TVNETWORK Telekommunikációs Szolgáltató NYRT
KIEGÉSZÍTO MELLÉKLET 2006. év
Tartalma: 1. Általános adatokat tartalmazó rész 2. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3. Az eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 4. Tájékoztató rész
1. oldal
1. Általános rész A társaság kiemelt adatai: Vezeto tisztségviselok:
FÉBERT Richárd – vezérigazgató (6726 Szeged, Pinty u. 14/a) Díjazása: 350.000.- Ft/hó NEMES Attila – gazdasági igazgató (1131 Budapest, Váltó u. 69.) Díjazása: 250.000.- Ft/hó
A részvénytulajdonosok név szerinti tételes felsorolása a 1. számú mellékletben található. Társaság székhelye:
1138 Budapest, Váci út 168/A
Társaság telephelyei:
1031 Budapest, Amfiteátrum u. 17. 1031 Budapest, Vizimolnár u. 2-4. 1108 Budapest, Agyagfejto u. 12. 1132 Budapest, Victor Hugo u. 18-22. 1138 Budapest, Váci út 168/F 1163 Budapest, Margit u. 80.
Társaság fióktelepei:
2045 Törökbálint, Kazinczy F. u. 109. 2755 Kocsér, Szent István tér 1. 4025 Debrecen, Simonffy u. 4-6. 6032 Nyárlorinc, Dózsa György u. 9. 6060 Tiszakécske, Béke tér 3-5. 6061 Tiszakécske, Béke utca 151. 6065 Lakitelek, Széchenyi körút 48/A 6066 Tiszaalpár, Béke u. 151. 6080 Szabadszállás, Kossuth Lajos u. 1-4. 6237 Kecel, Szabadság tér 17. 6320 Solt, Törley Bálint u. 10-12. 6400 Kiskunhalas, Bocskai u. 7. 6400 Kiskunhalas, Kossuth Lajos u. 18/A 6421 Kisszállás, Felszabadulás u. 10. 6422 Tompa, Kossuth Lajos u. 28. 6423 Kelebia, Ady Endre u. 114. 6500 Baja, Szarvas Gábor u. 3. 6720 Szeged, Bajza u. 4. 6722 Szeged, Tisza L. krt. 47. 6724 Szeged, Kossuth Lajos sgr. 56. 6726 Szeged, Pinty u 14/a.
2. oldal
Fo tevékenységi köre :
6420 Távközlés
További tevékenységi körök: 7220 Szoftverkészítés 7230 Adatfeldolgozás 7240 Adatbanki tevékenység 7260 Egyéb számítástechnikai tevékenység 7484 Máshova nem sorolt egyéb gazdasági tev.-et segíto szolg.
A számviteli politika rövid, tömör ismertetése: - Az eredmény-kimutatás megválasztása:
Összköltség-eljárású ‘A’ eredmény-kimutatás
- A mérleg fordulónapja:
Tárgyév december 31.
- A mérlegkészítés határideje:
Tárgyévet követo év április 14.
- Beszámoló formája:
Éves beszámoló
A költségeket elofordulásukkor az 5-ös számlaosztályban gyujti költség-nemenként. A ráfordításokat pedig a 8-as számlaosztályban. A saját vállalkozásban végzett beruházást a tényleges anyag, bér és járulékai és alvállalkozói számlák szerint helyezi a tárgyi eszköz számlára (125 számla) a 581 számlával szemben. Az értékcsökkenés elszámolása: a) kis-értéku tárgyi eszközöket (100.000 Ft alatti) egy összegben b) a 100.000 Ft feletti egyedi értéku eszközöket az adótörvényben megengedett kulcsok szerint amortizálja
2. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A társaság elo-társaságként muködött 2000. október 9-tol október 19- ig, 2000. 10. 20-tól bejegyzett társaságként végzi tevékenységét. ESZKÖZÖK: Befektetett eszközök bemutatása: A befektetett eszközök nyilvántartási értéke 2006. 12. 31-én Ebbol 2006. 12. 31-én az Immateriális javak nyilvántartási értéke
2 628 449.036 Ft
1 775 257 Ft
3. oldal
Tárgyi eszközök nyilvántartási értéke 2 626 673 779 Ft A tárgyévi bruttó értékben, értékcsökkenésben és a nettó értékben történt változásokat a 2. számú melléklet tartalmazza tételesen és összesítve. A befejezetlen beruházások értéke Összesíto a hálózatok aktiválásához a 3. számú melléklet szerint.
530 156 162 Ft
Anyagok: A társaság a fel nem használt vásárolt anyagokat raktári készleten tartja, melynek analitika szerinti nyilvántartási értéke 8 102 375.-Ft A raktári készleten lévo anyagok beszerzési értéke 16 204 750.- Ft, mivel nem kompatíbilis a hálózatokba újonnan beépített rendszerrel, ezért 50%-os értéken tartjuk nyilván a korábbi évben elszámolt értékvesztés alapján. Szándékunk szerint értékesítésre kerülnek az alacsonyabb nyilvántartási áron. Az anyagok tételes leltárát a 4. számú melléklet tartalmazza.
Adott elolegek:
21 555 058 Ft
Beruházásra adott elolegek: •
5 710 831 Ft
Tárgyi eszköz beszerzésre adott elolegek: 583 331 Ft
•
Befejezetlen beruházásra adott eloleg: 5 127 500 Ft
•
Adott óvadék, foglaló, kauciók: Óvadék összesen: Adott foglaló összesen: Adott kaució összesen:
•
313 332 Ft 500 000 Ft 2 162 284 Ft
Szállítóknak adott elolegek: Összesen:
4. oldal
12 868 611 Ft
Követelések: Követelések áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból Analitikus részletezés a melléklet szerint. Rövid lejáratú kölcsönadott pénzeszközök: Egyéb követelések:
306 742 815 Ft
22,500.000 Ft 146 018 154 Ft
Saját részvények 957.540 db saját törzsrészvény tozsdén kívüli kereskedés keretében, 2006. december 29. napján, 237 Ft/ db árfolyamon értékesítésre került. A tranzakciót követoen így a Társaság tulajdonában saját részvény nem maradt. Az értékesítésbol származó árfolyam nyereség kimutatása az eredmény elszámolásban szerepel.
Pénzügyi eszközök:
Bankszámla egyenlegek összesen:
9 654 121 Ft
A Házipénztárak:
14 681 471 Ft
3913. Bevételek aktív idobeli elhatárolása 2007. évben fizetett 2006. gazdasági évet érinto bevételek
5 516 706 Ft
3923. Költségek aktív idobeli elhatárolása 2006. évben fizetett 2007. gazdasági évet érinto költségek
14 044 827 Ft
5. oldal
FORRÁSOK: Jegyzet toke: A társaság jegyzett tokéje Toketartaléka: Összesen:
1 523 600 000 Ft 42 400 000 Ft 1 566 000.000 Ft
Eredménytartalék: Elozo évek halmozott eredménytartaléka:
Tárgyév eredménye: Mérleg szerinti eredmény
15 734 078 Ft
8 954 396 Ft 7 858 839 Ft
Jegyzett, de be nem fizetett toke:
0 Ft
A társaság saját tokéje 2005. december 31-én:
1 589 592 917 Ft
Kötelezettségek: Rövid lejáratú kötelezettségek:
1 043 769 121 Ft
Ebbol • szállítói kötelezettség
552 651 709 Ft
• •
rövid lejáratú kölcsönök rövid lejáratú hitelek
80 750 000 Ft 410 367 412 Ft
•
egyéb kötelezettségek
113.068.690 Ft
Hosszú lejáratú kötelezettség:
349 777 638 Ft
•
A hitel és lízingkötelezettségek törlesztési ütemtervét az 5. számú melléklet tartalmazza. .
6. oldal
Passzív idobeli elhatárolás: 482. Költségek passzív idobeli elhatárolása 2007. évben számlázott 2006. gazdasági évet terhelo költségek Beruházás: Összesen:
276 600 Ft
Összesen:
1 336 377 Ft
Összesen:
247 649 Ft
Áramszolgáltatás: Rezsiköltség: Bérleti díj: Összesen: 12 040 535 Ft Vezetékes telefon: Összesen:
1 406 280 Ft
Összesen:
958 620 Ft
Mobiltelefon költség: Egyéb távközlési szolgáltatás: Összesen: 19 830 664 Ft Könyvelési díj: Összesen:
1 416 667 Ft
Musorszolgáltatás: Összesen: 17 782 755 Ft IP használat: Összesen:
2 144 142 Ft
Összesen:
190 000 Ft
Képviseleti díj, forgalmi jutalék: Irodaüzemeltetés költsége: Összesen: 34 326 Ft Mindösszesen: 57 668 615 Ft
A mérleg foösszeg
2005-ben
2006-ban
Eszközök, Források
2 553 846 e Ft
3 153 878 e Ft
7. oldal
3. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések az elozo gazd.i évvel összehasonlítva: Az árbevétel alakulása: Belföldi értékesítés árbevétele: Kamatjellegu bevételek: Árfolyamnyereség: Egyéb pénzügyi bevétel: Egyéb bevétel: Rendkívüli bevétel: Összesen:
2005. 1 455 203 e Ft 3 321 e Ft 729 e Ft 0 e Ft 436 634 e Ft 0 e Ft 1 895 887 e Ft
2006. 2 182 300 e Ft 4 113 e Ft 81 152 e Ft 4 908 e Ft 174 e Ft 25 285 e Ft 2 297 932 e Ft
Index 150.0 123.8 1113.2
Saját eloáll. eszközök aktivált értéke: Mindösszesen:
514 263 e Ft 2 410 150 e Ft
557 829 e Ft 2 855 761 e Ft
108.5 118.5
Költségek alakulása: Igénybevett anyagjellegu költségek: ELÁBÉ: Igénybevett anyagjellegu szolgáltatás: Egyéb szolgáltatások: Eladott szolgáltatások értéke: Bérköltség: Személyi jellegu egyéb kifizetések: Nyugdíj- és egészségbizt. költség: Egészségügyi hozzájárulás: Munkaadói járulék: Szakképzési hozzájárulás: Rehabilitációs hozzájárulás: Terv szerinti écs leírás költsége: Használatbavételkor elszámolt écs: Összesen:
2005. 576 128 e Ft 0 e Ft 333 036 e Ft 359 993 e Ft 218 836 e Ft 69 649 e Ft 10 988 e Ft 20 374 e Ft 2 864 e Ft 1 951 e Ft 1 101 e Ft 331 e Ft 253 157 e Ft 4 790 e Ft 1 853 198 e Ft
2006. 604 434 e Ft 0 e Ft 534 598 e Ft 45 478 e Ft 988 727 e Ft 95 783 e Ft 9 800 e Ft 27 967 e Ft 2 096 e Ft 2 818 e Ft 1 451 e Ft 460 e Ft 332 820 e Ft 18 159 e Ft 2 664 591 e Ft
Index 104.9
Ráfordítások: Értékesített TE nyilv.tart. értéke: Terven felüli értékcsökkenés: Innovációs járulék: Kulturális járulék: Önkormányzatokkal elszámolt adók: Különféle egyéb ráfordítások: Készletek értékelésébol származó ráf. Késedelmi kamat, pótlékok: Árfolyamveszteség: Adóalapba nem számítható egyéb ráf. Pénzügyi muveletek ráfordítása: Rendkívüli ráfordítás Összesen:
2005. 375 308 e Ft 0 e Ft 1 656 e Ft 1 029 e Ft 13 637 e Ft 3 763 e Ft 8 102 e Ft 11 972 e Ft 3 622 e Ft 33 e Ft 31 015 e Ft 88 100 e Ft 539 264 e Ft
2006. 230 e Ft 0 e Ft 329 e Ft 0 e Ft 22 431 e Ft 74 670 e Ft 0 e Ft 16 951 e Ft 12 705 e Ft 4 345 e Ft 36 179 e Ft 14 375 e Ft 182 215 e Ft
Index 6.0
Eredmény:
17 688 e Ft
8 954 e Ft
8. oldal
39,9 121.2
160.5 12.6 451.8 137.5 89.2 137.3 73.2 144.4 131.8 139.0 131.5 379.1 143.8
2.0 164.5 1984.3 143.8 350.8 1317.7 116.7 16.3 33.8 50.6
4. Tájékoztató rész Létszám és bérköltség alakulása: A 2001-es gazdasági évtol a feladatoknak megfeleloen folyamatos létszámbovítés mutatható ki. 2006-ban a Szeged és környéke hálózatok üzemeltetését visszavontuk az alvállalkozótól. Így a létszám jelentosen megnövekedett 2005-höz viszonyítva. Átlagos statisztikai létszám 8,5 24,6 48 79 64 0
2001. december 31. 2002. december 31. 2003. december 31. 2004. december 31. 2005. december 31. 2006. december 31. 2001. Éves szinten felmerült bérköltség: 2002. Éves szinten felmerült bérköltség: 2003. Éves szinten felmerült bérköltség: 2004. Éves szinten felmerült bérköltség: 2005. Éves szinten felmerült bérköltség: 2006. Éves szinten felmerült bérköltség: Közvetlen munkabér: Megnevezés Termelo létszám Bérköltsége Nem termelo létszám Bérköltsége
6 435 383 Ft 19 337 912 Ft 42 132 591 Ft 58 271 743 Ft 63 992 847 Ft 95 783.308. Ft
No 0 fo
Átlagbér: Átlagbér: Átlagbér: Átlagbér: Átlagbér: Átlagbér:
Férfi 62 fo 65 055 e Ft 26 fo 11 168 e Ft
18 fo 19 560 e Ft
Személyi jellegu egyéb kifizetések és bérjárulékok: Bázis év Reprezentációs költség: 300 Ft Betegszabadság: 448 Ft Kiküldetési költség: 1 671 Ft Munkába járás költség: 148 Ft Foglalkoztatottak egészségügyi ellátása: 336 Ft Étkezési hozzájárulás: 6 784 Ft 1/3 Táppénz: 135 Ft Egyéb költség: 1 166 Ft Nyugdíjbiztosítási járulék: 12 646 Ft Egészségbiztosítási járulék: 7 728 Ft Egészségügyi hozzájárulás: 2 864 Ft
9. oldal
62 790 Ft/fo/hó 65 508 Ft/fo/hó 73 147 Ft/fo/hó 61 468 Ft/fo/hó 83 324 Ft/fo/hó 88 985 Ft/fo/hó Összesen 62 fo 65 055 e Ft 44 fo 30 728 e Ft
Tárgyév 1 023 Ft 916 Ft 73 Ft 149 Ft 699 Ft 6 778 Ft Ft 161 Ft 27 967 Ft 10 610 Ft 2 095 Ft
Index 341.0 204.5 4.4 100.7 208.0 99.9 13.8 221.2 137.3 73.1
Mérleg eszköz és forráscsoportjainak vizsgálata: (adatok e Ft-ban) Eszközállomány összetétele: Megnevezés Elozo év % Eszközök együttes összege 2 553 846 100 Immateriális javak 2 496 0.1 Építmények 1 620 868 63.5 Muszaki berendezések 113 276 4.4 Beruházások 168 745 6.6 Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 Raktári készlet 8 102 0,3 Követelések 599 420 23.5 Pénzeszközök 17 554 0.7 Készletre adott elo legek 0 0 Aktív idobeli elhatárolás 23 386 0.9 A források alakulása az elozo gazdasági évhez viszonyítva: Elozo év Források: 2 553 846 Saját toke 1 581 734 Jegyzett toke 1 523 600 Jegyzett, de be nem fizetett toke 0 Toketartalék 42.400 Eredménytartalék -501 Mérleg szerinti eredmény 16 235 Kötelezettség 887 329 Passzív idobeli elhatárolás 84 783 A vagyoni helyzet és tokeszerkezet mutatói: Befektetett eszközök fedezettsége: Saját toke / Befektetett eszközök Tárgyi eszközök fedezettsége: Saját toke / Tárgyi eszközök Befektetett eszközök aránya: Befektetett eszközök / Összes eszköz Saját toke aránya: Saját toke / Összes forrás Tokeszerkezeti mutató I: Kötelezettségek / Saját toke Tokeszerkezeti mutató II: Rövid lejáratú köt. / Saját toke A pénzügyi helyzet rövid-távú mutatói: Likviditási mutató: Forgóeszközök / Kötelezettségek Rövid-távú likviditás: Forgóeszközök / Rövid lejár köt. Rövid-távú likviditás II: Forgóeszköz – Követelés / Rövid lejáratú köt Rövid-távú likviditás III: Pénzeszközök + ép / Rövid lejáratú köt Kintlévoségek átlagos idotartama: Átlagos vevoáll / Árbevétel Szállítói köt átlagos idotartama: Átlagos. Szállítói áll. / Anyagjellegu ráford ítás Vevok és szállítók aránya: Vevok / Szállítók
10. oldal
Tárgyév 3 153 878 1 775 1 993 575 102.943 530 156 0 8 102 452 761 23 449 21.555 19 562
% 100 0.1 63.2 3.2 16.8 0 0.2 14.6 0.7 0.6 0.6
Tárgyév 3 153 878 1 589 593 1 523 000 0 42.400 15 374 7 859 1 506 616 57699 2005. 2006. 83,00% 60.4% 83,10% 60.5% 74,60% 83.3% 61,90% 50.4% 56,10% 94.8% 40,10% 72.8%
88,70% 33.6% 98,50% 43.7% 98,50% 111.7% 27.7% 20.2% 0,20% 19.2% 19,00% 19.8% 171,00% 55.5%
Az eredmény és jövedelmezoség alakulása: Üzemi tevékenység eredménye: Pénzügyi muveletek eredménye: Rendkívüli eredmény: Adózás elotti eredmény: Adózott eredmény: Mérleg szerinti eredmény:
Árbevétel arányos üzemi eredmény: Tokearányos eredmény: Eszközhatékonyság: A költségszerkezet alakulása:
2005. 137 402 -118 687 -1 027 17 688 16 235 16 235
2006. -39 010 37 054 10 910 8 954 7 859 7 859
9,00% 9,00% 0,50%
Üzemi eredmény / Nettó árbevétel Üzemi eredmény / Saját toke Üzemi eredmény / Összes eszköz
2005.
Nettó árbevétel Saját eloáll. eszköz akt értéke
2006.
e Ft
%
e Ft
%
1 455 203
60,5
2 182 300
76,6
514 263
21,3
557 829
19,5
432 584
18,0
174
0,1
4 050
0,2
90 173
3,1
0
25 285
0,7
Saját term készlet állvált. Egyéb bevétel Pénzügyi muveletek árbevétele Rendkívüli árbevétel Összes árbevétel
0 2 406 100
100
2 855 761
100
Anyagköltség
576 128
23,9
604 434
21,2
Anyagjellegu szolgáltatás
333 036
13,8
534 598
18,7
Egyéb szolgáltatások
359 993
15,0
45 478
0,2
Eladott áruk beszerzési értéke Alvállalkozói teljesítmények
0
0
0
0
218 836
9,1
988 727
34,6
Anyagjellegu ráfordítások összesen 1 487 993
61,8
2 173 237
76,1
11. oldal
3.0 % -
Bérköltség:
69 649
2,9
95 783
3,3
Személyi jellegu egyéb kifiz
10 988
0,5
9 800
0,3
TB járulék
26 621
1,1
34 792
1,2
Személyi jellegu ráford összesen
107 258
4,5
140 375
4,9
Értékcsökkenési leírás
257 947
10,7
350 979
12,3
Egyéb költségek Egyéb ráfordítások Összes költség és ráfordítás Üzemi tev eredménye:
0
0
0
0
415 500
17,3
114 722
4,0
2 268 698
94,3
2 779 313
-2,7
137 402
5,7
-39 010
-
A részvénytársaság terveit, fejlesztési célkituzéseit az Üzleti Jelentésben fogalmaztuk meg. Az üzleti terv és a bázis adatok elemzése során megállapítható, hogy a 2006. évben az árbevétel jelentosen növekedik a kábel- tv hálózatok megvásárlásával és a saját vállalkozásban végzett beruházások aktiválásával összefüggésében.
Az üzemi eredmény értékelése Az elofizetoi létszám emelése érdekében - a kiélezett versenyszféra miatt - jelentos reklám és piackutatási költséget halmoztunk fel, melynek tényleges eredménye a következo évben realizálódik. (A hirdetés, reklám, illetve marketing költség 173 073 e Ft). A tozsdei bevezetés hatósági, jogi, szakértoi és marketing költsége összesen: 51 763 e Ft A kapott támogatás a rendkívüli bevételek között szerepel, tehát nem csökkenti az üzemi eredményt. Az egyéb ráfordítások között számoltuk el az évek folyamán összegyult, behajthatatlannak minosülo követelések (84 132 e Ft) eladásából (10 000 e Ft) képzodött veszteséget, melynek értéke 74 132 e Ft. Mindezek az információk rámutatnak arra, hogy a tárgyévi üzemi eredmény - mely a folyamatos muködéssel függ össze - közel 270 milliós nyereséget takar, a sajátos körülmények figyelembevétele mellett.
12. oldal
A 350 979 millió forintos értékcsökkenés elszámolása lehetoséget ad fejlesztésre.
Az üzleti terv jelentos eredménynövekedést mutat a költség takarékosság és a gazdálkodás folyamatába beépülo közbenso elemzések, ellenorzések segítségével. Egyéb: A Könyvvizsgáló cég adatai:
AUDIT TIME KFT 6000. Kecskemét Füzes utca 13. Nyilvántartásba vételi szám: 001816
A könyvvizsgáló adatai:
Kiss Pál 6000. Kecskemét Fagyöngy utca 26. Kamarai tagsági száma: 006118
A könyvelo adatai:
Hajdúné Lovászi Magdolna 6412 Balotaszállás Vörösmarty utca 4. Regisztrációs száma: 166060
Budapest, 2007. április 18.
……………………………………. Fébert Richárd Vezérigazgató
……………………………………. Nemes Attila Gazdasági igazgató
13. oldal
