TRADÍCIÓ ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS KIEGÉSZÍTŐ NYUGDÍJPÉNZTÁR
2014. ÉVI BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
2015. május 30.
1
(1) A TRADÍCIÓ kiegészítő Nyugdíjpénztár pénzügyi és jövedelmi helyzetére ható eseményekről üzemgazdasági szemléletű kettős könyvvitelt vezet. A pénztár 2015. május 30-án megtartott közgyűlésén a következőkről döntött. A pénztár bevételei A pénztár tagdíj bevételei első sorban a munkáltatókkal kötött szerződés szerinti munkáltatói tagdíj-hozzájárulásból tevődnek össze. A 2014. évi tagdíjbevétel 5 768 ezer forint, adóhatóság által a pénztár számlájára utalt adókedvezmény 715 ezer forint volt, a pénztárunkhoz átlépő tagok áthozott fedezete 3 194 ezer forint volt, a pénzügyi műveletekkel kapcsolatos kapott kamatok, kamatjellegű bevételek, a befektetési tevékenység realizált bevételei 4 273 ezer forintot tett ki. (2) Befektetések A pénztár befektetési politikája által meghatározott fő szempontok: alacsony kockázatvállalás mellett a legmagasabb hozam elérése, hosszú távú befektetések mellett. A következő évben a pénztár nem kíván befektetési politikáján változtatni. A pénztár befektetései teljes összegben a fedezeti alap befektetései. A pénztár befektetéseit a Concorde Alapkezelő Zrt. kezeli. A vagyonkezelő által elért nettó hozamráta 3,46%. A vagyonkezelési tevékenység eredményessége érdekében a vagyonkezelő az értékpapír piaci folyamatokat figyelembe véve állította össze portfóliónkat. A pénztár vagyonnövekedési mutatója (2007-2014) között 6,03%. Éven belüli lejáratú papírral a pénztár 64 371 e Ft értékben rendelkezik. 2014-ben határidős és opciós ügyleteket a pénztár nem kötött. (3) Az ellenőrzés során nem merült fel, olyan jelentős összegű hiba, mely a működési tevékenység eredményére, a pénztári fedezeti és likviditási célú tartalékainak alakulására hatást gyakorolt volna. (4) A kiegészítő melléklet számszaki részből és szöveges indokolásból tevődik össze. (5) Céltartalékok változása (adatok e Ft-ban) Záró Záró állomány – állomány – piaci könyv szerinti értéken értéken
Nyitó állomány
Tárgyévi változások
1
2
3
4
A
B
C
D
Megnevezés
Működési céltartalék jövőbeni kötelezettségekre működési portfolió értékelési különbözetére Fedezeti céltartalék egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) Likviditási és kockázati céltartalék értékelési különbözetre egyéb likviditási célokra
399 399 0 97 913
-
108 108 0 7 547
291 291 0 105 460
291 291 0 95 967
97 913
7 547
105 460
95 967
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
2
azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka működési célú fedezeti célú likviditási és kockázati célú Összesen:
0
0
0
0
0 0 0 0 98 312
0 0 0 0 7 439
0 0 0 0 105 751
0 0 0 0 96 258
(6) Az üzleti évben nem volt olyan körülmény, amely meghatározó jelleggel befolyásolta volna a pénztár gazdálkodását. Nem következett be olyan esemény, amely a pénzügyi terv teljesítését megakadályozta volna, vagy az éven belüli ütemezésnél eltéréseket okozott volna. (7) A pénzügyi helyzetre, ezen belül a befektetésekre, a befektetési szabályok érvényesülésére, a hozamok alakulására, az eszközök összetételének változására hatással bíró rendkívüli események nem voltak. (8) A pénztár fedezeti és likviditási céltartalékainak alakulását befolyásoló tényezők a pénztárba történő befizetések voltak, kifizetés a pénztár részéről 1 estben történt. A céltartalékok helyes arányának alakulása 2007. évi indulás óta körvonalazódik. 2014.12.31-ével a Fedezeti alap 105 460 ezer forint, a tartalékok 99,72%-ot, a működési alap a maga 291 ezer forintjával 0,28%-ot tett ki. A 2014-es üzleti évben, valamint hosszú távú működése során a fedezeti alaphoz viszonyuló működési alap arányát kívánja növelni. (9) Fedezeti céltartalék hiány nem volt, így a likviditási céltartalékból nem történt átcsoportosítás. (10) Azonosítatlan (függő) befizetések állományának nyitó értéke: Tárgyévi növekedése: Záró értéke:
0 e Ft 0 e Ft 0 e Ft
Az azonosítatlan befizetések állományának záró állományból 0 ezer forint a negyedéven túli azonosítatlan összeg. Az azonosítatlan tételekre vonatkozóan egyéni számlán jóváírás, valamint visszautalás nem történt. (11) A pénztár, működési és kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytatott. Az eredmény alakulására ható tényezők közt a pénztári befizetések, valamint a pénztár részére juttatott adomány szerepel. Működési céltartalékként 420 ezer forint került jóváírásra, mely java részt tagdíjbevételekből tevődött össze, ennek összege 212 ezer forint, valamint működési célú adományból 202 ezer forint. Felhasználása következő részekből tevődött össze: - könyvvizsgálat díja 38 ezer forint, - marketing, reklám 191 ezer forint, - egyéb szolgáltatások költsége 199 ezer forint, - felügyeleti díj 124 ezer forint. Mindösszesen: 552 ezer forint. (13) Nyugdíjszolgáltatással kapcsolatos kifizetés az üzleti év során nem történt. Szolgáltatásban részesült 1 tag, mely örökös részére történt kifizetés volt, mely után költség nem került felszámításra. (15) A 2014-es évre a fizetett tagdíjak 56%-a munkáltatói tagdíjból áll. A tagdíjak a munkáltatóktól határidőben megérkeztek, a munkáltatók a megállapodásnak megfelelően teljesítették tagdíjfizetési kötelezettségüket. A pénztár 370 tagja közül 147-nek egy munkáltató fizeti a tagdíját 223 fő pedig egyéni fizető. 2014.12.31-el 35 munkáltatóval áll kapcsolatban a pénztár. 2014. nyitó
Új belépő
Átlépő más pénztárból
Szolgáltatásban részesült Kilépő
2014. záró
3
360
9
2
1
0
370
(16) A munkáltatói kötelezettségvállalások a megállapodásnak rendre megfelelően teljesültek. (17) A pénztár alkalmazottakat nem foglalkoztatott 2014. üzleti év folyamán. (18) A pénztár ügyvezetője valamint az igazgatótanács és ellenőrző bizottság tagjainak tevékenységükért az üzleti évben elszámolt járandóság nem volt. (19) és (22) Az Öbr. 32. §-a szerinti biztosításmatematikai mérleg bemutatása: Megnevezés Időszak végén összesen Időszak végén férfi Időszak végén nő Ebből szüneteltető és hozamlevont nem-fizető a 2014.01-2014.12 alapján Járadékot igénybe vevő 10 év letelik (Összes tartalék: 0 Ft) - ebből 3 évig nem kérhet (Összes tartalék: 0 Ft) - de ebből 10 éven belül Nyugdíjba vonuló (tartalék: 0 Ft) 10 év letelik 1 év múlva (Összes tartalék: 0 Ft) 10 éves hozamkifizetés (Összesen: 0 Ft) 10 éves tőke kifizetés (Összesen: 0 Ft)
2014.12.31-ei létszám 370 200 170 0 0 0 0 0 0 0 0
(23) 72OA Portfólió állomány választható portfóliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztárnál Nagyságrend: ezer forint
Tétel neve
Ár (eFt) illetve árfolyam (%)
1
2
a
b
ISIN/azonosító kód Sorszám
Megnevezés
Darabszám illetve kötvény névértéke
Könyv szerinti érték
Piaci érték
Darabszám illetve kötvény névértéke
3
4
5
6
c
d
e
f
Fedezeti portfolió
Könyv szerinti érték
Piaci érték
Könyv szerinti érték
Piaci érték
Darabszám illetve kötvény névértéke
Könyv szerinti érték
Piaci érték
Darabszám illetve kötvény névértéke
Könyv szerinti érték
Piaci érték
7
8
9
11
12
13
14
15
16
17
18
g
h
i
k
l
m
n
o
p
q
r
Likviditási és kockázati portfolióA
Működési portfolió
Azonosítatlan (függő) befizetések
Portfóliók összesen
001
Portfólió összesen
96 011
105 393
295
295
96 306
105 688
002
Bankszámlák és készpénz összesen
44
44
295
295
339
339
003
Házipénztár (forint és valuta)
0
0
0
0
0
0
44
44
295
295
339
339
37
37
295
295
332
332
7
7
0
0
7
7
95 967
105 349
95 967
105 349
77 059
77 457
77 059
77 457
77 059
77 457
77 059
77 457
18 908
27 892
18 908
27 892
18 908
27 892
18 908
27 892
004
Pénzforgalmi számla és befektetési számla CIB Unicredit
008
009 010
038
039
Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
4
HU0000702022
befektetési jegy
590
937 056
3 223
5 525
937 056
3 223
5 525
HU0000704713
befektetési jegy
173
3 330 058
3 297
5 750
3 330 058
3 297
5 750
Concorde PB3 HU0000705868
319
392 884
1 090
1 252
392 884
1 090
1 252
Concorde EUR
befektetési jegy
HU0000705850
256
837 021
1 569
2 139
837 021
1 569
2 139
Concorde USD
befektetési jegy
HU0000705702
169
2 038 665
1 983
3 450
2 038 665
1 983
3 450
Concorde Col
befektetési jegy
HU0000704705
170
2 834 135
3 881
4 821
2 834 135
3 881
4 821
Concorde PB2
befektetési jegy
HU0000701685
befektetési jegy
407
1 217 798
3 865
4 955
1 217 798
3 865
4 955
040 Concorde
049
Concorde Rovidk. Jelzáloglevél
054
Határidős ügyletek
056
Opciós ügyletek
058
Repó ügyletek
060
SWAP ügyletek
062
Ingatlan
064
Tagi kölcsön Kockázatitőkealapjegy Értékpapírkölcsönzési ügyletekből származó követelések Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből
066
068
070
072
074
(24) A pénztár tulajdonában nem voltak kockázati tőkealap-jegyek üzleti év során. (25) Szolgáltatást igénybevevők korévenként: Kor Időszak elején Időszak közben 1 0 *** 0 0 16 0 0 17 0 0 18 0 0 19 0 0 20 0 0 21 0 0 22 0 0 23 0 0 24 0 0 25 0 0 26 0 0 27 0 0 28 0 0 29 0 0 30 0 0 31 0 0 32 0 0 33 0 0 34 0 0 35 0 0 36 0 0 37
lejárt
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
elhalálozás egyéb Időszak végén
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5
38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6
89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Taglétszám korévenként: Kor
*** 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49
Időszak elején
360 0 0 0 0 0 0 0 1 0 2 0 2 7 3 8 7 7 8 7 9 13 14 15 16 15 15 15 13 8 10 9 7 8 6
Új tag
11 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 2 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0
kilépés elhalálozás nyugdíjba vonulás egyéb Időszak végén
1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
369 0 0 0 0 0 1 0 1 1 2 0 2 9 3 8 7 7 10 7 9 13 14 15 17 15 15 15 13 8 10 10 7 8 6
7
50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100
9 6 8 13 9 7 8 10 7 12 6 11 6 2 3 3 1 6 1 3 1 1 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 6 7 13 10 7 8 10 7 12 6 11 6 2 3 3 1 6 1 3 1 1 2 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8
A pénztár tárgyévben bekövetkezett pénzmozgásainak jogcímek szerinti tagolását az alábbi 5. számú melléklet szerinti cash-flow kimutatás tartalmazza a 223/2000. Korm. rendelet 45. § (1) bekezdése alapján.
Cash-Flow kimutatás Nagyságrend: ezer forint Sorszám
PSZÁF kód
001
73OD01
002
73OD02
003
73OD03
004
73OD04
005
73OD05
006
73OD06
007
73OD07
008
73OD08
009 010
73OD09 73OD10
011
73OD11
012
73OD12
013
73OD13
014
73OD14
015
73OD15
016 017 018
73OD16 73OD17 73OD18
019
73OD19
020
73OD20
021 022
73OD21 73OD22
023
73OD23
024
73OD24
Megnevezés Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) Tartaléktőke állomány változása (+/-) Követelésállomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány
Előző év
Tárgyév
Mód
1
2
3
c
d
z
31
-132
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
-10 654
-8 268
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0
0
11
-4
0 0
0 0
0
0
0
0
9
025
73OD25
026
73OD26
027
73OD27
028
73OD28
029
73OD29
030
73OD30
031
73OD31
032
73OD32
033
73OD33
034
73OD34
035
73OD35
036
73OD36
037
73OD37
038
73OD38
039
73OD39
040
73OD40
041
73OD401
042
73OD402
változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/) Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása
13 973
14 136
0
0
0
0
1 066
3 194
0
0
4 188
6 981
178
0
0
0
0
-2 751
0
0
0
0
0
0
0
0
39
24
-348
0
-326
-830
0
0
-326
-830
A pénztári fedezeti és likviditási céltartalékok alakulását tartalmazó kimutatás tagolását az alábbi 6. számú melléklet tartalmazza a 223/2000. Korm. rendelet 46. § (1) bekezdése alapján.
73OEA Fedezeti céltartalék Nagyságrend: ezer forint Sorszám
PSZÁF kód
001 002
73OEA1 73OEA101
003
73OEA102
004
73OEA103
005
73OEA104
006
73OEA105
Megnevezés I. Egyéni számlákon Nyitó állomány Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) Egyéni számlákat megillető értékelési
Előző év
Tárgyév
Mód
1
2
3
c
d
z
87 239
97 913
7 726
7 334
1 066
3 194
3 515
1 761
2 732
1 847
10
007 008
73OEA106 73OEA107
009
73OEA108
010
73OEA109
011
73OEA110
012
73OEA111
013
73OEA112
014 015 016 017
73OEA113 73OEA114 73OEA2 73OEA201
018
73OEA202
019
73OEA203
020
73OEA204
021
73OEA205
022
73OEA206
023 024
73OEA207 73OEA208
025
73OEA209
026
73OEA210
027
73OEA211
028
73OEA212
029
73OEA213
030
73OEA214
031 032
73OEA215 73OEA216
különbözet (+/-) Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőke átcsoportosítás (+/-) Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Egyéni számlák záró állománya II. Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek (+) Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások (-) Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Szolgáltatási tartalék záró állománya
0 0
0 0
0
0
0
0
4 188
6 981
0
0
0
0
-177 97 913
392 105 460
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
73OEB Likviditási tartalékok Nagyságrend: ezer forint Sorszám
PSZÁF kód
001
73OEB1
002
73OEB101
003
73OEB102
Megnevezés I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére Nyitó állomány Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett
Előző év
Tárgyév
Mód
1
2
3
c
d
z
0
0
0
0
11
004
73OEB103
005
73OEB104
006
73OEB105
007
73OEB106
008
73OEB107
009
73OEB108
010
73OEB109
011
73OEB110
012
73OEB111
013
73OEB2
014
73OEB201
015
73OEB202
016
73OEB203
017
73OEB204
018
73OEB205
019
73OEB206
020
73OEB207
021
73OEB208
022
73OEB209
023
73OEB210
céltartalék (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya II. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Nyitó állomány Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Azonosítatlan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának egyéb bevételei (+) Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
felhasználása egyéb célra (-)
024
73OEB211
025 026
73OEB3 73OEB301
027
73OEB302
028
73OEB303
029
73OEB304
030
73OEB305
031
73OEB306
032
73OEB307
033
73OEB308
034
73OEB309
035
73OEB310
036
73OEB311
Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya III. Egyéb likviditási célokra Nyitó állomány Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya
0
0
0
0
39
24
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
39
24
0
0
0
0
73OEC Céltartalékok állománya összesen Nagyságrend: ezer forint
Sorszám
PSZÁF kód
001
73OEC01
002
73OEC011
003
73OEC012
004
73OEC02
005
73OEC021
006
73OEC022
007
73OEC03
Tárgyévi változások
Záró állomány
Mód
1
2
3
4
c
d
e
z
Nyitó állomány Megnevezés
Működési céltartalék jövőbeni kötelezettségekre működési portfolió értékelési különbözetére Fedezeti céltartalék egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) Likviditási céltartalék
399
-108
291
399
-108
291
0
0
0
97 913
7 547
105 460
97 913
7 547
105 460
0
0
0
0
0
0
13
008
73OEC031
009
73OEC032
010
73OEC033
011
73OEC04
012 013
73OEC041 73OEC042
014
73OEC043
015
73OEC05
értékelési különbözetre egyéb likviditási célokra azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka működési célú fedezeti célú likviditási és kockázati célú Összesen:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
98 312
7 439
105 751
A pénztár üzleti év végi portfólió állománya könyv szerinti értékének és piaci értékének bemutatását tartalmazó kimutatás a 37/A. § (2) és (3) bekezdése szerinti formában készült el. (223/2000. Korm. Rend. 46/A., §) A következő 7. sz. melléklet H) és I) táblázatának megfelelően bemutatásra kerül a befektetések főbb adatainak földrajzi és devizanemenkénti megoszlása.
Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása Nagyságrend: ezer forint
Sorszám
PSZÁF kód
001
71OJ1
002
71OJ11
003 004 005
71OJ1101 71OJ1102 71OJ1103
006
71OJ12
007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017
71OJ1201 71OJ1202 71OJ1203 71OJ1204 71OJ1205 71OJ1206 71OJ1207 71OJ1208 71OJ1209 71OJ1210 71OJ1211
Megnevezés
Összesen (2+34) Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+6) Izland Liechtenstein Norvégia EU tagországok összesen (7+...+33) Ausztria Belgium Bulgária Ciprus Cseh Köztársaság Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország
Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken
Befektetések időszak végi értéke - piaci értéken
Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok piaci értéken
1
2
3
a
b
c
95 970
105 349
27 892
95 970
105 349
27 892
0 0 0
0 0 0
0 0 0
95 970
105 349
27 892
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14
018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033
71OJ1212 71OJ1213 71OJ1214 71OJ1215 71OJ1216 71OJ1217 71OJ1218 71OJ1219 71OJ1220 71OJ1221 71OJ1222 71OJ1223 71OJ1224 71OJ1225 71OJ1226 71OJ1227
Hollandia Horvátország Írország Lengyelország Lettország Litvánia Luxenburg Magyarország Málta Németország Olaszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szlovákia
034
71OJ1228
Szlovénia
035
71OJ13
036
71OJ1301
037 038
71OJ1302 71OJ1303
Egyéb ország (35+...+39) Amerikai Egyesült Államok Kanada Japán
039
71OJ1304
Svájc
0 0 0 0 0 0 0 95 970 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 105 349 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 27 892 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása Nagyságrend: ezer forint
Sorszám
001 002 003 004 005 006 007 008
PSZÁF kód
71OK1 71OK2 71OK3 71OK4 71OK5 71OK6 71OK7 71OK8
Megnevezés
HUF EUR GBP USD CHF JPY Egyéb Összesen
Befektetések időszak végi értéke - könyv szerinti értéken
Befektetések időszak végi értéke - piaci értéken
1
2
a
b 95 970 0 0 0 0 0 0 95 970
105 349 0 0 0 0 0 0 105 349
15
A pénztár befektetési tevékenysége hatékonyságának értékelése céljából a 223/2000. Korm. rendelet 47. § (1) bekezdésének alapján bemutatásra kerülnek a következők: a) a hozamráta alakulása; Átlagos Átlagos Nettó Referencia 10 éves éves Vagyon záró piaci hozamráta hozamráta nettó referencia értéke (Ft) (%) (%) hozamráta hozamráta (%) (%)
Vagyonnövekedési mutató (%)
1
2
3
4
5
6
a
b
c
d
e
f
3,46
5,77
5,64
7,01
105 393 143
6,03
b) a pénztár taglétszámának alakulása a változás jogcíme szerinti részletezésben;
Sorszám
Pénzügyi teljesítmény alakulása f) Taglétszám alakulása Tárgyévi halmozott adatok PSZÁF Megnevezés 1 kód a
001 002 003 004
71OF45 71OF46 71OF461 71OF462
005
71OF4621
006 007 008 009 010 011 012 013 014 015
71OF463 71OF464 71OF465 71OF466 71OF467 71OF47 71OF471 71OF472 71OF4731 71OF4732
Időszak elején Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Ebből: önsegélyező pénztárból átlépő Átlépő más pénztárba Szolgáltatásban részesült Elhalálozott Kilépett Egyéb megszűnés Időszak végén Ebből: szüneteltető Járadékot igénybe vevő 47. sorból: férfi nő
360 10 9 2 0 0 1 0 0 0 370 0 0 200 170
16
