ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V PLNÉM ROZSAHU

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V PLNÉM ROZSAHU sestavená ke dni 31. prosinec 2013 (údaje jsou uvedeny v celých tisících Kč) sestaveno v souladu s Vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů

Obchodní firma:

MORACELL s.r.o.

Sídlo účetní jednotky: Identifikační číslo: Daňové identifikační číslo:

Žabčice, Průmyslová 542, okres Brno - venkov, PSČ 664 63 255 88 061 CZ25588061

Právní forma účetní jednotky:

společnost s ručením omezeným

Hlavní předmět podnikání:

výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

Obsah účetní závěrky: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha účetní závěrce v plném znění Výkaz peněžních toků Přehled o změnách vlastního kapitálu

str. 1 5 7 12 13

Běžným účetním obdobím se rozumí účetní období od 1.1.2013 do 31.12.2013. Minulým účetním obdobím se rozumí účetní období od 1.1.2012 do 31.12.2012.

Telefon: Fax: E-mail: Internet: Datová schránka:

Sestaveno dne:

7. únor 2014

++ 420 519 351 189 ++ 420 519 351 124 [email protected] www.moracell.cz 337j6

Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky:

Luděk Vacek, jednatel MORACELL s.r.o.

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:


Sestaveno v souladu s vyhláškou číslo

Obchodní firma

ROZVAHA

500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů

MORACELL s.r.o.

sestavená ke dni 31. prosinec 2013 (v celých tisících Kč)

Sídlo účetní jednotky

Průmyslová 542 Identifikační číslo

664 63 Žabčice

255 88 061 Číslo řádku

AKTIVA

Označ.

Korekce

Minulé úč. období

Netto

Netto

- 21 845

371 163

343 586

03

184 612

- 21 816

162 796

168 954

04

829

- 761

68

159

829

- 761

68

159

13

183 783

- 21 055

162 728

168 795

14

15 907

2. Stavby

15

78 739

3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

16

88 600

4. Pěstitelské celky trvalých porostů

17

01

Pohledávky za upsaný základní kapitál

02

B.

Dlouhodobý majetek

B. I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

B. I. 1. Zřizovací výdaje

05

2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

06

3. Software

07

4. Ocenitelná práva

08

5. Goodwill

09

6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

10

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

11

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

12

Dlouhodobý hmotný majetek

B.II. 1. Pozemky

5. Dospělá zvířata a jejich skupiny

18

6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek

19

7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

20

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

21

9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.III.

Stav v běžném účetním období Brutto

393 008

AKTIVA CELKEM

A.

B.II.

okres Brno-venkov

22

Dlouhodobý finanční majetek

23

B.III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách

24

2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

25

3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

26

4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv

27

5. Jiný dlouhodobý finanční majetek

28

6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

29

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

30

(1/13)

537

15 907

15 907

- 7 266

71 473

73 226

- 13 789

74 811

79 490

537

172

Číslo řádku

AKTIVA

Označ.

Stav v běžném účetním období Brutto

Korekce

Netto

C.

Oběžná aktiva

31

207 194

207 165

171 947

C.I.

Zásoby

32

94 980

94 980

84 023

C.I.

1. Materiál

33

44 416

44 416

31 548

2. Nedokončená výroba a polotovary

34

21 874

21 874

33 426

C.II.

3. Výrobky

35

4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny

36

5. Zboží

37

28 409

28 409

18 947

6. Poskytnuté zálohy na zásoby

38

281

281

102

Dlouhodobé pohledávky

39

C.II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů

C.III.

40

2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba

41

3. Pohledávky - podstatný vliv

42

4. Pohledávky za společníky, členy družstva

43

5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy

44

6. Dohadné účty aktivní

45

7. Jiné pohledávky

46

8. Odložená daňová pohledávka

47

Krátkodobé pohledávky

C.III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů

- 29

108 906

87 495

108 244

- 29

108 215

86 395

3. Pohledávky - podstatný vliv

51

4. Pohledávky za společníky, členy družstva

52

5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

53

6. Stát - daňové pohledávky

54

1

1

663

7. Krátkodobé poskytnuté zálohy

55

683

683

421

8. Dohadné účty aktivní

56

Finanční majetek

57

7

7

16

58

3 279

3 279

429

59

184

184

212

2. Účty v bankách

60

3 095

3 095

217

3. Krátkodobé cenné papíry a podíly

61

63

1 202

1 202

2 685

1. Náklady příštích období

64

1 202

1 202

2 685

2. Komplexní náklady příštích období

65

3. Příjmy příštích období

66

4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

D.I.

108 935

50

C.IV. 1. Peníze

D.I.

48 49

2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba

9. Jiné pohledávky C.IV.

- 29

Minulé úč. období

Netto

62

Časové rozlišení

(2/13)

Číslo řádku

PASIVA

Označ.

Stav v běžném účetním období

Stav v minulém účetním období

PASIVA CELKEM

67

371 163

343 586

A.

Vlastní kapitál

68

84 110

80 584

A.I.

Základní kapitál

69

40 000

40 000

A.I.

1. Základní kapitál

70

40 000

40 000

78

2 672

2 299

79

2 672

2 299

81

37 913

30 834

82

37 913

30 834

A.II. A.II.

2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

71

3. Změny základního kapitálu

72

Kapitálové fondy

73

1. Emisní ážio

74

2. Ostatní kapitálové fondy

75

3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

76

4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách A.III. A.III.

77

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

1. Zákonný rezervní fond, nedělitelný fond 2. Statutární a ostatní fondy

A.IV.

80

Výsledek hospodaření minulých let

A.IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 2. Neuhrazená ztráta minulých let

83

A.V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

84

3 525

7 451

B.

Cizí zdroje

85

287 053

263 002

4 522

3 713

4 522

3 713

B.I. B.I.

B.II. B.II.

Rezervy

86

1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů

87

2. Rezerva na důchody a podobné závazky

88

3. Rezerva na daň z příjmů

89

4. Ostatní rezervy

90

Dlouhodobé závazky

91

1. Závazky z obchodních vztahů

92

2. Závazky - ovládající a řídící osoba

93

3. Závazky - podstatný vliv

94

4. Závazky ke společníkům, členům družstva

95

5. Dlouhodobé přijaté zálohy

96

6. Vydané dluhopisy

97

7. Dlouhodobé směnky k úhradě

98

8. Dohadné účty pasivní

99

9. Jiné závazky

100

10. Odložený daňový závazek

101

(3/13)

B.III. B.III.

Stav v běžném účetním období


102

153 670

109 965

103

132 514

103 538

2. Závazky - ovládající a řídící osoba

104

8 228

3. Závazky - podstatný vliv

105

Krátkodobé závazky

1. Závazky z obchodních vztahů

4. Závazky ke společníkům, členům družstva

106

5. Závazky k zaměstnancům

107

1 608

6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

108

792

724

7. Stát - daňové závazky a dotace

109

3 005

1 227

8. Krátkodobé přijaté zálohy

110

204

9. Vydané dluhopisy

111

1 303

10. Dohadné účty pasivní

112

7 226

11. Jiné závazky

113

93

30

114

128 861

149 324

1. Bankovní úvěry dlouhodobé

115

56 211

66 269

2. Krátkodobé bankovní úvěry

116

38 074

31 582

3. Krátkodobé finanční výpomoci

117

34 576

51 473

B.IV. B.IV.

Číslo řádku

PASIVA

Označ.

Bankovní úvěry a výpomoci

C.I.

Časové rozlišení

118

C.I.

1. Výdaje příštích období

119

2. Výnosy příštích období

120

Sestaveno dne:


7. únor 2014



3 143


Předmět podnikání:


Ověřovatel:

Ing. Petr Harťanský, auditor, číslo osvědčení 1253

(4/13)

Sestaveno v souladu s vyhláškou číslo

Obchodní firma

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY

500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů

MORACELL s.r.o.

sestavený ke dni 31. prosinec 2013 v druhovém členění


(v celých tisících Kč)

Průmyslová 542 664 63 Žabčice

Identifikační číslo

okres Brno-venkov

255 88 061

I.

Číslo řádku

TEXT

Označ.

Skutečnost v účetním období běžném

minulém

Tržby za prodej zboží

01

186 780

187 907

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

150 405

150 427

+

Obchodní marže

03

36 375

37 480

II.

Výkony

04

422 914

287 484

A.

II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

B.

05

434 350

271 244

2. Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

- 11 436

16 240

3. Aktivace

07 08

406 316

276 799

1. Spotřeba materiálu a energie

09

319 669

207 650

2. Služby

Výkonová spotřeba

B.

10

86 647

69 149

Přidaná hodnota

11

52 973

48 165

C.

Osobní náklady

12

31 408

28 328

C.

1. Mzdové náklady

13

23 495

20 711

2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

7 756

7 043

4. Sociální náklady

16

157

574

+

D.

Daně a poplatky

17

191

226

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

6 838

6 833

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

19

2 702

3 830

III.

III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2. Tržby z prodeje materiálu F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého. majetku a materiálu

F.

G.

IV. H. V. I. *

218

51

21

2 484

3 779

22

2 424

3 667

2 424

3 667

1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

2. Prodaný materiál

24

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

G.

20

- 156

25

1. Změna stavu rezerv v provozní oblasti

26

2. Změna stavu opravných položek v provozní oblasti

27

3. Změna stavu komplexních nákladů příštích období

28

- 156

Ostatní provozní výnosy

29

324 860

165 206

Ostatní provozní náklady

30

323 273

164 727

Převod provozních výnosů

31

Převod provozních nákladů

32

Provozní výsledek hospodaření

33

16 401

13 576

(5/13)

VI.

Číslo řádku

TEXT

Označ.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

34

Prodané cenné papíry a podíly

35

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

36

VII. 1.

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

37

J.

VIII.

2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

38

3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

39

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

40

Náklady z finančního majetku

41

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

42

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

43

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

44

K. IX.

M.

1. Změna stavu rezerv ve finanční oblasti

N. XI. O. XII. P. * Q. Q.

běžném

minulém

45

2. Změna stavu opravných položek ve finanční oblasti X.

Skutečnost v účetním období

46

Výnosové úroky

47

1

1

Nákladové úroky

48

4 316

4 706

Ostatní finanční výnosy

49

6 248

7 507

Ostatní finanční náklady

50

13 999

6 907

Převod finančních výnosů

51

Převod finančních nákladů

52

Finanční výsledek hospodaření

53

- 12 066

- 4 105

Daň z příjmů za běžnou činnost

54

810

2 020

810

2 020

3 525

7 451

1. - splatná

55

2. - odložená

56 57

** XIII.

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

58

Mimořádné výnosy

59

R.

Mimořádné náklady

60

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

61

S.

* T. ***

1. - splatná

62

2. - odložená

63

Mimořádný výsledek hospodaření

64

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

65

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

66

3 525

7 451

Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)

67

4 335

9 471

Sestaveno dne:


7. únor 2014





výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnosten. zákona

(6/13)

Příloha k účetní uzávěrce za rok 2013 sestavené ke dni. 31. prosinec 2013 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů, kterými se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů. které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak.

Běžným účetním obdobím se rozumí účetní období od 1.1.2013 do 31.12.2013. Minulým účetním obdobím se rozumí účetní období od 1.1.2012 do 31.12.2012.

A. Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky (§ 39 odst. 1. vyhlášky) Obchodní firma: Sídlo: Právní forma: IČO: DIČ:

MORACELL s.r.o. Žabčice, Průmyslová 542, okres Brno-venkov, PSČ 664 63 společnost s ručením omezeným 255 88 061 CZ25588061 (dále jen "Společnost")

Rozhodující předmět činnosti: Datum vzniku společnosti: Datum zápisu společnosti do OR:

výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona 22. prosinec 1999 19. leden 2000

Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20%: Jméno fyzické osoby Název právnické osoby

Sledované účetní období

Bydliště, sídlo

Podíl

tj.%

Minulé účetní období

Podíl

tj.%

PRO TEMPORE-COMÉRCIO INTERNATIONALE E SERVICOS, LDA

9050 Madeira, Edificio, Marina Club, Funchal, Avenida Arriaga č. 73, Portugalská republika

20 000

50,0%

20 000

50,0%

LP MORAVIA a.s.

Průmyslová 542, 664 62 Žabčice, Česká republika

20 000

50,0%

20 000

50,0%

Změny a dodatky provedené v běžném účetním období v obchodním rejstříku: Druh změny (dodatku) U účetní jednotky nenastaly v obch. rejstříku v běžném účetním období žádné změny ani dodatky

Datum změny

Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Vedení Společnosti a hlavní provozovna se nacházejí na adrese: Žabčice, Průmyslová 542, Brno-venkov, PSČ 664 63. Společnost nemá pobočky. Ke své činnosti však využívá obchodní zástupce, kteří jsou rozmístěni po celém území ČR. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: Funkce Jméno a příjmení Luděk Vacek jednatel Andrej Zimányi jednatel

2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných (dceřiných) společnostech (§39 odst. 2 Vyhlášky) Majetková spoluúčast vyšší než 20%: Obchodní firma dceřiné společnosti

Výše podílu na základ. kapitálu

Sídlo dceřiné společnosti

Účetní jednotka nemá majetkovou spoluúčast v jiném podnikatelském subjektu

Výše vlastního kapitálu

0,00%

Výše hospodář. výsledku

0

0

Účast účetní jednotky ve společnostech, v nichž je účetní jednotka společníkem s neomezeným ručením: Obchodní firma dceřiné společnosti Sídlo dceřiné společnosti Právní forma dceřiné společnosti Účetní jednotka nemá účast v žádné společnosti jako společník s neomezeným ručením Dohody mezi společníky dceřiných společností, které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu; ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech zisku Účetní jednotka nemá uzavřenu žádnou dohodu s rozhodovacími právy, žádnou ovládací smlouvu ani smlouvu o převodech zisku.

3. Zaměstnanci Společnosti, osobní náklady (§ 39 odst.3 Vyhlášky) Zaměstnanci Společnosti celkem

Zaměstnanci Společnosti včetně řídících pracovníků Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů Společnosti Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem

Běžné účetní období

63 23 495 0 7 756 157 31 408

(7/13)


58 20 711 0 7 043 574 28 328

Z toho řídících pracovníků Běžné účetní období

6 6 450 0 1 899 115 8 464


7 6 212 0 2 083 68 8 363

Statutární orgány a členové statutárních orgánů

Statutární orgány a členové statutárních a dozorčích orgánů


Průměrný počet osob Mzdové náklady Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů Společnosti Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem

Členové dozorčích orgánů


2 0 0 0 0 0


2 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění (§ 39 odst. 4 Vyhlášky) Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů Statutárních

Druh plnění Půjčky a úvěry Poskytnuté záruky a zajištění Důchodové připojištění Životní pojištění


0 0 67 43 0 0 110

Bezplatné užívání os. automobilu

Jiné Celkem

0 0 70 48 0 0 118

Dozorčích


0 0 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

Výše peněžního a naturálního plnění bývalým členům orgánů Dozorčích

Statutárních

Druh plnění Půjčky a úvěry Poskytnuté záruky a zajištění Důchodové připojištění Životní pojištění Bezplatné užívání os. automobilu Jiné Celkem


0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

B. Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování (§ 39 odst. 5 Vyhlášky) Předkládaná účetní závěrka Společností byla zpracována v souladu s Vyhláškou č. 500/2002 Sb. Ministerstva financí, ve znění pozdějších předpisů, a zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. 1. Způsoby ocenění a odepisování majetku (§ 39 odst. 5a Vyhlášky) 1.1. Zásoby Účtování zásob je prováděno: Způsobem A evidence zásob. Výdej ze skladu je účtován: Metodou klouzavého váženého aritmetického průměru. Oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: V cenách předem kalkulovaných na základě spotřeby vlastních přímých nákladů a výrobní režie. Oceňování nakupovaných zásob je prováděno: Ve skutečných pořizovacích cenách snížených o opravné položky, zahrnujících cenu pořízení a náklady souvisejícími s pořízením zásob (pořizovací náklady), tj. zejména náklady na dopravu a clo. Pořizovací náklady jsou účtovány na samostatný analytický účet. Do nákladů jsou rozpouštěny měsíčně na základě vypočteného koeficientu, a to alikvotně ke spotřebě zásob. 1.2. Dlouhodobý majetek Ocenění dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností: Tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly. 1.3. Cenné papíry a podíly, oceňování cenných papírů a podílů Ve sledovaném účetním období účetní jednotka oceňovala cenné papíry a majetkové účasti: Tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly. 1.4. Zvířata Ocenění příchovků a přírůstků zvířat Ve sledovaném účetním období účetní jednotka oceňovala přírůstky zvířat: Tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly. 1.5. Odepisování Odepisování dlouhodobého hmotného majetku: Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka v interních směrnicích, kde vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají. Odepisování dlouhodobého nehmotného majetku: Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku účetní jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů, účetní a daňové odpisy se rovnají. Daňové odpisy - použité metody: Pro majetek pořízený v běžném účetním období jsou použity rovnoměrné i zrychlené odpisy.

(8/13)

Systém odepisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek, jehož pořizovací jednotková cena je do 40 tis. Kč, je účtován při zařazení do užívání přímo do nákladů na účet 501 Spotřeba materiálu, Drobný dlouhodobý nehmotný majetek, jehož pořizovací jednotková cena je do 60 tis. Kč, je považován za náklady na služby a je účtován při pořízení přímo do nákladů na účet 518 - Ostatní služby.

2. Odchylky od metod dle § 7 zákona o účetnictví (§ 39 odst. 5b Vyhlášky) Způsob odchýlení od § 7 zákona o účetnictví

Finanční vyjádření vlivu na: Finanční situaci

Majetek a závazky

Účetní jednotka nepoužila žádné odchylky od metod uvedených v zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví

Výsledek hospodaření 0

0

0

3. Způsoby korekcí oceňovaných aktiv (§ 39 odst. 5c Vyhlášky) 3.1.Opravné položky a oprávky k majetku Druh opravné položky/oprávky - k obchodním pohledávkám

Způsob stanovení OP

Zdroj informací výpočtu OP

Individuálně dle posouzení míry rizika nezaplacení dlužníka

Ministerstvo spravedlnosti ČR: centrální evidence úpadců, Creditinfo ČR - registr dlužníků


Opravné položky k:

Zůstatek k prvnímu dni

- dlouhodobému majetku - zásobám - finančnímu majetku - pohledávkám - zákonné - pohledávkám - ostatní Celkem


Tvorba

0 0 0 117 68 185


Zúčtování

0 0 0 0 0 0

0 0 0 -88 -68 -156

Tvorba

0 0 0 29 0 29

Zůstatekrozvahový den

Zúčtování

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 29 0 29

3.2. Přepočet cizích měn na českou měnu Při přepočtu cizích měn na českou měnu je používán měsíční kurs vyhlášený ČNB vždy pro první pracovní den daného měsíce. 3.3. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou, změny reálných hodnot Tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly.

C. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát (§ 39 odst. 6 až 12 Vyhlášky) 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace účetní jednotky (§39 odst. 6 Vyhlášky) 1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období splatné v běžném účetním období Důvod doměrku Zdaňovací období Výše doměrku Tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly

0

1.2. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky Společnost účtovala o odloženém daňovém závazku. Vyčíslení výše této položky je uvedeno v tabulce v bodu 1.3. 1.3. Rezervy Minulé účetní období Rezervy


Zákonné rezervy Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Odložený daňový závazek Celkem

0 0 0 1 692 1 692

Tvorba

Běžné účetní období Zůstatek k prvnímu dni

Zúčtování

0 0 0 2 020 2 020

0 0 0 0 0

0 0 0 3 712 3 712

Tvorba

Zůstatek k rozvahov. dni

Zúčtování

0 0 0 810 810

0 0 0 0 0

0 0 0 4 522 4 522

1.4. Dlouhodobé bankovní úvěry Rok poskytnutí úvěru

Rok splatnosti

Původní výše úvěru

Zbývající výše úvěru

Úrok

2008

2018

30 000

11 351

1M PRIBOR + 1,75% p.a.

2010

2020

69 975

44 860

4,85% p.a.

99 975

56 211

Celkem 1.5. Závazky po splatnosti ke státním orgánům Druh závazku

Celková výše závazku

0 0 0 0

Závazky z titulu zákonného sociálního pojištění Závazky z titulu zákonného zdravotního pojištění Závazky z titulu daňových nedoplatků Celkem

1.5.1. Závazky do splatnosti ke státním orgánům Druh závazku Závazky z titulu zákonného sociálního pojištění Závazky z titulu zákonného zdravotního pojištění Závazky z titulu daňových nedoplatků Celkem

Celková výše závazku

502 290 3 005 3 797

(9/13)

Způsob zajištění Zástavním právem k nemovitostem Zástavním právem k nemovitostem a výrobní lince

1.6. Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Důvod dotace

Poskytovatel dotace



Účetní jednotka žádné dotace v běžném účetním období nečerpala

0

0

1.7. Další doplňující údaje Druh údaje

Informace/částka

1.8. Další významné položky, jejichž uvedení je podstatné pro hodnocení finanční a majetkové situace a výsledek hospodaření účetní jednotky Finanční vyjádření vlivu na Druh významné položky Výsledek hospodaření Majetek a závazky Finanční situaci

2. Důležité údaje týkající se majetku a závazků (§ 39 odst. 7 Vyhlášky) 2.1. Zřizovací výdaje Zřizovací výdaje představují tyto výdaje: za právní služby, za notářské poplatky a další výdaje související se založením Společnosti. Společnost nemá evidovány žádné zřizovací výdaje. 2.2. Pohledávky po lhůtě splatnosti Běžné účetní období

Počet dnů

Z obchodního styku

Do 30 30-60 60-90 90-180 180 a více

9 119 355 371 0 413 10 258

Celkem

Minulé účetní období Z obchodního styku

Ostatní

0 0 0 0 0 0

Ostatní

10 984 620 597 9 212 12 422

0 0 0 0 0 0

2.3. Závazky po lhůtě splatnosti Běžné účetní období

Počet dnů

Z obchodního styku

Do 30 30-60 60-90 90-180 180 a více

2 0 0 0 0 2

Celkem


Ostatní

0 0 0 0 0 0

Ostatní

2 791 0 0 0 0 2 791

0 0 0 0 0 0

2.4. Dlouhodobé závazky ve lhůtě splatnosti Běžné účetní období

Splatnost

Z obchodního styku

nad 5 let nad 10 let


Ostatní

0 0

0 0

Ostatní

0 0

0 0

2.5. Dlouhodobé pronájmy majetku Pronajatý majetek

Běžné účetní období Účetní hodnota

Osobní automobil, LS 243031 Osobní automobil, LS 243032 Vysokozdvižný vozík, LS 243041 Vysokozdvižný vozík, LS 245170 Vysokozdvižný vozík, LS 245173 Osobní automobil, LS 1211171 Vysokozdvižný vozík, LS 3201084

518 493 343 1 135 270 324 339

Celkem

3 422


Doba pronájmu

Účetní hodnota

do 09/2015 do 09/2015 do 09/2015 do 11/2015 do 11/2015 do 06/2016 do 01/2017

518 493 343 1 135 270 324 339

Doba pronájmu

do 09/2015 do 09/2015 do 09/2015 do 11/2015 do 11/2015 do 06/2016 do 01/2017

3 422

2.6. Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem Minulé účetní období

Zatížený majetek Výrobní a sklad. areál v Žabčicích Výrobní linka Celkem

Účetní hodnota

Způsob zatížení

Výše jištěného závazku

89 133 zástavní právo 74 686 zástavní právo 163 819

Ukončení zatížení

17 838 58 489 76 327

2 018 2 020


Zatížený majetek Výrobní a sklad. areál v Žabčicích Výrobní linka Celkem

Účetní hodnota

Způsob zatížení

87 380 zástavní právo 71 213 zástavní právo 158 593

Výše jištěného závazku

Ukončení zatížení

14 595 51 674 66 269

2 018 2 020

2.7. Penzijní závazky Druh závazků Účetní jednotka nemá žádné penzijní závazky

Běžné účetní období Výše závazků


Splatn. závazků

0

0

Výše závazků

Splatn. závazků

0

(10/13)

0

2.8. Závazky vůči jednotkám v konsolidačním celku Věřitel

Běžné účetní období Výše závazků

Účetní jednotka nemá žádné závazky vůči jednotkám v konsolidačním celku


Splatn. závazků

0

Výše závazků

0

Splatn. závazků

0

0

2.9. Významné události, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky Obsah změny

Datum změny

Vliv na výkaz zisku a ztrát

Vliv na rozvahu

Ohodnocení změny

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo k žádné další významné události, jež by měla závažný dopad na účetní závěrku

0

3. Informace, které nejsou vykázány v rozvaze (§ 39 odst. 9 Vyhlášky) 3.1. Celková výše závazků Závazek Celková výše závazků



0

0

3.2. Tržní hodnota drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Druh majetku



168 30

Drobný dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

431 22

4. Další povinné informace (§ 39 odst. 10 až 13 Vyhlášky) 4.1. Zvláštní transakce provedené mezi účetní jednotkou a většinovými akcionáři Jméno většinové akcionáře

Finanční ohodnocení

Popis transakce

0

Účetní jednotka žádné zvláštní transakce s většinovými akcionáři neprovedla

4.2. Zvláštní transakce provedené mezi účetní jednotkou a členy správních, dozorčích a řídících orgánů Jméno člena orgánu

Finanční ohodnocení

Popis transakce

Účetní jednotka žádné zvláštní transakce se členy správních, dozorčích a řídicích orgánů neprovedla 4.3. Celkové náklady na odměny statutárnímu auditorovi Výše odměny na: Běžné účetní období povinný audit účetní závěrky jiné ověřovací služby daňové poradenství jiné ne auditorské služby Celková výše nákladů

Minulé účetní období 92 0 0 0 92

90 0 0 0 90

4.4. Členění tržeb z prodeje zboží, služeb a výrobků v členění podle druhů činností (tržby jsou bez finančních bonusů) Druh činnosti Tržby za prodej

Běžné účetní období Zboží

Výrobky a služby

186 780

434 350

Minulé účetní období Suroviny

2 439

Zboží

Výrobky a služby

187 907

271 344

Suroviny

3 622

4.5. Členění tržeb z prodeje zboží, služeb a výrobků v členění podle zeměpisného umístění trhů Běžné účetní období

Druh činnosti Zboží

Česká republika Ostatní státy Evropské unie Evropa mimo Evropskou unii Ostatní svět mimo Evropu Celkem

173 836 9 742 3 202 0 186 780

Výrobky a služby

249 538 177 880 6 932 0 434 350

Minulé účetní období Suroviny

406 2 033 0 0 2 439

Zboží

150 840 33 861 3 206 0 187 907

Výrobky a služby

167 112 97 499 6 733 0 271 344

Suroviny

401 3 221 0 0 3 622

4.6. Informace o trvání předpokladu nepřetržitého pokračování činnosti účetní jednotky Předpoklad nepřetržitého pokračování činnosti účetní jednotky byl v účetnictví účetní jednotky použit. Ke dni zpracování účetní závěrky nejsou účetní jednotce známy žádné informace, které by nasvědčovaly tomu, že účetní jednotka nemusí být schopna nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že by v důsledku toho byla ohrožena schopnost plnit své závazky.

(11/13)

Sestaveno v souladu s vyhláškou číslo 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů

Obchodní firma

VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ

MORACELL s.r.o.

sestavený ke dni 31. prosinec 2013 (v celých tisících Kč)


Průmyslová 542 664 63 Žabčice okres Brno-venkov Stav v běžném účetním období

TEXT

Označ.

P.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů (PEk) na začátku účetního období

Z.

Účetní zisk (ztráta) z běžné činnosti před zdaněním

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace

A.1.1.

Odpisy stálých aktiv, umořování OP k nabytému majetku

A.1.2.

Změna stavu opravných položek

A.1.3.

Změna stavu rezerv

A.1.4.

Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv

A.1.5.

Zůstatková hodnota likvidovaného dlouhodobého majetku

A.1.6.

Výnosy z dividend a podílů na zisku

A.1.7.

Vyúčtované nákladové a výnosové úroky

A.1.8.

Ostatní nepeněžní operace

A.1.

Celkem Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami

A* A.2.


429

180

4 335

9 471

6 838

6 833 -156

-218

-51

4 315

4 705

10 935

11 331

15 270

20 802

-21 411 1 483 43 705

-30 276 890 32 173

-10 957

-28 846 -26 059

Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu

A.2.1.

Změna stavu pohledávek z provozní činnosti

A.2.2.

Změna stavu aktivních účtů časového rozlišení

A.2.3.

Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti

A.2.4.

Změna stavu pasivních účtů časového rozlišení

A.2.5. A.2.6.

Změna stavu zásob Změna stavu krátkodobého finančního majetku (ne peněžních prostředků a PEk)

A.2.

Celkem Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami

12 820 28 090

-5 257

A.3.

Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných

-4 316

-4 706

A.4.

Přijaté úroky

A.5.

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost

A.6.

Příjmy a výdaje z mimořádných účetních případů

A**

A.7.

Přijaté dividendy a podíly na zisku

A.8.

Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku

A***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

B.1.

Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám

1

B***

Čistý peněžní tok z investičních činností

C.1.

Dopady změn dlouhodobých (krátkodobých) závazků, které spadají do finanční činnosti na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty

C.1.1.

Přijaté krátkodobé půjčky a úvěry

C.1.2.

Splátky krátkodobých půjček a úvěrů

C.1.3.

Přijaté dlouhodobé půjčky a úvěry

C.1.4.

Splátky dlouhodobých půjček a úvěrů

C.1.5.

Přijaté půjčky a úvěry od spřízněných osob

C.1.2.

Splátky půjček a úvěrů od spřízněných osob

C.1.7.

Leasingové splátky

C.1.8.

Ostatní dopady změn dlouhodobých závazků na peněžní příjmy a peněžní ekvivalenty

C.1.9.

Ostatní dopady změn dlouhodobých závazků na peněžní výdaje a peněžní ekvivalenty

C.1.

Celkem

C.2.

Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty

C.2.1.

Zvýšení peněžních prostředků a PEk z titulu zvýšení základ. kapitálu, emisního ážia a RF

C.2.2.

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům

C.2.3.

Další vklady peněžních prostředků od akcionářů

C.2.4.

Úhrada ztráty společníky

C.2.5.

Přímé platby na vrub fondů

C.2.6.

Vyplacené dividendy nebo podíly

1 -662

23 775

-10 624

-680

-1 272

218

51

-462

-1 221

-10 405

22 152

-10 058

-10 058

-20 463

12 094

0

0

C.2.

Celkem

C.3.

Přijaté dividendy nebo podíly

C***

Čistý peněžní tok z finanční činnosti

-20 463

12 094

F.

Čistý peněžní tok

2 850

249

R.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvival. na konci účetního období

3 279

429

(12/13)

Sestaveno v souladu s vyhláškou číslo 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů

Obchodní firma

PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU

MORACELL s.r.o.

sestavený ke dni 31. prosinec 2013


(v celých tisících Kč)

Průmyslová 542 664 63 Žabčice okres Brno-venkov

Identifikační číslo

255 88 061

A.

Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku

B.

Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku

C.

Součet A +/- B

D.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly

*

Počáteční zůstatek

TEXT

Označ.

Emisní ážio

40 000 XXX

F.

Rezervní fondy

G.

Ostatní fondy ze zisku

H.

Kapitálové fondy

I.

Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku

J.

Zisk minulých účetních období

K.

Ztráta minulých účetních období

L.

Zisk/ztráta za účetní období po zdanění

*

Celkem

Sestaveno dne:

Snížení

40 000

Součet A +/- B +/- D

E.

Zvýšení

2 299

40 000 XXX

XXX

XXX

XXX

80 584

XXX 40 000

373

2 672

38 285 XXX

3 525

373

37 913

373

84 110

XXX

3 898

3 525


7. únor 2014






(13/13)

Konečný zůstatek

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V PLNÉM ROZSAHU

Recommend Documents