Van Spaendonck Services H

Van Spaendonck Services

JAARVERSLAGGEVING 2011 STICHTING OPLEIDINGEN CONTRACTCATERING

H


INHOUD

Pagina

BESTUURSVERSLAG JAARREKENING 2011 Balans per 31 december 2011 Rekening van baten en lasten over 2011 Toelichting op de balans per 31 december 2011 Toelichting op de rekening van baten en lasten over 2011 Verantwoording van lasten naar doelstelling 2011 CONTROLEVERKLARING

10 12 13 15 19 21

BIJLAGEN Grafische overzichten examenkandidaten en exameriresultaten

22

H

Van Spaendonck Services Datum: Kenmerk: Telefoon: Onderwerp:

H

5 juni 2012 OCCFIN.JAARRll (013) 594 45 54 jaarverslaggeving 2011 BESTUURSVERSLAG Dit bestuursverslag maakt onderdeel uit van de jaarverslaggeving voor de Stichting Opleidingen Contractcatering, statutair gevestigd te Tilburg. Algemeen De Stichting Opleidingen Contractcatering (OCC) is statutair opgericht op 25 februari 1993. De Stichting staat ingeschreven in het register bij de Kamer van Koophandel te TÜburg onder nummer S 97939. De statuten zijn laatst gewijzigd op 22 juli 2011. Doel f Artikel 2 statuten) De doelomschrijving van de Stichting OCC staat beschreven in de statuten. Het doel is het bevorderen van een adequate scholingsinfrastructuur binnen en buiten de Contractcateringbranche, die een kwaliteitsbevorderend effect zal hebben op de activiteiten van werknemers en werkgevers in de branche. Dit doel wordt bereikt door de vorming, scholing en opleiding van (potentiële) werknemers voor bedrijfstakkwalificaties. Zo wordt voorzien in de toenemende vraag naar vakbekwame medewerkers, één en ander op basis van afspraken die daarover zijn gemaakt door CAOpartijen in de Contractcatering. De Stichting stimuleert een opleidingsbeleid van werkgevers door inventarisatie van de opleidingsmogelijkheden en het geven van adviezen en voorlichting aan alle betrokkenen binnen de Contractcateringbranche. De Stichting kent een bestuur en een door het bestuur ingestelde Examencommissie en een Opleidingscommissie. Daamaast is er een examenbureau dat alles rondom de feitelijke examineringen verzorgt. Dit laatste valt buiten de reguliere secretariaatekosten. De reguliere secretariaatskosten kunnen worden onderverdeeld in kosten gemaakt voor het coördineren, voorbereiden en onderstetmen van het bestuursoverleg en kosten gemaakt voor het coördineren, voorbereiden en ondersteunen van het overleg van de Examen- en Opleidingscommissie. Hierbij geldt dat de onderwerpen die in het bestuur aan de orde kuimen komen en in het bestuur aan de orde zijn geweest, de onderwerpen zijn zoals genoemd in artikel 3 van de statuten onder a en b. De onderwerpen die in de Examencommissie aan de orde kunnen komen respectievelijk zijn geweest, zijn de onderwerpen genoemd in artikel 3 van de statuten onder c, en e. Dit ten aanzien van artikel 3c uitgezonderd de passage "het afnemen van en toezicht houden op de examens en de vaststelling van de examenresultaten". Dit laatete heeft immers betrekking op het examenbureau, dat wel onder de verantwoordelijkheid van de Examencommissie opereert. De onderwerpen die in de Opleidingscommissie aan de orde kunnen komen respectievelijk zijn geweest, vallen onder artikel 3 van de statuten onder d. Overigens geldt dat te aUen tijde de doelomschrijving van artikel 2 van de statuten van toepassing is. Reitseplein 1, Postbus 152, 5000 AD Tilburg Telefoon (013) 594 44 63, Fax (013) 594 43 51 H.R. Tilburg 180.18854 - . . . . ,^

f n . f n -7A -7T)


H

Bestuur Het bestuur van de stichting bestaat uit 8 leden en is paritair samengesteld. Aan het begin van het verslagjaar bestond het bestuur uit de volgende personen: de heren De Wit (vice-voorzitter, FNV Catering), Koch (FNV Catering) en Westein (De Unie) en de dames Meinsma (Sodexo), Vluggen (Albron), De Vries-den Hollander (CNV Vakmensen) en Van Straten (voorzitter, Veneca). Al in het begin van het jaar heeft mevrouw Versleijen (Sodexo) mevrouw Meinsma opgevolgd. Halverwege het jaar heeft mevrouw Van Harten (Albron) mevrouw Vluggen opgevolgd en is de heer Eisenberger (KLM Catering Services) toegevoegd aan het bestuur. Aan het eind van het jaar heeft de heer Blaakmeer (CNV Vakmensen) mevrouw De Vries-den Hollander opgevolgd. Het bestuur is in 2011 6 keer bijeen geweest, te weten op 2 februari, 6 april, 8 juni, 8 september, 20 september en 6 december. EXAMENCOMMISSIE EN OPLEIDINGSCOMMISSIE

Tot september 2011 was er een Opleidingscommissie die uitvoering gaf aan het door het bestuur uitgezette onderwijsbeleid. Het betrof daarbij onderwerpen die opleidingen en examinering raakten. Vanaf september 2011 is de uitvoering van het onderwijsbeleid ondergebracht bij twee commissies, zijnde de Examencommissie en de Opleidingscommissie. Belangrijkste reden voor het instellen van aparte commissies is een betere borging van de onafhankelijkheid van de OCC-examens. Opleidingscommissie (oud, tot september) De Opleidingscommissie was paritair samengesteld en bestond uit 8 leden. Vanaf eind 2010 ontstond er aan aantal vacatures, die niet meer zijn ingevuld als gevolg van de ophanden zijnde reorganisatie. Desondanks voerde de commissie het door het bestuur uitgezette beleid uit. Voor de zomer is de commissie 3 keer bijeen geweest, te weten op 2 februari, 27 april en 15 jimi. Examencommissie De Examencommissie bestaat uit 5 leden: twee vertegenwoordigers uit het bedrijfsleven, een werknemersvertegenwoordiger, een vertegenwoordiger uit het onderwijs (mbo) en een examenkundige van Kenwerk. De Commissie voert het door het bestuur uitgezette examenbeleid uit en voorziet het bestuur van adviezen. Vanaf september is de commissie één keer bijeen geweest, te weten op 28 november. Opleidingscommissie (vanaf september) De Opleidingscommissie is paritair samengesteld en bestaat vanaf september uit 4 leden. De commissie voert het door het bestuur uitgezette opleidingenbeleid uit en voorziet het bestuur van adviezen. Vanaf september is de commissie nog niet bijeen geweest. Tot slot is er nog een gezamerüijk overleg geweest van het Bestuur met de Opleidingscomiïüssie (oud) op 2 februari.


H

Bereiken van het doel (Artikel 3 statuten) De stichting tracht haar doel te bereiken door: a. het uitwerken en vaststellen van het onderwijs- en scholingsbeleid gericht op allen die werkzaam zijn of willen zijn in de branche, gericht op het uitvoerend personeel en het lager, midden en hoger kader, voor zover dit personeel valt onder de werkingsfeer van de cao; b. het ontwikkelen van een beleid voor projecten ten aanzien van de inspanrüngen van het reguÜer onderwijs, het beïnvloeden van het reguher onderwijs c.q. de overheid en het initiëren van nieuwe scholingstrajecten; c. het ontwikkelen en uitvoeren van een diplomabeleid, een toelatingsbeleid van instellingen die daarbinnen activiteiten kurmen ontplooien, het afnemen van en toezicht houden op de examens en de vaststelling van examenresultaten; d. het ontwikkelen van leertrajecten en leermiddelen; e. het (doen) organiseren, uitvoeren en begeleiden van opleidingen, her-, bij- en nascholing. ACTIVITFATEN 2011

a. Het uitwerken en vaststellen van het onderwijs- en scholingsbeleid OCC heeft lesmateriaal ontwikkeld voor drie functieniveaus in de branche, de contractcatering assistent, de contractcateringmedewerker en de contractcateringbeheerder. Tevens is er de opleiding Security Awareness, een module over veiUgheid in de luchtvaart specifiek voor de inflightcateraars. Voor al deze opleidingen verzorgt OCC de examinering. Daamaast is er, in het kader van het Arboplusconvenant, en in aanvulling op de beheerdersopleiding de cursus Coachend Leidinggeven gemaakt. Voor deze opleiding wordt een deelnamecertificaat verstrekt. In 2010 is het besluit genomen om het examen tot Leermeester te gaan aanbieden. Dit kan alleen wanneer het examen onder toezicht staat van de Examenkamer, een accreditatie-instelling. Naast de eisen die aan examens worden gesteld, kijkt de Examenkamer eveneens naar de organisatiestructuur van de exameninstelling. OCC kwam in de voorbereidende fase tot de conclusie dat de organisatie van OCC niet transparant genoeg is om voor accreditatie in aanmerking te komen. Als gevolg daarvan zijn de uitvoerende activiteiten ondergebracht in twee commissies: de Examencommissie, die zich richt op de inhoud en de vorm van de branche-examens en de Opleidingscommissie, die zich richt op de vormgeving van het onderwijsprogramma en de ontwikkeling van het opleidingsmateriaal. Gedurende de eerste helft van het jaar is de implementatie van deze nieuwe structuur voorbereid. In het gezamenlijk overieg tussen Bestuur en Opleidingscommissie zijn, naast de reorganisatie, de speerpunten voor 2011 doorgesproken: punten die de agenda van Bestuur en Opleidingscommissie bepalen. De besproken punten komen in dit verslag terug.


H

OCC is de initiatiefnemer voor een digitale nieuwsbrief, die naar alle bedrijven wordt verzonden en naar opleidingsinstellingen. Ook de overige stichtingen participeren in deze nieuwsbrief. Voor 2012 staat aan het begin van het jaar een strategiebijeerikomst gepland, waarin de leden van het bestuur en de commissies gezamenlijk bepalen waar OCC over 5 jaar wil staan en welke activiteiten hiervoor moeten worden ondernomen. b. Het ontwikkelen van beleid ten aanzien van de inspanningen van het regulier onderwijs Naast de bovengenoemde branche-opleidingen zijn er ook opleidingen in het mbo die leerlingen vakbekwaam maken voor het werken in de branche. Omdat er onvoldoende arbeidsmarktrelevantie is voor een zelfstandige cateringopleiding in het mbo, heeft de branche aansluiting gezocht bij de opleidingen tot Facilitair Dienstverlener (rüveau 2 en 4) en Medewerker / Leidinggevende Fastservice (niveau 2 en 4), Om ervoor te zorgen dat de branchespecitieke kenmerken in deze kwalificaties terug te vinden zijn, treedt de secretaris van OCC op als vertegenwoordiger van de contractcateringbranche in de Paritaire Commissie HIC en de Paritaire Commissie FD van Kenwerk. De basis van een mbo-opleiding is het beroepscompetentieprofiel (bcp) dat door de branche wordt aangeleverd aan Kenwerk. Nu is dat bij FaciUtair Dienstverlener lastig, omdat daar geen sprake is van een branche. In het verslagjaar heeft OCC in samenwerking met Facilitair Management Nederland het bcp geactualiseerd, zodat de opleiding weer aansluit bij de ontwikkelingen in het werkveld. Dat er twee kwalificaties in het mbo bestaan waarin (mede) wordt opgeleid voor de contractcateringbranche heeft te maken met de mate van specialisatie van de opleidingen. Fastservice is gericht op het verstrekken van voedsel en dranken en is daarmee een gespecialiseerde opleiding. Facultaire Dienstverlening daarentegen is een brede opleiding, waarin alle aspecten van facilitaire dienstverlening aan de orde komen. Catering is daarin een klein onderdeel. Deze verschillen sluiten aan op de ontwikkelingen in de contractcateringbranche. Een deel van de bedrijven specialiseert zich in "foodservice", een ander deel richt zich juist op "full-service". In het begin van het verslagjaar is er vanuit de AOC's contact gezocht met OCC, om te bespreken in hoeverre er belangstelling is voor een opleiding waarin innovatie, voedselveihgheid en verduurzaming centraal staan. Dat zijn onderwerpen die binnen de agrarische opleidingscentra een belangrijke rol spelen. OCC is tot de conclusie gekomen dat AOC's gebruik kunnen maken van de bestaande kwalificatiedossiers en dat de AOC's voor nadere invulhng afstemming kunnen zoeken met de individuele bedrijven.

Von Spaendonck Services

H

Eén van de speerpunten van OCC voor 2011 was het reaUseren van een betere samenwerking met Kenwerk. Aansluiting zoeken bij ROC's om de branche beter voor het voetlicht te brengen blijkt erg moeizaam te gaan. Door de nauwere samenwerking met Kenwerk hoopt OCC meer resultaat te zien van de inspanningen. In 2010 was de vraag aan de orde of OCC of Veneca een bestuurszetel kunnen innemen, maar hierover is nog geen uitspraak gedaan. Nauwere samenwerking met het kenniscentrum is in 2011 gerealiseerd door de vertegenwoordiging van Kenwerk in de Examencommissie en deelname van twee vertegenwoordigers uit de branche in de valideringscommissie van Examenwerk. Examenwerk vult en beheert de examenitembank voor onder andere de opleidingen Fastservice en Facilitaire Dienstverlening. Tot slot heeft Cinop onderzoek gedaan naar de waarde van het OCC-branchediploma in geval van doorstroom van werknemers naar aanpalende branches. Is er sprake van overlap in opleidingen en biedt het OCC-diploma reden voor vrijstellingen? Het onderzoek heeft zich beperkt tot een vergeHjking van het examen voor contractcateringmedewerker en dat van Helpende Zorg&Welzijn en Leisure&HospitaUty assistent. Gebleken is dat er weinig raakvlakken zijn. Dit werd mede veroorzaakt door het verschil tussen een branche-opleiding en een mbo-opleiding; in de laatste zijn onderwerpen meer uitgeschreven en is er sprake van meer algemeen vormende competenties, zoals leer- en burgerschap en talen. Voor 2012 is OCC gevraagd zitting te nemen in de inteme auditcommissie van het ROC Midden Nederland, om het werkveld meer te betrekken bij de kwaliteit van het onderwijs binnen dit ROC. Verder worden geen bijzondere ontwikkelingen verwacht en zuUen de activiteiten zich ongewijzigd voortzetten. c. Het ontwikkelen en uitvoeren van diplomabeleid en het afnemen van examens

De Stichting OCC verzorgt de examinering van de door de cateringbedrijven of exteme opleidingsinstituten verzorgde branche-opleidingen. Er zijn drie examenrüveaus, namehjk voor con tractcateringassistent, contractcateringmedewerker en -beheerder en er worden examens afgenomen voor Security Awareness. Bij slagen ontvangen de kandidaten voor contractcateringassistent en Security Awareness een certificaat. Kandidaten die voor contractcateringmedewerker of-beheerder zijn geslaagd ontvangen een diploma. De examens voor de cateringmedewerker worden afgenomen op een centrale examenlocatie, te weten SMAAK te Utrecht. De overige examens worden op verschillende locaties in het land afgenomen. Voor de opleiding Coachend Leidinggeven worden vanaf 2007 certificaten verstrekt aan deelnemers die de training volledig hebben bijgewoond. Cateringassistent Halverwege het verslagjaar is besloten het examen Cateringassistent niet langer aan te bieden. Cateringbedrijven hebben nauweÜjks cateringassistenten in dienst en het examen werd alleen aangevraagd voor leerlingen van praktijkscholen. Hoewel de branche zich bewust is van haar maatschappelijke verantwoordelijkheid wogen de kosten om een examen in de lucht te houden niet op tegen het aantal arbeidsplaatsen dat de branche te bieden heeft op dit niveau. Sollicitanten met een certificaat Cateringassistent


H

Cateringmedewerkpr Het actueel houden van examens en het aanbrengen van variatie in de praktijkopdrachten voor het examen van cateringmedewerker (OCC-B) blijft punt van aandacht. Er is een werkgroep ingesteld, die met regelmaat de opdrachten vemieuwt. Hierbij wordt ook aan examinatoren gevraagd een bijdrage te leveren, zodat ook rekening gehouden kan worden met de uitvoerbaarheid van de opdrachten. Verduurzaming en beperking voedselverspilling is een speerpunt in de branche. OCC draagt hieraan bij door examenproducten zoveel mogelijk te hergebruiken en door waar mogelijk gebruik te maken van dummies. Steekproefsgewijs worden gecommitteerden ingepland, die toezicht houden tijdens een examen. Cateringbeheerder Het examen tot Cateringbeheerder wordt minder vaak aangevraagd dan was begroot. Bedrijven selecteren beter welke werknemers deze opleiding kunnen volgen, omdat de opleiding meer tijd en moeite vraagt van de cursisten dan in de oude stijl. Door selectie vooraf voorkomen bedrijven dat cursisten tussentijds uitvallen of dat het examen met onvoldoende resultaat wordt afgelegd. Leermeester Het examen voor Leermeester heeft het kwalificatiedossier Leermeester, Mentor, Praktijkbegeleider van Kenwerk als uitgangspunt. Op basis van dat dossier zijn gedurende het verslagjaar de examenopdrachten ontwikkeld. Tijdens het ontwikkeltraject is afstemming geweest met Kenwerk. De examenstukken zijn voorgelegd aan de Examenkamer, die mondeling goedkeuring voor het product heeft uitgesproken. In 2012 gaat een pilot van start met kandidaten van verschillende cateringbedrijven en leerlingen van het ROC Midden Nederland. Het theorie-examen en de assessments zullen worden bijgewoond door de Examenkamer. Wanneer het examen voldoet aan de normen, zal accreditatie worden verleend. Vroeg in de zomer van 2012 wordt hierover uitsluitsel verwacht. Security Awareness De opleiding Security Awareness is gemaakt naar aanleiding van de aanslagen op de Twin Towers in 2001. Vanwege aangescherpte regelgeving met betrekking tot veiligheid in de luchtvaart en op luchthavens heeft de Koninklijke Marechaussee, die verantwoordelijk is voor het veiligheidsbeleid van de luchthavens, OCC de opdracht gegeven de training aan te passen. Gedurende het verslagjaar zijn de examenvragen aangepast en worden de aangepaste examens afgenomen.


H

Kandidaten Bij de aanmelding van de kandidaten moet worden aangegeven uit welke categorie de medewerker examen aflegt. Er wordt een tweetal categorieën onderscheiden te weten: kandidaten met een dienstverband bij een contractcateringorganisatie en externe kandidaten die geen dienstverband hebben bij een contractcateringorganisatie. Exteme kandidaten zijn extra examengeld verschuldigd. De examinering van de kandidaten is op 1 september 1993 aangevangen. Kandidaten die niet zijn geslaagd voor het examen kuimen binnen één jaar een herexamen aanvragen voor dat onderdeel waarvoor zij zijn afgewezen.

In onderstaande tabel staan de gegevens voor het jaar 2011:

Aantal Aantal Aantal Aantal Aantal Aantal

2011 aangemeld inteme kandidaten exteme kandidaten geslaagd afgewezen afwezig tijdens examen

975 846 129 753 120 102

Praktij k/assessment

Aantal Aantal Aantal Aantal Aantal Aantal

aangemeld inteme kandidaten exteme kandidaten geslaagd afgewezen afwezig tijdens examen

1.009 882 127 682 234 93

Totaal

Totaal Totaal Totaal Totaal Totaal Totaal

aangemeld inteme kandidaten exteme kanidaten geslaagd afgewezen afwezig tijdens examen

1.984 1.728 256 1.435 354 195

Theorie

Voor de opleiding Coachend Leidinggeven zijn er in 2011 geen kandidaten aangemeld.


H

d. Het ontwikkelen van leertrajecten en leermiddelen

De module Security Awareness is in het verslagjaar herschreven, zodat deze aansluit op de regelgeving rondom veiUgheid op de luchthavens. De Koninklijke Marechaussee heeft de aangepaste module goedgekeurd. Inflightcateraars moeten hun werknemers jaarlijks de herhalingstraining aanbieden en e-learning kan daarvoor een goed ondersteunend instrument zijn. In 2012 zal daarmee een start worden gemaakt. De module voor de opleiding tot Leermeester is in 2011 ontwikkeld en opgeleverd. e. Het doen organiseren van opleidingen en her-, bij- en nascholing

In het kader van dit beleidspunt wordt voor toezichthouders (examinatoren en assessoren/inhoudsdeskundigen) minimaal één keer per jaar een workshop georganiseerd. Doel van deze workshops is ervoor zorgdragen dat de toezichthouders zo veel als mogelijk op eenduidige wijze het examen afnemen, zodat de kwaliteit van de examinering wordt vergroot, Tijdens nieuwjaarsbijeenkomst in februari en de workshop in het najaar van 20H stond het denken in mogeüjkheden centraal. De ontwikkelingen tn examinering gaan snel en OCC verwacht van de toezichthouders dat zij hierin meegaan. De workshop was erop gericht om niet alleen naar de problemen te kijken die veranderingen met zich meebrengen, maar vooral ook naar de kansen. In de nieuwjaarsbijeenkomst van 2012 zal aandacht worden besteed aan de strategie die het bestuur en de commissies begin van het jaar hebben uitgezet. Het thema van de workshop is competentiegericht examineren. ïaarrekening en begroting De jaarrekerüng 2010 is in de bestuursvergadering van 8 juni 2011 besproken en goedgekeiu-d. De begroting 2011 zoals opgenomen in dit rapport is in de bestuursvergadering van 7 december 2010 besproken en goedgekeurd. Financiën De kosten van de Stichting OCC minus de ontvangen examengelden en overige baten worden gefinancierd vanuit het Fonds Bevordering Arbeidsverhoudingen voor de Contractcateringbranche (FBA). De financiering vanuit FBA voor 2011 bedraagt € 437.088. Begroot was een bedrag van € 458.705.


H

BEGROTING 2011 EN RESULTAAT ANALYSE 2011 (in euro) Realisatie 2011

Begroting 2012

Begroting 2011

Verschil 2011

€

€

€

€

Bijdrage Fonds FBA Baten examengelden (3c) Examengelden derden (3c) Intrest (2) Overige (2)

483.804 44.027 7.782 100 3.200

437.088 44.722 17.974 32 4.153

458.705 59.405 28.120 100 3.600

-/-21.617 -/-14.683 -/-10.146 -/-68 553

TOTAAL

538.913

503,969

549.930

-/-45.961

195.597 -

158.986 4.745

203.205 8.000

-/-44.219

10.000 2.000 -

-

207.597

27.239 191.705

10.000 4.300 4.000 229.505

-/-lO.OOO -7-3.565 23.239 -/-37.800

186.717 47.453 22.058 29.533 -

181.986 39.931 21.500 24.843 4.760

181.985 47.750 21.500 29.425 4.760

1 V-7.819 -7-4.582 -

5.000

-

-

-

19.680 12.995 2.880 5.000 331.316

12.300 10.674 2.880 13.390 312.264

16.400 11.605 2.800 4.200 320.425

-7^.100 -7-931

538.913

503.969

549.930

-7-45.961

-

-

BATEN

LASTEN

Examenkosten Diverse examenkosten (2) (3c) (3d) Ontwikkelingskosten lesmateriaal (3d) Ontwikkelingskst. Nieuwe examer\s (3d) Certificering (3c) Ontwikkelen Leermeester (3c)

Bestuurskosten Reguliere secretariaatekosten (3a) (3b) (3c) (3d) (3e) Examenkosten secretariaat (3c) Kosten financiële administratie (2) Bureaukosten (2) EVC-onderzoek (3a) Brainstormbijeenkomst toekomst OCC (2) Vacatiegelden (2) Reis-, verbHjf- en vergaderkosten (2) Accountantskosten (2) Overige kosten en onvoorzien (2)

TOTAAL SALDO VAN BATEN EN LASTEN

_

735

-/-3255

80 9.190 -7-8.161

H

Van Spaendonck Sen/ices BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (in euro) 31-12-2011

31-12-2010

ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA

Voorraden Dmkwerk

2.615

3.431

Overige vorderingen Debiteuren Rekening-courant FBA Overige vorderingen

16.815

13.336 35.640 6.640

1.241 18.056

55.616

Liquide middelen F. van Lanschot Bankiers N.V. IMG Bank

10.300 11.101

44.813 1.606

TOTAAL

STICHTING OPLEIDINGEN CONTRACTCATERING JAARREKENING 2011

46.419

21.401

67.090

80.448

10


31-12-2011

H

31A2-2010

PASSIVA

SCHULDEN OP KORTE TERMIJN

Crediteuren Rekening-courant FBA Overige schulden

17.680 32.272 17.138

TOTAAL

65.228 15.220 67.090

80.448

67.090

80.448


u

Von Spaendonck Services REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011 (in euro) Realisatie 2011

Begroting 2011

B

Realisatie 2010

BATEN

Bijdrage Fonds FBA Baten examengelden (3c) Examengelden externen (3c) Intrest(2) Overige (2)

437.088 44.722 17.974 32 4.153

458.705 59.405 28.120 100 3.600

441.678 46.047 38.217 39 3.368

TOTAAL

503.969

549.930

529.349

158.986 4.745

203.205 8.000

185.649

-

735 27.239 191.705

10.000 4.300 4.000 229.505

13.788 3.202 6.292 208.931

181.986 39.931 21.500 24.843 4.760

181.985 47.750 21.500 29.425 4.760

178.415 69.797 21.081 25.611

12.300 10.674 2.880 13,390 312.264

16.400 11.605 2.800 4.200 320.425

8.470 10.831 2.885 3.328 320.418

503.969

549.930

529.349

LASTEN

Examenkosten Diverse examenkosten (2) (3c) (3d) Ontwikkelingskosten lesmateriaal (3d) Ontwikkelingskosten nieuwe examens (3d) Certificering (3c) Ontwikkelen Leermeester (3c)

-

B e stuurskosten ReguUere secretariaatekosten (3a) (3b) (3c) (3d) (3e) Examenkosten secretariaat (3c) Kosten financiële administratie (2) Bureaukosten (2) EVC-onderzoek (3a) Brainstormbijeenkomst toekomst OCC Vacatiegelden (2) Reis-, verblijf- en vergaderkosten (2) Accountantskosten (2) Overige kosten en onvoorzien (2)

TOTAAL

-

SALDO VAN BATEN EN LASTEN STICHTING OPLEIDINGEN CONTRACTCATERING JAARREKENING 2011

12

Van Spaendonck Sen/ices

H

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 WAARDERINGSGRONDSLAGEN

Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA

Voorraden € 2.615 (v.j. € 3.431) Dit betreft het op balansdatum aanwezige drukwerk zoals diploma's, examendocumenten, briefpapier en enveloppen gewaardeerd tegen inkoopwaarde. Overige vorderingen Debiteuren € 16.815 fv.i. € 13.336) Er is geen voorziening dubieuze debiteuren in aftrek genomen. Bij het uitbrengen van dit rapport is reeds € 16.815 van deze vorderingen ontvangen. Overige vorderingen € 1.241 (v.j. € 6.640) Specificatie: Intrest Nog te factureren examengelden Vooruitbetaalde kosten ücentie Te ontvangen creditnota Rekening-courant VCC

31-12-2011 € 8 -

31-12-2010 € 13 5.595

931 302

-

-

1.032 6.640

1.241 Liquide middelen F. van Lanschot Bankiers N.V. € 44.813 (v.i € 10.300) Het saldo bij de bar\kier is direct opeisbaar. ING Bank. € 1.606 fv.i. € 11.101) Het saldo bij de bankier is direct opeisbaar.


13


H

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (vervolg) PASSIVA SCHULDEN OP KORTE TERMIJN

Crediteuren € 17.680 fv.j. € 65.228) Dit betreft de op balansdatum verschuldigde bedragen uit hoofde van declaraties en inkopen. Rekening-courant FBA € 32.272 fv.j. € -7-35.640) De kosten van de Stichting OCC worden gefinancierd vanuit het Fonds Bevordering Arbeidsverhoudingen voor de Contractcateringbranche. De schuld aan FBA kan als volgt worden gespecificeerd: 31-12-2011 31-12-2010 € € De bijdrage voor 2011 (2010) bedraagt 437.088 441.678 Als voorschot werd door FBA reeds gedurende 2011 (2010) ter beschikking gesteld 505.000 402.468 Te ontvangen7 terug te betalen voorschot 70.905 -7-39.210 De schuld per 1 januari bedroeg -7-35.640 3.570 Saldo 31 december 32.272 -7-35.640 Overige schulden € 17.138 fv.j. € 15.220) Specificatie: 31-12-2011 Accotmtantskosten Bankkosten Nog te betalen examenkosten Nog te betalen Licentie Rekening-courant FBS Nog te betalen huur examenlocatie Nog te betalen secretariaatskosten projecten

t

2.900 44 3.120

31-12-2010 € 2.900 55 -

-

3.165 9.100

4.686 6.388 17.138

-

15.220


14


H

TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011 GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING

Baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. BATEN

Bijdrage Fonds FBA € 437.088 fv.i. € 441.678) De kosten van de Stichting OCC worden gefinancierd vanuit het Fonds Bevordering Arbeidsverhoudingen voor de Contractcateringbranche. De bijdrage voor 2011 kan als volgt worden gespecificeerd: € Totale kosten Af: Baten examengelden Examengelden externen Inkomsten uit intrest Overige

2011 €

€

2010 €

503,969 44.722 17.974 32 4.153

Totale bijdrage

529.349 46.047 38.217 39 3.368

66.881 437.088

87.671 441.678

Examengelden externen € 17.974 fv.j. € 38.217) Indien kandidaten, die niet werkzaam zijn bij een contractcateringonderneming, examen doen zijn zij een vergoeding verschuldigd voor het examen. Gedurende 2011 hebben 256 (in 2010: 334) externe kandidaten aan het examen deelgenomen.


15


H

TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011 (vervolg) LASTEN

Examenkosten Diverse examenkosten € 158.986 fv.j. € 185.649) Specificatie: 2011

2010

€ Vacatiegeld toezichthouders OCC-B (3c) Vacatiegeld toezichthouders OCC-C (3c) Vacatiegelden examencommissie (2) Reis- en verblijfkosten toezichthouders OCC-B (3c) Reis- en verblijfkosten toezichthouders OCC-C (3c) Reis- en verblijfkosten examencommissie (2) Examenmaterialen / ingrediënten (3c) Huur centrale examenlocaties (3c) Vergaderkosten examencommissie (2) Onderhoudsabonnement kaartiezer (3c) Licentie examenadministratie (3c) Examenvolgsysteem Cateringbeheerder (3c) Automatisering (3c) Workshop examinatoren (3c) Verzekering tijdens examens (3c) Diverse examenkosten (2)


€ 36.075 7.140 5.740 5.743 687 614 12.471 69.330 2.696 1.904 3.225 3.222 -

9.758 316 65 158.986

46.385 7.350 10.210 7.575 432 1.226 12.618 73.404 3.855 1.904 3.165 2.374 1.932 12.803 310 106 185.649

16


H

TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011 (vervolg)

Bestuurskosten Secre tariaa tskosten De secretariaatekosten zijn onder te verdelen in twee categorieën, te weten de reguliere secretariaatskosten en de secretariaatekosten direct verband houdende met de examens. Reguhere secretariaatekosten € 181.986 fv.j. € 178.415) Dit betreft aUe werkzaamheden die geen directe relatie hebben met de examinering van de examenkandidaten. Tevens zijn de kosten van de opleidingscommissie in deze post opgenomen. De reguhere secretariaatekosten kunnen als volgt worden gespecificeerd: Specificatie:

€€ Ondersteuning Ondersteiming Ondersteuning Ondersteuning Ondersteuning Totaal

2011

e

55X08 30.615 57.316 26.098 12.849 181.986

bestuur (3a) bestuur (3b) opleidingscommissie (3c) opleidingscommissie (3d) opleidingscommissie (3e)

2010 61.617 29.882 52.809 25.447 8.660 178.415

Examenkosten secretariaat € 39.931 fv.j. € 69.797) De werkzaamheden van het secretariaat met betrekking tot de examens bestaan onder andere uit het vervaardigen van de theorie-examens; de registratie en oproep van examenkandidaten en gecommitteerden alsmede de registratie van de behaalde resultaten. Daamaast worden puntenlijsten en diploma's vervaardigd. In 2011 zijn 1.984 examineringen aangemeld. Bureaukosten € 24.843 fv.j. € 25.611) Specificatie; 2011 Drukwerk Porti Electronisch verkeer Diverse bureaukosten


2010 €

€ 17.445 3.929 1.248 2.221 24.843

16,338 5.916 1.224 2.133 25.611

17


H

TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011 (vervolg) Vacatiegelden € 12.300 fv.j. € 8.470) Betreft de uitbetaalde vacatiegelden aan bestuursleden. In 2011 werden zes (in 2010: 5) bestuursvergaderingen gehouden. Reis-, verblijf- en vergaderkosten € 10.674 fv.j. € 10.831) Specificatie: 2011 €

€

Reis- en verblijfkosten bestuur Reis- en verblijfkosten secretariaat Vergaderkosten Representatiekosten

2010

1.351 5.187 4.044 92 10.674

798 4.859 3.855 1.319 10.831

474 27 5.642 2.194 4,300 52 701 13.390

172 26 2.609

Overige kosten en onvoorzien € 13,390 fv.j. € 3.328) Specificatie: Bankkosten Kamer van Koophandel Opzetten en onderhoud website Nieuwsbrief FMN ontwerp beroepscompetentieprofiel Jassen met opdruk Diversen


-

49 472 3.328

18


H

VERANTWOORDING VAN LASTEN NAAR DOELSTELLING 2011 Artii^et 2 Intrest Overige baten Diverse examenkosten Administratiekosten Bureaukosten Vacatiegelden Reis-, verblijf- en vergaderkosten Accountantskosten Overige kosten en onvoorzien

-32 -4.153 9.115 21.500 24.843 12.300 10.674 2.880 13.390

Totaal

90.517

Artikel 3, lid a Reguliere secretariaatskosten EVC-onderzoek

55.108 4.760 59.868

Totaal Artikel 3, lid b Reguliere secretariaatskosten

30.615 30.615

Totaal Artikei 3, lid c Baten examengelden Examengeiden derden Diverse examenkosten Certificering Ontwikkelen Leermeester Reguliere secretariaatskosten Examenkosten secretariaat

-44.722 -17.974 149.871 735 27.239 57.316 39.931

Totaal

212.396

Transporteren

393.396


19


B

393.396

Transport Artikel 3. lid d Ontwikkelingskst. Lesmateriaal Reguliere secretariaatskosten

4.745 26.098

Totaal

30.843

Artikei 3, Hd e Reguliere secretariaatskosten

12.849

Totaal

12.849

Totaal lasten overeenkomstig doelstelling

437.088

Subsidie FBA

437.088

Saldo van baten en lasten


_

20

Van Spaendonck Services H

Recommend Documents