Nyugat-Pannon Régió Pályázati Tanácsadóinak és Projektmenedzsereinek Egyesülete
Vállalkozás Az eredményszerzés érdekében végzett rendszeres gazdasági tevékenység, melynek célja a profitszerzés.
Forrásbevonás
Előadó: Bakos Péter 2007. november 28.
2008.05.15.
Vállalat
2
Vállalkozás szereplői Input
Az a szervezet, amelynek keretében a vállalkozási tevékenységet folytatják.
Output
Külső érintettek - Szállítók
3
2008.05.15.
- Állami és érdekképviseleti szervek Belső érintettek - Tulajdonosok - Managerek - Munkavállalók
- Más vállalkozások
- Versenytársak - Bankok 2008.05.15.
Transzformáció
- Fogyasztók 4
Vállalkozás bukását okozhatja
Finanszírozás • Pénzeszközök rendelkezésre bocsátása, azok felhasználása. • A vállalkozás feltételeinek megteremtése. • Pénzügyi fedezet biztosítása a működéshez.
1. Tudáshiány: Nincs vállalkozási ismeret. 2. Tőkehiány: A bank sem ad pénzt.
2008.05.15.
5
2008.05.15.
Belső finanszírozás formái
Külső finanszírozás
• Forgalmi bevételekből történő finanszírozás (leírási bevételből) • Tartalékolásból történő finanszírozás • Tárgyévi nyereség visszatartása révén megvalósuló finanszírozás
• Részesedés finanszírozás • Hosszú lejáratú hitel (idegen forrás) • Rövid lejáratú idegen forrás
2008.05.15.
7
2008.05.15.
6
8
Vállalkozás finanszírozásának alapelvei
Hitelek csoportosítása: a hitel formája szerint
1. 2. 3. 4.
Hitel, kölcsön: klasszikus banki hitelezési forma. • Bankszámlahitel: a folyószámlán rendelkezésre álló hitelkeret. • Eseti hitel (számlahitel): elválnak a hitelés a folyószámla-vezetési funkciók, a bank külön folyószámlán vezeti az ügyfél hiteleit.
Normativitás elve Rugalmasság elve Önállóság elve Likviditás = fizetőképesség
2008.05.15.
9
2008.05.15.
Hitelszerű kihelyezés
A lízing lehet
1. Leszámítolás okmány ellenében (pl. váltó) 2. Követelés megvásárlása • Faktorálás • Forfetírozás 3. Személyi áruvásárlás, háztartási és egyéb kölcsön, hitel 4. Lízing
1. 2. • •
2008.05.15.
11
10
Operatív lízing (Tartós bérlet) Pénzügyi lízing: Zárt végű Nyílt végű
2008.05.15.
12
Hitelek csoportosítása: futamidő szerint
Hitelek csoportosítása: a szerződés szerint
• Rövid lejáratú hitelek: 12 hónapnál nem hosszabb futamidejű • Középlejáratú hitelek: 1 és 3-5 év között, országoktól függően • Hosszú lejáratú hitelek: 3, illetve 5 év fölötti futamidejű
1. • • • •
2008.05.15.
Szerződés szerinti: Egy összegben, a futamidő végén Egyenlő részletekben Változó részletekben Annuitásszerűen (a kamat- és a tőketörlesztés összege állandó) 2. Szerződéstől eltérően: • Előtörlesztés • Prolongáció (átütemezés)
13
2008.05.15.
Hitelek csoportosítása: a hitel célja szerint
Hitelek csoportosítása: biztosítékok szerint
1. • • 2. • • •
• Dologi biztosíték (pl. zálog, óvadék) • Személyi biztosíték (pl. kezesség, garancia) • Egyéb biztosíték (pl. engedményezés, hitelbiztosítás)
Forgó eszközökre Rövid lejáratú forgóeszköz hitel Hosszú lejáratú forgóeszköz hitel Befektetett eszközökre Beruházási hitelek Fejlesztési hitelek Projecthitel
2008.05.15.
15
2008.05.15.
14
16
Hitelek csoportosítása: a kamatozás módja szerint
Hitelezési folyamat 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
• Fix: az egész futamidőre a kamat állandó. • Változó: előre meghatározott feltételek mellett változhat az alapkamat. • Névleges: pl. faktoringnál
2008.05.15.
17
Kapcsolatfelvétel Tárgyalási jelentés, ügyletdosszié Hitelügyintéző kijelölése Döntés előkészítés Hitelbírálat Döntéshozatal Hitelszerződés Monitoring Lezárás vagy hitelbehajtás
2008.05.15.
18
Kapcsolatfelvétel
Tárgyalási jelentés
1. Az ügyfél keresi fel a bankot 2. Bank kutatja fel a potenciális ügyfeleket • Közvetlen (indirekt) • Közvetett (direkt) Formája lehet: • Szóban • Írásban
• A bankokon belüli információáramlás egyik eszköze. • Az ügyfeleket mindig nyilvántartásba kell venni. • A kapcsolatfelvétel után rögtön megnyitják az ügyletdossziét.
2008.05.15.
19
2008.05.15.
20
Hitelügyintéző kijelölése I.
Hitelügyintéző kijelölése II.
Az ügyletdossziéba a következő dokumentumok kerülnek: • Hitelkérelem • Összes melléklet • A hitelügyi előadó a cenzúra bizottság elé terjesztett előterjesztése • Cenzúra bizottság ülésének jegyzőkönyve • Határozat • Folyósítás ütemezése
• • • • •
2008.05.15.
Szerződés Hitelgondozásról készült feljegyzések Adós minősítés A kintlévőségek minősítése Biztosítékok újra értékelése
A dossziét akkor zárják le, amikor a banknak már nincs semmiféle követelése. 21
2008.05.15.
Döntés előkészítés
Hitelbírálat I.
1. Alapvető adatok vizsgálata: • Múlt időszak adatai(mérlegből, eredmény kimutatásból), jelenre vonatkozó adatok • Jövőre vonatkozó adatok (üzleti tervből) – hitelcél 2. Hiteldöntés elkészítésének lehetőségei: • Két előadó készíti a véleményt. • Külön erre a célra létrehozott részleg végzi ezt a feladatot.
A hitelbírálat egy komplex, összetett dolog, mely kiterjed: • Ügyletre • Ügyfélre • Fedezetre Előterjesztés főbb elemei: • Azonosítók: ügyfél és ügyletazonosítók • Ügyfél jogi státusza
2008.05.15.
2008.05.15.
23
22
24
Hitelbírálat II.
Döntéshozatal
• • • • • • • •
Döntési szintek a cenzúránál: 1. Fiókigazgatói döntési szint 2. Regionális (területi) igazgató 3. Központi cenzúra bizottság 4. Igazgatóság döntési szintje Ügyletlimit: Minden egyes ügyfélnek meghatározzák, hogy mennyi hitelt lehet kihelyezni.
Ügyfél kapcsolata a bankkal Ügyfél korábbi gazdálkodása Ügyfélminősítés eredménye Ügylet ismertetése Likviditási terv a futamidő alatt Biztosítékok Egyéb lényeges információk Javaslat a hitel paramétereire
2008.05.15.
25
2008.05.15.
Hitelszerződés megkötése
Monitoring
Megtörténik a szerződéskötés. A legtöbb esetben a szerződést közjegyzői okiratba foglalják: • Ingatlan jelzálog • Ingó jelzálog • Vagyont vagy vagyonrészt terhelő zálogjog • Keretbiztosítási zálogjog • Követelést vagy jogot terhelő zálogjog • Készfizető kezesség
A monitoring folyamat két fő funkciója: • Hitelportfolió minőségének fenntartása • Jó ügyfélkapcsolatok elősegítése, fenntartása
2008.05.15.
26
A jó monitoring célja a hitelproblémák gyors felismerése és a korrekciós lépések megtétele. 27
2008.05.15.
28
Lezárás vagy hitelbehajtás
Lezárás vagy behajtás
Hitelbehajtás valószínűségét mérlegelni kell a következő esetekben: • Hitel meghosszabbítása • Hitel felszámolása • Törlesztés elhalasztása (türelmi idő) • Adósság átütemezése • Kamatfizetésre haladék adása
Abban az esetben, ha a biztosítékok érvényesítésére kerül sor, ez két módon történhet: 1. Közvetlenül (bírósági határozat nélkül): • Óvadék (pénz, értékpapír) • Kézizálog (értéktárgy) • Készfizető kezesség (azonnal végrehajtható) 2. Közvetetten (bírósági határozat alapján): jelzálog fedezetnél alkalmazzák.
2008.05.15.
29
Köszönöm a figyelmet!
2008.05.15.
31
2008.05.15.
30
