Vereniging VvAA Budget 2015
Budget 2015 Vereniging VvAA Hierbij presenteren wij u het budget voor het jaar 2015. Eerst een gecomprimeerd overzicht van de gebudgetteerde cijfers 2015 vergeleken met de forecast over 2014 en daarna, op de volgende pagina’s, meer gedetailleerde cijfers en toelichtingen. (x € 1.000) Budget 2015
Forecast 2014
Budget 2014
Baten Contributies Opbrengsten Arts en Auto Interest
2.488 670 219
W
3.377
2.445 655 248
W
3.348
2.449 665 252
W
3.366
Lasten Salarissen en sociale lasten Externe arbeidskrachten Algemene kosten Profilering Vereniging VvAA Kosten lustrum 2014 Afschrijvingen Doorberekende kosten groepsdiensten
1.003 10 1.854 439 14 350
935 94 1.682 163 250 9 350
914 103 1.856 198 250 10 350
V
3.670
V
3.483
V
3.681
Resultaat vóór vennootschapsbelasting
V
293
V
135
V
315
Vennootschapsbelasting
V
23
V
20
V
16
Netto resultaat
V
316
V
155
V
331
Het gebudgetteerde resultaat vóór vennootschapsbelasting 2015 komt uit op een verlies van € 293.000. Hiermee komt het resultaat € 158.000 lager uit dan de forecast van het resultaat over 2014. De verwachte daling van het resultaat is voornamelijk het gevolg van een toename van de lasten met € 187.000. De baten nemen toe met € 29.000.
1
Baten In totaal stijgen de baten met € 29.000 (+ 0,9%). Contributies Ten opzichte van de forecast 2014 stijgen deze opbrengsten naar verwachting met € 43.000 als gevolg van de toename van het ledenbestand (nieuwe leden minus opzeggingen). Arts en Auto De advertenties in “Eigen beheer” (Ledemaatjes) zijn voor 2015 gebudgetteerd op € 670.000 ten opzichte van € 655.000 in de forecast 2014. Interest Deze opbrengsten dalen met € 29.000 ten opzichte van de forecast 2014. Lasten Ten opzichte van de forecast 2014 stijgen de lasten per saldo met € 187.000 (+ 5,4%). De belangrijkste afwijkingen betreffen: • Salarissen en sociale lasten (+ € 68.000) • Externe arbeidskrachten (- € 84.000) • Algemene kosten (+ € 172.000) • Profilering (+ € 276.000) • Kosten lustrum 2014 (- € 250.000). Salarissen en sociale lasten Deze uitgaven nemen in totaal toe met € 68.000 (+ 7,3%) ten opzichte van de forecast 2014 voornamelijk door de aanstelling van een medewerker voor lidmaatschapszaken en toename sociale lasten. Externe arbeidskrachten Deze kosten nemen ten opzichte van de forecast 2014 af met € 84.000 door minder inhuur van externe krachten. Algemene kosten In totaal nemen deze uitgaven toe met € 172.000 (10,3%). De belangrijkste verschillen doen zich voor bij: • De kosten van onderhoud computer apparatuur en programma’s stijgen met € 40.200. • De kosten voor drukwerk nemen toe met € 37.400 voornamelijk door drukkosten Arts en Auto. • De porti en telefoonkosten stijgen met € 22.900 door hogere kosten van de verzending van Arts en Auto. • Honoraria medewerkers Arts en Auto zal naar verwachting toenemen met € 40.000 ten opzichte van de forecast 2014. Profilering Deze kosten nemen ten opzichte van de forecast 2014 voornamelijk toe door het Arts & Auto Evenement op 6 juni.
2
Profilering Deze kosten nemen in totaal toe met € 276.000 ten opzichte van de forecast 2014. Hieronder treft u het overzicht van de voor 2015 voorziene uitgaven en deze betreffen totaal € 438.900. Arts en Auto evenement Arts en Auto evenement
190.000
Inhoudelijke activiteiten voor de leden CMG vergaderingen
4.000
CMG Thema avonden
30.000
Regionale netwerkborrels
30.000
Foto/Film materiaal
5.000
OSG congres
5.000
Onderzoek op het gebied van samenwerken iBMG
40.000
Nivel
12.500
Overige activiteiten, kosten en sponsorships Inkoop externe media
10.000
Welkomstpakket
11.500
Salesmateriaal werving
4.500
VvAA Rally
10.000
Familiedag Dierentuin
10.000
Ledenvoordeel
5.000
Behoudsacties
5.000
Verslavingsproject
12.500
CRM inrichting
12.500
Compassion For Care
5.000
Relatie met de beroepsorganisaties versterken Versterken samenwerking en relatie met de beroepsorganisaties
5.000
Studentenbeleid Studentenraad vergaderingen 3x
2.400
Besturendag faculteitsbesturen
4.000
Studentenevenement
15.000
Studentenwerving
10.000
Profileringsbudget
438.900
3
(x € 1)
Budget 2015
Forecast 2014
Budget 2014
2.448.600 39.400
2.414.000 31.000
2.422.500 26.300
2.488.000
2.445.000
2.448.800
150.000
140.000
150.000
520.000
515.000
515.000
670.000
655.000
665.000
Onderhandse leningen Obligaties Aandelen (dividend) Deposito Rekening-courant banken
4.100 131.300 70.000 1.100 12.200
4.700 138.900 69.000 19.900 15.200
4.600 150.900 65.000 20.000 11.200
Totaal interest
218.700
247.700
251.700
Baten Contributies Contributies Contributies nieuwe leden
Opbrengsten Arts en Auto (zie pagina 7) Advertenties "Eigen beheer" Advertentie-inkomsten Senefelder en PSH
Interest
4
(x € 1)
Budget 2015
Forecast 2014
Budget 2014
Lasten Salarissen en sociale lasten Salarissen Sociale lasten (incl. pensioenpremie)
756.600 246.870
725.800 208.900
720.100 193.700
1.003.470
934.700
913.800
3,21 8,56
3,11 8,56
3,11 8,56
11,77
11,67
11,67
42.200 55.300 700 646.500 800 94.500 2.000 212.700 43.400 410.900 21.700 185.000 300 126.400 12.000
30.800 15.100 500 609.100 900 94.400 2.100 192.300 39.400 388.000 28.900 145.000 300 123.200 11.700
36.200 14.000 1.200 667.500 900 102.000 2.000 229.300 40.600 412.300 26.500 195.000 300 124.700 3.000
1.854.400
1.681.700
1.855.500
Aantal FTE's Verenigingsbureau Arts en Auto
Algemene kosten Personeelskosten Onderhoud inventaris Kantoormateriaal Drukwerk Contributies, boeken en tijdschriften Huisvestingskosten Assurantiekosten Vergader- en representatiekosten Reis- en verblijfkosten Porti en telefoon Adviseurs- en controlekosten Honoraria medewerkers Vaste onkostenvergoeding Diversen (o.a. BTW afdracht, bankkosten) Onderhoud pand Amersfoort
5
(x € 1)
Budget 2015
Forecast 2014
Budget 2014
Afschrijvingen Informatieverwerkende apparatuur Programmatuur Kantoormeubilair
8.600 4.900
4.100 100 4.800
5.000 100 4.900
13.500
9.000
10.000
2.278.600
1.967.800
1.552.100
Heffingsbedrag vennootschapsbelasting: 5% van exploitatiekosten
113.900
98.400
77.600
Belasting (20% over de eerste € 200.000)
22.800
19.700
15.500
Vennootschapsbelasting Exploitatiekosten Arts en Auto
6
(x € 1)
Budget 2015
Forecast 2014
Budget 2014
709.100 8.000 1.320.900 190.000 10.600
676.500 15.000 1.230.400 5.900
655.900 3.500 1.360.600 7.100
Exploitatieresultaat Arts en Auto Exploitatiekosten Salarissen en sociale lasten Externe arbeidskrachten Algemene kosten Profilering Afschrijvingen
V
2.238.600
V
1.927.800
V
2.027.100
Opbrengsten Advertenties "Eigen beheer" Advertentie-inkomsten Senefelder en PSH
150.000 520.000
Exploitatieresultaat
7
140.000 515.000
150.000 515.000
W
670.000
W
655.000
W
665.000
V
1.568.600
V
1.272.800
V
1.362.100
