VÁROSFÖLDI KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2010. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK INDOKOLÁSA
A községi képviselő-testület 2009. november 30-i ülésén tárgyalta a 2010. évi költségvetés koncepcióját. Az akkor hozott 27/2009. Ökt. határozata és a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről szóló 2009. évi CXXX. törvény, az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. Törvény (Áht) és az államháztartás működési rendjéről szóló többször módosított 292/2009. (XII. 19.) Korm. rend. alapján az ebben foglaltaknak megfelelően került sor a költségvetési javaslat összeállítására, melyet az alábbi részletes indokolással terjesztünk a képviselő-testület elé. I. A TERVEZÉS ÁLTALÁNOS FELTÉTELEI A j2010. évi költségvetés 3,8 százalékos hiánycéllal számol, negyvenmilliárd forintot elvon a közösségi közlekedéstől, nagyságrendileg hetvenmilliárd forinttal csökkenti az önkormányzatok támogatását, ugyanakkor nem változik a gyermekétkeztetés jelenlegi mértéke, miközben csupán a rendőrség és az Út a munkához program kap plusz támogatást. A foglalkoztatás visszaesésének mértéke már lassul, de a mélyponton még nincs túl az ország, az év első fél évében a munkanélküliség aránya 11 százalék körül lehet. A korábban tervezett 0,9 helyett 0,6 százalékkal csökken a GDP, az infláció pedig 4,1 helyett ez évben 3,9 százalék lesz. Az elfogadott büdzsé 2010-ben 12.662,680 milliárd forint bevétellel, 13.533,026 milliárd forint kiadás mellett 870.346,2 millió forint hiánnyal számol; a kormány a büdzsé vitája alatt végig tartani tudta a "kőbe vésett" 3,8 százalékos hiánycélt. A büdzsé a júniusban meghozott, és már életbe lépett adóváltoztatásokkal csökkentette az összadóterhet, és hozzávetőleg 700 milliárd forintot csoportosított át a munkát terhelő adók irányából a fogyasztást és a vagyont terhelő adók irányába; a kormány úgy számol, hogy 2010-ben 400 milliárd forinttal kevesebb folyik be az adóbevételekből az állam kasszájába a gazdasági visszaesés, a vállalkozások veszteségessége és a fogyasztás visszaesése miatt. A költségvetés jelentős megtakarításokat is tartalmaz, ezek egy részéről szintén júniusban hoztak törvényt, ide tartozik egyebek között a nyugdíjrendszer átalakítása, a 13. havi nyugdíj, a közszféra 13. havi bérének megszüntetése, a lakásépítési támogatás, a táppénzkiadások átalakítása, a gáz- és távhőtámogatás fokozatos kivezetése. Bár a kormány 120 milliárdos önkormányzati forráskivonást jelzett az IMF-nek nyáron küldött szándéknyilatkozatban, az egyeztetésekben végül ez az összeg nettó 85 milliárd forint lett, végül pedig - a gyermekétkezetés normatívájáról szóló megegyezés miatt, amely 17 milliárdba "került" - 70 milliárd forintra csökkent, amelyből 50 milliárd forintot tesz ki a kizárólag hazai forrásokból álló fejlesztések leállítása. A 2010-es költségvetés 98,6 milliárd forintos stabilitási tartalékot tartalmaz - ez mintegy 20 milliárd forinttal több, mint az eredeti előterjesztésben volt -, az általános céltartalék 57,3 milliárd forint lesz jövőre, ez 10 milliárd forinttal lett több az eredeti elképzeléshez képest, a kamatkockázati tartalék 50 milliárd forintot tesz ki jövőre.
A céltartalék 33 milliárd forint lesz - ez az összeg az eredeti előterjesztésben 125 milliárd forinttal szerepelt -, ennek rovására könyvelték el a különféle, a parlamenti vita során lezajlott megállapodásokat, közte a gyermekétkeztetés eredeti normatívájának megtartását, a kórházak finanszírozását, illetve ez nyújtott fedezetet a jövő évi távhőáfa-csökkentéshez is. E rövid bevezető gondolatsort követően ismét szükséges megjegyezni, hogy a bevételi forrásokról összességében elmondható, hogy az önkormányzati bevételi struktúra az elmúlt években jelentősen átrendeződött, miközben a központi költségvetésből kapott támogatások aránya az összes bevételhez viszonyítva évről évre csökken, a kötelező feladatellátás fedezete egyre inkább a helyben képződő saját bevételek irányába tolódott el. Az általánosan befolyásoló tényezők mellett a helyi viszonyok vizsgálata során még mindig az a kép tükröződik az önkormányzatunk 2010-re összeállított költségvetéséről, hogy kezeli a megfogalmazott intézményi (kistérségi) és lakossági igényeket, biztosítja a már megszokott kötelezően előírt vagy önként vállalt szolgáltatásokat, ellátásokat, azok pénzügyi fedezetét, és főleg kompenzálni tudja saját forrásból a normatív támogatások szűkülése miatti különbözetet. Véleményünk szerint sikerült megteremteni az összhangot a működési és fejlesztési előirányzatok között, természetesen az előbbi javára nem kihagyva viszont a legfontosabb és legszükségesebb településfejlesztési prioritásokat. A költségvetési törvényt áttekintve, helyi bevételeinket számba véve és pénzmaradványunkat is megismerve jelen előterjesztésben már egy magasabb bevételi és kiadási előirányzattal rendelkező költségvetést tárunk a Tisztelt Képviselő-testület elé, mint a koncepcióban. Minden költségvetési év kezdetén, sőt már az adóerő- képesség meghatározásakor a vizsgálat alapeleme a helyi iparűzési adó volumenének meghatározása a bevételi oldalon. Mint tudott ezen adónem meglehetősen hektikus és némi ciklusosság jellemzi, továbbá jogi bizonytalanság is övezi. Ez az utolsó olyan év, amikor még valamilyen rálátásunk lesz e bevételi forrásra, hiszen tudott, hogy január 1-jétől az állami adóhatóság hatáskörébe került ezen adónem. Számunkra viszont igen fontos, hiszen a kötelező feladatok ellátásának kellő színvonala az önként vállaltak nagyságrendje, továbbá a település fejlődésének szinte egésze komplex módon továbbra is e forráshoz kapcsolható. 2010. évre megfogalmazott pénzügyi tervünk intézményi és bizottsági egyeztetett formája számol a Többcélú Társulás (mint a helyi közoktatási intézmények fenntartója) a részben önálló költségvetési szerv, valamint a polgármesteri hivatalhoz tartozó szakfeladatok (nem intézményi keretek között működő) igényeivel, sőt minden reális felvetéssel, mely szakmai jogszabályokon alapul. Ezen kívül figyelembe veszi azokat a korábbi testületi döntéseket, állásfoglalásokat több évre szóló kötelezettségvállalások hatásait, melyek az ellátás színvonalát befolyásolják és megvalósulásuk összességében kívánatos. Lényegi változást és technikai módosulást jelentett már a múlt évben is a közoktatással összefüggésben, hogy a bevételek tervezése nem községi szinten történik hanem arra a fenntartó jogosult, a kiadási oldalon viszont „működési célú támogatás értékű kiadás többcélú társulásnak” jogcímen a normatívákhoz való kiegészítésünk megjelenik. Az e jogcímen tervezett kiadás összességében számottevő (71.150 EFT), és magasabb az előző évinél, a kistérségi és oktatási normatíva csökkenése okán.
2
Vállalásaink tehát jelen tervezési évben is az önkormányzati alapellátás kötelezettségével függnek össze, de továbbra is megmaradnak az önként vállalt feladatok, melyek ismertek, jól funkcionálnak és finanszírozási oldalról fenntarthatóak. Működik tehát még az új struktúrában is a kedvezményes szemétszállítás, támogatjuk a helyközi közlekedést, a tanyavédelmi programot, hozzájárulunk a sportegyesület a polgárőrség, a nyugdíjasklub, az egyházközség, a mozgáskorlátozottak helyi szervezete működéséhez. Dolgozóink számára egyéb juttatásként a cafetéria rendszerében terveztük amely a közoktatási intézményeknél is megjelenik ez a fenntartó által. A tervezés során nem zárkóztunk el olyan igények kielégítésétől sem, melyek egyszeri finanszírozással járnak, vagy hosszabb távon megtérülnek, továbbá maradandó, tartós értéket képeznek, a környezeti kultúra részei, vagy gyarapodást eredményeznek. Rendkívül fontos tényező a biztonságos gazdálkodás szempontjából pénzmaradványunk mértéke, mely jelen esetben is kedvező és lehetőséget biztosított a gazdálkodási tartalékkal együtt arra, hogy a múlt év során is és esetleg 2010-ben szintén államilag garantált kincstárjegyet vásároljunk főleg negyedéves lekötésre. További jelentősége van ennek még abból a szempontból is, hogy távlati terveink megvalósításához kellő nagyságú tartalékot realizáljunk.
A felhalmozási kiadások mindig meghatározóak egy település életében, hiszen ezáltal gyarapodik, komfortosodik, szépül egy község, otthonosabb az élettér, rendelkezésre állnak a korszerű szolgáltatások. Tárgyévben is kiemelten koncentrálunk közútjaink állagmegóvására. Pályázatot nyújtottunk be a UMVP III. tengelyes intézkedéseinek megfelelően - a 161/2009. (XI.19.) FVM. rendeletben leírtak szerint – a Klubkönyvtár homlokzati nyílászáróinak cseréjére beleérte a használati térelemek kialakítását is. A pályázati lehetőség alapján 25 ezer euró összegig lehet igénybe venni a támogatást - EMVA forrásból - falumegújításra és fejlesztésre vonatkozó és a Helyi Vidékfejlesztési Stratégiában foglaltaknak megfelelően, a fennmaradó különbözetet pedig saját forrásból biztosítjuk. A tiszta és virágos lakókörnyezetért, közterületeinek rendezettségért, a gyommentesítésért a működési kiadások között biztosítunk fedezetet, továbbá az új alapokra helyezett közfoglalkoztatással a humán erőforrást is kiaknázzuk. Néhány fontosabb általános elemet kiemelve és előrebocsátva nézetünk szerint valamint a Pénzügyi Bizottság véleménye szerint is jelen önkormányzati pénzügyi terv biztosítja a folyamatos feladatellátást, számol a korábban felvállalt kötelezettségekkel, képezi azt a kellő tartalékot, mely a kedvezőtlen tendenciák kivédésére alkalmas, fenntartható működést irányoz elő, kezeli a szükséges karbantartási, felújítási szükségleteket, eszközbeszerzésekkel is gyarapítja a települési vagyont a gazdálkodás stabilitásának megőrzése mellett. A tervezés szakaszában megfogalmazott alapelv szerint olyan kiadások kerültek megtervezésre a 2010. évi költségvetés rendelet-tervezetben, melyek elengedhetetlenek a zavartalan működéshez, a beruházások és felújítások kiadási előirányzatai pedig alapos és pontos előkészítő munka eredményeként kerültek beépítésre.
3
Hasonlóan az előző évekhez, 2010. évben az önkormányzat költségvetésének összes kiadásaihoz viszonyítva a működési kiadások 67 %-ot, a felhalmozási kiadások 9 %-ot, továbbá a finanszírozási kiadások 24%-ot tesznek ki. A költségvetési kiadások aránya az összkiadásokhoz viszonyítva 76 %. Az Áht. 69.§. /1/ bek a./ pontja értelmében a költségvetési rendeletben nem szerepeltethető a pénzmaradvány összege tárgyévi bevételként. Ezért e helyen költségvetési hiányt kell megfogalmazni úgy, hogy a következő pontban a finanszírozását is rögzíteni kell amely ekként egyezik meg a pénzmaradvány összegével.
II. BEVÉTELEK A községi önkormányzatunk feladatainak ellátásához a költségvetési-törvény 3. sz. melléklete (a helyi önkormányzatok normatív hozzájárulása), valamint a 8. sz. melléklete (a helyi önkormányzatok normatív kötött felhasználású támogatásai), alapján számolhatja ki a normatív hozzájárulásokat, melyhez kapcsolódik még a 4. sz. mellékletben meghatározott SZJA megosztás módozata továbbá az 5. sz. mellékletben rögzített központosított előirányzatok meghatározása. A bevételek kiemelt előirányzatonkénti alakulását működési, felhalmozási bontásban az 1. és 2. számú táblázatok (mellékletek) mutatják be.? A központi költségvetésből kapott normatív állami hozzájárulások előirányzata összesen 16.502 EFT . A helyi iparűzési adó várható nagyságrendjét még a múlt évi adatszolgáltatás időszakában kellett bekalibrálni meglehetősen bonyolult eljárási móddal az adóerő-képesség figyelembe vételével, az így meghatározott 185.000 EFT összeg reálisan elérhető nagyságrend. A közteherviselés rendszerének átalakítását célzó törvénymódosításról szóló 2009. évi LXXXVII. törvény alapján 2010. második félévétől a helyi iparűzési adó beszedése az Adóés Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal hatáskörébe tartozik. A 2009. évre vonatkozó adóbevallások feldolgozása és a 2010. első félévi adóelőleg beszedése még az önkormányzati adóhatóság feladata. Az átengedett központi adók címén az éves költségvetési törvényben és a kapcsolódó rendeletben meghatározott összegű, illetve mértékű, az önkormányzatot megillető 8 %-os személyi jövedelemadó-rész és gépjárműadó bevétel került megtervezésre. A gépjárműadózásban megmaradt az évjárat és teljesítmény alapú adózási forma. Építési telkek értékesítéséből óvatosan terveztünk (felhalmozási bevétel) 4 db építési telek eladásával számoltunk. Pénzmaradványunk 91.317 EFT összege kedvezőnek mondható, mely kellő biztonságot ad jelen költségvetési évünk indulásakor.
4
III. AZ ÖNKORMÁNYZAT 2010. ÉVI KIADÁSAI
Az előzőekben és a táblázatokban bemutatott bevételi lehetőségek alapvetően meghatározzák a teljesíthető kiadások szintjét, mely a 2010. év vonatkozásában is kedvező és jobb pozíciót képvisel, mint a legtöbb hasonló nagyságrendű településé. Folytatódott az a tendencia, hogy a kiadásainkat már leginkább csak saját bevételeinkre alapozhatjuk, hiszen több mint 84% - a azon alapul. A tervezés előkészülete e gazdálkodási évet tekintve ismét másként indult mint korábban, hiszen a mutatószám felmérésben már nem voltunk érintettek. Ugyanakkor előzetesen konstruktív egyeztetést folytattunk a Többcélú Társulással a közoktatási feladatellátás kapcsán a teljes előirányzati kört érintően. Az egyeztetések nem maradnak el a központi gazdasági szervezettel sem. Pozíciónknál fogva a hivatkozott koordinációs megbeszéléseken megfogalmazott igényeket hiánytalanul építettük bele az önkormányzat költségvetésébe úgy, hogy még az intézmények működésével összefüggésben semmiféle megszorító intézkedést nem jelenítettünk meg a számsorok között, sőt az egységes középiskola főigazgatójával az év során még további megbeszélésekre kerülhet sor a szükséges és elkerülhetetlen kiigazítások folytán. Közös törekvés továbbra is, hogy a helybeli gyermekek nevelési, oktatási körülményei kedvezően alakuljanak a lehetőségeken belül optimális keretek között. A közoktatáson kívüli alaptevékenységgel összefüggő működési kiadásokat a múlt évi tapasztalati adatokra alapoztuk arra is figyelemmel, hogy az áremelkedések hatása bekerüljön. A településre kiterjedően elkészíttetjük az Esélyegyenlőségi Programot, melyre jogszabályi kötelezettségünk is van, és elengedhetetlen feltétele és kelléke a pályázatoknak. 1. Intézményi finanszírozás A klubkönyvtár mint részben önálló költségvetési szerv valamint, a Polgármesteri Hivatal melyhez további szakfeladatok is kapcsolódnak (nem intézményi keretek között működők) önkormányzatunk költségvetésének legjelentősebb tétele. Ezen belül a személyi juttatások köre és a hozzá kapcsolódó járulékok képeznek kiemelkedő nagyságrendet . Jelen költségvetési évben a közszféra béremelésére nincs mód ezért a bérek nem változnak. A soros előrelépések, a jubileumi jutalmak és egyéb rendszeres juttatások (jelenlegi hatályos formában cafetéria juttatásként) is szerepelnek a kiadások között a múlt évihez képest csökkenő nagyságrenddel és tartalmi kerettel. A jubileumi jutalmak kifizetését tekintve a tárgyév visszafogottabb előirányzatot igényel mivel 2 fő részére van ilyen jogszabályi kötelezettségünk. 2009. évben a 13. havi juttatás felfüggesztését kompenzáló kormányrendelet intézkedéseiként a foglalkoztatottak havi kereset-kiegészítést kaptak, összege az első félévben a tárgyhónapot követő bérfizetési napon kifizetésre kerülő bruttó illetmény egy tizenketted része, de legfeljebb 15 000 forint volt. A 2009. év második félévének hónapjaira járó havi kereset-kiegészítés összege pedig a bruttó illetmény egy
5
tizenkettede volt, ha a foglalkoztatott tárgyhónapra járó illetménye nem haladta meg a 131.000 forintot. 2010. évben ez a fajta kereset-kiegészítés megszűnt, új kereset-kiegészítés került bevezetésre, amely a közszférában foglalkoztatottak juttatásait tovább csökkenti. A közalkalmazotti és köztisztviselői körben bruttó 49.000 - 49.000 forint eseti keresetkiegészítésre jogosult 2010. január és március hónapban az a foglalkoztatott, akinek a havi bruttó illetménye nem haladja meg a 340 000 forintot. A központi költségvetés a teljes kompenzálást finanszírozza.
A dolgozói létszámot figyelembe véve elmondható, hogy az nagyságrendileg változatlan. A polgármesteri hivatalt az év során többletfeladatként előreláthatólag 2 választás terheli, nem csökkentek továbbra sem a tömeges jogszabályváltozásból adódó munkaterhek jelen esetben főleg a közfoglalkoztatásból eredően az aktív korúak segélyezésének változásai okán, továbbá a számviteli szabályozások újabb átrendezése miatt. Nagyon bonyolult és elhúzódó technikai feltételek mellett kerül átadásra az állami adóhatóságnak a helyi iparűzési adó teljes adatállománya kizárólag elektronikus úton a hivatali kapu és ügyfélkapu igénybevételével titkosítással. A közfoglakoztatási terv szerinti formában az év során számolunk a közcélú munkaerővel főleg a közterületek gondozása, fenntartása esetében. A klubkönyvtár személyi állományában létszámbeli változás nem várható. Az összes működési kiadás 11,7 %-a fedezhető az állami finanszírozásból.
1. Szociális és egyéb jóléti támogatások Községünkben is komplex módon igyekszünk foglalkozni a szociálisan rászoruló réteg anyagi és mentális támogatásával. A már új rendszerben működő mikrotérségi szintű családsegítés, gyermekjóléti szolgálat, a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás és a támogató szolgálat mind-mind további lehetőség a rászorultak részére körülményeik, életminőségük javítására. A kecskeméti tisztaprofilú intézmény jó színvonalat, szakmai kereteket garantál hosszú távon is, még jobban kihasználhatnánk szolgáltatásaikat. A terveknek megfelelően a múlt év félévétől az étkeztetés is így történik továbbá a házi segítségnyújtás is beillesztődött. A múlt év második felétől a közalkalmazotti foglakoztatás is a helyére került. Fontos tényező még, hogy hatáskörében eljárva jól kezeli a szociális ügyeket a képviselő-testület Egészségügyi és Szociális Bizottsága, az oktatási-nevelési intézmények szakember gárdája, a hivatal ügyintézői. Igény esetén a kialakult rendszerű szabályozás szerint támogatjuk a fiatal párok lakásépítési és vásárlási törekvéseit, a gyermekszületési támogatással pedig a népesség szaporulatot gondoltuk pozitívan befolyásolni, a múlt évben a születési szám csökkenő volt, 13 gyermek jött a világra községünkben Előirányzataink között mindkét kiadás szerepel 500.000 Ft/ fiatal házas-mint támogatás- valamint nettó 80.000,- Ft és járulékai /gyermek összegben. Továbbra is finanszírozással segítjük azoknak a községi szervezeteknek, egyesületeknek a működését amelyek lakossági érdekeket képviselnek:
6
Nyugdíjasklub: Községi Sportegyesület: Polgárőrség: Egyházközség: Mozgáskorlátozottak: Egyéb non-profit szervek
500 EFT összegben, 4.000 EFT összegben, 350 EFT összegben, 300 EFT összegben, 200 EFT összegben. 150 EFT összegben
A Polgármesteri Hivatal kiadásai közé illesztjük be -mint eddig is- a képviselők tiszteletdíját. Tovább nőtt a múlt évihez képest a KUNSÁG VOLÁN Rt-nek nyújtott támogatás, azaz a településre és a Dózsa lakótelepre beközlekedő helyközi járatok km díjának összege. A szilárd hulladékkezelés, szállítás kedvezményei még ebben az évben is jelentős összegűek amellett, hogy a jogszabályi követelményeknek ma már megfelelünk. Itt érdemes megjegyezni, - két év távlatából - hogy a lakossága szinte zökkenőmentesen állt át az új formára a szállító pedig gondos és pontos szolgáltatást nyújt. Ugyancsak költségvetésünket terheli a szelektív hulladékot tároló konténerek alkalmankénti ürítése és a lomtalanítás költsége.
2. Felhalmozási és felújítási kiadások A működési kiadások prioritása mellett, melyek tartalmazzák a fenntartási költségeket, dologi kiadásokat, szakmai anyagokat, egyéb kis összegű beszerzéseket, melyeken túl ez évben is fontos szerepet szánunk a felhalmozási kiadások meghatározásának a településfejlesztés töretlenségének. E tekintetben jelen tervezési időszakot az óvatosság és az apróbb előkészületi lépések programja jellemezheti. Fejlesztési elképzeléseink továbbra is két fő irányt képviselnek, egyrészt felkészülést azokra az UNIÓS projektekre, melyekben jó esetben részt vehetünk akár kistérségi keretek között avagy más konstrukcióban. A klubkönyvtár külső nyílászáróinak kiváltását pályázati forrásból (LEADER) tervezzük megvalósítani, melyre -mint már ismert- benyújtottuk a pályázatot, a kivitelezésre -a döntést követően- az év második felében van reális esély. Az előirányzatok között a számviteli szabályok szerint a saját erő összege került beállításra. A tervezett szennyvízpályázattal összefüggésben előirányzatot képeztünk bár a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség múlt év március 6-ai közleménye szerint egyelőre megszűnt a lehetőség az első fordulóra pályázatot beadni, mivel az első fordulóban eddig már támogatást nyert projektek várható beruházási támogatási összege meghaladja a 2007-2013. között a programra elkülönített (allokált) támogatási keretet.
7
Az első fordulós pályázati lehetőség esetleges ez évi újbóli elérhetőségéről az Irányító Hatóság közleményében tájékoztatja majd a pályázókat.
Másik elkülöníthető fejlesztési tárgykör meglévő belterületi utak karbantartása. Ezen előirányzat a működési kiadások körében szerepel, azonban mint fontos és teljesítendő feladatról itt adunk számot. Kiemelten kezelendő az év során a térfigyelő rendszer kiépítés a település egészére vonatkozóan. Nagy várakozással tekintünk e beruházásra, hiszen a lakosság komfort és biztonságérzetét fokozza a modern technika. Támogatjuk a Dózsa Víziközmű társulás tisztítótechnológiájának kiépítését az ideiglenes vízjogi engedéllyel összehangoltan. A község központját ismételten szépítendő a új buszmegálló telepítését irányoztuk elő, kültéri bútorok és információs tábla cseréjével, beszerzésével egyidejűleg. Legnagyobb oktatási intézményünk az Általános Iskola régi szárnyának ablakcseréjét tervezzük, hogy fokozatosan megvalósulhasson az energiatakarékosabb működés. Ezen előirányzat között szerepel még az előzőekben már taglalt első lakáshoz jutó fiatalok lakásépítési- vásárlási támogatása, továbbá a Duna-Tisza közi Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Rendszer megvalósításának a települést terhelő összege. Költségvetésünk általános tartaléka biztonságos gazdálkodásunk alappillére a következő költségvetési év kedvező pozíciójának kiinduló pontja. IV. AZ ÖNKORMÁNYZAT HÁROM ÉVES GÖRDÜLŐ TERVEZÉSE Az államháztartási törvény előírásainak megfelelően elkészítettük a 2011. és a 2012. évi várható bevételek és kiadások tervezetét is, melyet a rendelet- tervezet 7 sz. mellékletében mutatunk be. A 2011 és 2012. évi tervszámai kialakításánál az alábbiakat vettük figyelembe: 1.A gazdasági recessziót, mely a következő két évben is érezteti hatását. 2.A községi önkormányzat 2010. évi költségvetési helyzetét, mely kedvezőnek mondható tárgyév vonatkozásában, de az elhúzódó kedvezőtlen gazdasági folyamatok okán begyűrűző hatás bekövetkezhet. 3.A működést szolgáló források tekintetében az állami támogatásnál a normatív támogatás ismert összege és a tervezett feladatmutatók alapján várható összeget, az infláció közölt mértékével növelten. 4.A dologi jellegű és további működési jellegű kiadások esetében a közölt inflációs rátával számoltunk. 5.A személyi juttatások és azok vonzatai összegének szinten tartását prognosztizáltuk.
8
V. ÖSSZEFOGLALÓ Jelen anyagot a Pénzügyi Bizottság 2010. február 2-i ülésén megtárgyalta, ezért azt Bizottsági támogatással terjesztjük a Képviselő-testület elé.
Egyetértett azzal, hogy általános pénzügyi helyzetünk továbbra is kedvező és ez a mai makrogazdasági körülmények között igen nagy jelentőségű. A helyi bevételek igen kedvező volumene teszi lehetővé, hogy ez évben is tudunk áldozni az intézményi működtetésre, a település fejlesztésére a kötelező szolgáltatások biztosítására az eddig megszokott ellátási keretek között. E rendelet-tervezet tartalmazza tehát mindazon igényeket, amelyek intézményi és lakossági körből megfogalmazódtak, és reális elképzeléseket takarnak.
Kérjük, hogy a községi önkormányzat 2010. évi költségvetéséről szóló előterjesztés alapján a költségvetés tervezetét szíveskedjenek megvitatni és szükség szerint véleményükkel, észrevételükkel kiegészítve a rendeletet megalkotni. Városföld, 2010. január 30.
Veszelka Mihály polgármester
Szabóné Gyenes Zsuzsa jegyző
9
