P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti Obec Chyšky , 27 39853 Chyšky, Obec, IČ:00249718 sestaven k : 31.12.2011
za období: 12/2011
v Kč, s přesností na dvě desetinná místa
A.1. Informace podle § 7 odst.3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a ke dni 1.3.2010 se stala plátcem DPH.
A.2. Informace podle § 7 odst.4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novely ČÚS č. 703 Transfery a v souladu s aktualizací MP/28/OEKO Příklady účtování pro obce a DSO od 1.1.2011 a nově zavedenými metodickými postupy uvedenými v aktualizaci od 1.10.2011, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR.
A.3.
Informace podle § 7 odst.5 zákona
U výkazu Rozvaha je případný rozdíly mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378 Reálná hodnota : V roce 2011 došlo k přecenění bytového domu čp.113 v Chyškách raálnou hodnotou. tento dům je určen k prodeji a v roce 2011 byl zčásti prodán. Opravné položky : Účení jednotka účtovala o opravných položkách k pohledávkám čtvrtletně. Tvorba a použití rezerv : Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vychází ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č. 701 až 708, MP/28/OEKO Příklady účtování pro obce a DSO od 1.1.2011 a 1.10.2011, jehož účetní
aspekty byly schváleny zástupci MF ČR.
A.4.Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Číslo Název
Syntetický účet
P.I.
Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 3. Ostatní majetek P.II. Odepsané pohledávky a závazky 1. Odepsané pohledávky 2. Odepsané závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k prostředkům EU 6. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k prostředkům EU 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 3. Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův. 4. Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU 6. Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU 7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
Okamžik sestavení: 31.12.2011
901 902 903 911 912 921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951 961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999
O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ 5494111.36 0.00 0.00 5494111.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15771.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15771.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2880000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2880000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2629882.79 2629882.79
Podpisový záznam:
3969000.00 0.00 0.00 3969000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2880000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2880000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1111000.00 1111000.00
A.5.Informace podle § 18 odst.1 písm.c) zákona P O L O Ž K A Název Spl.závazky pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů
Číslo 52 53 54
Stav k 1.1.2011 38562.00 19446.00 20910.00
Stav k 31.12.2011 40810.00 20262.00 19619.00
A.6. Informace podle § 19 odst.5 písm.a) zákona Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst.5 písm.b) zákona Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst.6 U účetní jednotky došlo k návrhu na vklad do 31.12.2011, avšak právní účinky vkladu nebyly ze strany katastrálního úřadu provedeny do data účetní závěrky. jedná se tyto případy: - 27.12.2011 bezúplatný převod pozemku v ocenění 2 003.76 Kč - 27.12.2011 bezúplatný převod vl. podílu na pozemek v ocenění 20,- Kč a vážný domek v ocenění 2 537.70 Kč - 27.12.2011 bezúplatný převod pozemku v ocenění 1 705,- Kč - 27.12.2011 nákup pozemku v ocenění 300 600,- Kč - 27.12.2011 prodej bytu včetně pozemku - byt přeceněn RH na 440 000,- Kč a pozemek v účetní hodnotě 5 074,- Kč - 29.12.2011 prodej bytu včetně pozemku - byt přeceněn RH na 400 000,- Kč a pozemek v účetní hodnotě 4 834,- Kč
A.9. Informace podle § 66 odst.8 Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací ( neřeší krytí investičního fondu ) a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
A.10.Informace podle § 4 odst.8 písm.d) zákona P O L O Ž K A Název
Účet
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu AÚ 403 v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek z toho na: výzkum a vývoj vzdělávání pracovníků informatiku individuální dotace na jmenovité akce Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek AÚ 403 Přij.dotace celkem na dl.maj.z rozpočtu územ.samospráv.celků AÚ 403 Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu AÚ 671 z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele AÚ 671 z toho na: výzkum a vývoj vzdělávání pracovníků informatiku př.dot.na neinv.nákl.souv.s fin.progr.ev.vISPROFIN AÚ 671 př.prostředky na výzkum a vývoj od posk.j.než zřiz.AÚ 671 Př.prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu úz.samospr.celků AÚ 672 Přij.prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účel.podpory AÚ ÚS 67 Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí AÚ 649 Př.přísp.a dot.celkem na provoz z rozpočtu úz.samospr.celků AÚ 672 Přij. příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů AÚ 673 Přij. dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů Poskyt. návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-kraj.úřadu SÚ 316 Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí SÚ 316 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-ze st.rozpočtu SÚ 326 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od kraj.úřadu SÚ 326 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od obce SÚ 326 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od stát.fondů SÚ 326 Přij.návrat. finanční výpomoci mezi rozpočty-od ost.veř.rozp.SÚ 326 Posk.přechodné výpomoci přísp.organizacím-org.složkou státu SÚ 316 Poskyt. přechodné výpomoci přísp.organizacím-krajským úřadem SÚ 316 Poskytnuté přechodné výpomoci přísp.organizacím-obcí SÚ 316 Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské SÚ 281 Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční SÚ 281 Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku SÚ 283 Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí SÚ 283 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské SÚ 289 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční SÚ 289 Směnky k úhradě tuzemské SÚ 322 Směnky k úhradě zahraniční SÚ 322 Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské SÚ 451 Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční SÚ 451 Vydané dluhopisy tuzemské SÚ 453 Vydané dluhopisy zahraniční SÚ 453 Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské SÚ 457 Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční SÚ 457 Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské SÚ 459 Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční SÚ 459 Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem AÚ 063,253 a 312 z toho: krátk.dluhopisy a směnky úz. samospr.celků AÚ 253 a 312 komunální dluhopisy územních samosprávných celků AÚ 063 ostat.dluhopisy a směnky veř. rozpočtů AÚ 063,253 a 312
Okamžik sestavení: 31.12.2011
Číslo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51
Stav k 1.1.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 414514.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Stav k 31.12.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 364514.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Podpisový záznam:
III. Organizační složky státu vykazují stavy údajů podpoložek č.22,23,29 přílohy účetní závěrky. Ministerstva jako organizační složky státu vykazují též stavy údajů podpoložek č.48 až 51 přílohy účetní závěrky. Územní samosprávné celky vykazují stavy údajů podpoložek č.22 až 51 přílohy účetní závěrky. Příspěvkové organizace vykazují údaje podpoložek č.1 až 19,32 a 33, 36 a 37,40 a 41 přílohy účetní závěrky. Stav položky č.20 vykazují příspěvkové organizace. Stav podpoložky č.21 vykazují územní samosprávné celky, příspěvkové organizace, státní fondy a organizační složky státu. IV. Účetní jednotka uvede informace o stavu položek ve dvou sloupcích, v prvním sloupci k 1.lednu, ve druhém sloupci k okamžiku sestavení mezitimní účetní závěrky nebo k rozvahovému dni.
B.
Číslo B.1. B.2. B.3. B.4.
Položka Název
Syntetický účet
Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněž.prostředků Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem
364 364 364 364
Stav k 1.1.2011
Stav k 31.12.11
0 0 0 0
0 0 0 0
C.
P O L O Ž K A Číslo Název C.1 C.2 C.3 C.4 C.5 C.6
Krát.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-nenávr. Dlouh.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-nenávr. Krát.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-návrat. Dlouh.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-návrat. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům Rozpočtované prostředky
Stav k 1.1.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11272400.00
Stav k 31.12.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13420442.60
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka
Netýká se naší účetní jednotky.
D.2. Informace o individuální produkční kvótě
Netýká se naší účetní jednotky
D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv
Netýká se naší účetní jednotky.
D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
Netýká se naší účetní jednotky.
D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
Hodnota :
22.00
Účetní jednotka má oceněných 1 Kč dle § evidenci. Jedná se muk, 2ks zvoniček a 1
22 ks církevních staveb a předmětů kulturní hodnoty 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví ve své účetní o 1ks plastiky v obřadní síni, 16ks křížů, 2ks Božích kapličku.
D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
Hodnota :
231649.00
průměrná hodnota zásob surového dřeva 57,-Kč
D.7. Výše ocenění lesních porostů
Hodnota :
13203993.00
D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy
K položce :
C.I.8.
Na účet 408 byla v roce 2010 účtována oprava zálohy z roku 2009.Počátkem roku 2010 byl účet 408 doporučován k opravě chyb minulých let. K položce :
A.II.6.
Dolní hranici pro účtování DDHM si účetní jednotka stanovila na 1 000,- Kč. Majetek pod tuto hranici je účtován přímo do spotřeby a není veden v operativní evidenci. není tedy evidován na podrozvahovém účtě. K položce :
A.I.5.
Dolní hranici pro účtování DDNM si účetní jednotka stanovila na 3 000,- Kč. Majetek pořízený pod tuto hranici je účtován přímo do nákladů a není veden v operativní evidenci. Není evidován na podrozvahovém účtě. K položce :
K položce :
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty
K položce :
A.I.5.
V roce 2011 došlo k opravě budovy obecního úřadu - oprava kritiny, oprava archivu. K položce :
A.I.27.
V roce 2011 došlo k prodeji bytového domu čp. 113 v Chyškách. Budova byla přeceněna RH. Dva byty byly prodány do 31.12.2011. Zbývající dva byty jsou nabídnuty k prodeji. K položce :
B.I.22.
Výnosy z prodeje DM se týkají prodeje bytů.
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích K položce :
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce :
F.G. Ostatní fondy P O L O Ž K A Číslo Název G.I. G.II.
Počáteční stav fondu Tvorba fondu 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu
Stav k 31.12.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
G. Stavby P O L O Ž K A Číslo Název G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.
Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
BRUTTO 68698760.25 19634334.80 26764982.95 619172.70 16115316.00 1333810.00 4231143.80
B É Ž N É O B D O B Í KOREKCE NETTO 23676315.16 5217986.00 11700763.00 284253.20 4159787.16 911841.40 1401684.40
OBDOBÍ MINULÉ
45022445.09 14416348.80 15064219.95 334919.50 11955528.84 421968.60 2829459.40
68437000.00 19741000.00 26644000.00 497000.00 16104000.00 3220000.00 2231000.00
B É Ž N É O B D O B Í KOREKCE NETTO
OBDOBÍ MINULÉ
H. Pozemky P O L O Ž K A Číslo Název H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.
Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
BRUTTO 7241826.85 517410.40 1106110.52 1873173.85 3023221.07 721911.01
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7241826.85 517410.40 1106110.52 1873173.85 3023221.07 721911.01
6896000.00 527000.00 1106000.00 1573000.00 3017000.00 673000.00
KEO 7.92b
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ
výkaz
:
za období
:
ke dni
:
ze dne: 26.01.2012 v 17:48 hod.
P Ř Í L O H A 12.2011 31.12.2011
Do výkazu byly zahrnuty organizace: 00249718 Obec Chyšky Kontrola mezivýkazových vazeb Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: 26.01.2012,14:58:47hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.
/ U062p
