingen De uitvoering van de belastingheffing en invordering is bij Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW) ondergebracht. De vorderingen zijn conform de opgave van BsGW in de balans opgenomen. De vorderingen zijn direct opeisbaar.

Dubieuze debiteuren belastingen Dubieuze debiteuren van voor 2012 Dubieuze debiteuren WSH ingezetenen 2012 Dubieuze debiteuren WSH gebouwd 2012 Dubieuze debiteuren WSH ongebouwd 2012 Dubieuze debiteuren zuiveringsheffing 2012

In de praktijk worden niet alle belastingvorderingen volledig geïnd. Voor eventuele dubieuze vorderingen is een bedrag van € 1.600.000 in mindering op de debiteuren belastingen gebracht.

Saldo 31-12-2011 1.992

Mutaties 2012 Saldo Toename Afname 31-12-2012 1264 728 133 133 141 141 53 53 545 545

Totaal

1.992

872

1.264

1.600

Dubieuze debiteuren belastingen De post dubieuze debiteuren belastingen heeft tot doel het risico van het niet invorderen van belastingdebiteuren af te dekken (risicodekking). Op basis van de nog te ontvangen bedragen is het gedeelte van de bruto waterschapsbelasting, dat nodig is voor kwijtscheldingen, bezwaarschriften en oninbaarheid berekend. Via deze balanspost worden de belastingdebiteuren afgeboekt, die naar verwachting niet door het waterschap geïnd kunnen worden als gevolg van kwijtscheldingen, bezwaarschriften en oninbaarheid. Het saldo van de post dubieuze debiteuren belastingen van € 1.600.000 wordt in mindering op de vorderingen gebracht.

Nog op te leggen kohieren Aan het einde van het verslagjaar is een inschatting gemaakt van de nog te verwachten belastingopbrengsten over 2012 en voorgaande jaren, die in 2013 worden opgelegd. De aanslagen hebben voornamelijk betrekking op zuiveringsheffing bedrijven, die een aanslag ontvangen op basis van aangifte na afloop van het belastingjaar. Als nog te ontvangen opbrengsten over 2012 en voorgaande jaren is een bedrag van € 1.596.000 opgenomen. Hiervan is nog op te leggen voor 2010 en 2011 een bedrag van € 350.000 en € 1.246.000 over het jaar 2012.


Debiteuren overig Hier worden alle overige vorderingen van De Stichtse Rijnlanden geboekt. Onder deze post is de vordering van € 2.400.000 op Hoogheemraadschap Amstel, Gooi en Vecht (AGV) inzake Waterakkoord Weerdsluis geboekt. Dubieuze debiteuren overig

Waarborgsommen Voor Waarborgsommen staat een te vorderen bedrag van € 8.000. Dit bedrag is in 2012 onder de kortlopende vorderingen opgenomen.

Saldo 31-12-2011 399 399

Dubieuze debiteuren overig Totaal

Mutaties 2012 Saldo Toename Afname 31-12-2012 68 331 68 331


E. Overlopende activa Saldo 31-12-2011 2.030 625 2.655

Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen Totaal

Saldo 31-12-2012 629 1.828 2.457


Nog te ontvangen bedragen Onder de post nog te ontvangen bedragen staan vorderingen op de Provincie ZuidHolland en Waternet inzake afrekeningen 2012. Tevens is hier een vordering opgenomen voor de schadeclaim van de calamiteiten met de persleidingen in Houten.

Vooruitbetaalde bedragen De post vooruitbetaalde bedragen van € 1.828.000 bestaat uit € 1.361.340 vooruitbetaalde aflossing op langlopende leningen met vervaldata 2013 en voor € 467.000 uit diverse vooruitbetaalde kosten voor het jaar 2013.

F. Eigen vermogen Saldo Verdeling 31-12-2011 Resultaat 2011 Algemene reserve 33.378 583 Te bestemmen saldo - algemene reserve 583 -583 Bestemmingsreserve 1.263 214 Te bestemmen saldo - bestemmingsreserve 214 -214 Totaal 35.438 0

Resultaat Saldo 2012 31-12-2012 33.961 -3.511 -3.511 1.477 -22 -22 -3.533 31.905


Algemene reserve

Belastingcategorie WSH ingezetenen WSH gebouwd WSH ongebouwd WSH natuur Zuiveringsheffing Totaal

Saldo 31-12-2011

7.153 15.111 3.402 35 7.677 33.378

Verdeling Saldo na resultaat bestemming 2011 resultaat 2011

666 1.228 -636 -46 -629 583

7.819 16.339 2.766 -11 7.048 33.961

Voorstel verdeling resultaat 2012

Saldo na bestemming resultaat 2012

-504 605 -754 -7 -2.851 -3.511

7.315 16.944 2.012 -18 4.197 30.450

De algemene reserve kan worden ingezet voor tariefsegalisatie per belastingcategorie. Als er van tariefsegalisatie wordt gebruikgemaakt dan wordt er alleen onttrokken aan de reserve van de specifieke belastingcategorie. 13 Jaarrekening 2012

Bestemmingsreserve

Saldo Toename Voorstel 31-12-2011 resultaat 2011 resultaat 2012

Muskusrattenbestrijding Afkoppelen Utrechtse Heuvelrug Totaal

813 450 1.263

Reserve na resultaat 2012

214

1.027 428 1.455

-22 -22

214


In 2012 is een bedrag van € 22.000 uitgekeerd aan subsidie afkoppelen Utrechtse Heuvelrug. Dit bedrag wordt via de exploitatie ten laste van de bestemmingsreserve gebracht.

In afwachting van de definitieve afrekening van de deelnemers van de Gemene Rekening van de Muskusrattenbestrijding tot en met 2011 blijft de bestemmingsreserve MRB op de balans staan.

Te bestemmen saldo 2011 In de stand van de reserves is het nog te bestemmen positieve saldo van 2011 met een bedrag van € 797.000 (€ 583.000 + € 214.000) verwerkt conform het besluit tot bestemming van dit saldo door het algemeen bestuur op 4 juli 2012.

In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 28-04-2011 is de nota “Samen verder met de waterketen” vastgesteld. Hierin is nieuw beleid voor de gemeentelijke watertaken opgenomen. In 2010 is een totaalbedrag van € 450.000 voor de afkoppelsubsidie Utrechtse Heuvelrug (periode 2011-2013) als bestemmingsreserve gereserveerd. G. Voorzieningen Saldo 31-12-2011

Dotatie 2012

Afname 2012

Vrijval 2012

Saldo 31-12-2012

228 189

100 0

-34 -13

-120 -117

174 59

8.571

7.000

-8.219

7.352

665 250 25

234 71 55

-139 -10 -34

760 311 46

9.928

7.460

-8.449

Arbeidsgerelateerde verplichtingen Uitkeringen voormalig bestuursleden Uitkeringen voormalig personeel Baggeren en saneren van waterlopen Baggeren Overige onderhoudswerkzaamheden Groot onderhoud Poldermolen 2 Groot onderhoud Poldermolen 3 Groot onderhoud Dijkhuis Jaarsveld Totaal voorzieningen

-237

8.702


Uitkeringen voormalig bestuursleden In 2012 is een actuariële berekening voor de uit te betalen pensioenen ten behoeve van voormalig bestuursleden opgesteld. De hoogte van de voorziening is gebaseerd op de contante waarde van de toekomstige verplichtingen conform de actuariële berekening. Hierdoor is de voorziening met een bedrag van € 120.000 verlaagd.

Voor de hoogheemraden is de opbouw van de pensioenen aan derden uitbesteed. Aan de pensioenbeheerder wordt de premie per maand en een eventuele aanvulling op de waarde betaald. Deze kosten zijn opgenomen in de exploitatie van 2012.


Uitkeringen voormalig personeel Deze voorziening wordt aangehouden voor nog te betalen wachtgeldregelingen aan voormalig personeel. De omvang van de voorziening is in 2012 opnieuw berekend en is als gevolg hiervan de voorziening met een bedrag van € 117.000 verlaagd. Baggeren In 2001 is het programma baggeren 20012015 vastgesteld. In het baggerplan staat hoe de baggerachterstand wordt weggewerkt. In het kader van de bezuinigingstaakstelling is besloten het baggerprogramma te temporiseren. Uiterlijk in 2016 is de baggerachterstand ingehaald. De dotatie na de begrotingswijziging in 2012 bedraagt € 7.000.000 en er is voor € 8.219.000 aan de voorziening onttrokken.

Groot onderhoud De vorming van de voorziening voor Groot onderhoud van het waterschapskantoor is gebaseerd op het Groot onderhoudsplan 20062015 van Poldermolen 2 en 3. Conform dit plan is er een bedrag van € 234.000 aan de voorziening Poldermolen 2 en een bedrag van € 71.000 aan de voorziening Poldermolen 3 toegevoegd. In 2012 is er een dotatie van € 55.000 opgenomen voor het Dijkhuis plus bijgebouwen in Jaarsveld. De panden worden gerenoveerd en voor het toekomstige onderhoud wordt jaarlijks een dotatie aan de voorziening toegevoegd.

H. Vaste schulden Onderhandse leningen Obligatieleningen van andere overheden Binnenlandse banken en overige instellingen Totaal

Saldo 31-12-2011 16 229.391 229.407

Lening 2012

Aflossing 2012 13.363 13.363

Saldo 31-12-2012 16 216.028 216.044


Leningen bij financiële instellingen In 2012 is er voor een bedrag van € 13.363.000 aan reguliere aflossingen verricht. Er is in het verslagjaar geen lening aangetrokken.

Voor een verdere detaillering van de vaste schulden wordt verwezen naar de “Staat van vaste schulden” in paragraaf 6.2 van de jaarrekening.

I. Vlottende passiva Onder de vlottende passiva worden afzonderlijk de netto-vlottende schulden met een looptijd korter dan 1 jaar en de overlopende passiva opgenomen. Netto-vlottende schulden Nederlandse Waterschapsbank Crediteuren Te betalen belastingen en premies Overige kortlopende schulden Totaal

Saldo 31-12-2011 1.869 11.484 964 1.660 15.977

Saldo 31-12-2012 25.594 15.557 -33 1.011 42.129


Kredietfaciliteiten Het waterschap beschikt over een kredietfaciliteit van € 30.000.000 bij de Nederlandse Waterschapsbank en € 10.000.000 bij de ING.


Overlopende passiva Verplichtingen Ontvangen voorschotten overheid Totaal

Saldo 31-12-2011 6.610 551 7.161

Toename 2012 494 494

Afname 2012 759 759

Saldo 31-12-2012 5.851 1.045 6.896


Verplichtingen Onder de post verplichtingen zijn onder andere de volgende bedragen opgenomen:  € 4.860.000 nog te betalen rente langlopende leningen;  € 522.000 aan het jaar 2012 toe te rekenen kosten inzake in 2012 aangegane verplichtingen;

2.3



€ 453.000 overige reserveringen met betrekking tot 2012.

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

Garantieverklaring Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden heeft zich voor een bedrag van € 820.000 borg gesteld inzake de met het Waterschapshuis overeengekomen deelname in contracten voor Oracle Applicatie Componenten en Oracle Technologie Componenten. Leningen bij financiële instellingen Voor de aflossingen in 2013 op langlopende leningen bij financiële instellingen is een bedrag van € 13.389.000 berekend. Leaseverplichtingen In 2012 zijn meerjarige leaseverplichtingen voor het wagenpark HDSR en muskusrattenbeheer aangegaan. Voor het jaar 2013 gaat het om een leaseverplichting van € 72.000 voor het leasen van de auto’s bij Arval. Samenwerking Muskusrattenbestrijding De verwachting is dat samenwerking op basis van de oude Gemene Rekening t/m 2011 met de waterschappen Amstel, Gooi en Vecht en Vallei & Eem in 2013 definitief wordt afgerekend (liquidatie). Bij het beëindigen van de samenwerking en de oude Gemene Rekening zal de bestemmingsreserve MRB worden verrekend met eventueel openstaande posten van de deelnemende waterschappen aan de oude Gemene Rekening.

Gekanaliseerde Hollandsche IJssel Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden heeft in 2012 met Rijkswaterstaat een overeenkomst getekend over bestuurlijke afspraken inzake de nieuwe beheersituatie op de Gekanaliseerde Hollandsche IJssel. De feitelijke overdracht vindt plaats in 2013. Het beheer en onderhoud van de waterstaatswerken wordt overgedragen aan het hoogheemraadschap. Het Rijk vrijwaart het hoogheemraadschap voor claims tot vergoeding van schade, ontstaan als gevolg van een feit dat zich voor de overdracht van het beheer heeft voorgedaan. Gemeenschappelijke Regeling Aquon 2011 GR Aquon 2011 is een samenwerkingsverband van negen waterschappen dat een gemeenschappelijk waterschapslaboratorium exploiteert. Op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen zijn deelnemers verplicht om bij tekorten financieel bij te springen. Het Hoogheemraadschap heeft in 2012 samen met de andere partners een overeenkomst van geldlening met de Nederlandse Waterschapsbank van € 4.535.000 getekend.


3. Rekening naar programma’s 3.1 Exploitatierekening naar programma’s Begroting 2012

Begroting 2012

Rekening 2012

Verschil Verschil Begr-Rek in %

Na wijziging

Primaire en regionale waterkeringen Netto kapitaallasten Overige netto lasten Totaal netto lasten

2.671 9.387 12.058

2.539 9.441 11.980

2.635 9.303 11.938

-96 138 42

0

1 272 273

1 238 239

0 191 191

1 47 48

20

5.308 15.971 21.279

4.495 15.943 20.438

6.162 16.156 22.318

-1.667 -213 -1.880

-9

Beperking wateroverlast Netto kapitaallasten Overige netto lasten Totaal netto lasten

17 3.203 3.220

17 3.211 3.228

13 2.902 2.915

4 309 313

10

Kwaliteit van het oppervlaktewater Netto kapitaallasten Overige netto lasten Totaal netto lasten

51 3.216 3.267

51 3.349 3.400

86 3.105 3.191

-35 244 209

6

Zuiveringsbeheer Netto kapitaallasten Overige netto lasten Totaal netto lasten

24.246 17.757 42.003

25.025 19.768 44.793

24.133 20.186 44.319

892 -418 474

1

Lastendruk Netto kapitaallasten Overige netto lasten Totaal netto lasten

8 3.703 3.711

8 3.707 3.715

0 3.235 3.235

8 472 480

13

1.168 13.442 14.610

1.143 14.011 15.154

1.231 14.260 15.491

-88 -249 -337

-2

100.421

102.947

103.598

-651

-1

Netto belastingopbrengst per categorie Watersysteemheffing ingezetenen Watersysteemheffing gebouwd Watersysteemheffing overig ongebouwd Watersysteemheffing natuur Zuiveringsheffing/verontreinigingsheffing Totaal netto belastingopbrengsten

19.030 25.020 3.570 43 50.962 98.625

19.030 25.920 3.670 43 50.962 99.625

18.964 26.612 3.639 43 50.807 100.065

66 -692 31 0 155 -440

0

Mutatie reserves

-1.796

-3.322

-3.533

-211

-6

Calamiteitenzorg Netto kapitaallasten Overige netto lasten Totaal netto lasten Watersysteembeheer Netto kapitaallasten Overige netto lasten Totaal netto lasten

Bestuur en Organisatie Netto kapitaallasten Overige netto lasten Totaal netto lasten Totaal netto lasten programma’s



3.2

Toelichting exploitatierekening naar programma’s

In het jaarverslag staat een uitgebreide toelichting op de rekening naar programma’s. In het overzicht ‘exploitatierekening naar programma’s’ zijn de lasten naar de volgende categorieën gesaldeerd:  Netto kapitaallasten (afschrijvingen en rentelasten en opbrengsten uit de geactiveerde rentelasten)  Overige netto lasten (personeelslasten, overige lasten en baten en opbrengsten uit geactiveerde lasten)

Voor het totaal van alle programma’s zijn de afwijkingen op de afschrijvingen, rentelasten en personeelslasten relatief klein. Per programma zijn er daarentegen wel verschillen die toelichting behoeven. In onderstaande toelichting worden de grootste afwijkingen per programma vermeld.

Toelichting afwijkingen per programma (bedragen zijn in duizenden euro’s) In het onderstaande overzicht worden in ieder geval de verschillen van meer dan €100.000 toegelicht. Waar nodig worden ook kleinere verschillen toegelicht. Toelichting programma Primaire, regionale en overige waterkeringen Overige netto lasten  Extra bijdrage van overheden voor het KRW onderzoek  Overige verschillen Totaal Toelichting programma Watersysteembeheer Netto kapitaallasten  Door de hogere investeringsuitgaven in de watergebiedsplannen zijn de afschrijvingen hoger dan begroot  Toegerekende rente is hoger dan begroot. Bij de begroting is een verkeerde verdeling van deze kostenpost gemaakt over de programma’s Watersysteembeheer en Zuiveringsbeheer Subtotaal Overige netto lasten  Hogere kosten elektriciteit, om het overtollig water weg te pompen is het verbruik 126.000 kWh hoger dan de raming  Hogere kosten onderhoud

138 97 42

V N V

343

N

620

N

963

N

205

N

225

N

457 30 917 1.880

N N N N

270

V

43 313

V V

- Onderdelen in de elektrische installatie van gemaal Maarssenbroek vervangen (€ 80.000) - Onderhoud en aanpassen aan sluis Vreeswijk (€ 75.000) - Aanpassen en verbeteren E installaties en debiet metingen kunstwerken (€ 70.000)

 

Lagere geactiveerde lasten op baggerprojecten en kapitaalprojecten Overige verschillen Subtotaal Totaal

Toelichting programma Beperking wateroverlast Overige netto lasten  Lagere bijdragen aan overheden, door bijvoorbeeld het opheffen van gebiedscommissies  Overige verschillen Totaal


Toelichting programma Kwaliteit van het oppervlaktewater Overige netto lasten  Lagere laboratoriumkosten  Lagere advieskosten derden Totaal Toelichting programma Zuiveringsbeheer Netto kapitaallasten  Toegerekende rente is lager dan begroot. Bij de begroting is een verkeerde verdeling van deze kostenpost gemaakt over de programma’s Watersysteembeheer en Zuiveringsbeheer  Later activeren van investeringen heeft geleid tot lagere afschrijvingslasten

90 119 209

V V V

787

V

395

Subtotaal

V

1.182

V

500

N

1.000

N

400 176 400

V V V

220 316 280 72 708 474

N N V V N V

435

V

Totaal

45 480

V V

Subtotaal

88 88

N N

Subtotaal Totaal

70 465 121 25 249 337

V N V V N N

Overige netto lasten  Hogere kosten chemicaliën als gevolg van aangescherpte effluent kwaliteitseisen.  Hogere kosten onderhoud (mechanisch/ elektrotechnisch onderhoud, bouwkundig en persleidingen), bestaande uit: - Calamiteit verstopping rwzi Leidsche Rijn (€ 100.000) - Calamiteit persleiding Kockengen (€ 65.000) - Calamiteit persleiding rwzi Houten (€ 325.000) - Vervangen mengers rwzi Utrecht (€ 75.000) - Schoonmaakkosten aeratietanks rwzi Utrecht, Leidsche Rijn en Nieuwegein (€ 270.000) - Diverse reparaties rwzi Utrecht door uitblijven van instandhoudingsproject (€ 200.000)

  

   

Lagere kosten grensoverschrijdend afvalwater Lagere kosten WVO-heffing effluent Lagere kosten elektriciteit. Minder energieverbruik als gevolg van investeringen die zijn gedaan in het kader van MJA 3. Hierbij kan gedacht worden aan investeringen in bellenbeluchting. Hogere kosten overige diensten derden Lagere opbrengst grensoverschrijdend afvalwater Bijdrage calamiteit persleiding RWZI Houten Overige verschillen Subtotaal Totaal

Toelichting programma Lastendruk Overige netto lasten  Het voordeel betreft het saldo tussen de gefactureerde en ontvangen incassokosten en de werkelijk gemaakte incassokosten  Overige verschillen

Toelichting programma Bestuur en Organisatie Overige Kapitaallasten  Overige verschillen Overige netto lasten  Lagere uitgaven salariskosten  Hogere overige personeelskosten  Vrijval voorzieningen  Overige verschillen


4 Rekening naar kostendragers 4.1 Exploitatierekening naar kostendragers Begroting Begroting Rekening 2012 2012 2012

WSH*

ZH*

Na wijziging

Eigen plannen Plannen van derden Planvorming Beheersinstrument waterkeringen Aanleg en onderhoud waterkeringen Dijkbewaking en calamiteitenbestrijding Aanleg en onderhoud waterkeringen Beheersinstrumenten watersystemen Aanleg, verbetering en onderhoud watersystemen Baggeren waterlopen en saneren van waterbodems Beheer hoeveelheid water Calamiteitenbestrijding watersystemen Monitoring watersystemen Inrichting en onderhoud watersystemen Getransporteerd afvalwater Gezuiverd afvalwater Verwerkt slib Afvalwaterbehandeling door derden Bouw en exploitatie zuiveringstechn. Werken Aanleg en onderhoud vaarwegen en havens Verkeersregeling/veiligheid vaarwegen en havens Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens Keur Vergunningen en keurontheffingen Handhaving keur Vergunningverlening en handhaving keur WVO-vergunningen en meldingen Handhaving WVO Rioleringsplannen en subsidies lozingen Aanpak diffuse emissies derden Beheersing van lozingen Belastingheffing Heffing en invordering Bestuur Ondersteunende afdelingen Algemene bedrijfsvoering Totaal netto lasten Netto belastingopbrengst per categorie Opbrengst watersysteemheffing ingezetenen Opbrengst watersysteemheffing gebouwd Opbrengst watersysteemheffing overig ongebouwd Opbrengst watersysteemheffing natuur Opbrengst zuiveringsheffing/verontreinigingsheffing Totaal netto belastingopbrengst Mutatie reserves Bedragen zijn in duizenden euro’s

3.189 481 3.670 480 11.086 164 11.730 923 5.127 8.970 5.590 58 2.440 23.108 3.376 30.917 7.060 594 41.947 315 -263 52 121 321 -103 339 71 419 294 326 1.110 3.663 3.663 2.186 12.616 14.802 100.421

3.199 483 3.682 482 11.080 164 11.726 926 5.118 7.994 5.532 58 2.744 22.372 3.820 32.266 7.761 946 44.793 316 -264 52 121 322 -103 340 71 420 295 327 1.113 3.715 3.715 2.772 12.382 15.154 102.947

2.295 1.170 3.465 332 11.150 55 11.537 1.163 5.683 7.889 7.070 37 2.418 24.260 3.422 32.580 7.797 520 44.319 303 -366 -63 -3 46 65 108 -8 77 515 661 1.245 3.235 3.235 3.003 12.489 15.492 103.598

2.295 1.170 3.465 332 11.150 55 11.537 1.163 5.683 7.889 7.070 37 2.418 24.260 0 0 0 0 0 303 -366 -63 -3 46 65 108 0 0 0 0 0 1.876 1.876 1.693 7.041 8.734 49.918

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.422 32.580 7.797 520 44.319 0 0 0 0 0 0 0 -8 77 515 661 1.245 1.359 1.359 1.310 5.447 6.757 53.680

19.030 25.020 3.570 43 50.962 98.625 -1.796

19.030 25.920 3.670 43 50.962 99.625 -3.322

18.964 26.612 3.639 43 50.807 100.065 -3.533

18.964 26.612 3.639 43 0 49.258 -660

0 0 0 0 50.807 50.807 -2.873

WSH is kostendrager Watersysteemheffing / ZH is kostendrager Zuiveringsheffing


4.2

Toelichting exploitatierekening naar kostendragers

Onderstaand is het resultaat per beleidsveld weergegeven. Beleidsveld

Begroting 2012

Rekening 2012

Verschil Begr-Rek

V/N

3.465 11.537 24.260 44.319 -63 108 1.245 3.235 15.492 103.598 100.065 -3.533

217 189 -1.888 474 115 232 -132 480 -338 -651 -440 -211

V V N V V V N V N N V N

Na wijziging

Planvorming Aanleg en onderhoud waterkeringen Inrichting en onderhoud watersystemen Bouw en exploitatie zuiveringstechnische werken Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens Vergunningverlening en handhaving keur Beheersing van lozingen Heffing en invordering Algemene bedrijfsvoering Netto lasten Totaal netto belastingopbrengst Mutatie reserves Bedragen zijn in duizenden euro’s

3.682 11.726 22.372 44.793 52 340 1.113 3.715 15.154 102.947 99.625 -3.322

Toelichting grootste afwijkingen per beleidsveld (bedragen zijn in duizenden euro’s) Planvorming  Hogere uitgaven aan externe deskundige adviezen  Lagere uitgaven aan overige diensten derden en bijdragen aan overheden  Hogere ontvangsten van overheden en overigen  Overige verschillen Totaal

257 173 370 70 216

N V V N V

Totaal

90 99 189

V V V

Totaal

620 343 225 230 205 250 16 1.889

N N N N N N N N

Aanleg en onderhoud waterkeringen  Hogere opbrengsten overheden in het kader van KRW  Overige verschillen

Inrichting en onderhoud watersystemen  Hogere toegerekende rentelasten  Hogere afschrijvingen  Hogere onderhoudskosten  Hogere kosten dienstverlening derden  Hogere energiekosten  Lagere opbrengsten bijdragen van overheden  Overige verschillen


Bouw en exploitatie zuiveringstechnische werken Netto kapitaallasten  Toegerekende rente is lager dan begroot. Bij de begroting is een verkeerde verdeling van deze kostenpost gemaakt over de programma’s Watersysteembeheer en Zuiveringsbeheer.  Later activeren van investeringen heeft geleid tot lagere afschrijvingslasten Subtotaal Overige netto lasten  Hogere kosten chemicaliën als gevolg van aangescherpte effluent kwaliteitseisen.  Hogere kosten onderhoud (mechanisch/ elektrotechnisch onderhoud, bouwkundig en persleidingen), bestaande uit:

787 395 1.182

V V V

500

N

1.000 400 176 400

N V V V

220 79 212 611

N N V N

316 280 65 181

N V V N

54 98 473

V N V

Totaal

30 75 10 115

V V V V

Totaal

213 20 233

V V V

-Calamiteit verstopping rwzi Leidsche Rijn (€ 100.000) - Calamiteit persleiding Kockengen (€ 65.000) - Calamiteit persleiding rwzi Houten (€ 325.000) - Vervangen mengers rwzi Utrecht (€ 75.000) - Schoonmaak aeratietanks rwzi Utrecht, Leidsche Rijn en Nieuwegein (€ 270.000) - Reparaties rwzi Utrecht door uitblijven van instandhoudingsproject ( € 200.000)

  

Lagere kosten grensoverschrijdend afvalwater Lagere kosten WVO-heffing effluent Lagere kosten elektriciteit. Minder energieverbruik als gevolg van investeringen die zijn gedaan in het kader van MJA 3. Hierbij kan gedacht worden aan investeringen in bellenbeluchting.  Hogere kosten overige diensten derden  Meerkosten laboratorium op programma 6 Zuiveringsbeheer  Overige verschillen Subtotaal Overige opbrengsten  Lagere opbrengst grensoverschrijdend afvalwater  Bijdrage calamiteit onderhoud transportstelsels  Bijdrage bouw RWZI Breukelen  Minder geactiveerde lasten, als gevolg van een lagere toekenning van bouwrente aan lopende projecten  Overige verschillen Subtotaal Totaal Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens  Lagere kosten onderhoud  Hogere bijdragen van overheden  Overige verschillen

Vergunningverlening en handhaving keur  Lagere personeelskosten/ kosten dienstverlening derden  Overige verschillen


Beheersing van lozingen  Lagere kosten handhaving WVO  Hogere uitgaven rioleringsplannen en subsidies  Hogere uitgaven aanpak diffuse emissies derden  Overige verschillen

343 220 334 79 132

V N N V N

428

V

52 480

V V

76 77 153

V V V

310 380 465

N V N

Subtotaal

106 501

N N

Subtotaal

242 87 329

N N N

Subtotaal Totaal

121 75 60 83 339 338

V V V V V N

Totaal Heffing en invordering  Korte doorlooptijd klantreacties heeft geleid tot een versnelling van de invorderingsactie met betrekking tot aanmaningen en dwangbevelen  Overige verschillen Totaal Toelichting Algemene bedrijfsvoering Netto kapitaallasten  Lagere rentekosten  Overige verschillen Subtotaal Personeelskosten  Meer inhuurkrachten door niet ingevulde vacatureruimte  Lagere salariskosten door niet ingevulde vacatureruimte  Overige variabele personeelskosten, waaronder toeslag wachtdienstregeling, medische kosten, cursussen en congressen, overwerk en reis- en verblijfskosten  Overige verschillen Overige kosten  Extra kosten door niet activeerbare automatiseringsprojecten  Overige verschillen Overige opbrengsten  Niet begrote onttrekkingen voorzieningen  Bijdragen van overheden  Uitkeringen ziektewet  Overige verschillen


Toelichting belastingopbrengst per categorie (bedragen zijn in duizenden euro’s) Netto belastingopbrengst per belastingcategorie

Begroting 2012

Rekening 2012

Verschil Begr-Rek

Verschil In %

-66

0%

692

3%

Na wijziging

Opbrengst watersysteemheffing ingezetenen Kwijtschelding watersysteemheffing ingezetenen Bezwaren watersysteemheffing ingezetenen Oninbaar watersysteemheffing ingezetenen Toevoeging/onttrekking voorgaande jaren Netto opbrengst watersysteemheffing ingezetenen

19.030 0 0 0 0

20.430 -1.213 -109 -20 -124

19.030

18.964

Opbrengst watersysteemheffing gebouwd Kwijtschelding watersysteemheffing gebouwd Bezwaren watersysteemheffing gebouwd Oninbaar watersysteemheffing gebouwd Toevoeging/onttrekking voorgaande jaren Netto opbrengst watersysteemheffing gebouwd

25.920 0 0 0 0

27.070 -2 -267 -27 -162

25.920

26.612

Opbrengst watersysteemheffing ongebouwd Kwijtschelding watersysteemheffing ongebouwd Bezwaren watersysteemheffing ongebouwd Oninbaar watersysteemheffing ongebouwd Toevoeging/onttrekking voorgaande jaren Netto opbrengst watersysteemheffing ongebouwd

3.670 0 0 0 0

3.792 0 -43 -4 -106

3.670

3.639

-31

1%

Opbrengst watersysteemheffing natuur Kwijtschelding watersysteemheffing natuur Bezwaren watersysteemheffing natuur Oninbaar watersysteemheffing natuur Toevoeging/onttrekking voorgaande jaren Netto opbrengst watersysteemheffing natuur

43 0 0 0 0 43

44 0 0 0 0 43

0

0%

Opbrengst zuiveringsheffing Kwijtschelding zuiveringsheffing Bezwaren zuiveringsheffing Oninbaar zuiveringsheffing Toevoeging/onttrekking voorgaande jaren Netto opbrengst zuiveringsheffing

50.962 0 0 0 0 50.962

55.086 -2.059 -1.408 -90 -722 50.807

-155

0%

Totaal netto opbrengst waterschapsbelasting

99.625

100.065

440

0%



5. Rekening naar kosten- en opbrengstsoort 5.1 Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstsoort Rekening Begroting Begroting Rekening 2011 2012 2012 2012

Verschil Verschil Begr-Rek In %

Na wijziging

Lasten Rentelasten Afschrijvingen Totaal kapitaallasten Salarissen Uitkeringen Sociale lasten Personeel van derden Overige personeelslasten Totaal personele lasten Duurzame gebruiksgoederen Overige verbruiksgoederen Energie Huren, pacht en andere rechten Leasebetalingen operational lease Verzekeringen Belastingen Onderhoud door derden Overige diensten door derden Bijdragen aan overheden Bijdragen aan overigen Toevoegingen aan voorzieningen Totaal variabele lasten Totaal lasten

10.409 21.117 31.526 17.553 172 3.877 3.500 1.565 26.667 122 3.331 4.712 158 443 206 82 8.103 20.250 5.351 218 8.430 51.406 109.599

11.100 22.370 33.470 21.929 54 5.290 1.472 1.137 29.882 208 3.269 4.555 234 1212 298 97 8.409 20.974 5.302 311 8.460 53.329 116.681

10.400 23.966 34.366 21.929 54 5.290 1.472 1.137 29.882 208 3.269 4.555 234 1.212 298 97 8.842 20.908 7.265 311 7.460 54.659 118.907

10.191 24.070 34.261 21.554 204 4.819 2.724 1.548 30.849 220 3.549 4.291 245 1267 223 97 9.733 20.846 7.100 198 7.460 55.229 120.339

209 -104 105 375 -150 471 -1.252 -411 -967 -12 -280 264 -11 -55 75 0 -891 62 165 113 0 -570 -1.432

40 106 111 543 74 2.131 3.453 58

52 0 0 0 171 3.112 8.574 1

52 0 0 0 171 2.812 8.574 1

6.516

11.910

11.610

34 0 519 35 137 3.353 8.687 81 237 13.083

-18 0 519 35 -34 541 113 80 237 1.473

13

Saldo lasten -/- baten Geactiveerde lasten N Netto lasten (totaal nog te dekken)

103.083 4.135 98.948

104.771 4.350 100.421

107.297 4.350 102.947

107.256 3.658 103.598

-41 -692 -651

0 -16 -1

Dekking waterschapsbelastingen O

99.745

98.625

99.625

100.065

440

0

797

-1.796

-3.322

-3.533

-211

J

K

L

Baten Interne rentebaten Dividend- en bonusuitkeringen Baten ivm salarissen en sociale lasten Opbrengst uit grond en water Opbrengst uit overige eigendommen Diensten voor derden Bijdragen van overheden Bijdragen van overigen Vrijval voorzieningen Totaal baten M

Exploitatieresultaat Bedragen zijn in duizenden euro’s


0

-3

-1

5.2

Toelichting rekening naar kosten- en opbrengstsoort

J. Kapitaallasten Algemeen De kapitaallasten zijn opgebouwd uit de rente- en afschrijvingskosten van het waterschap. Beide componenten worden hieronder afzonderlijk toegelicht. Rentelasten

Rekening Begroting 2011 2012

Rekening 2012

Verschil Begr-Rek

Verschil In %

10.111 46 34 10.191

289 -46 -34 209

2

Na wijziging

Rente geldleningen Rente rekening courant Rente MRB Totaal

10.292 77 40 10.409

10.400 0 0 10.400


Rentelasten De rentelasten over 2012 zijn € 209.000 lager dan begroot. In de bovenstaande tabel wordt een specificatie van dit verschil gegeven. In de paragraaf financiëring van het jaarverslag is een nadere analyse opgenomen.

Rente rekening courant De rentelasten van de rekening courant voor het jaar 2012 bedragen € 46.000. In verband met het lage rentepercentage is er meer beroep gedaan op de rekening-courant faciliteit.

Rente geldleningen In de loop van 2012 is voor een bedrag van € 13.363.000 aan reguliere aflossingen betaald. In de begroting 2012 is uitgegaan van het aantrekken van een langlopende lening. Deze lening is uiteindelijk niet aangetrokken in verband met de overdracht van de Gekanaliseerde Hollandse IJssel door Rijkswaterstaat.

Rente MRB Rente MRB is de doorberekening van de interne rentelasten MRB. De rentekosten komen ten laste van de afdeling MRB, zodat de rentekosten worden meegenomen in de verrekening van de totale kosten van MRB.

Afschrijvingen

Rekening Begroting 2011 2012

Rekening 2012

Verschil Begr-Rek

Verschil In %

23.956 114 24.070

10 -114 -104

0

Na wijziging

Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal

21.003 114 21.117

23.966 0 23.966


Afschrijving De afschrijvingen over materiële vaste activa zijn in 2012 € 10.000 lager dan begroot. In 2012 is een inhaalafschrijving van € 1.504.000 van de RWZI Utrecht verwerkt. In de 2e begrotingswijziging, die door het AB is vastgesteld op 21-11-2012, is een bedrag van € 1.596.000 voor extra inhaalafschrijving opgenomen.

De afschrijvingen van de financiële vaste activa met een bedrag van € 114.000 zijn niet in de begroting opgenomen. Deze afschrijvingen hebben betrekking op de koopsompolissen van de Muskusrattenbestrijding.


K. Personele lasten Rekening Begroting 2011 2012

Rekening 2012

Verschil Begr-Rek

Verschil In %

21.554 204 4.819 2.724 1.548 30.849

375 -150 471 -1.252 -411 -967

-3

Na wijziging

Salarissen Uitkeringen Sociale lasten Personeel van derden Overige personeelslasten Totaal

17.553 172 3.877 3.500 1.565 26.667

21.929 54 5.290 1.472 1.137 29.882


Personele lasten Per saldo is er een overschrijding van € 967.000 op de post personele lasten. Bij de post personeel van derden bedraagt de overschrijding € 1.252.000. Dit wordt gedeeltelijk gecompenseerd door lagere salarislasten en door hogere personele baten. Zie ook de post baten in verband met salarissen en sociale lasten. De begroting voor de salarissen is opgesteld op basis van de volledige formatie en een klein deel voor personeel van derden. Onderbezetting en vervanging in verband met ziekte e.d. worden opgevangen met het inhuren van personeel van derden. De lagere salariskosten compenseren niet de hogere inhuurkosten.

In 2013 is het beleid voor het inhuren van derden opnieuw geformuleerd en worden de ontwikkelingen strak gevolgd. Het verschil van de overige personeelslasten wordt voornamelijk veroorzaakt door de betaalde vergoeding met betrekking tot de overgang van privé naar zakelijk autogebruik aan een aantal nieuwe medewerkers van MRB. Deze overschrijding wordt gecompenseerd door hogere personele baten. De betaalde vergoeding is verrekend met de latende partijen van de Gemene Rekening MRB 2012. Daarnaast zijn in de begroting de kosten voor medische zorg met een bedrag van € 108.000 niet begroot. De kosten voor rechtspositie zijn € 77.000 hoger dan begroot.

Overzicht FTE's Saldo 31-12-2011 345 355

Bezetting: ingevulde FTE’s per 31 december Formatie: aantal FTE’s in begroting

Saldo 31-12-2012 421 436

Aanvullende informatie over de formatie en bezetting staat in het sociaal jaarverslag.

L. Variabele lasten Rekening 2011

Begroting 2012

Rekening 2012

Verschil Verschil Begr-Rek In %

Na wijziging

Duurzame gebruiksgoederen Overige gebruiks- en verbruiksgoederen Energie Huren, pacht en andere rechten Leasebetalingen operational lease Verzekeringen Belastingen Onderhoud door derden Overige diensten door derden Bijdragen aan overheden Bijdragen aan overigen Toevoegingen aan voorzieningen Totaal

122 3.331 4.712 158 443 206 82 8.103 20.250 5.351 218 8.430 51.406

208 3.269 4.555 234 1.212 298 97 8.842 20.908 7.265 311 7.460 54.659

220 3.549 4.291 245 1.267 223 97 9.733 20.846 7.100 198 7.460 55.229

-12 -280 264 -11 -55 75 0 -891 62 165 113 0 -570



-1

Overige gebruiks- en verbruiksgoederen In 2012 hebben de hogere kosten voor grondstof slibontwatering tot gevolg dat er een overschrijding van € 280.000 is ontstaan. Energie De kosten van elektra en gas zijn in 2012 in totaal € 264.000 lager. De kosten voor elektra op de RWZI’s zijn € 230.000 lager dan begroot. De kosten voor gasverbruik en brandstoffen zijn in totaal € 20.000 lager dan de begroting. Huren, pacht en andere rechten De overschrijding van € 11.000 is een saldo van de lagere kosten van € 55.000 met betrekking tot huur onroerend goed en kantoorbenodigdheden en de hogere kosten van € 66.000 voor de huur autopark. Deze overschrijding komt door een aantal afrekeningen over voorgaande jaren en extra huur van auto’s. Leasebetaling operational lease In 2012 is gestart met het vervangen van het wagenpark. Een deel van de eigen auto’s is verkocht en daarvoor in de plaats zijn leaseauto’s gekomen. Tevens is in 2012 de overstap naar het rijden op groengas gemaakt. Hiervoor is in 2012 een subsidie van € 79.200 (80%) ontvangen van het Ministerie. In 2013 zal het tweede gedeelte worden vervangen. Tevens zijn er auto’s overgekomen met de nieuwe medewerkers van MRB. De leasekosten zijn in totaal € 55.000 hoger dan begroot. Verzekeringen Verzekeringen heeft een onderschrijding van € 75.000 ten opzichte van de begroting. De premies voor brand-en stormverzekering is door de aanbesteding € 62.000 lager dan de begroting.

Ook bij de gemalen zijn de gerealiseerde kosten ongeveer € 215.000 hoger dan begroot. Door een calamiteit met de persleidingen in Houten zijn extra kosten geboekt. De kosten van de schade persleiding worden geclaimd bij de verantwoordelijke partijen. Hiervoor is een bedrag van € 280.000 als vordering opgenomen onder de post overige opbrengsten.

Overige diensten door derden De post overige diensten derden laat per saldo een onderschrijding van € 62.000 zien op een begroot totaal van € 20.846.000. Relevant is dat onder deze post de overboekingen van de projecten IcA (€ 277.500) en MRB (€ 322.000) naar kosten in de exploitatie zijn geboekt. Deze overschrijding wordt gecompenseerd door een bedrag van € 510.000 dat voor indexering in de begroting 2012 is opgenomen. Bijdragen aan overheden/overigen In de begroting is een bedrag van € 200.000 voor de waterschapsverkiezingen verwerkt. Door het uitstellen van de verkiezingen zijn deze begrote kosten niet gerealiseerd. Toevoeging aan voorzieningen In 2012 is aan de personeel gerelateerde voorzieningen een bedrag van € 100.000 toegevoegd. Conform de 2e begrotingswijziging 2012 is aan de voorziening baggeren een bedrag van € 7.000.000 toegevoegd. Daarnaast is aan de voorzieningen groot onderhoud Poldermolen 2 en 3 conform het onderhoudsplan een totaalbedrag van € 305.000 aan de voorziening toegevoegd. De voorziening voor het Dijkhuis in Jaarsveld is in 2012 met een bedrag van € 55.000 verhoogd.

Onderhoud door derden De realisatie van onderhoud door derden is € 891.000 hoger dan in de begroting is vastgesteld. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door hogere kosten met een bedrag van € 520.000 op mechanisch/elektrotechnisch onderhoud bij de RWZI Utrecht, RWZI Leidsche Rijn, RWZI Zeist en RWZI Nieuwegein.


M. Baten Rekening 2011


Verschil Begr-Rek

Verschil In %

-18 0 519 35 -34 541 113 80 237 1.473

13

Na wijziging

Interne rentebaten Dividend- en bonusuitkeringen Baten ivm salarissen en sociale lasten Opbrengst uit grond en water Opbrengst uit overige eigendommen Diensten voor derden Bijdragen van overheden Bijdragen van overigen Vrijval voorzieningen Totaal baten M

40 106 111 543 74 2.131 3.453 58 0 6.516

52 0 0 0 171 2.812 8.574 1 0 11.610

34 0 519 35 137 3.353 8.687 81 237 13.083


Interne rentebaten Over de koopsompolis wordt een percentage van 5% interne rente berekend, de rentekosten komen ten laste van de afdeling MRB, De opbrengst interne rente is de opbrengst binnen Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden van de doorberekende rente aan de afdeling MRB. Dividend- en bonusuitkeringen In 2012 is door de Nederlandse Waterschapsbank besloten de nettowinst over 2011 in zijn geheel toe te voegen aan de algemene reserves. Als gevolg hiervan resteert er geen winst voor het uitkeren van dividend aan de Algemene vergadering van Aandeelhouders. Baten ivm salarissen en sociale lasten Hier zijn opbrengsten geboekt voor de loonkosten over het eerste half jaar 2012 van de medewerkers MRB, die zijn overgegaan naar een andere organisatie. Tevens is hier de bijdrage van andere partijen voor de betaalde vergoeding gebruik van de eigen auto door nieuwe medewerkers MRB geboekt.

Specificatie diensten voor derden Interne doorbelastingen MRB Opbrengst grensoverschrijdend afvalwater Aanmaningen/dwangbevelen Opbrengst schadeclaim persleiding Houten Subsidie duurzame mobiliteit (80%) Deelbetaling CMS dubieuze debiteur Diverse kleine bedragen Totaal

Zie ook de post overige personeelslasten. De overige salarisbaten hebben betrekking op uitkeringen ziektewet en detachering. Opbrengst uit grond en water Hieronder vallen de ontvangen bedragen voor pacht, jacht-en visrecht van grond en water. Opbrengst uit overige eigendommen Onder deze post is een bedrag van € 137.000 in verband met opbrengsten van eigendommen geboekt. De huuropbrengst van de panden bedraagt € 109.000 en voor de overige eigendommen € 6.000. De huuropbrengst panden is toegenomen ten opzichte van 2011 door een hogere huuropbrengst van het Dijkhuis in Jaarsveld. De verkoop van overige goederen heeft in een opbrengst van € 22.000 geresulteerd. Diensten voor derden Het positieve voordeel van € 541.000 is voornamelijk ontstaan door het extra incasseren van € 423.000 aan aanmaningen en dwangbevelen.

Realisatie 2012 1.451 743 677 280 79 65 58 3.353



Bijdragen van overheden Vaarwegbeheer Het voorschot en de afrekening van de kosten van vaarwegbeheer met de provincie ZuidHolland over het jaar 2012 heeft geleid tot een opbrengst van € 325.000. De afrekening 2010 en 2011 staan nog open als vordering op de Provincie Zuid-Holland. In 2013 zijn afspraken gemaakt met de Provincie over het afhandelen en betalen van de vorderingen.

Muskusrattenbeheer Vanaf 1 januari 2012 is de nieuwe Gemene Rekening voor Muskusrattenbeheer van start gegaan. De bijdrage van de deelnemende partijen is ten opzichte van 2011 aanzienlijk gestegen omdat aan de oude Gemene Rekening drie waterschappen deelnamen en aan de nieuwe Gemene Rekening 2012 zes waterschappen deelnemen. Bijdrage Platform De Stichtse Rijnlanden is penvoerder van het Platform Zoetwaterproblematiek en het Platform Crisisbeheersing. Van de andere deelnemende partijen is een bijdrage voor de kosten ontvangen.

Specificatie bijdragen van overheden

Realisatie 2012

Bijdragen deelnemende partijen MRB Bijdrage Waterakkoord Weerdsluis 2012 Bijdrage PZH voorschot en afrekening 2012 Platform Zoetwaterproblematiek Midden Nederland Platform Crisisbeheersing waterschappen Midden Nederland Bijdrage scoren met natuurvriendelijke oevers Bijdrage GGOR stimuleringsgelden 2012 Bijdrage project kiezen klikken klaar Bijdrage Amerikaanse rivierkreeft veenweidegebied Subsidies/bijdragen overige projecten ten behoeve van onderzoek Totaal

7.270 400 325 166 97 91 77 75 75 111 8.687


Bijdragen van overigen Onder deze post zijn de opbrengsten van € 75.000 van drie buitenlandse projecten geboekt.

Vrijval voorzieningen Na de actuariële berekening van de voorziening voormalig bestuursleden is de hoogte van de voorziening met een bedrag van € 120.000 verlaagd. Tevens is de voorziening voormalig personeel na berekening met een bedrag van € 117.000 verlaagd.

N. Geactiveerde lasten Rekening 2011


Verschil Begr-Rek

Verschil In %

-692

-16

Na wijziging

Geactiveerde personeelslasten projecten Geactiveerde bouwrente Geactiveerde lasten baggerprojecten Totaal

2.487 1.071 577 4.135

2.600 1.150 600 4.350

2.188 955 515 3.658



Bouwrente is de rente die voortvloeit uit de financiering van uitgaven gedurende de uitvoering van investeringsprojecten. Deze rente wordt onttrokken aan de exploitatie en opgenomen in de integrale kostprijs van de investeringsprojecten. De geactiveerde bouwrente bedraagt in 2012 € 955.000 en is € 195.000 lager dan begroot.

Geactiveerde personeelslasten zijn de kosten van de uren van de medewerkers van het waterschap, die worden besteed aan de uitvoering van investeringsprojecten. De directe kosten van de uren zijn verhoogd met de toe te rekenen kosten voor overhead. Deze personeelslasten worden onttrokken aan de exploitatie en opgenomen in de integrale kostprijs van de investeringsprojecten. De geactiveerde personeelslasten bedragen in 2012 € 2.188.000 bij een begroting van € 2.600.000.

O. Waterschapsbelastingen Rekening 2011


Verschil Begr-Rek

Verschil In %

440

0

Na wijziging

Waterschapsbelastingen

99.745

99.625

100.065


Waterschapsbelastingen De totale belastingopbrengsten zijn € 440.000 hoger dan geraamd. Dat wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere opbrengsten in de watersysteemheffing gebouwd, zowel voor het belastingjaar 2012 als voor oude jaren.

Watersysteemheffing ingezetenen Watersysteemheffing gebouwd Watersysteemheffing overig ongebouwd Watersysteemheffing natuur Zuiveringsheffing/verontreinigingsheffing Totaal

Daartegenover staat voor de watersysteemheffing ingezetenen en de zuiveringsheffing een lagere opbrengst dan in de begroting is opgenomen. In onderstaande tabel staat een uitsplitsing van opbrengsten over 2012 en voorgaande jaren:

Voorgaande Belastingjaar Jaren 2012 18.949 15 25.863 749 3.570 69 44 -1 50.919 -112 720 99.345

Rekening 2012 18.964 26.612 3.639 43 50.807 100.065


Opbrengsten en mutaties voorgaande jaren De opbrengsten uit oude jaren bedragen € 720.000 en zijn met name toe te schrijven aan de categorie watersysteemheffing gebouwd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het naleveren door gemeenten van WOZwaarden oude jaren.

Inmiddels wordt met de gemeenten overlegd over de volledigheid en juistheid van aan te leveren WOZ-gegevens. .


Opbrengsten belastingjaar 2012 In de onderstaande tabel zijn de opbrengsten van voorgaande jaren buiten beschouwing gelaten. Belastingjaar 2011

Begroting Belastingjaar 2012 2012

Verschil

Na wijziging

Watersysteemheffing ingezetenen Watersysteemheffing gebouwd Watersysteemheffing overig ongebouwd Watersysteemheffing natuur Zuiveringsheffing Totaal

18.738 25.965 3.513 29 50.507 98.752

19.030 25.920 3.670 43 50.962 99.625

18.949 25.863 3.570 44 50.919 99.345

-81 -57 -100 1 -43 -280


Algemeen Voor bijna alle categorieën geldt dat de belastingopbrengst over het belastingjaar 2012, exclusief de mutaties op ‘oude’ jaren achter is gebleven t.o.v. de gewijzigde begroting. Het betreffen kleine afwijkingen. Desondanks zijn hieronder de bijzonderheden per categorie toegelicht. Watersysteemheffing ingezetenen en zuiveringsheffing woningen Op beide heffingen samen is er € 300.000 (9,5%) meer kwijtschelding toegewezen aan huishoudens dan geraamd. De crisis lijkt nu ook door te werken in de kwijtschelding. Bij zuiveringsheffing wordt de lagere opbrengst teniet gedaan door de niet-begrote opbrengst verontreinigingsheffing. Overigens vindt de kwijtschelding voornamelijk plaats bij huishoudens in een huurwoning. Bij huishoudens met een eigen woning is nagenoeg geen sprake van kwijtschelding. Watersysteemheffing gebouwd Ondanks dat de gemiddelde WOZ-waarde lager is dan begroot is er sprake van een bescheiden meeropbrengst door naleveringen van gemeenten en doordat er minder WOZwaarden verminderingen zijn verwerkt. Ook hierover wordt met de gemeenten overlegd over de volledigheid en juistheid van aan te leveren WOZ-gegevens. De kwaliteit van het WOZ-bestand van gemeenten is toegenomen.

Watersysteemheffing natuur Over de afbakening van natuurterreinen wordt nog steeds geprocedeerd. Er is daarom nog geen aanleiding om de prognose voor de opbrengsten voor natuurterreinen bij te stellen. Watersysteemheffing ongebouwd In bovenstaande tabel is de begroting na wijziging opgenomen. Bij de begrotingswijziging is de belastingopbrengst voor de categorie ongebouwd met € 100.000 verhoogd vanwege een niet-begrote opbrengst ‘oude jaren’. De gerealiseerde belastingopbrengst 2012 in bovenstaande tabel is exclusief de opbrengst op oude jaren. Het verschil van € 100.000 wordt hierdoor verklaard. De belastingopbrengst die betrekking heeft op het belastingjaar 2012 is conform de initiële begroting. Exploitatieresultaat Het exploitatieresultaat van € 3.533.000 negatief is op de balans als nog te bestemmen saldo opgenomen. In paragraaf 1.2 is een voorstel tot bestemming van dit saldo opgenomen.


6. Specificaties In paragraaf 6.1 wordt een totaaloverzicht gegeven van alle (investerings)projecten die aan het begin van het begrotingsjaar nog onderhanden zijn en die in het lopende jaar zijn gestart. Hieronder worden de opgenomen kolommen in de totaaloverzichten nader toegelicht.

Projectnummer

Nummer van het project. De projectnummers die met een ‘M’ beginnen betreffen moederprojecten.

Projectnaam

Naam van het project.

OHW tm 2011

OHW = onderhanden werken, betreft projecten die op 31 december 2011 nog onderhanden zijn.

(Des)investeringen 2012

Gerealiseerde kosten in 2012 van de projecten.

Doorbelasting aan derden 2012

Ontvangen doorbelasting aan derden in 2012.

Subsidie 2012

Ontvangen subsidie in 2012.

Totaal mutatie 2012

Som van (des)investeringen minus doorbelasting aan derden minus subsidie .

Overboeking OHW 2012

Projecten die in 2012 gereedgekomen zijn en daardoor niet meer onderhanden zijn.

OHW tm 2012

Projecten die op 31 december 2012 nog onderhanden zijn.

Start jaar

Startjaar van een project.

Restant krediet 2012

Betreft het nog aanwezige krediet van lopende projecten per 31 december 2012 (zonder lopende verplichtingen).

Projecten met blauwe arcering worden toegelicht in een overzicht na de specificatie


6.1

Specificatie onderhanden werk en restant krediet per 31-12-2012

Project nummer

Project naam

OHW t/m 2011

(Des)investeringen Doorbelasting 2012 aan derden/ Subsidie 2012 a

Gronden 40301 40303 40304 40320 40340 401202 403006

Verwerving gr. Risc. sec. Ker. Verw. gr. bagger-groen depots Verw. gr. Opslagter. & loswal Verwerving grond OG WSB Verwerving grond OG WKB Grondaankopen WGP Kam & Kock aankoop BBL gronden

Vervoermiddelen 483113

vervangen materieel 2011 v3

Overige bedrijfsmiddelen 55820 Meubilair 2011 55823 Fotoarchief 55824 E-formulieren 55826 Ontwikkeling I-ambitie 55828 Invoering Zaakgericht Werken 55831 Verbetertraject Oracle 2011 55832 Digitalisering dossiers 55834 iPads college en mt 55835 Realisatie I-ambitie 55836 Vervanging KA 2011-2 55838 SAN Storage 55839 Vervanging KA 2012-1 55845 DM licenties aanvullen 55846 ICT infrastructuur WIS 55847 Oracle implementatie CLM 2012 411021 CAW vervanging software

b

Totaal mutatie 2012


OHW t/m 2012

Start jaar


a-b

0 0 0 0 0 0 0 0

62.193 218.022 29.958 124.405 1.447.994 106.958 -134.480 1.855.050

0 0 0 123.130 0 0 0 123.130

62.193 218.022 29.958 1.275 1.447.994 106.958 -134.480 1.731.920

0 -218.022 -29.958 -1.275 -1.447.994 -106.958 134.480 -1.669.727

19.979 19.979

706 706

0

706 706

-20.685 -20.685

36.689 98.252 24.934 24.142 57.425 10.001 5.563 17.007 50.521 141.149 0 0 0 0 0 358.897

118 15.483 320 309 96.985 12.495 6.300 218 33.781 42.006 240.568 176.435 57.056 28.524 25.656 28.966

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

118 15.483 320 309 96.985 12.495 6.300 218 33.781 42.006 240.568 176.435 57.056 28.524 25.656 28.966

-36.807 -113.735 -25.254 -24.451 -154.410 -22.496 -11.863 -17.225 -84.303 -183.155 -240.568 -176.435 -57.056 -28.524 0 -387.863

62.193 0 0 0 0 0 0 62.193

2003 2003 2003 2012 2012 2009 2010

0 0 0 1.498.725 2.552.006 0 46.118 4.096.849

0 2011

-3.685 -3.685

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25.656 0

2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2012 2012 2012 2012 2012 2010

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -568 42.938 2.944 0 4.344 -137.863


Project nummer

485091 485097 581101 90010 900105 900106

Project naam

Databeheer Doorontwikkeling WIS Vervanging KA 2012-2 900107 Datahistorian Zuivering Web-based Scada Z-info

Bedrijfsgebouwen/woonruimten 48605 Bouw opslagloods Utrecht 411024 Renovatie Polderhuiscomplex 411214 Inrichten terrein Jaarsveld 483095 nieuwbouw opslagloods R5-LR 483096 nieuwbouw onderkomen R3-Montfo 483107 renovatie loods Rayon 2-HTN 483108 renovatie loods rayon 1-VNDL 483109 renoveren loods rayon 4-BRKL Waterkeringen 42602 42804 42806 42901 42903 42904 42906 42908 42909 421001 421002 421003 421004 421005 421006 421008 421009 421010

Vb. gemaal Kam.Teylingens Oost Hol.IJs.Zuid-traj.Mtf-IJsselst Bergingsgebied N401 Kockengen Grechtkade Oost (109F) Compartimentering voorboezems Geerkade O, Bijleveld, Heicop Kadeverbetering VIOS (DW) Studie Meijekade Bergingsgebied Geestdorp Enkele Wiericke (buitentalud) DW Oost en LW Boezem Voorboezem Bodegraven GHIJ Zuid Heeswijk GHIJ 't Klooster Haastrecht GHIJ zuid RWZI Oudewater Verbetering Meijekade GHIJ Achthoven - IJsselstein OR Zwammerdam VB Weiland (SO)

OHW t/m 2011

(Des)investeringen Doorbelasting 2012 aan derden/ Subsidie 2012

Totaal mutatie 2012


OHW t/m 2012

Start jaar


251.920 70.833 0 0 59.046 23.371 1.229.751

30.811 78.799 182.709 86.128 4.441 117.349 1.265.459

0 16.002 0 0 0 0 16.002

30.811 62.797 182.709 86.128 4.441 117.349 1.249.457

-282.732 0 0 0 0 0 -1.846.876

0 133.630 182.709 86.128 63.487 140.721 632.331

2006 2011 2012 2012 2010 2011

-22.732 66.370 267.291 113.872 11.513 59.279 407.388

0 -139.601 0 23.136 232.743 41.017 45.198 7.075 209.567

63.661 654.528 88.112 235.776 -232.743 78.335 -45.198 272 842.743

0 10.180 0 0 0 0 0 0 10.180

63.661 644.348 88.112 235.776 -232.743 78.335 -45.198 272 832.563

0 -504.747 0 0 0 0 0 0 -504.747

63.661 0 88.112 258.911 0 119.352 0 7.346 537.383

2006 2010 2012 2009 2009 2010 2010 2010

12.339 565.253 6.888 1.089 625.000 -13.352 53.000 45.654 1.295.869

162.133 39.723 17.082 188.668 106.167 296.256 214.651 95.393 0 452.885 161.314 69.359 179.875 157.739 129.258 150.028 16.685 86.792

1.417 347 8.321 649.475 927 520.340 1.875 834 6.014 27.479 135.621 95.047 1.072.257 6.054 4.961 114.402 76.167 41.897

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.417 347 8.321 649.475 927 520.340 1.875 834 6.014 27.479 135.621 95.047 1.072.257 6.054 4.961 114.402 76.167 41.897

-163.550 -40.070 0 0 -107.094 0 -216.527 -96.227 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 25.403 838.143 0 816.597 0 0 6.014 480.364 296.935 164.406 1.252.132 163.793 134.219 264.430 92.853 128.689

2005 2007 2008 2006 2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010

0 0 106.597 321.857 0 133.403 0 0 143.986 -364 53.065 594 47.868 1.207 115.781 51.570 107.147 71.311


Project nummer

421012 421014 421015 421016 421101 421102 421103 421104 421105 421106 421201 421202 421206 451201 451202 451203

Project naam

Studie Enkele Wiericke Grechtkade oost (109F1) Kromme Meije (Kollenbrug) Knelpunten RWK 2010 Grechtkade oost (109A t/m E) VB Molenvliet oost en west Doorslagkade oost (226) Dubbele Wiericke West (235A/D) VB Rapijnen Kadeverbeter.binnenst. Woerden Enkele Wiericke oostkade (240) Grote Heicopkade zuid Livedijk Utrecht Buitentalud Lekdijk Amerongen Herstel erosie Klaphek N'gein Herstel gemsluis Vreeswijk

Watergangen, kunstwerken en gemalen waterkwantiteitsbeheer 25907 RVK L'waard Def afrekening 40607 Waterhuishoud.Schraallanden KN 40611 Communicatie (WGP Zegveld) 40613 Waterhuishoud.geb.Kamerik W+O 40614 Whh peilgebied 5A 40615 Waterhuishouding Peilgebied 5F 40616 Whh peilgebied 5D Noord 40617 Watergang Grecht 40622 Waterhuishoud.Peilgeb.5B Zuid 40623 5B Zuid - Kunstwerken 40627 Kamerik West en Oost 40628 Individuele hgw voorz. Kamerik 41404 17 golfkasten tbv 2007/2008 41526 Gemaal Terwijde - BTW project 41708 Inlaat en stuw Ruige Weide 41807 Gemaal "Kouwenhoven" 41818 Waterhuishouding Honswijk

OHW t/m 2011


Totaal mutatie 2012


OHW t/m 2012

Start jaar


0 111.305 47.541 13.503 64.692 29.477 14.248 55.182 85.556 93.875 9.678 0 0 0 0 0 3.049.067

17.720 35.034 1.825 118 50.363 154.699 62.165 98.263 26.831 162.794 184.213 66.163 158.000 74.943 108.889 186.557 4.152.012

0 0 0 0 0 24.372 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24.372

17.720 35.034 1.825 118 50.363 130.328 62.165 98.263 26.831 162.794 184.213 66.163 158.000 74.943 108.889 186.557 4.127.640

-17.720 0 0 -13.622 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -654.809

0 146.338 49.365 0 115.055 159.804 76.413 153.445 112.387 256.669 193.890 66.163 158.000 74.943 108.889 186.557 6.521.898

2010 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2012 2012 2012 2012

0 103.662 250.635 0 134.945 90.196 33.587 46.555 37.613 143.331 106.110 133.837 42.000 -24.943 66.111 148.443 2.466.102

25.402 7.994 50.802 770.600 624.843 20.547 444.725 88.714 0 0 384.343 -223.498 37.378 419.763 463 8.631 463

243 307 0 361.763 7.990 180 9.323 39.076 7.218 1.093 87.954 408.063 -37.378 80.535 3.975 -8.631 53.513

0 0 0 123.251 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500.298 0 0 0

243 307 0 238.512 7.990 180 9.323 39.076 7.218 1.093 87.954 408.063 -37.378 -419.763 3.975 -8.631 53.513

-25.644 0 -50.802 0 -632.833 -20.728 -454.048 0 -7.218 -1.093 -472.296 0 0 0 -4.438 0 -53.976

0 8.301 0 1.009.112 0 0 0 127.790 0 0 0 184.565 0 0 0 0 0

2007 2005 2006 2006 2007 2007 2012 2007 2007 2008 2007 2007 2004 2006 2007 2013 2007

8.008 1.219 0 -236.591 0 0 0 27.210 0 0 102.704 455.435 0 0 0 60.000 71.888


Project nummer

41904 41906 43804 43902 43903 47519 141313 142916 142917 401005 401007 401010 401013 401014 401016 401017 401022 401025 401034 401040 401041 401050 401102 401107 401108 401109 401110 401111 401112 401113 401115 401116 401126 401129 401130 401134

Project naam

Reiniger U.Houtensewetering Stuw Houtensewet. en Meerpaal Oev.pr.Maalvliet De Keulevaart L.R.Aanvoerd.-Stadsdambr.Meern K.R.de heer Middelweerd Bunnik Wijk Bij Duurstede Vispass. Stuw Willige Langerak Vispassage stuw Zegveld Vispassage gemaal Oud-Kamerik Onderz. verdrogingsbestrijding Externe inhuur initiatiefase Stuw Melkwegwetering Verplaatsen stuw/visp. lbw Overige stuwen WGP LBW Verbinden Gooyerwetering Gemaal Amerongerwetering Doortrekken Weerdesteinsesloot Aanp. peilbegied Schipslt Verdroging Arboretum Duikers Landscheidingswetering Vergroten duikers 2 Zinker Driebergsemeer Schadeloosstellingen Inhuur projectondersteuning Herstel waterloop Hooge Woerd Nvo Natuursloot Zeist Gemaal Ruigenhoek Grote kunstwerken verdroging Aanpak wateroverlast M'dijk Overige werken verdroging Aanleg nat.vrndelijke oever 1 Kunstwerken primair 1 Wateroverlast De Bilt Vier vispassages GROM 1 Vispassage Gemaal Overvecht-Z. Kunstwerken primair 2 GROM

OHW t/m 2011

463 463 230.100 221.226 0 0 30.295 0 0 29.658 22.766 413 463 366.753 55.387 6.903 0 0 0 0 0 0 11.593 68.522 7.891 84 43.649 0 0 0 333 56.913 0 333 0 0

(Des)investeringen Doorbelasting 2012 aan derden/ Subsidie 2012 3.358 2.118 1.915 546 263 106.319 6.579 34.459 148.780 1.138 16.760 79.927 4.241 231.669 527.190 178.960 147.275 340 4.249 6.477 76.573 87.742 491 19.586 102.242 5.283 120.466 5.475 78 13.050 34.141 347.839 1.189 375.069 18.189 5.683

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totaal mutatie 2012

3.358 2.118 1.915 546 263 106.319 6.579 34.459 148.780 1.138 16.760 79.927 4.241 231.669 527.190 178.960 147.275 340 4.249 6.477 76.573 87.742 491 19.586 102.242 5.283 120.466 5.475 78 13.050 34.141 347.839 1.189 375.069 18.189 5.683


-3.821 -2.581 -232.015 -221.772 -263 -106.319 -36.874 0 0 0 0 0 -4.704 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -164.115 -4.862 -78 0 0 0 0 0 0 0

OHW t/m 2012

0 0 0 0 0 0 0 34.459 148.780 30.797 39.526 80.340 0 598.422 582.576 185.862 147.275 340 4.249 6.477 76.573 87.742 12.083 88.108 110.133 5.366 0 613 0 13.050 34.473 404.753 1.189 375.402 18.189 5.683

Start jaar

2009 2009 2007 2008 2008 2008 2011 2012 2012 2010 2011 2011 2010 2010 2011 2011 2012 2012 2012 2012 2011 2012 2010 2010 2011 2011 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2012 2011 2012 2012


0 0 0 0 0 115.352 126 541 1.220 3.203 160.474 169.660 1.143 1.578 217.424 54.138 62.725 25.660 74.467 49.523 93.427 32.258 37.917 11.892 9.867 29.134 7.885 0 0 419.138 20.527 72.747 103.811 139.598 11.138 62.640


Project nummer

401135 401136 401155 401203 401204 401205 401206 401210 401212 401213 401214 401216 401218 401219 401220 401221 401222 401223 401228 401229 401230 401231 401232 401233 401234 401236 401238 401245 401263 401267 401299 401310 401311 402013 405005 405008

Project naam

Vergroten duikers GROM 2 Stuwen GROM 3 Watersysteem nabij Slot Zeist Uren WSB WGP Kam/Kock Uren algemene ondersteuning Communicatie WGP Kam/Kock Flora en fauna OZ WGP Kam/Kock Bouw gem. a/d Grecht-Houtkade Hoogwaterv.z. Kam. wetering Hoogwvz. Kam.Wet. Kunstwerken Peilgebied De Eend Bruggen/duikers De Eend Inlaten Oude Rijn Inlaten/damm. Midd.w./Spruitwg Stuw Landtscheydinge Bruggen Mijzijde (Middelwet.) Kockengen Kern + Polderreserv. Indiv. Hoogwatervoorz. Kamerik Hoogwatrvrz Waterhuish. Teckop Hoogw.voorz. Teckop kunstw. Watergang Hollandsekade Duiker Spengen Landbouwpeilgeb. Spengen Oost Landbouwpeilgeb. Spengen West Hoogwatervoorziening Spengen Inlaat Spengen Bergingsgebied Kock N401 Stuw Achterwetering Bergingsgebied Geestdrp Inlaat Teckopse Molenvliet Subs WGP Kamerik en Kockengen Nieuwbouw gemaal Waardsedijk HWVZ Linschoterwaard Natvr.inrich. Slimmenwet Zegv. Onderzoek / monitoring Oevers Wijk bij Duurstede

OHW t/m 2011

0 -74.754 0 42.689 63.860 53.728 33.426 1.366.995 141.587 44.810 17.804 4.054 5.380 5.493 100.865 8.044 98.754 136.769 353.699 172.638 41.303 49.532 6.053 8.026 370 127.310 16.152 0 14.664 50.688 0 4.306 0 75.160 395.368 -300.585

(Des)investeringen Doorbelasting 2012 aan derden/ Subsidie 2012 31.897 312 13.127 58.004 0 9.481 968 1.683.677 1.123.229 2.221 41.109 -4.054 207 162.297 45.194 309 302.814 153.180 605.469 567.148 1.196 1.188 1.287 308 14 5.749 5.286 143 20.211 56.658 0 35.400 8.148 2.885 65.738 630.118

0 0 0 0 0 0 0 -550.000 -438.650 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.428.650 0 0 0 5.000 0

Totaal mutatie 2012

31.897 312 13.127 58.004 0 9.481 968 2.233.677 1.561.879 2.221 41.109 -4.054 207 162.297 45.194 309 302.814 153.180 605.469 567.148 1.196 1.188 1.287 308 14 5.749 5.286 143 20.211 56.658 -2.428.650 35.400 8.148 2.885 60.738 630.118


0 0 0 0 -63.860 0 -34.394 0 0 -47.031 0 0 0 0 -146.059 0 -401.568 0 0 -739.786 -42.499 -50.720 0 0 0 -133.059 0 -143 0 0 0 0 0 0 0 0

OHW t/m 2012

31.897 -74.442 13.127 100.693 0 63.209 0 3.600.672 1.703.466 0 58.913 0 5.587 167.790 0 8.353 0 289.949 959.168 0 0 0 7.340 8.334 384 0 21.438 0 34.875 107.346 -2.428.650 39.706 8.148 78.044 456.107 329.533

Start jaar

2012 2011 2012 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2011 2010 2010 2010 2010 2009 2010 2010 2011 2010 2009 2010 2009 2011 2012 2011 2012 2010 2009 2010


17.823 478.442 55.196 64.007 0 12.791 0 449.328 146.534 0 41.087 0 9.413 32.210 3.941 14.648 13.432 440.051 40.832 35.214 0 0 4.760 8.266 4.616 0 18.562 0 65.125 42.654 0 285.294 101.852 16.956 148.893 161.342


Project nummer

405009 405011 405013 405015 405212 405310 405320 405399 405611 405612 405613 405614 405616 405699 405710 405711 405712 411001 411002 411004 411005 411006 411009 411011 411012 411013 411014 411015 411019 411020 411023 411102 411103 411104 411105 411106

Project naam

Syn.pr.Kr.Rijn nat.vr.oevWijkb Studie vispassage Inl. WbD Vispassage Caspergauw Nat. vr. oevers Leemkolkweg XXAanleg 2 vispassages WestXX Nieuwbouw gemaal Haarrijn Verdiepen watergang Haarrijn Subs KRW Ouwenaar/Haarrijn Hoogwz. Oude Rijn Bodegraven Hoogwaterzone De Meije Hgwatervz.&berging Achttienh. Integraal plan Enkele Wiericke Inrichtingplan De Hooge Boezem Subs Nota Ruimte Middelen Vispassage stuw Klooster Vispassage gemaal Hoekse molen Vispassage Keulevaart Nieuwbouw 2 stuwen vinex-LR Nieuwbouw pompje Roode Molen Stuw Mispelgaarde Nieuwegein Renovatie gemaal Hoekse Molen Renovatie Woerdersluis Stuw Goyerwetering-Noord Gemaal Middelland Gemaal Oude Meije Gemaal Noord Linschoten Gemaal N. Linschoten Zegveld stuw De Zwaan - Renovatie gemaal Bijleveld - renovatie gemaal Goejanverwellesluis Kamerikse wetering - stuw De Keulevaart Gemaal 't Weer Stuw Hellevliet Vernieuwen inlaat Hekendorp

OHW t/m 2011

0 4.106 463 0 0 71.332 62.529 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 379.827 463 0 463 7.902 15.945 463 463 0 858 463 463 590.387 77.546 25.439 146.866 60.829 13.969 2.489

(Des)investeringen Doorbelasting 2012 aan derden/ Subsidie 2012 3.311 3.037 138.681 132.456 0 297.049 184.048 0 -55 1.376 84.734 40.131 61.043 0 31.820 129.902 166.275 6.631 1.850 1.162 -117.024 303 130.007 952 3.672 222 -858 -23.470 3.184 -135.757 449.705 20.578 467.816 20.301 26.797 77.531

0 0 0 0 0 0 0 264.750 0 0 0 0 0 1.494.000 0 0 0 299.388 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totaal mutatie 2012

3.311 3.037 138.681 132.456 0 297.049 184.048 -264.750 -55 1.376 84.734 40.131 61.043 -1.494.000 31.820 129.902 166.275 -292.757 1.850 1.162 -117.024 303 130.007 952 3.672 222 -858 -23.470 3.184 -135.757 449.705 20.578 467.816 20.301 26.797 77.531


0 0 -139.144 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -87.069 -2.090 -1.162 116.561 0 0 -1.415 -2.649 -222 0 23.007 -3.647 -454.630 0 -46.017 -614.682 -81.130 -40.766 0

OHW t/m 2012

3.311 7.143 0 132.456 0 368.381 246.577 -264.750 -55 1.376 84.734 40.131 61.043 -1.494.000 31.820 129.902 166.275 0 223 0 0 8.205 145.952 0 1.486 0 0 0 0 0 527.251 0 0 0 0 80.020

Start jaar

2012 2011 2009 2012 2010 2011 2011 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2010 2010 2011 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2011 2010 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2011


162.689 2.857 0 77.544 0 901.619 68.423 264.750 461.955 341.624 146.266 835.869 38.957 0 2.180 98 725 12.931 0 0 167.805 26.795 29.048 0 0 0 80.000 34.117 62 270.370 1.272.749 3.983 180.318 -1.130 6.734 54.980


Project nummer

411107 411109 411110 411201 411203 411204 411205 411206 411208 411209 411210 411211 411212 411213 424013 424015 424020 431002 431003 431004 431005 431006 431101 431102 431103 431105 431201 431202 431203 431205 431206 431213 1460411 1461611 51209101 51210101

Project naam

Koppeldijk - gemaal en stuw Oude wetering, stuw Gemaal Plas Lage Weide Verv stuwen eiland van Schalkw Gemaal Rondweg Vernieuwen gemaal Wulverhorst Oostbroekselaan gemaal Renoveren Uitlaat Oog in Al Eindstuw langbroekerwetering Schuif spuikoker Bodegraven Gemaal Rheijngaarde Mechanisering Sluis Oudewater Ren.st.Slangeweg/Gr.Kerkvliet Voorraad uniforme golfkasten Reijerscopsche Middelwet stuw Legger watersysteem Herinrichting Haarzuilens Herstel Oev.Stadsbuitengr.FS2 Herstel Oev.Verheulstraat Herstel plasbermen De Pleijt Oev. Kr.R. Waterlinieweg Oev.pr. Hooghiemstraplein Herst. besch. Kromme R. westz Park Oudegein, Nieuwegein Maalvliet De Koekoek oostz. Herst.Plasbrm maalvlt Keulevrt Herstel besch Kr. R Ossenwaard H.bsch.KrR Wstz,Bnnk,spl.UT-AH Hrst.bsch.&aanl.natrvr.oev.KrR Oev.pr. Kr.R. Mythylschool Lange Linschoten Kruisvaart, fase 2 Vispassage gemaal Blokhoven Vispassage gemaal Bijleveld Stuwen en inlaat W. b. D'stede Stuwen en inlaten gem. Houten

OHW t/m 2011

17.544 40.081 335 -573.118 0 14.574 99 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 352.726 300.709 203.384 315.460 20.487 31.415 65.637 52.811 1.756 0 0 0 0 0 0 0 0 0 301.767

(Des)investeringen Doorbelasting 2012 aan derden/ Subsidie 2012 459.499 12.467 21.953 11.225 32.790 101.812 42.466 11.133 7.448 3.149 4.847 15.467 84 38.472 96.861 74.263 63.553 3.639.256 2.323 61.804 28.863 50 386.792 10.085 2.931 67 20.647 54.121 52.347 168.048 74.875 261.655 11.349 274.982 51.554 99.087

0 0 0 -561.893 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totaal mutatie 2012

459.499 12.467 21.953 573.118 32.790 101.812 42.466 11.133 7.448 3.149 4.847 15.467 84 38.472 96.861 74.263 63.553 3.639.256 2.323 61.804 28.863 50 386.792 10.085 2.931 67 20.647 54.121 52.347 168.048 74.875 261.655 11.349 274.982 51.554 99.087


0 0 0 0 0 0 -42.565 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -303.032 0 -344.322 -20.537 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -51.554 -400.854

OHW t/m 2012

477.043 52.547 22.287 0 32.790 116.386 0 11.133 7.448 3.149 4.847 15.467 84 38.472 96.861 74.263 63.553 3.991.982 0 265.188 0 0 418.207 75.722 55.742 1.823 20.647 54.121 52.347 168.048 74.875 261.655 11.349 274.982 0 0

Start jaar

2011 2011 2011 2011 2012 2011 2011 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2011 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2008 2011


72.957 2.453 127.713 0 27.210 43.614 2.435 14.867 12.552 16.851 43.153 10.033 99.916 11.528 33.139 545.737 12.447 1.194.018 0 34.812 5.678 0 181.793 5.678 15.458 18.177 74.353 645.879 57.653 1.952 20.125 8.345 8.651 18 44.310 0


Project nummer

51211101 51612101 51910102 51910103 51910104 51911102 53209101 53209102 53209104 53210104 53219103 59108101 59208102 59308104 59508101 59508102

Project naam

Stuwen en inlaten gem. Bunnik 3 Vispassages wgp Kromme Rijn Vervanging duikers gem. Houten Vervanging duikers Wijk bij D Duikers gem. Bunnik Watersysteem Kortland - BTW pr verbreding kanaalsloot oost Verbr Engsl/Nachtsl (deelpr 1) Verbreding Ederveensloot Verbreding Kanaalsloot West Verbreding Rijnsloot fase 1+2 Schadevergoedingen WGP Kr.Rijn Subsidie WGP Kr.Rijn Communicatie WGP Kr.Rijn. Vergunningverlening Archeologische Onderzoek

Zuiveringstechnische werken 62041 rwzi Lopik, verv. E&W 61051 rwzi Nieuwegein uitbreiding 66041 west_rwzi Woerden, uitbr. 67061 rwzi Maarssenbroek, deelpr.1 71062 rwzi Utrecht, verv. E install 81061 rwzi Zeist, uitbreiding 82071 rwzi Bunnik, Uitbreiding 82361 rgm 't Goy, verl. persleiding 401006 Monitoring Gooyerwetering 401128 Twee vispassages G.R.O.M. 2 431104 Herst.Lansng&Maalvlt d Koekoek 610102 RWZI Nieuwegein bedrijfsgebouw 610111 Rwzi Nieuwegein E-fabriek BB 610112 Rwzi Nieuwegein E-fabriek,TDH 610121 Rwzi Nieuwegein, ren. slibgem 612101 Persleiding IJsselstein 630121 Rwzi De Meern verv. 2012 632081 rgm 't Weer, VI 2008.

OHW t/m 2011


0 463 7.216 91.559 0 112.667 0 463 0 0 420.453 330.704 -37.122 38.923 102.798 193.138 10.749.758

117.448 8.229 63 24.597 32.970 209.105 -112.762 -124 174 60.879 301.604 2.068 -109 2.520 588 18.071 18.432.852

0 5.264 0 0 0 0 0 3.964 0 0 27.722 951.688 8.297 25.253 0 7.555 0 0

10.530 313.259 291.356 292.000 130.510 93.036 128.525 -3.964 140 29.368 4.107 27.883 1.288.485 127.669 183.727 3.199 156.868 617

Totaal mutatie 2012

0 117.448 61.460 -53.231 0 63 0 24.597 0 32.970 318.505 -109.400 12.048 -124.810 0 -124 0 174 0 60.879 0 301.604 0 2.068 0 -109 0 2.520 0 588 0 18.071 3.956.806 14.476.046 0 0 0 0 0 110.898 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10.530 313.259 291.356 292.000 130.510 -17.862 128.525 -3.964 140 29.368 4.107 27.883 1.288.485 127.669 183.727 3.199 156.868 617


OHW t/m 2012

Start jaar


0 52.768 0 0 0 0 124.810 -339 -174 0 -722.057 -332.771 37.231 -41.443 -103.386 -211.209 -7.854.089

117.448 0 7.279 116.156 32.970 3.267 0 0 0 60.879 0 0 0 0 0 0 17.371.715

2012 2009 2011 2011 2012 2011 2010 2010 2009 2012 2011 2008 2008 2008 2010 2008

462.552 0 0 3.976 62.030 366.733 0 0 0 104.121 172.943 0 0 0 0 0 15.202.527

-10.530 -318.523 -291.692 0 -130.510 17.862 -128.861 0 0 0 0 -979.571 0 0 -183.727 0 0 -617

0 0 -336 292.000 0 0 -336 0 140 29.368 31.829 0 1.296.782 152.922 0 10.754 156.868 0

2003 2005 2003 2012 2006 2007 2005 2007 2011 2012 2010 2010 2011 2011 2012 2011 2012 2009

1.640.064 1.385.197 -201.861 289.300 157.448 1.319.907 1.120.050 0 134.860 23.955 3.171 429 263.218 1.810.578 16.273 -10.754 13.132 0


Project nummer

663091 663131 664101 710101 710102 710103 710121 710131 710301 720102 721111 731081 744081 821071 821101 830111 830121 831101 840091 840111 841121 842071 842111 850091 851111 852111 860101

Project naam

Rgm Driebruggen rgm Driebruggen, verv.persl. Aanpassen persleiding Waarder rwzi Utrecht, verv. 2010 rwzi Utrecht, deelpr. 2 RWZI Utrecht gasbedrijf Rwzi Utrecht, in stand houden Rwzi Utrecht vervangingen 2013 RWZI Utrecht Prototype Nereda RWZI Leidsche Rijn, bellenbel Rgm Leidsche Rijn persleiding rgm Broekdijk, VI 2008 rgm Holl. Rading, VI 2008 rgm Odijk, verv. pompinst. Persleiding Odijk rwzi Driebergen, V2011 rwzi Driebergen, V2012 Persleiding Hertenkamp rwzi Houten, verv. 2009 rwzi Houten OAS, maatreg.gemal verwijderen persl. rgm Houten Persleiding Schalkwijk persleiding gemaal schalkwijk rwzi Rhenen, verv. 2009 Aanpassing rioolgemaal Rhenen Aanpassing rioolgemaal Elst rwzi Wijk bij Duurst.

OHW t/m 2011


16.942 0 0 735.429 0 567.379 0 0 0 228.352 77.891 109.685 0 0 21.853 60.987 0 0 0 31.419 0 0 0 483.080 14.835 13.225 173.033 3.563.853

271.773 121.197 14.313 146.207 195.839 122.215 185.683 893.647 1.687.994 764.765 112.808 37.065 14.816 1.227 13.324 8.452 67.664 3.371 617 30.285 3.599 365 23.587 163.289 5.846 5.470 1.002.257 8.974.992

18.821.974

35.523.814

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23.748 0 0 0 0 0 0 0 0 0 134.645

Totaal mutatie 2012


OHW t/m 2012

271.773 121.197 14.313 146.207 195.839 122.215 185.683 893.647 1.687.994 764.765 112.808 37.065 14.816 1.227 13.324 8.452 67.664 -20.376 617 30.285 3.599 365 23.587 163.289 5.846 5.470 1.002.257 8.840.347

0 0 0 0 0 -689.594 0 -893.647 0 0 0 -146.751 -14.816 -1.227 0 -69.440 -67.748 20.376 -617 0 0 -365 0 -646.369 -20.682 -18.695 0 -4.575.743

288.715 121.197 14.313 881.637 195.839 0 185.683 0 1.687.994 993.117 190.699 0 0 0 35.177 0 -84 0 0 61.705 3.599 0 23.587 0 0 0 1.175.290 7.828.457

4.265.135 31.258.678

-17.126.676

32.953.977

Start jaar

2009 2011 2012 2010 2012 2010 2012 2012 2012 2010 2011 2011 2008 2007 2011 2011 2012 2011 2010 2011 2012 2007 2012 2010 2011 2011 2011


-215.021 43.803 147.394 118.363 426.511 -39.594 114.317 6.353 562.006 306.883 9.301 53.249 0 0 -7.177 0 32.336 55.788 65.710 1.298.295 30.119 -15.362 -15.387 53.631 0 0 204.710 11.201.196 34.666.247


Toelichting Toelichting op projecten met blauwe arcering Project nummer

Projectnaam

Toelichting

483113

Vervangen materieel 2011 v3

Kosten te verrekenen in liquidatiebalans gemene rekening tot en met 2011 van Muskusrattenbeheer.

411021

CAW vervanging software

Aanvraag kredietverhoging van € 2,8 miljoen staat op de agenda van het Algemeen Bestuur op 27 februari 2013.

485091

Databeheer

Project heeft langer geduurd door technische complexiteit, hierdoor een hogere bouwrente dan geraamd. Het project is financieel afgesloten in 2012.

483107

Renovatie loods Rayon 2-HTN

In overleg met de gemeente Houten is het hekwerk rondom het perceel alsnog aangepast (hekwerk incl. schuifpoort). Voor het aandeel van de gemeente zal nog een factuur worden verzonden.

451201

Buitentalud Lekdijk Amerongen

Aanvullend krediet op het moederproject van € 135.000,= is in januari 2013 verwerkt met voorstel Algemeen Bestuur 19-12-2012.

40613

Waterhuishouding gebied Kamerik W+O

In het Algemeen Bestuur op 27 februari 2013 is het voorstel “rapportage watergebiedplannen” besproken. In dit voorstel worden oplossingsmogelijkheden aangedragen voor het dekkingsprobleem op de watergebiedsplannen. Dit voorstel is reeds in de commissie SKK behandeld.

66041

RWZI Woerden, uitbreiding

Overschrijding is toegelicht in commissie BMZ 3-4-2012 in verklaring overschrijding krediet uitbreiding RWZI Woerden. De overschrijding is veroorzaakt doordat er in de uitvoering van het werk extra meerwerk nodig bleek te zijn. Dit meerwerk vloeide voort uit de onverwacht slechte staat van enkele onderdelen.

710103

RWZI Utrecht gasbedrijf

Overschrijding is toegelicht in de Burap 2012 no. 1. Hogere aanschafkosten van een gasmotor leiden tot een overschrijding op het project. Deze overschrijding ligt binnen de marge van 10% en daarom is vermelding in de bestuursrapportage voldoende.

De overige projecten met een negatief restant krediet per 31-12-2012 zijn onderdeel van een moederproject (o.a. de projecten 663091, 842071, 842111). Overheveling van het moederkrediet naar het deelkrediet vindt begin 2013 plaats. Per saldo zijn er bij deze projecten geen kredietoverschrijdingen.


6.2

Staat van vaste schulden


Staat van vaste schulden (x € 1.000)

nummer lening 68 75 79 82 83 84 85 88 89 90 91 95 96 97 98 99 100 102 103 104 105 106

bedrag 4.537.802,16 34.033.516,21 4.537.802,16 771.426,37 6.806.703,24 15.882.307,56 15.882.307,56 6.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00 10.000.000,00 10.000.000,00 25.000.000,00 15.000.000,00 10.000.000,00 10.000.000,00 20.000.000,00 15.000.000,00 35.000.000,00 25.000.000,00 15.000.000,00

omschrijving NN 170830001 NWB 1-14218 NWB 1-14419 Oude sluis NWB 1-15886 NWB 1-20341 NWB 1-20340 NWB 1-21710 NWB 1-21709 NWB 1-21708 NWB 1-21707 NWB 1-22568 SNS NL/ASN150 NWB 1-23587 NWB 1-24210 NWB 1-24494 NWB 1-24613 NWB 1-24926 NWB 1-25382 NWB 1 25965 NWB 1-26405 NWB 1-27481

% 7,30 6,37 5,75 1,00 4,59 6,01 6,05 3,88 5,04 5,10 5,14 3,51 4,24 3,99 3,65 4,35 4,05 4,38 4,74 5,25 3,28 2,86

Subtotaal leningen bij financiële instellingen 101

15.564,66

Totaal vaste schulden

Obligatielening

2,50

datum rente 20-jul 2-jan 27-feb per mnd 1-mei 18-mei 18-mei 6-dec 6-dec 6-dec 6-dec 28-feb 23-dec 7-jan 29-jun 30-sep 31-mrt 30-jun 30-apr 31-mei 31-jul 1-jul

einddatum lening 20-07-2015 02-01-2022 27-02-2022 31-12-2028 01-05-2024 18-05-2020 18-05-2025 06-12-2018 06-12-2012 06-12-2013 06-12-2014 28-02-2018 23-12-2018 07-01-2030 29-06-2030 30-09-2030 31-03-2031 30-06-2032 30-04-2033 31-05-2034 31-07-2018 01-07-2041

saldo 31-12-2011 907.560 14.974.745 1.996.633 465.175 3.539.486 7.147.038 8.894.092 6.000.000 6.000.000 6.000.000 6.000.000 10.000.000 4.666.720 19.000.000 11.400.000 7.600.000 8.000.000 16.800.000 15.000.000 35.000.000 25.000.000 15.000.000

lening 2012

229.391.450

0

rente 2012 66.252 953.891 114.806 4.652 162.462 429.537 538.093 232.800 302.400 306.000 308.400 351.000 197.869 758.100 416.100 330.220 323.600 735.840 710.250 1.837.500 820.000 242.631 10.142.403

aflossing 2012 226.890 1.361.341 181.512 25.240 272.268 794.115 635.292 6.000.000

666.660 1.000.000 600.000 400.000 400.000 800.000

13.363.318

15.565

229.407.014

saldo 31-12-2012 680.670 13.613.405 1.815.121 439.936 3.267.217 6.352.923 8.258.800 6.000.000 0 6.000.000 6.000.000 10.000.000 4.000.060 18.000.000 10.800.000 7.200.000 7.600.000 16.000.000 15.000.000 35.000.000 25.000.000 15.000.000 216.028.131 15.565

0

10.142.403

13.363.318

216.043.696


7. Controleverklaring



8. Besluit Opmaak, ter inzage legging en vaststelling Deze rekening is aldus opgemaakt door het college van Dijkgraaf en Hoogheemraden van het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden d.d. 07-05-2013.

, dijkgraaf P.J.M. Poelmann

, secretaris-algemeen directeur (a.i.) J. Miedema

Deze rekening heeft, na voorafgaande kennisgeving, met alle bescheiden van ……….. t/m 10 juli 2013 voor eenieder ter inzage gelegen.

Deze rekening is op 10 juli 2013 vastgesteld door het algemeen bestuur van het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden.

, voorzitter P.J.M. Poelmann

, secretaris J. Miedema


Jaarrekening 2012 Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden

Recommend Documents