Úvod a stručná charakteristika hospodaření družstva v roce 2006

Stavební bytové družstvo Pozemní stavby Liberec, zapsané u Krajského obchodního soudu v Ústí nad Labem, v oddílu Dr. XXVI, vložce 268.

Úvod a stručná charakteristika hospodaření družstva v roce 2006 Družstvo je z hospodářského hlediska členěno na: -

-

střediska bytového hospodářství – samostatně hospodařící ekonomické celky (tj. domy), kde náklady každého střediska jsou kryty z jeho výnosů realizovaných formou předpisu záloh spojených s užíváním bytů. nebytová střediska včetně Správy družstva; jejich úkolem je vytváření výnosů, které slouží k minimalizaci nákladů na správu, kterými jsou zatěžována střediska bytová.

Hospodaření družstva je iz vnitřního pohledu orientováno neziskově, tzn. že veškeré výnosy nebytových středisek jsou přednostně směřovány k minimalizaci nároků na příspěvek na správu družstva ze středisek bytového hospodářství. Plnění hlavních cílů v oblasti hospodaření družstva: plnění hlavních cílů v oblasti hospodaření, můžeme za rok 2006 opět rozdělit do několika hlavních bodů: a) pokračovat v maximálním úsilí o vytvoření potřebných zdrojů na opravy, především společných částí domu podle schválené směrnice o čerpání dlouhodobých záloh na opravy b) pokračovat v aktivním přístupu k přijatému programu s názvem „Nutné opravy“, který by měl posloužit k obnově bytového fondu družstva, eventuelně za spoluúčasti státu c) vyúčtování služeb spojených s užíváním bytu za rok 2006 d) zvýšit efektivitu při vymáhání všech dlužných částek spojených s užíváním bytu a využít všech dostupných postupů v rámci platné legislativy. e) pokračovat nadále v aktivní účasti na výkonu správy nedružstevního bytového fondu, především u nově vznikajících společenství vlastníků jednotek ad a) Stavební bytové družstvo Pozemní stavby se usilovně snaží vytvořit potřebné zdroje na opravy a údržbu bytového fondu a v roce 2006 k tomu přispěly i tyto aktivity: •

udržení stabilní výše minimálního příspěvku do dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu bytového fondu (fondu oprav) u všech středisek bytového hospodářství.

•

výraznější využívání rozdělených položek dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu středisky bytového hospodářství, především tedy možnosti účtování nákladů do jednotlivých vchodů se také projevilo příznivě ve výši povinného zůstatku dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu bytového fondu.

•

aktivní podpora tvorby zdrojů dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu

⇒ tvorba dlouhodobé zálohy na m2 ⇒ tvorba dlouhodobé zálohy na vchody na m2 ⇒ tvorba dlouhodobé zálohy na stavební spoření (jen u DS, které si zvolily tento způsob financování) ⇒ tvorba dlouhodobé zálohy na rozvody (TUV, SV, odpad) – ve stejné výši na bytovou jednotku •

od roku 1999 družstvo využívá také finančních podpor Ministerstva pro místní rozvoj, které jsou zaměřeny na pomoc vlastníkům bytových domů a bytů postavených panelovou technologií při opravách vad panelové výstavby. V r. 2006 však nemohlo být této pomoci využito z důvodu omezení podle pravidel Evropské unie (pravidlo „de minimis“), tzn. že tato pomoc může být poskytnuta jednou za tři roky do výše 100 tis.

Výroční zpráva SBD PS Liberec za rok 2006

Strana č. 1

Stavební bytové družstvo Pozemní stavby Liberec, zapsané u Krajského obchodního soudu v Ústí nad Labem, v oddílu Dr. XXVI, vložce 268. •

od roku 1997 družstvo spolupracuje s Raiffeisen stavební spořitelnou a.s., která zastřešuje svým produktem efektivnější tvorbu dlouhodobé zálohy a opravu a údržbu. Do tohoto programu se ve své době (r. 1999-2001) zapojilo dvanáct středisek bytového hospodářství. V současné době je tento program postupně ukončován splacením poskytnutých úvěrů a nahrazován novou formou úvěrování oprav panelových domů a to komerčními úvěry s anuitním splácením u ČSOB a.s. a Raiffeisen stavební spořitelny. Této formy financování již využilo 69 domovních samospráv. Tím byly zajištěny zdroje pro financování rekonstrukce panelových domů. ad b) Stavební bytové družstvo Pozemní stavby získalo za dobu fungování tohoto programu bohaté zkušenosti s rekonstrukcemi objektů za přispěním státních dotací. Za posledních 5 let bylo pod hlavičkou tohoto programu realizováno 38 oprav u 38 středisek bytového hospodářství. V r. 2006 dokončené objekty se státní dotací (dotace poskytnutá v r. 2005): DS 1052 Ruprechtická 157, 158 DS 1171 Soukenická 738-740, 841 DS 1202 Zámecký vrch 1403 DS 1211 Nad školou 1383 DS 1373 Gagarinova 879, 880 DS 1382 Dlážděná 1422 – 1424 DS 1551 Konopná 633-635 DS 1552 Konopná 639-641 DS 1801 Na Bídě 566 Ds 2033 Březová 3538-3540 ad c) v roce 2006 bylo provedeno vyúčtování služeb placených zálohově v předpisu nájmu (platbách pro zajištění správy domu) následovně: 1. 2. 3. 4. 5.

Vyúčtování vytápění Vyúčtování teplé užitkové vody Vyúčtování studené vody vyúčtování ostatních služeb a penalizace za neprovedený úklid společných částí domu vyúčtování elektřiny ve společných prostor objektů

ad d) Hlavním cílem v hospodaření Stavebního bytového družstva Pozemní stavby Liberec bylo opět co nejlépe ekonomicky ošetřit příspěvek na provoz Správy družstva, jehož výše v průběhu r. 2006 nedoznala změn. ad e) Zlepšení efektivity se projevilo především v méně komplikovaných případech, které byly směrovány do roviny tzv. mimosoudních vyrovnání, neboť stav současného soudnictví nedává pro zvýšení efektivity v této oblasti příliš prostoru. Dalším opatřením bylo částečné zautomatizování procesu upomínání dlužných částek spojených s užíváním bytu. Oblastí, která se ovšem daří zvládat jen se střídavými úspěchy jsou případy dlužných částek u vlastníků bytových jednotek. ad f) Stavební bytové družstvo Pozemní stavby Liberec se aktivně podílí na správě cca 7 000 bytových jednotek v lokalitách Liberec, Jablonec nad Nisou, Česká Lípa, Děčín, Nový Bor, Hodkovice n.M. a Příšovice. Výkon správy pro nově vzniklá společenství vlastníků je realizován v současné době zatím ve dvanácti případech. Z dlouhodobého hlediska je však tato aktivita pro správu družstva klíčová, pro další její působení v tomto sektoru služeb na trhu. Vlastnických bytů totiž přibývá a tak je nutné aktivním přístupem už v současné době poskytovat služby stávajícím a všem potenciálním vlastníkům na co nejvyšší úrovni, aby při jejich rozhodování komu svěří správu svého majetku vzali v úvahu i naší správu. Kromě společenství vlastníků je prováděna správa pro jedno cizí bytové družstvo.


Strana č. 2


Soubor základních ekonomických ukazatelů s komentářem Stejně jako v předešlých letech uveřejňujeme hospodářské výsledky našeho družstva v zákonem předepsané souhrnné zprávě a součástí této zprávy je i tento soubor shromážděním delegátů odsouhlasených ekonomických ukazatelů s komentářem. Za již tradičně dobré můžeme tedy v úvodu označit hospodářské výsledky všech středisek našeho družstva za rok 2006, kdy bylo dosaženo těchto výsledků (před zdaněním); Hospodářský výsledek středisek bytového hospodářství Hospodářský výsledek nebytových středisek Celkem dosažený účetní zisk

1 244 228,2 045 526,3 289 754,-

Dosažené hospodářské výsledky jsou před zdaněním a jsou přiměřené k účetním případům, které proběhly v roce 2006. V roce 2006 došlo opět k vyrovnání ekonomicky oprávněných nákladů středisek bytového hospodářství s výnosy z plateb nájemného středisek. Vzniklý rozdíl z dorovnání byl jako v uplynulých letech převeden na účet záloh jako „ Přeplatek nájemného “ a jeho další použití je na rozhodnutí shromáždění delegátů. ekonomické ukazatele 1. 2. 3. a b 4. a b c d 5. 6. a b 7. a b 8. 9. 10. 11.

tis. Kč Náklady celkem Výnosy celkem Hospodářský výsledek (před zdaněním) z ř.3 střediska bytového hospodářství z ř.3 nebytová střediska Pohledávky celkem z ř.4 za byty – nájemné a vyúčtování TS z ř.4 ostatní – z obchodního styku (fakturace) Z ř.4 a dlužné nájemné za běžný rok Z ř 4 c dlužné náj. na 1 000,- Kč předpisu nájmu (Kč) Závazky (neuhraz. dodav. faktury) Hodnota zastaveného majetku, bez hodnoty majetku s věcným břemenem z ř.6 družstevní bytová výstavba z ř.6 ostatní (rekonstrukce, privatizace) Úvěry z ř.7 družstevní bytová výstavba (anuita) z ř.7 ostatní (privatizace bytového fondu, opravy) Finanční majetek (bankovní účty+pokladna) Mzdové náklady Daň z příjmu Příspěvek SČMBD


2004 56 270 59 383 3 113 1 130 1 983 9 675 7 826 1 849 2 789 29 9 125 838 515

2005 81 751 84 828 3 077 1 065 2 012 8 752 7 386 1 366 1 916 7,50 12 864 941 104

2006 82 630 85 921 3 291 1 244 2 047 6 757 5 742 1 015 180 0,33 9 877 941 104

586 251 127 63 63 131 13 1

495 445 143 57 85 143 13 1

495106 445 998 181 942 49 838 132 104 149 905 14 069 1 196 280

606 909 872 940 942 792 054 169 319

106 998 020 151 869 612 842 169 280

Strana č. 3

Stavební bytové družstvo Pozemní stavby Liberec, zapsané u Krajského obchodního soudu v Ústí nad Labem, v oddílu Dr. XXVI, vložce 268. dlouhodobá záloha na opravy a údržbu (fond oprav) 1. 2. 3. 4. 5.

tis. Kč Stav fond oprav k 31.12. Průměr fondu oprav na bytovou jednotku (Kč) Průměr fondu oprav na m2 (Kč) Tvorba fondu oprav celkem Čerpání fondu oprav celkem

2004 134 313 19 931 320 83 228 52 401

2005 141 086 20 063 336 84 005 77 232

2004 7 493 7 043

2005 7 377 7 072

2006 139 048 19 661 331 85 013 87 051

vývoj počtu členů a počtu bytových jednotek 1. 2.

Počet členů SBD PS Liberec (vč. nebydlících) Počet spravovaných bytových jednotek

2006 7 399 7 072

(nárůst u nebydlících členů)

Komentář: ekonomické ukazatele; 1. celkové náklady za všechna střediska SBD PS Liberec, tj. bytová i nebytová 2. celkové výnosy opět za všechna střediska 3. hospodářský výsledek je nejprve uveden jako prostý matematický rozdíl výnosů a nákladů (ř.2 – ř.1) a následně je rozdělen na hospodářský výsledek dosažený na střediscích bytového hospodářství (DS) a); a na hospodářský výsledek dosažený činností nebytových středisek b)

Poznámka: Náklady a výnosy zde uvedené jsou bez tzv. průběžných účetních zápisů, tyto se promítnou na straně výnosů a nákladů ve stejné výši =› neovlivňují dosažený hospodářský výsledek. Uvedený hospodářský výsledek je před zdaněním. 4. Pohledávky jsou rozděleny stejným způsobem jako v předešlých letech tj. na a) dlužné nájemné; b) vydané faktury (pronájmy, služby) a pro informaci jsou za d) uvedeny i dluhy na 1 000 Kč předpisu nájemného předepsaného v roce 2006. Objem předpisu v roce 2006 činil 288 972 tis. 5. Závazky zde uvedené jsou výhradně závazky z tzv. obchodního styku (fakturace od dodavatelů). Po lhůtě splatnosti je evidováno závazků za 6,784 mil. Kč. Z toho 4,699 mil. Kč představují závazky vůči firmě Freezart, které jsou ve smyslu uzavřených smluv postupně spláceny (výměna oken u 5 DS). Zbývajících 2,085 mil. Kč bylo uhrazeno v prvních dnech měsíce ledna 2007, ke zpoždění úhrady došlo z důvodu kontroly faktur a projednání příp. nejasností s dodavateli. 6. Hodnota zastaveného majetku je výhradně hodnota všech bytových jednotek, které nemají splacený investiční úvěr poskytnutý v souvislosti s družstevní bytovou výstavbou a dále domů, které mají jiné závazky, především z titulu nesplaceného úvěru poskytnutého na financování náročnějších rekonstrukcí nebo jako finanční pomoc při privatizaci bytového fondu, viz. rozdělení 6a a 6b. Z tohoto vyplývá, že všechny zástavy jsou použity výhradně k výše uvedeným

účelům a neslouží tedy k podpoře jiných aktivit správy družstva, které nejsou přímo spojeny s výkonem správy bytového fondu.

7. Úvěry zde uvedené jsou rozděleny na dvě části a) úvěry poskytnuté v souvislosti s družstevní bytovou výstavbou – pololetní splátky (anuita); b) úvěry poskytnuté na financování náročnějších oprav a dále finanční výpomoci použité družstvem při privatizaci bytového fondu – splácení podle uzavřených úvěrových smluv. 8. Stavy finančního majetku zde uvedené, jsou stejně jako u ostatních vždy k 31.12. příslušného roku a zahrnují položky: finanční prostředky na účtech v bankách, hotovost v pokladně a ceniny (kolky, poštovní známky atp.).


Strana č. 4

Stavební bytové družstvo Pozemní stavby Liberec, zapsané u Krajského obchodního soudu v Ústí nad Labem, v oddílu Dr. XXVI, vložce 268. 9. Mzdové prostředky jsou zde uvedeny souhrnně za nebytová střediska (mzdové prostředky na středisku správy, správní budovy a odměny členů představenstva a kontrolní komise) a střediska bytového hospodářství ( odměny členů výborů DS, odečty měřidel, úkolové listy). 10. Výše zaplacené daně z příjmu je přímo úměrná výši hospodářského výsledku družstva.

Hospodářský výsledek SBD PS Liberec za rok 2006 Hospodářský výsledek SBD PS Liberec za rok 2006 celkem – před zdaněním Hospodářský výsledek středisek bytového hospodářství Hospodářský výsledek nebytových středisek Celkem dosažený účetní zisk

1 244 228,- Kč 2 047 216,- Kč 3 291 444,- Kč

Hospodářský výsledek SBD PS Liberec za rok 2006 celkem – po zdanění Hospodářský výsledek středisek bytového hospodářství Hospodářský výsledek nebytových středisek Celkem dosažený účetní zisk

945 669,- Kč 1 149 616,- Kč 2 095 285,- Kč

Návrh na rozdělení hospodářského výsledku SBD PS za rok 2006 Střediska bytového hospodářství Fond odměn (4% vyplac. mezd) Sociální fond (4% vyplac. mezd) Nerozdělený hosp. výsledek Dosažený hospodářský výsledek po zdanění

945 669,- Kč 329 808,- Kč 329 808,- Kč 490 000,- Kč 2 095 285,- Kč

Doplnění: V souladu s usnesením představenstva z 2. 4. 2007 bude část výše uvedeného nerozděleného hospodářského výsledku ve výši 108.182,62 Kč použita na dodatečné zúročení fondu oprav za r. 2006.


Strana č. 5


Výrok auditora Auditorská firma ZH Bohemia-Audit , spol. s r.o. provedla v souladu se zákonem č. 254/2000 Sb. , o auditorech a auditorskými směrnicemi, jež vydala Komora auditorů České republiky, ověření účetní závěrky Stavebního bytového družstva Pozemní stavby Liberec sestavené k 31. 12. 2006. Výrok auditora je nedílnou součástí výroční zprávy a je uveden v příloze.

Zpracoval: Jindřich Prokš

V Liberci dne 26.3.2007


Ing. Victor R. Šálek předseda družstva

Jindřich Prokš vedoucí úseku ekonomiky plánování

a

Strana č. 6

Úvod a stručná charakteristika hospodaření družstva v roce 2006

Recommend Documents