Tiszántúli Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelıség
2007. évi
Költségvetési beszámolója
Debrecen, 2008. február
2
TARTALOMJEGYZÉK I.
Általános indoklás 1. A Felügyelıség 2007. évi szakmai tevékenységének és mőködésének összefoglalása 1/a
2007. évre tervezett feladatok, ebbıl megvalósult ill. 2008 évre áthúzódó
1/b
Szakmai tevékenységet és felelısségi kört érintı, az év folyamán született új törvények, egyéb jogszabályok, rendelkezések, és ezek hatása a gazdálkodásban Az új jogszabályokban meghatározott feladatok hatása a Felügyelıség gazdálkodására
1/c
Szervezeti változások, feladat-átcsoportosítások és az azokat kiváltó okok
1/d
A Felügyelıség mőködıképességének helyzete
2. Elıirányzatokkal való gazdálkodás 2/a 2/b 2/c
Az elıirányzatok és évközi változások levezetése hatáskörönként Fejezeti kezeléső elıirányzatoktól átvett feladatok A Magyar Államkincstár és a beszámoló adatainak egyezısége
3. Egyéb szakmai – gazdálkodási problémák, események Nyilatkozat II.
Az egyes elıirányzatok részletes bemutatása 1. 1/a 1/b
Személyi juttatások és munkaadókat terhelı járulékok Személyi juttatások, létszám Munkaadókat terhelı járulékok A jelő tábla
2.
Dologi kiadások B/1 jelő tábla B/2 jelő tábla G jelő tábla
3.
Pénzeszközátadás, támogatás E jelő tábla
3 4.
Intézményi beruházási kiadások H/2 jelő tábla
5.
Felújítások H/3 jelő tábla
6.
Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz átadás E jelő tábla
7.
Egyéb központi beruházások H/4 jelő tábla
8.
Kölcsönök D jelő tábla
9.
Bevételek 9/a 9/b 9/c 9/d
Intézményi mőködési bevétel Mőködési célú pénzeszközátvétel Felhalmozási célú pénzeszközátvétel Követelések változása F/1, F/2, F/3 jelő tábla
10.
Fejezeti kezeléső elıirányzatokból átvett feladatok értékelése C jelő tábla
11.
Elıirányzat maradvány elszámolása II/2 A jelő tábla II/2 B jelő tábla II/2 A sz. melléklet: a 2007 évi alaptevékenység elıirányzatmaradványának elszámolása II/2 B sz. melléklet: a 2007 évi kötelezettség-vállalással terhelt elıirányzat maradvány levezetése
III.
Egyéb 1. 2. 3.
Gazdasági társaságban való részvétel Társadalmi szervezetek támogatása Vagyongazdálkodás H/1 jelő tábla
4
I. Általános indoklás Felügyelıségünk 2007-ben a rábízott szakmai feladatokat összességében elvégezte, a feladatokhoz megszabott költségvetési tervet teljesítette. A feladatokhoz rendelt anyagi erıforrásokkal a jogszabályokban elıírt módon és ésszerően gazdálkodott, így sem szakmai feladatainak ellátásában, sem gazdálkodásában nem merült fel olyan akadály, amit ne tudott volna leküzdeni. 1,) Az intézmény 2007. évi szakmai tevékenységének és mőködésének összefoglalása 1.1. 2007-re tervezett feladatok, ebbıl megvalósult, illetve 2008-ra áthúzódó feladatok 1.1.1. A Hatósági Egység feladatellátása A hatósági jogalkalmazás színvonala tovább erısödött, a hatályos jogszabályokban, szakmai irányelvekben, illetve az ágazati célkitőzésekben meghatározott környezetvédelmi, természettájvédelmi és vízügyi feladatok összehangolt, szakszerő ellátása megvalósult. A felügyelıség kifelé történı megnyilvánulása alapvetıen egységes volt. A feladatok végrehajtása során biztosítottuk a folyamatosságot, továbbá a környezettudatos szemlélet és magatartás elterjesztését. Az átláthatóbb, költségtakarékos és kevésbé bürokratikus munkavégzés feltételeinek az alapjait is sikerült tovább szilárdítani. Az ügyfélbarát munkamódszer, illetve szolgáltató jellegő, hatékony munkastílus az eljárások során egyre teljesebbé vált. 1.1.1.1./ A Környezetvédelmi Engedélyezési Osztály tevékenysége A Környezetvédelmi Engedélyezési Osztály fı tevékenysége a környezetvédelmi törvény alapján a környezetre jelentıs hatást gyakorló környezethasználatok engedélyezése. Az osztály az elızetes vizsgálati, a környezeti hatásvizsgálati, a környezetvédelmi felülvizsgálati és a teljesítményértékelési dokumentációk elbírálásával, vagyis a környezetvédelmi, a környezetvédelmi mőködési, illetve az egységes környezethasználati engedélyezési eljárások lebonyolításával tett eleget ennek a feladatának. A 2007. évi munkatervben általánosan meghatározott feladatok teljesítése az alábbiak szerint valósult meg: a) Egységes környezethasználati engedélyezési eljárás A 314/2005. (XII. 25.) Korm. rendelet 27. § (3) bekezdésében rögzített 2007. október 31-i határidıig minden meglévı létesítmény megszerezte az egységes környezethasználati engedélyt, azonban 3 létesítmény esetében – fellebbezés miatt – az engedélyek nem váltak jogerıssé. 2007. év végéig a debreceni felügyelıség illetékességi területén 101 db – zömmel meglévı, azaz 2001. októbere elıtt is üzemelı – létesítmény rendelkezett egységes környezethasználati engedéllyel, az új létesítmények közül 8 db még nem valósult meg. 2007-ben 20 eljárás fejezıdött be. Ezek közül 2 új, és 18 meglévı létesítményre vonatkozott. Az engedélyezett létesítmények nagyobb része állattartó telep volt. Az engedélyezési eljárás során – tekintettel a tevékenységek volumenére – helyszíni szemlét tartottunk a telephelyeken,
5 illetve konzultációt folytattunk az üzemeltetıvel és a felülvizsgálóval az elérhetı legjobb technikáról. Az engedélyezett létesítmények közül az EM-Bioetanol Kft. által a kabai cukorgyár helyére tervezett bioetanol üzem, valamint a Hajdúhús 2000 Kft. Debrecen, Diószegi úti vágóhídja – amelynek kapacitását ezen engedélyhez rögzített küszöbérték fölé kívánták növelni – volt új létesítmény. Azok az új létesítmény megvalósulására irányuló engedélyezési eljárások, melyeket 2007-ben kezdeményeztek, s a késıbbiekben – várhatóan – egységes környezethasználati engedély kiadásával zárulnak le, fıleg biogáz üzemek és állattartó létesítmények, illetve egy esetben egy gyógyszergyár létesítése céljából indultak. b) Környezetvédelmi mőködési engedélyezési eljárás Az 1995. évi LIII. törvény 73. § alapján 5 db környezetvédelmi felülvizsgálati kötelezés került kiadásra környezetvédelmi mőködési engedély megszerzése érdekében. Környezetvédelmi mőködési engedélyt 2007-ben 32 létesítmény kötelezés, illetve jogszabályi elıírás szerinti felülvizsgálatot követıen; 2 létesítmény környezetvédelmi engedély érvényességi idejének meghosszabbítása miatt, 1 létesítmény pedig önkéntesen benyújtott teljesítményértékelést követıen kapott. Ezen létesítmények nagy része állattartó telep, sósvíz tározó, valamint szennyvíztisztító telep volt. További 4 esetben rekultivációra való kötelezéssel zártunk le ilyen engedélyezési eljárásokat (két szennyvíztisztító, egy folyékony hulladékleürítı hely és egy dögkút esetében). c) Környezetvédelmi engedélyezési eljárás Az év során 4 beruházás kapott környezetvédelmi engedélyt, ebbıl három eljárás a 20/2001. (II. 14.) Korm. rendelet alapján indult, és elızetes környezeti hatásvizsgálatot követıen kerültek az engedélyek kiadásra, egy esetben, pedig már a 314/2005. (XII. 25.) Korm. rendelet szerint folytattuk le az eljárást. d) Elızetes vizsgálati eljárás A 314/2005. (XII. 25.) Korm. rendelet szerint 2007-ben 35 db elızetes vizsgálati eljárás zárult le határozattal; 23 esetben – ezen beruházások csak a rendelet 3. mellékletében szerepeltek – nem volt feltételezhetı jelentıs környezeti hatás, ezért környezeti hatásvizsgálatot nem írtunk elı; 2 esetben egységes környezethasználati engedély iránti kérelem benyújtását írtuk elı; 4 esetben pedig környezeti hatásvizsgálat és egységes környezethasználati engedély iránti kérelem benyújtását együttesen írtuk elı. További 2 esetben a kérelmet elutasítottuk, 4 esetben az eljárást kérelemre megszüntettünk. e) Ellenırzések 2007-ben a Környezetvédelmi Engedélyezési Osztály koordinálta az egységes környezethasználati engedéllyel rendelkezı telephelyek felügyeletét; összesen 91 helyszíni szemlét tartott a felügyelıség az év során, 36 esetben a KEO hajtotta végre a felügyeletet.
6 f) Adatgyőjtés, -szolgáltatás A KvVM által létrehozott IPPC létesítmény nyilvántartó rendszer (LNYR) adatbázisát a KEO korábban adatokkal feltöltötte, azt naprakészen frissíti. g) Terület- és településrendezési, -fejlesztési tervek véleményezése A KEO koordinálta a területrendezési, -fejlesztési tervek véleményezését. 2007-ben Debrecen önkormányzata részére 15 db, vidéki önkormányzatok részére 28 db vélemény került kiadásra. h) Környezetvédelmi programok véleményezése Az önkormányzatok a korábbi évekhez képest jóval kevesebb esetben hajtották végre a környezetvédelmi programok elkészítését, illetve a meglévı programok felülvizsgálatát, megújítását, részben a pályázati rendszer átalakulása miatt, részben azért, mert a korábbi években ezt teljesítették. 2007-ben 2 db települési környezetvédelmi program véleményezésére került sor. 1.1.1.2./ A Vízjogi Engedélyezési Osztály tevékenysége A Vízjogi Engedélyezési Osztály a rendelkezésre álló személyi és tárgyi feltételekkel összességében maradéktalanul ellátta, illetve teljesítette a hatályos jogszabályokban meghatározott és hatáskörébe utalt elsıfokú vízgazdálkodási feladatokat, különös tekintettel a vizek hasznosítására, hasznosítási lehetıségeinek megırzésére és kártételeinek elhárítására, figyelembe véve a környezet- és természetvédelmi követelményeket is. A 2007. évre kitőzött feladatok teljesítését elsısorban hatósági engedélyezéssel, vízügyi felügyeleti, illetve helyszíni ellenırzéssel, adatnyilvántartási rendszer mőködésével, mőködtetésével lehetett érvényre juttatni. -
A vízjogi engedélyezési eljárások során jogszabályi keretek között és szem elıtt tartva azt is, hogy más ügyfél joga, jogérvényesítése ne csorbuljon, kiemelten kezeltük a vízgazdálkodási közfeladatok megvalósítását elısegítı határozatok kiadását a tekintetben, hogy a pályázatokon való eredményes részvétel ne kerüljön veszélybe, közremőködtünk a Nemzeti Települési Szennyvízelvezetési-, és tisztítási Megvalósítási Program folytatásában, az ivóvízminıség-javító program végrehajtásában.
-
A vízügyi felügyeleti ellenırzést hivatalból, éves ellenırzési terv alapján hajtottuk végre a vízügyi ágazat TIKTVF illetékességi területén elıforduló minden szakterületére kiterjedıen. Helyszíni szemléket hivatalból, kérelemre, megkeresés illetve bejelentés alapján végeztünk, ahol a felügyelıség képviselıje – szükség szerint – szakmai, módszertani útmutatást adott, az ellenırzés tapasztalatait jegyzıkönyvben rögzítette, és megtette a jogszabályoknak megfelelı szükséges intézkedéseket úgy, hogy egyben lehetıséget biztosított, hogy elsısorban az önkéntes jogkövetés útján teljesüljön a vízgazdálkodási cél megvalósulása (kivéve az azonnali intézkedést igénylı esetet).
7 -
Az adatnyilvántartási rendszerek közül a Vízjogi Engedélyezési Osztály feladata a vízikönyvi-, a vízkészlet-, VKJ nyilvántartás. Ezen feladatok ellátása is maradéktalanul megvalósult.
1.1.1.3./ A Hatósági Osztály tevékenysége Összehasonlító diagram 2000-2007-ig terjedı idıszak ügyiratai vonatkozásában 70000
60000
50000
40000
30000
20000
10000
0
2000.év 2001.év 2002.év 2003.év 2004.év 2005.év 2006.év 2007.év
bejövı
13287
17103
17674
23090
25261
34841
36667
37667
kimenı
7885
10512
12224
16032
17092
20236
19307
21979
fıszám
4807
5814
6785
8240
9289
15178
14402
15850
Összes(alszám)
21183
27623
29911
39144
42377
55148
55974
59646
A 2007. évi ügyiratforgalmi adatokból megállapítható, hogy a 2006-os évhez viszonyítva a feladatok kismértékben ugyan, de tovább nıttek. A hatósági osztály feladatait a jogalkalmazás szempontjából két nagy jogterületre lehet osztani. Egyrészt az eljárásjogi rendelkezésekre, melynek fı irányvonalát a közigazgatási hatósági eljárásról szóló törvény adja meg, másrészt az anyagi jogi rendelkezésekre, ahol fıként környezetvédelmi, természet és tájvédelmi, valamint a vízügyi jogszabályokat kell összhangban alkalmazni. A 2007. évben számos új feladatokat megállapító anyagi jogszabály lépett hatályba, ennek ellenére az ügyintézési határidık megtartása a korábbi évekhez hasonlóan alakult, de a jelentısebb határidıs feladatok kapcsán a szőkösnek mondható
8 létszámhelyzetbıl adódóan túlmunka végzése vált szükségessé. Az osztály az igazgatási szolgáltatási díjjal kapcsolatos feladatokat a felügyelıség szakmai osztályaival együttmőködve kiemelten kezelte, új kihívást jelentett az eljárási költségek megállapítása s azok érvényre juttatása. Az ágazati, társhatósági, önkormányzati és egyéb szervezetekkel kiépített jó kapcsolatrendszer elısegítette a hatósági munka összehangoltságát és a társadalmi folyamatokba történı jobb beilleszthetıségét. A jogszabály-alkotási, jogharmonizációs és deregulációs folyamatokban való közremőködés folyamatosan megvalósult. Az adatbázisok, nyilvántartások feltöltése és vezetése naprakész. Az osztály a jövıben is kiemelt feladatként kezeli a három szakterület ügyfelek felé történı, egységes „zöldhatóságként” való megnyilvánulásának erısítését. Fontosnak tartjuk a megelızı célú ellenırzések számának növelését, érvényt szerezve a kötelezettségek teljesítésének, ezzel is elısegítve az ügyfelek önkéntes jogkövetését. A közérdekő tájékoztatási feladatellátás gyorsasága, szakszerősége és hitelessége továbbra is fontos a napi munka során.
1.1.2. A Szakértıi Egység feladatellátása 1.1.2.1./ Természet- és Tájvédelmi Osztály tevékenysége Szakmai feladatok és azok teljesítése: Természetvédelmi tervezett ellenırzésünk 41 volt, elvégeztünk 40-t. Egy ellenırzés a beruházás elmaradása miatt nem történt meg. Terven felül osztályunk 35 ellenırzésen vett részt. Az ellenırzésekhez szükséges technikai feltételek biztosítva voltak. A helyszíni ellenırzések során elsısorban az elıírt kötelezések, elıírások teljesítését vizsgáltuk. Több szakterület érintettsége esetén, különösen az IPPC és felülvizsgálati ellenırzések során több szakmai osztály részvételével és koordinálásával végeztük az ellenırzéseket. Az ügyfelek együttmőködtek az ellenırzések során. Az ellenırzéseket hatékonynak ítéljük meg. Kapacitás hiánya miatt az indokolttól kevesebb ellenırzést tudunk végezni. A jogszabályokban elıírt feladataink közül kiemelten kezeltük a Natura 2000-es területek földhivatali bejegyzését. Illetékességi területünkön közel 40 000 helyrajzi számra került bejegyzés, errıl az ügyfelek tájékoztatása céljából a HNP Igazgatóságával közösen készíttettünk 50 000 db tájékoztató levelet. Többlet-feladatként jelentkezett 2007-ben a vadászterületek újraosztása és az ezzel összefüggı 10 éves vadászati üzemtervek szakhatósági véleményezése. Illetékességi területünkön 80 vadászterülettıl több került kialakításra. Az elızı évhez képest növekedett a határesemények száma, ami többlet tolmácsolási és fordítási terhet jelentett a felügyelıségnek. Növekedett azon természetvédelmi elsıfokú hatósági ügyek száma is, amelyekhez földhivatali térképkivonatokat kellett beszerezni. Ez is jelentıs költségnövekedést eredményezett. Technikai feltételek: A pénzügyi feltételek nem tették lehetıvé az osztályon a létszámbıvítést. A munkához nélkülözhetetlen számítógép mindenkinek rendelkezésére áll. 1 monitor és 2 számítógép cseréje történt meghibásodás miatt 2007-ben. A vám és határrendészeti hivatali ügyintézések
9 során korlátozásra került a mások által használt informatikai adathordozók használata saját rendszerük biztosítása érdekében. 2007 végi kötelezettségvállalással került egyeztetésre az erdészeti térképek megrendelése, mely jelenleg folyamatban van. Ennek bruttó összege 120.000 Ft Az osztály technikai felszereltsége 2db távcsı beszerzésével javult. Sikerült néhány szakmai könyvet is beszerezni az osztályra. Pénzügyi feltételek: Többlet-költségként jelent meg a felügyelıség költségvetésében az esetenként szükségessé vált tolmács igénybevétele a határon folytatott hatósági munka során. 2006 évhez képest több tolmácsolási és fordítási díj került kifizetésre. Fedezethiány miatt eljárás, szakmai véleményezés, helyszíni bejárás nem maradt el. Szakmai továbbképzések: A táj és természetvédelmi osztály elsısorban a Minisztériumunk által szervezett szakmai továbbképzésein vett részt. Két alkalommal került sor több napos továbbképzés keretében a Washingtoni egyezmény által meghatározott természetvédelmi feladatok ellátását elısegítı szakmai konzultációkra. Szintén két alkalommal került megrendezésre a Természetvédelmi Hivatal szervezésében az általános tájvédelmi konferencia megrendezésére, ahol osztályunk 2 fıvel képviseltette magát. Két fı vett részt Debrecenben szervezett településfejlesztési konferencián, kedvezményes részvételi díjjal. 1.1.2.2./Levegıtisztaság- és Zajvédelmi Osztály tevékenysége Levegıtisztaság-és zajvédelmi osztály feladatellátásában 1 osztályvezetı mellett, 4 ügyintézı és 1 közhasznú alkalmazott vett részt 2007 évben. A munkatársak végzettsége megfelel az elıírt képzettségi követelményeknek. A feladatellátás tekintetében megállapítható, hogy a munkatársak jelentısen túlterheltek, a számottevı elemzést és felkészülést igénylı ügyekben nem biztosított a kellı intézkedési idı. Belsı szervezések, elektronikus ügykezelés, specializált feladatmegosztás, dereguláció szükséges a szakmai feladatok hatékonyságának növelésére. Levegıvédelem A levegıtisztaság-védelmi hatósági feladatokat a felügyelıségen 3 ügyintézı, illetve 1 közhasznú alkalmazott látta el. Az ügyintézést végzı munkatársak közül 1 fı 2007. október 2a óta folyamatos táppénzes állományban van. Ezen idıpontot követıen helyettesítését a 2 ügyintézı végezte, a közhasznú alkalmazott kisegítésével. A levegıtisztaság-védelmi informatikai tevékenység ellátása elsıdlegesen a felsıfokú végezettséggel rendelkezı közhasznú foglalkoztatott feladata volt, a szakmai ügyintézık közremőködése mellett. Hatósági ellenırzési program A Felügyelıség 2007. évi vizsgálati tervében a levegıtisztaság-védelem területén 46 db telephely, illetve vizsgálati ellenırzése szerepelt.
10
A tervezett mérés nélküli ellenırzés 37 db volt, ebbıl teljesítettünk 36 db-ot. A Diószegi Autócity Kft. ellenırzése tartós betegség miatt maradt el. A méréssel tervezett emisszió-ellenırzés 9 db, ebbıl teljesítettünk 7 db-ot, imisszió-mérést nem terveztünk. A Debreceni Cipıgyár Kft. emisszió-mérése üzemviteli okok miatt hiúsult meg, a Fékcentrum Kft. 2007-ben saját költségén elvégeztette a mérést. A pontforrás kibocsátásának csekély volta miatt az ellenırzı mérés elvégeztetése ezt követıen nem volt indokolt. Terven kívül, panaszos ügy miatt emisszió- és immisszió-mérésre nem került sor. 2007. évben panaszbejelentés okán 30 esetben került sor helyszíni ellenırzés elvégzésére. Motorbenzin tárolás/töltés kibocsátásokkal kapcsolatos ellenırzést 3 telephely esetében tartottunk. Adatfeldolgozással kapcsolatos ellenırzési tevékenység 2007-ben 637 db légszennyezı telephelyet tartottunk nyilván. Ebbıl 84 LAL változásjelentést nyújtottak be. Változás miatt 76 telephely esetében került kiadásra határértéket megállapító határozatot. A 2006. évre vonatkozó éves LM jelentési kötelezettségének 447 üzemeltetı tett eleget. Az éves LM bejelentés alapján bírság kivetésre 7 telephely esetében került sor. A légszennyezési bírság összege 11.598.303- Ft. Engedélyezési eljárások 2007-ben 1 db nyílttéri égetési engedélyt, 23 db forrás-létesítési engedélyt, 141 db forrásmőködési engedélyt adtunk ki. Ez utóbbiak nagy részére az emisszió-mérési kötelezettség teljesítésével kapcsolatos határidı módosítások okán került sor. Ellenırzéseink alapján 23 db kötelezı határozatot és 4 db bírság-határozatot kiadmányoztunk. Egyéb eljárásra 96 esetben került sor. Egyéb feladatok Az LZO szakmai véleményekkel segítette a Felügyelıség többi osztályainak tevékenységét. Részt vállaltunk a LAIR korszerősítésében. Környezethasználat felügyelete levegıtisztaság-védelmi jogszabályok alapján Levegıtisztaság-védelmi felügyelet mérés nélkül Levegıtisztaság-védelmi felügyelet méréssel Rendkívüli környezeti állapot, esemény, levegıtisztaság-védelemmel összefüggésben /panasz ügyek/ Levegıtisztaság-védelmi nyilvántartás Alapbejelentés LAL Éves jelentés LM Ózonkárosító anyagok bejelentése
db 36 7 30
76 447 -
11 Zajvédelem A zaj- és rezgésvédelemmel kapcsolatos hatósági és szakhatósági feladatokat az egységben 1 fı látta el. 2007. évi ellenırzési tervben 12 telephely ellenırzését és 3 közút közlekedésének mérését irányoztuk elı. IPPC ellenırzés keretében 6 telephelyet jelöltünk ki zajvédelmi ellenırzésre. Az LZO részérıl a hatósági ellenırzést minden telephelyen elvégeztünk és a Mérıállomásra átadtuk további intézkedés – a mőszeres mérések elvégzésére – céljából. A Mérıállomásról visszaérkezett mérési jegyzıkönyvekben foglaltak figyelembevételével a szükséges hatósági intézkedéseket kezdeményeztük. 2007-ben a Felügyelıségre 14 esetben érkezett zajvédelemmel kapcsolatos panaszbejelentés. Ezen esetek közül 4 esetben került megállapításra a Felügyelıség hatáskörének hiánya. Ezen ügyekben keletkeztetett ügyiratokat áttettük a hatáskörrel rendelkezı hatóságnak. A további 10 esetben zaj- és rezgésvédelmi szempontból végrehajtottuk a hatósági ellenırzést, kezdeményezve a szükséges intézkedéseket. Zajvédelmi határozat 63 esetben adtunk ki, ezek közül 3 bírság határozat. Az év során kivetett összes zajvédelmi bírság 1.331.389- Ft. 1.1.2.3./ Vízvédelmi Osztály tevékenysége Felszíni vízvédelem
Tervezett feladat
Felszíni vízvédelem Települési szennyvízkibocsátók ellenırzése Ipari, intézményi és egyéb szennyvízkibocsátók ellenırzése Strandfürdık kibocsátásának ellenırzése Szennyvízkibocsátók ellenırzése összesen: Települési szennyvíz információs rendszerben (TESZIR) adatrögzítés VAL-lapok ellenırzése, javítása VÉL-lapok ellenırzése, javítása
Tervezett mennyiség Db
Elvégzett feladat db
56 27
69 20
8 91 -
9 98 30
El nem végzett /áthúzódó feladat db
22 51
Ellenırzések A szennyvízkibocsátókra vonatkozó ellenırzési tervet összességében (túl)teljesítettük. A különbözı típusú kibocsátók közötti arányt változtattuk az év során az ellenırzési tapasztalatoknak megfelelıen.
-
12 A Vízvédelmi Osztály munkatársai – fentieken túl – az év során részt vettek az egységes környezethasználati engedéllyel (IPPC) rendelkezı környezethasználók ellenırzésében, valamint a vízilétesítmények vízügyi felügyeleti ellenırzésében: • •
IPPC ellenırzések száma: vízügyi felügyeleti ellenırzések száma:
25 db 86 db
A fenti két ellenırzés-típust többségében más szervezeti egység munkatársaival együtt végeztük, tekintettel arra, hogy a létesítmények/tevékenységek több szakterület munkáját érintik. Adatbázisok, szakrendszerek a) Központi adatbázisok: VAL-VÉL rendszer (Vízminıség-védelmi alapbejelentı lap; Vízminıség-védelmi éves bejelentı lap) A rendszer tesztelése 2007-ben fejezıdött be, de még néha akadnak tisztázatlan kérdések, problémák. A 2005. és 2006. évi adatokat 2007. évben kellett rögzíteni. A feladatot határidıre elvégeztük. TESZIR rendszer (Települési Szennyvíz Információs Rendszer) A 2005. évi adatok érvényesítési határideje 2007. szeptember 24-én, a 2006. évi adatoké pedig december közepén járt le. A rendszerben szereplı szennyvíztisztító telepek ránk szabott adatait határidıre érvényesítettük, pótoltuk. b) Saját fejlesztéső adatbázisok: Szennyvízkibocsátók adatbázisa (élıvizes) A jelentısebb (önellenırzés-köteles, vagy rendszeresen ellenırzött) azon szennyvíz (használtvíz) kibocsátók adatait tartalmazza, melyek felszíni vizeket közvetlenül terhelnek a kibocsátásukkal. Nyilvántartott kibocsátók száma: 102 db. Közcsatornás szennyvízkibocsátók adatbázisa A jelentısebb (önellenırzés-köteles, vagy rendszeresen ellenırzött) azon szennyvíz (használtvíz) kibocsátók adatait tartalmazza, melyek szennyvizüket közcsatornába bocsátják. Nyilvántartott kibocsátók száma: 41 db. Vízminıségi kárelhárítási tervek adatbázisa A Vízminıségi kárelhárítási terv készítésére kötelezett, vagy arra vállalkozott környezethasználók által készített tervek lényegesebb adatait tartalmazó adatbázis. Nyilvántartott környezethasználók (telephelyek) száma: 103 db. Nagyobb jelentıségő hatósági feladatok -
Autópályák (pihenık, mérnökségek, kapcsolódó létesítmények) vízilétesítményeinek vízjogi engedélyezése, Szennyvízkibocsátók ellenırzése, mérési és önellenırzési adatok feldolgozása, értesítık küldése, 2006. évi csatornabírság kiszabása,
13 -
2006. évi vízszennyezési bírság kiszabása, Szennyezéscsökkentési ütemterv készítésére történı kötelezések, Önellenırzések teljesítésének figyelemmel kisérése, adott esetben vízvédelmi bírság kiszabása, Idıszakos vízfolyásba szennyvizet bocsátók környezetvédelmi felülvizsgálatainak elbírálása, határértékek megállapítása, Sósvíztározók felülvizsgálatainak elbírálása, vízjogi engedélyek megújítása, Rendkívüli események (kivizsgálás, ügyintézés), Állattartó telepek környezetvédelmi engedélyeinek kiadása, azok módosítása, Települési belterületi vízrendezés engedélyezése (elsısorban útépítéshez kapcsolódóan).
1.1.2.4./ Környezetbiztonsági és Kármentesítési Osztály tevékenysége A 2007-ben a Felügyelıség a TIKÖVIZIG-gel együttmőködve végezte a már EU Víz Keretirányelvnek megfelelıen kijelölt, kialakított felszín alatti vízminıségi monitoringot (a mennyiségi monitoringot a VIZIG-ek végzik, győjtik). A munka keretében 50 db vízmintavételt (és laborvizsgálatot) végeztünk 25 db mintavételi pontból (üzemelı kutak + ún. „phare” monitoring kutak). Ezen felül a program keretében a TIKÖVIZIG illetve a FETIKTVF részére végeztünk megbízásos alapon mintavételeket illetve laborvizsgálatokat. A 2007. évre tervezett (31 db) kármentesítési ügyekhez kapcsolódó helyszíni ellenırzéseket, valamint ellenırzı mintavételeket egy pár terület kivételével az osztály elvégezte. Természetesen új ügyek kapcsán elıre nem tervezett helyszíni ellenırzéseket is tartottunk, így összesen 36 alkalommal végeztünk helyszíni szemlét kármentesítési területen 2007-ben. A vett minták laboratóriumi vizsgálatát a Mérıállomás végezte el. 2007. július 1-én lépett hatályba az új Felszín alatti víz és földtani közeg információs rendszer (FAVI) adatszolgáltatásáról szóló 18/2007. (V. 10.) KvVM rendelet, mely tartalmazza az engedélyköteles tevékenységek bejelentéséhez (FAVI-ENG), a szennyezett területek számbavételéhez (FAVI-KÁRINFO) és a felszín alatti víz monitoring bevalláshoz szükséges adatlapokat. Az új nyilvántartási rendszer létrehozása érdekében már 2007-ben megkezdtük az adatszolgáltatásra vonatkozó kötelezések kiadását, azonban 2008-ban várhatóan még több, mint ezer kötelezést kell kiadnunk a FAVI-ENG ill. FAVI-MIR adatszolgáltatások teljesítése érdekében. Az új adatbázis létrehozása – a kötelezések kiadásán túl – többszöri levélváltást is jelenthet az ügyfelekkel, hiszen sokan régi adatlapot használnak, vagy nem megfelelıen töltik ki az új adatlapot illetve nem megfelelı KÜJ-KTJ azonosítókat használnak. A kötelezések kiadása, az adatszolgáltatások ellenırzése, javítása, rögzítése 2008-ban jelentıs többletmunkát fog okozni a Felügyelıségen. 2007-ben nem történt olyan – a 90/2007.(IV.26.) Korm. rendelet hatálya alá tartozó – a talajt, illetve a felszín alatti vizeket érintı baleset, illetve havaria, amely a Felügyelıség részére érdemi költséget okozott
14 1.1.2.5./ Hulladékgazdálkodás Osztály tevékenysége Éves ellenırzések A hulladékgazdálkodási osztály 2007. évre vonatkozóan 55 db gazdálkodó szervezet, illetve önkormányzat ellenırzését tervezte be. Az ellenırzési lista összeállítása a következı szempontok figyelembe vételével történt: -
jelentıs hulladéktermelık, hulladékkezelık (egy részük célirányosan az adatszolgáltatási problémák miatt került kijelölésre), IPPC felügyeleti ellenırzések, települési hulladéklerakók és folyékony hulladék leürítı helyek ellenırzése az önkormányzati ellenırzésekkel együtt (közszolgáltató vállalkozások ellenırzése), gépjármővek forgalomból való kivonása, bontása, hasznosítása (közös ellenırzés a közlekedési felügyelettel, jogszabály szerint).
A saját ellenırzéseink végrehajtása az év végéig sikeresen lezárult. Zöld Kommandó A 2007. márciusában indított és az egész év folyamán tartott „Zöld Kommandó” akciósorozat során 145 db helyszíni ellenırzést hajtottunk végre, ebbıl 31 nem tárt fel szabálytalanságot, 50 esetben jegyzıi áttételre került sor és 64 esetben a helyszíni ellenırzés alapján a felügyelıség saját hatáskörben folytatott eljárást. A hatósági eljárások során 33 kötelezés és 16 bírság határozat került kiadásra, összesen közel 10 millió forint bírság összegben. Hulladéklerakók rekultivációs engedélyei A régi, nem megfelelı mőszaki védelemmel rendelkezı hulladéklerakók bezárása és ezzel kapcsolatos felülvizsgálata és a rekultivációs engedélyek kiadása egész évben folyamatosan történt, Hajdú-Bihar megyében 64 db rekultivációs engedélyt adtunk ki, 6 eljárás folyamatban van, 4 önkormányzat még nem adta be a felülvizsgálati dokumentációt a felügyelıségre. Szabolcs-Szatmár-Bereg megyébıl a felügyelıség illetékességi területére esı 5 önkormányzat hulladéklerakójának rekultivációs engedélyezési eljárása van folyamatban. Az éves hulladékgazdálkodási adatszolgáltatás ellenırzése, hiánypótoltatása, javíttatása feldolgozása: a felügyelıségre közel 1700 db bejelentés érkezett, aminek kb a fele többékevésbé hibás volt, ezért a feldolgozás jelentıs többletfeladattal járt. A 347/2006. (XII. 23.) Kormányrendelet új hatósági hatáskört telepített a felügyelıségekre a Fıfelügyelıségtıl, ez nevezetesen a veszélyes hulladékok begyőjtésének és szállításának engedélyezése, ami 2007. évtıl többlet-feladatot jelent a megelızı évekhez képest.
1.1.2.6/ Mérıállomás 2007. évi tevékenysége A Mérıállomás széles feladatkörrel rendelkezik. A felügyelıség szakmai egységeinek megfelelıen többféle vízformát (szennyvizet, felszíni vizet, felszín alatti vizet), szilárd mintákat (talaj, por, iszap, hulladék), a levegı sok összetevıjét emissziós és immissziós
15 szemszögbıl tekintve, valamint zajforrásokat (közlekedési, munkatéri, ipari) vizsgálunk. Tevékenységünk döntı része akkreditált. A változatos célobjektumokat fizikai, kémiai, és a felszíni vizek esetén hidrobiológiai vizsgálati módszerekkel elemezzük. Legalább 250 paraméter vizsgálatára vagyunk felkészülve. 2007-ben kb. 6500 mintát dolgoztunk fel, mintegy 95.000 hagyományos vizsgálati adat született, belılük 1850 db vizsgálati jegyzıkönyvet készítettünk. Mindezek mellett 3db levegı immissziós, 1db felszíni vízmérı online mérıállomással rendelkezünk. Ezek az állomások 11-18 komponenst vizsgálnak folyamatosan, egész éven át. Az adatbázisokban 2007-ben kb. 1.400.000 db adat képzıdött. A feladatok egy részét munkaszervezési okok miatt 2008. elején fejezzük be (pl. a biológiai vizsgálatokat március 01.-ig). A Mérıállomás 2007-ben a hatósági és állami monitoring feladatok mellé a költségvetés kiegészítése céljából kötelezı jelleggel megbízásos vizsgálatokat is végzett. A Mérıállomás feladatai 2007-ben a nyíregyházi laboratórium megszőnése miatt jelentısen növekedtek, mert át kellett venni a megszőnt FETIKTVF-laboratórium feladatait. Emellett bevételi kötelezettségeink nem csökkentek 2006-hoz képest. Az EU-s Víz Keretirányelv feladatait továbbra is kiemelt feladatként kezeljük. 2007-ben jelentıs beruházás nem történt. Fogyóeszközök, vegyszerek, standard anyagok, kis értékő berendezések vásárlása, és a meglévı eszközeink karbantartása, kalibrálása, szervízelése történt meg. Az akkreditálásra, és az ezzel kapcsolatos elıírások teljesítésére minden évben jelentıs összeget fordítunk. Mérıállomásunk személyi állománya szőkös, 2007-ben a létszám a terheléssel nem volt arányos, 2007-ben 19 állandó és 2 szerzıdéses dolgozó látta el a feladatokat. Az osztály dolgozói elsısorban KVVM által szervezett továbbképzéseken vettek részt. Három alkalommal voltunk jelen külsı szervezéső képzésen. A BME szervezésében gázkromatográfiás továbbképzésen, az OPAKFI által szervezett zajmérı továbbképzésen, és a Narvál Kft szervezésében laborakkreditációs tanfolyamon vettünk részt. 1.b./ A szakmai tevékenységet és felelısségi kört érintı, az év folyamán született új törvények, egyéb jogszabályok, rendelkezésesek felsorolása és ezek hatása a gazdálkodásban 11/2007.(II. 6) Korm. r. – A környezetvédelmi, természetvédelmi, vízügyi hatósági és igazgatási feladatokat ellátó szervek kijelölésérıl szóló 347/2006.(XII. 23.) Korm. rendelet módosításáról 4/2007.(II. 21.) KvVM r. - Az egységes környezethasználati engedélyhez kötött tevékenységekkel kapcsolatos felügyeleti díj megfizetésének részletes szabályairól 39/2007.(III. 13.) Korm. r. - A környezetvédelmi, természetvédelmi, vízügyi hatósági és igazgatási feladatokat ellátó szervek kijelölésérıl szóló 347/2006.(XII. 23.) Korm. rendelet módosításáról 7/2007.(III. 22.) KvVM r. - A magyarországi bioszféra-rezervétumokról 2007. XVI. tv. – Egyes agrár tárgyú törvények módosításáról 60/2007.(III. 31.) Korm. r. - A veszélyes áruk közúti szállításának ellenırzésére vonatkozó egységes eljárásról szóló 1/2002.(I. 11.) Korm. r. módosításáról 2007. XXI. tv. – A nagy távolságra jutó, országhatárokon átterjedı levegıszennyezésrıl szóló 1979. évi Genfi Egyezményhez csatolt, a nehézfémekrıl szóló, Aarhusban, 1998. június 24-én elfogadott jegyzıkönyv kihirdetésérıl 9/2007.(IV. 3.) ÖTM r.- A területek biológiai aktivitásértékének számításáról
16 2007. XXV. tv. – A Polgári perrendtartásról szóló 1952. évi III. törvény, valamint az igazságszolgáltatást érintı egyéb törvények módosításáról 71/2007. (IV. 14.) Korm. r. – A fás szárú energetikai ültetvényekrıl 72/2007. (IV. 17.) Korm. r. - A környezetvédelmi és vízügyi hatósági eljárás során felmerülı egyéb eljárási költségekrıl 78/2007. (IV. 24.) Korm. r. – A környezeti alapnyilvántartásról 79/2007. (IV. 24.) Korm. r. – A tőzvédelmi hatósági feladatokat ellátó szervezetekrıl és a tőzvédelmi hatósági tevékenység részletes szabályairól 2007. XXIX. tv. – Egyes környezetvédelmi tárgyú törvények környezeti felelısséggel összefüggı módosításról 81/2007. (IV. 25.) Korm. r. – A vizek mezıgazdasági eredető nitrátszennyezéssel szembeni védelmérıl szóló 27/2006. (II. 7.) Korm. r. módosításáról 90/2007. (IV. 26.) Korm. r. – A környezetkárosodás megelızésének és elhárításának rendjérıl 91/2007. (IV. 26.) Korm. r. – A természetben okozott károsodás mértékének megállapításáról, valamint a kármentesítés szabályairól 92/2007. (IV. 26.) Korm. r. – A felszín alatti vizek védelmérıl szóló 219/2004. (VII.21.) Korm. rendelet módosításáról 93/2007. (IV. 26.) Korm. r. – A felszíni vizek minısége védelmének szóló 220/2004. (VII.21.) Korm. rendelet módosításáról 106/2007. (V. 9.) Korm. r.- A környezetvédelmi, természetvédelmi, vízügyi hatósági és igazgatási feladatokat ellátó szervek kijelölésérıl szóló 347/2006.(XII. 23.) Korm. rendelet módosításáról 107/2007. (V. 9.) Korm. r.- Az egyes fluortartalmú üvegházhatású gázokkal kapcsolatos tevékenységekre vonatkozó bírságról 18/2007. (V. 10.) KvVM r.- A felszín alatti víz és a földtani közeg környezetvédelmi nyilvántartási rendszer (FAVI) adatszolgáltatásáról 128/2007. (VI. 8.) Korm. r.- A telepengedély alapján gyakorolható ipari és szolgáltató tevékenységekrıl, valamint telepengedélyezés rendjérıl szóló 80/1999. (VI.11.) Korm. rendelet módosításáról 20/2007. (VI. 8.) KvVM r. - A környezetvédelmi, természetvédelmi, vízügyi hatósági eljárások igazgatási szolgáltatási díjairól szóló 33/2005.(XII. 27.) KvVM rendelet módosításáról 133/2007. (VI. 13.) Korm. r.- Az üzletek mőködésének rendjérıl valamint az egyes üzlet nélkül folytatható kereskedelmi tevékenységek végzésének feltételeirıl 2007. LXI. tv. – A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény és egyéb törvények módosításáról 144/2007. (VI. 22.) Korm. r.- Az európai közösségi jelentıségő természetvédelmi rendeltetéső területekrıl szóló 275/2004. (X. 8.) Korm. rendelet módosításáról 22/2007. (VI. 22.) KvVM. r.- Az európai közösségi jelentıségő természetvédelmi rendeltetéső területekkel érintett földrészletekrıl szóló 45/2006. (XII. 8.) KvVM rendelet módosításáról 61/2007. (VII. 13.) FVM. r.- A vad védelmérıl, a vadgazdálkodásról valamint a vadászatról szóló 1996. évi LV. törvény módosításáról 206/2007. (VIII. 7.) Korm. r.- A környezetvédelmi termékdíj-mentesség, a termékdíj visszaigénylésének és átvállalásának valamint a használt gumiabroncs behozatalának feltételeirıl szóló 53/2003. (IV. 11.) Korm. rendelet módosításáról 231/2007. (IX. 4.) Korm. r.- A vízbázisok, a távlati vízbázisok, valamint az ivóvízellátást szolgáló vízilétesitmények védelmérıl szóló 123/1997. (VII. 18.) Korm. rendelet módosításáról 232/2007. (IX. 4.) Korm. r.- A települési hulladékokkal kapcsolatos tevékenységek végzésének feltételéirıl szóló 213/2001.(XI. 14.) Korm. rendelet módosításáról
17 249/2007. (IX. 26.) Korm. r.- A környezetvédelmi és vízügyi miniszter feladat és hatáskörérıl szóló 165/2006. (VII. 28.) Korm. rendelet módosításáról 88/2007. (X. 25.) KvVM. r.- A védett természeti területek és értékek nyilvántartásáról szóló 13/1997. (V. 28.) KTM rendelet módosításáról 284/2007. (X. 29.) Korm. r.- A környezeti zaj és rezgés elleni védelem egyes szabályairól 298/2007. (XI. 9.) Korm. r.- A vízbázisok, a távlati vízbázisok, valamint az ivóvízellátást szolgáló vízilétesitmények védelmérıl szóló 123/1997. (VII. 18.) Korm. rendelet módosításáról 2007. CXXIV. tv. – A termıföldrıl szóló 1994. évi LV. tv. módosításáról 91/2007. (IX. 21.) KvVM. r.- Az üvegházhatású gázok kibocsátásával kapcsolatos hitelesítési tevékenység szabályairól 92/2007. (XI. 28.) KvVM r.- A hulladéklerakással, valamint a hulladéklerakóval kapcsolatos egyes szabályokról és feltételekrıl szóló 20/2006. (IV. 5.) KvVM rendelet módosításáról 322/2007. (XII. 5.) Korm. r.- A kölcsönös megfeleltetési szabályok betartását ellenırzı szervekrıl 324/2007. (XII. 11.) Korm. r.- A környezetvédelmi termékdíjmentesség, a termékdíj visszaigénylésének és átvállalásának valamint a használtgumiabroncs behozatalának feltételeirıl szóló 53/2003. (IV. 11.) Korm. rendelet módosításáról 37/2007. (XII. 13.) ÖTM. r.- Az építésügyi hatósági eljárásokról, valamint a telekalakítási és az építészeti-mőszaki dokumentációk tartalmáról 93/2007. (XII. 18.) KvVM r.- A zajkibocsátási határértékek megállapításának valamint a zajés rezgéskibocsátás ellenırzésének módjáról 378/2007. (XII. 23.) Korm. r.- A környezetvédelmi, természetvédelmi és tájvédelmi szakértıi tevékenységekrıl 94/2007. (XII. 23.) Korm. r.- A vízgazdálkodás egyes szakmai követelményeirıl 101/2007. (XII. 23.) KvVM. r.- A felszín alatti vízkészletekbe történı beavatkozás és a vízkútfúrás szakmai követelményeirıl Fenti jogszabályváltozások részben új feladatokat állapítottak meg a felügyelıség hatósági munkájában, így kisebb-nagyobb mértékben növelték a költségeket. A felügyeleti díj bevezetése, az egyes kötelezésekkel járó eljárások költségeinek megtérítésére vonatkozó jogszabály, valamint az igazgatási eljárási díjakról szóló jogszabály néhány tételének módosítása bevétel oldalról közvetlenül is érintette a 2007, évi költségvetésünket. Tekintettel azonban arra, hogy e jogszabályváltozások már a 2007. évi költségvetés tervezésénél ismertek voltak, a várható bevételi számok a tárgyév költségvetésébe már bekerültek, így a jogszabályok megjelenése nem indokolta egyidejőleg a költségvetés évközi módosítását. 1/c Szervezeti változások, feladatátcsoportosítások és azokat kiváltó okok Több év után elsı ízben 2007. évben átszervezést, jelentısebb feladatátcsoportosítást a Felügyelıségnek nem kellett végrehajtania. A Nyíregyházi „zöldhatóság” illetékességi területén a Felügyelıségünk Mérıállomása teljesíteni tudta mintavételi, vizsgálati, egyéb monitoring feladatait. 2007-ben a következı szervezeti felállással végeztük munkánkat: -
Igazgatói titkárság Gazdasági Ellátó Osztály,
18 -
Hatósági Egység - Hatósági Osztály, - Környezetvédelmi Engedélyezési Osztály, - Vízjogi Engedélyezési Osztály,
- Szakértıi Egység - Környezetbiztonsági és Kármentesítési Osztály, - Hulladékgazdálkodási Osztály, - Levegıtisztaság- és Zajvédelmi Osztály, - Természet- és Tájvédelmi Osztály, - Vízvédelmi Osztály -
Mérıállomás (Laboratórium)
A Gazdasági Ellátó Osztály, és a Mérıállomás az intézmény igazgatójának felügyelete alatt, a Hatósági Egység a hatósági igazgatóhelyettes felügyelete alatt, a Szakértıi Egység pedig az általános igazgatóhelyettes felügyelete alatt mőködik. 2007-ben a felügyelıség igazgatójának és a gazdasági vezetınek a személyében változás nem történt, az igazgató Kelemen Béla, a gazdasági vezetı pedig Dobos Péter, a Gazdasági Ellátó Osztály vezetıje.
1/d A felügyelıség mőködıképességének helyzete 2007-ben a korábbi évekkel szemben javultak munkavégzésünk anyagi feltételei, bár a beruházásra és felújításra kapott összesen 3,3 M Ft szinte semmire sem volt elegendı. A mőködésünkhöz rendelkezésre bocsátott költségvetési támogatás az elızı évihez képest 22 %-kal nıtt, de ebben jelentıs szerepet játszott egyrészt a 2006. végén felmentett munkatársak 2007-ben esedékes kifizetésének fedezete, másrészt a nyíregyház felügyelıség laborfeladatainak átvétele, illetve az ehhez szükséges dologi elıirányzat. A mőködésünkhöz szükséges további fedezetet a 2007-ben befolyt eljárási és felügyeleti díjakból, valamint a versenyszférában végzett szolgáltatások bevételeibıl kellett elıteremteni. Költségvetésünket a fentieken kívül a VKJ-bevételek túlteljesítése miatt kapott többletforrással tudtuk úgy kiegészíteni, hogy fizetési kötelezettségünknek minden szinten eleget tudtunk tenni. Ez utóbbi többletbevételt jogszabályok alapján jutalomfizetésre fordítottuk. Mőködıképességünket szakmai oldalról vizsgálva reális volt annak a veszélye, hogy a több ízben végrehajtott létszámleépítés miatt felügyelıségünk a szakmai munkát nem tudja az elvárt mennyiségben és minıségben elvégezni. Ezt a veszélyhelyzetet hárította el az a 2007. év végén meghozott intézkedés, amely a környezetvédelmi felügyelıségek létszámának emelését tette lehetıvé 2008-tól. Fizetési határidın túli pénzügyi kötelezettségeink 2007. december 31-én nincsenek.
19 I/2.
Elıirányzatokkal való gazdálkodás
I/2/a
Az elıirányzatok és évközi változások levezetése hatáskörönként.
A számszaki levezetést • •
kiadás és bevétel csoportosításban, ezeken belül kiemelt elıirányzatonként és összesítve
a következı oldalakon található táblázatok tartalmazzák. A kiemelt elıirányzatok szerinti részletes bemutatás, annak szöveges indoklása ill. a teljesítésre ható tényezık felsorolása a II. fejezetben: • „Az egyes elıirányzatok részletes bemutatása” címszó alatt kerül részletezésre.
20
TÁBLÁZATOK
21
TÁBLÁZATOK
22
I/2. /b Fejezeti kezeléső elıirányzatokból elıirányzat módosítással átvett feladatok felsorolása és teljesítésük ismertetése 2007-ben felügyelıségünk fejezeti kezeléső elıirányzatból nem vett át feladatokat. I/2/c. A Magyar Államkincstár és a beszámoló adatainak egyezısége A Kincstár egyeztetı tábláját az 1 sz. melléklet tartalmazza. Beszámolónk adatai a kiadási és bevételi elıirányzatokat illetıen a kincstár adataival megegyeznek. A tényleges kiadási tételeknél mintegy – 4.550 E Ft eltérés mutatkozik a finanszírozási (függı) kiadási soron, aminek oka, hogy a központosított illetményszámfejtés többször módosított adatait, saját nyilván-tartásunkat és az APEH adófolyószámla-kivonatot véglegesen már csak akkor lehetett egyeztetni és pontosítani, amikor a Magyar Államkincstárnál már nem lehetett KTK-rendezést végrehajtani. A bevételi elıirányzatok teljesítésénél mutatkozó – 2.479 E Ft eltérés oka, hogy az év utolsó napjaiban érkezett a devizaszámlánkra a fenti forint-értékő deviza, amit a Magyar Államkincstárnál már nem lehetett az elıirányzati keretfelhasználási számlánkra átvezettetni, illetve elıirányzatot sem lehetett már rá képezni. A függı, átfutó bevételek soron mutatkozó 6.125 E Ft eltérés oka, hogy az eljárási díjbevételeknél több nagyobb összegő befizetésnél (EON befizetései) rendkívül nehéz volt a pontos beazonosítás, A fenti összegnek megfelelı tételeket már csak a KTK-rendezés lehetıségének lezárása után tudtuk pontosan a helyérte könyvelni. 2008. január 31.-e után sikerült azonosítani, és ezek függı bevételrıl átkönyvelésre kerültek. I/2/d. Év végi maradványképzési kötelezettség teljesítése 2007.december 31-én felügyelıségünknek maradványképzési kötelezettsége nem volt. 3,) Egyebek 2007-ben a Felügyelıség egy alkalommal rendelt el vízminıségvédelmi készültséget. Királyéri fıcsatorna (1/2007.) 2007. július végén a Királyéri fıcsatorna vízminısége a rendkívül meleg idıjárás következtében leromlott. Az alacsony vízszint mellett a vegetáció elszaporodása volt szembetőnı. A vízminıség-vizsgálatokat követıen – amely különösen az oxigén háztartás tekintetében mutatott rossz eredményt – a TIKÖVIZIG vízminıségvédelmi készültség keretében vízfrissítést végzett. A fıcsatorna jelentıs szakaszán kotrás is történt. A beavatkozásokat követıen a vízminıség javult, a vízminıségvédelmi készültség lezárható volt. Vízminıségvédelmi készültségek: III. fok elrendelés: 2007.07.27. 12:00 III. fok megszüntetés, II. fok elrendelés: 2007.08.23. 12:00 II. fok megszüntetése: 2007.08.31. 8:00
23
Nyilatkozat
24
II.
Az egyes elıirányzatok részletes bemutatása
II/1.,
Személyi juttatások és munkaadókat terhelı járulékok
II/1/a. Személyi juttatások, létszám Állományi létszám 2007. december 31-én munkajogi statisztikai
6 fı 98 fı
A munkajogi létszámban lévı, de december 31-én aktívan nem dolgozók megoszlása: GYED, GYES Illetmény nélküli szabadságon
5 fı 1 fı
A létszám megoszlása iskolai végzettség szerint: Felsıfokú végzettségő I. bes. osztály Középfokú érettségizett II. bes. osztály Középfokú érettségizett MT hatálya alatt „ Ált.isk.végzettségő
72 fı 22 fı 0 4 fı 98 fı
Nyelvpótlékban – alap-, közép- ill. felsıfokú nyelvvizsgája következtében 36 fı részesül, ebbıl -
-
a Köztisztviselıi Törvény szerint alanyi jogon jár nyelvpótlék
32 fı
a Felügyelıség SZMSZ-ben megállapított orosz és román nyelv ismerete miatt
4 fı
Képzettségi pótlékban 5 fı részesült felsıfokú többlet szakmai szaktudása következtében. A veszélyességi pótlékra jelenleg 20 fı jogosult, a pótlékra jogosító munkakörök az SZMSZben kerültek rögzítésre. 2007. december 31-én fennálló beosztás szerinti megoszlás: Vezetıi beosztással rendelkezik ebbıl fıoszt.vezetı 1 fı fıoszt.vez.hely. 2 fı osztályvezetı 9 fı
12 fı
Felsıfokú ügyintézı Középfokú ügyintézı Adminisztrátor Fizikai alkalmazott
60 fı 22 fı 2 fı 2 fı
25 Az évek óta jelzett – elsısorban a dinamikusan növekvı szakmai és gazdasági többletterhekbıl fakadó – szőkös létszámkapacitásunk növelése céljából közhasznú és pályakezdı munkavállalókat foglalkoztattunk nem köztisztviselıi jellegő (pl. adatrögzítı, adatkezelı) feladatok megoldására. 2007-ben a Köztisztviselıi Törvényben elıírt teljesítmény követelményrendszer 2006. évi értékelése alapján több esetben alkalmaztuk a ± differenciális lehetıséget Összesen 12 dolgozó esetében tértünk el felfelé a 100 %-os illetménybeállási szinttıl. Az önkéntes nyugdíjpénztári tagok száma 60 fı, részükre 2007-ben támogatást nem nyújtottunk. Tanulmányi szerzıdéssel 6 fıt támogattunk, ebbıl 2 fıt az elsı, 4 fıt a második diplomája megszerzése céljából. A Felügyelıség szervezeti felépítése 2007-ban nem változott. A jelő tábla Átlaglétszám és álláshelyek alakulása fı Átlaglétszám tényleges 2006. évben Köztisztviselık, közalkalmazottak Teljes munkaidıs Részmunkaidıs Nyugdíjas Összesen: Mt. alapján foglalkoztatottak Összes foglalkoztatott
92 0,5 6,5 99 2 101
Betöltött álláshely
2007. évben
2007. I. 1.
88 0,5 1,5 90 2 92
Köztisztviselık illetménybeállási %-a 2007. XII. 31. Minimálbér alapján foglalkoztatottak felsıfokú végzettségőek középfokú végzettségőek Iskolai végzettség szerint 2005. XII. 31-én Felsıfokú végzettségő Középfokú végzettségő Alsófokú végzettségő Összesen Önkéntes nyugdíjpénztári tagok száma Önkéntes nyugdíjpénztári tagok részére fizetett munkáltatói támogatás 2005. évben
89 0,5 0,5 90 2 92
2007. XII. 31. 87 0,5 2,5 90 2 92 101,82
68 20 4 92 60 1 025
Üres álláshely 2007. XII. 31.
0 0
26 A személyi juttatások elıirányzatának és teljesítésének ill. maradványának alakulását a következı táblázat szemlélteti:
Személyi
juttatások
Eredeti elıirányzat : Módosítások : 1. Kormányzati hatáskörben Létszámcsökkentés miatti többletkiadások 2007. évi 13. havi illetmény Prémiuméves programban részt vevı munkatárs bére 2007. évi 13. havi illetmény visszafizetés Összesen:
322 093
27 638 11 127 648 -964 38 449
2. Felügyeleti szervi hatáskörben : 3. Intézményi hatáskörben : Közhasznúak foglalkoztatására Apák távolléti díjának kifizetése TB-kifizetıhelyi jutalék 2007. évi többletbevétel felhasználása Összesen:
3 631 222 91 35 592 39 536
Elıirányzat módosítások összesen : Módosított elıirányzat : 2007.évi tényl. pénzügyi telj. : 2007.évi elıirányzat-túllépés :
77 985 400 078 412 688 - 12 610
Engedélyezett túllépés:
- 15 326
Kiadási megtakarítás/nem engedélyezett eltérés
2 716
Az eredeti elıirányzathoz viszonyítva közel 24,2 %-kal növekedtek év közben a lehetıségek a fent felsorolt címeken, illetve további 15 326 E Ft felhasználására kaptunk lehetıséget a VKJbevételek túlteljesítése miatt kapott forrásból, amibıl 12 610 E Ft-ot használtunk fel. II/1/b. Munkaadókat terhelı járulékok Eredeti elıirányzat :
1.
Módosítások : Kormányzati hatáskörben Létszámcsökkentés miatti többletkiadások 2007. évi 13. havi illetmény Prémiuméves programban részt vevı munkatárs bére 2007. évi 13. havi illetmény visszafizetés Összesen:
103 070
8 844 3 560 216 - 308 12 312
27
2.
Felügyeleti szervi hatáskörben :
3.
Intézményi hatáskörben : Közhasznúak foglalkoztatására Apák távolléti díjának kifizetése Elıirányzat-átcsoportosítás intézményi beruházásra 2007. évi többletbevétel felhasználása Összesen: Elıirányzat módosítások összesen : Módosított elıirányzat : 2007évi tényl. pénzügyi telj. : 2007évi elıirányzat-túllépés : Engedélyezett túllépés:
1 137 71 - 3 871 2 653 - 10 12 302 115 372 120 276 - 4 904 - 4 904
Maradvány (engedélyezett túllépéshez képest)
0
Az eredeti elıirányzathoz viszonyítva közel 11,9 %-kal növekedtek év közben a lehetıségek a fent felsorolt címeken, illetve további 4 904 E Ft felhasználására kaptunk lehetıséget a VKJbevételek túlteljesítése miatt kapott forrásból, amit teljes egészében felhasználtunk. A Cafetéria-juttatások bevezetésével lehetıségünk nyílt a munkaadókat terhelı járulékok elıirányzaton belül megtakarítást elérni, amit elıirányzat-átcsoportosítás után intézményi beruházásra tudtunk fordítani.
II/2.
Dologi kiadások
Az elıirányzat, a teljesítés, valamint az elıirányzat maradványösszegének levezetését a következı táblázat szemlélteti, a módosítások részletes jogcím szerinti felsorolásával:
Dologi kiadások Eredeti elıirányzat :
96 790
Módosítások : 1. Kormányzati hatáskörben 2. Felügyeleti szervi hatáskörben : 3. Intézményi hatáskörben : 2006.évi elıirányzat maradvány Elıirányzat-átcsoportosítás felújításra Elıirányzat-átcsoportosítás lakásépítési kölcsönre 2007. évi többletbevétel felhasználása Összesen:
155 - 1 493 - 680 1 100 - 918
28
Elıirányzat módosítások összesen : Módosított elıirányzat : 2007 évi tényl. pénzügyi telj. : 2007 évi elıirányzat maradvány :
- 918 95 872 90 191 5 681
A dologi kiadásokon jelentkezı maradványt részben ellensúlyozza a személyi és munkaadókat terhelı járulék elıirányzatokon mutatkozó többletfelhasználás. Ezek együttes egyenlege - 11 833 E Ft. Dologi kiadásaink összességében 5,7 %-kal nıttek a 2006. évi tényleges dologi kiadásainkhoz viszonyítva. Ennek oka egyrészt a nyíregyház mérıállomás feladatainak átvétele, továbbá inflációs hatások, amelyek nagyobb mértékő negatív hatását a dologi költségkeretünkkel való takarékos gazdálkodással sikerült ellensúlyozni. A 2007 évi dologi kiadások megoszlását ill. összevetését a bázis adatokkal az alábbi táblázat szemlélteti: 2006 Készletbeszerzés Kommunikációs szolg. Egyéb szolgáltatás Vásárolt közszolgáltatás ÁFA ráfordítások Kiküldetés, reprezentáció Egyéb dologi kiadások Költségvetési befizetések Adók, díjak, befizetések Összesen:
2007 13 103 7 748 27 752 5 232 15 934 959 3 345 7 508 3 701 85 282
Index 910 4 043 42 256 1 819 15 413 2 282 447 1 053 4 954 90 191
6,94 52,18 152,26 34,77 96,73 237,96 13,36 14,03 133,86 105,76
Szembetőnı a kommunikációs szolgáltatások kiadásainak csökkenése, amit a MATÁV flexcom szolgáltatásának megszőnése idézett elı. Kiemelkedıen magas ugyanakkor az egyéb szolgáltatások növekedése. Ennek oka a szolgáltató hibájából 2007-ben számlázott, korábbi évekre vonatkozó áram- és főtésszámlák kiegyenlítése.
29
B/I. táblázat
30
II/3. Mőködési célú pénzeszköz-átadás Mőködési célú pénzeszköz-átadás felügyelıségünkön nem történt 2007-ben. II/4.
Intézményi beruházási kiadások
Az elıirányzat eredeti összegét, tételes módosítását és teljesítését 2007 évre vonatkozóan az alábbi táblázat szemlélteti: Eredeti elıirányzat :
1. 2. 3.
1 500
Módosítások : Kormányzati hatáskörben Felügyeleti szervi hatáskörben : Intézményi hatáskörben : 2006.évi elıirányzat maradvány Elıirányzat átcsoportosítás járulékról Gépjármő-beszerzés eladásból 2007. évi többletbevétel felhasználása Összesen
259 3 871 1 186 869 6 185
Elıirányzat módosítások összesen : Módosított elıirányzat : 2007.évi tényl. pénzügyi telj. : 2007.évi elıirányzat maradvány :
6 185 8 085 7 419 666
0 0
H/2 jelő tábla Intézményi beruházási kiadások elıirányzatából megvalósított beruházások 2007. évben (5. ürlap 13+27 sor, 5. oszlop) Beruházás megnevezése Vírusvédelmi rendszer használati joga Egyéb kisértékő szoftverek használati joga Járdaépítés régi székház elıtt 2 db fénymásológép Számítógépbeszerzés Szerverbıvítés Folyadék-kromatográf beszerzése Null-gáz generátor beszerzése Klímatelepítés Személygépkocsi-beszerzés Elıirányzat teljesítése összesen:
E forintban Beruházás összege 155 110 290 1 552 400 519 240 791 508 2 854 7 419
31
Intézményi beruházási kiadásainkból 259 E Ft-ot az elızı évrıl áthozott maradványból finanszíroztunk, ezek részletezése a II/11. fejezetben található, ahol az elıirányzatmaradványok felhasználásáról részletesen beszámolunk.
II/5. Felújítás Eredeti elıirányzat :
1 400
1.
Módosítások : Kormányzati hatáskörben
2.
Felügyeleti szervi hatáskörben :
3.
Intézményi hatáskörben : 2006. évi elıirányzat-maradvány Elıirányzat-átcsoportosítás dologi elıirányzatból 2007. évi többletbevétel felhasználása Összesen:
4 817 1 493 162 6 472
Elıirányzat módosítások összesen : Módosított elıirányzat : 2007.évi tényl. pénzügyi telj. : 2007.évi elıirányzat maradvány :
6 472 7 872 7 821 51
H/3 jelő tábla Felújítások elıirányzatának felhasználása 2007. évben (5. ürlap 6. sor, 5. oszlop)
Létesítmény, eszköz megnevezése Régi székházban nyílászárócsere Régi székház belsı felújítás Tiszafüredi oktatóközpont felújítása
Elıirányzat teljesítése összesen:
Ezer forintban Felújítás összege 6 063 654 1 104
7 821
32 II/6. Egyéb, felhalmozási célú pénzeszköz-átadás A címben szereplı elıirányzat 2007-ben nem került felhasználásra. II/7. Egyéb központi beruházások A címben szereplı elıirányzat 2007-ben nem került felhasználásra.
H/4 jelő tábla Beruházások (egyéb központi) elıirányzatának felhasználása 2007. évben ezer forintban Létesítmény, eszköz megnevezése, száma Alapokmány Teljesítés 2007. évi szerinti maradvány Összege összeg
Összesen (5. ürlap 21+28. sor, 3. oszlop):
0
0
II/8. Kölcsönök Eredeti elıirányzat :
0
1.
Módosítások : Kormányzati hatáskörben
2.
Felügyeleti szervi hatáskörben :
3.
Intézményi hatáskörben : Kölcsönnyújtás korábbi kölcsönök visszatérülésébıl Elıirányzat-átcsoportosítás dologi elıirányzatból Összesen:
1 240 680 1 920
Elıirányzat módosítások összesen : Módosított elıirányzat : 2007.évi tényl. pénzügyi telj. : 2007.évi elıirányzat maradvány :
1 920 1 920 1 920 0
D jelő tábla Lakásépítés, lakásvásárlás támogatása ezer forintban Lakásépítési, lakásvásárlási számla nyitó (elızı évi záró) egyenlege Saját költségvetési forrásból a lakásépítési keret növelése Saját költségvetésbe visszapótlás miatt a keret csökkentése
11 680 0
33
2007. évi kifizetések 7 fı részére összesen: Visszatörlesztések, kamatok összesen Kezelési költség egyéb elszámolt kiadások Lakásépítési, lakásvásárlási számla záró egyenlege
1.920 1.335 17 89
Kölcsönök állománya 2007. XII. 31-én
3.709
II/9. Bevételek II/9/a. Mőködési és felhalmozási bevételek Saját bevételt kétféle címen realizáltunk, az elıirányzat együttes alakulását az alábbi tábla szemlélteti:
Mőködési Eredeti elıirányzat :
144 210
Felhalm. Pénzátv. Kölcsön v.tér 0
0
0
Módosítások : 1. Kormányzati hatáskörben 2. Felügyeleti szervi hatáskörben : 3. Intézményi hatáskörben : TB-kifizetıhely jutaléka Munkaügyi kp-tól közhasznúak tám. Apák távolléti díjának kifizetésére Gépkocsi-értékesítésbıl 2007. évi többletbevétel Lakáskölcsön visszatérülése Összesen:
40 467
0
6 247
1 240 1 240
Elıirányzat mód. összesen : Módosított elıirányzat : 2007.évi tényl. pénzügyi telj. : 2007.évi bevételi többlet :
40 467 184 677 180 347 4 330
0 0 0 0
6 247 6 247 6 247 0
1 240 1 240 1 240 0
91 4 768 293 1 186 40 376
A 4.330 ezer Ft bevételi lemaradás a 2007. évre tervezett – jogszabályok alapján bevezetett – eljárási, igazgatási szolgáltatási díjak befizetésének elmaradásából, illetve a befizetett díjak egy részének sikertelen beazonosításából adódott. A beazonosíthatatlan bevételeket év végén a függı számlán kellett hagyni, mivel nem lehetett ezeket bevételként kezelni. Bérbeadásból származó bevételünk nettó 224 ezer Ft, amely a tiszafüredi mérıállomásunk esetenkénti, nem rendszeres igénybevételébıl adódik.
Vállalkozási tevékenységet a korábbi évekhez hasonlóan felügyelıségünk 2007-ben sem végzett.
34
F/3 jelő tábla Ingatlanok értékesítése (8. őrlap 2-3 sorához) ezer forintban Értékesít és teljes összege
Ingatlan neve, címe
2007 XII.31-ig befolyt
Ebbıl 2007 évben befolyt
2007 évet követıen esedékes
Összesen
F/1 jelő tábla
Átvett pénzeszközök 2007. évben
Átadó intézmény, szervezet, fejezeti kezeléső elıirányzat megnevezése
Átvett pénzeszköz célja, rendeltetése
ezer forintban Összege
1. Mőködési célra átvett pénzeszközök fejezeten belül Összesen: 2. Mőködési célra átvett pénzeszközök fejezeten kívül Megyei Munkaügyi Központ foglalkoztatási támogatás
5 061
Összesen:
5 061
3. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök fejezeten belül Összesen:
0
4. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök fejezeten kívül Összesen: Mőködési célra átvett pénzeszközök (07 őrlap 30 sor+09 őrlap 14 sor+25 sorból mőködési célra átvett elıír. maradv. 5 oszlop) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök (08 őrlap 21 sor+09 őrlap 21 sor+25 sorból felhalmozási célra átvett elıír. maradv. 5 oszlop) Átvett pénzeszközök összesen
0
5 061
5 061
35
II/9/d., Követelések változása
Megnevezés 1 Vevık Adósok 1 éven belüli lakáskölcsön Összesen:
ezer Ft-ban
állomány 2006. dec.31.-én 2
állomány 2007. dec.31-én 3
ebbıl elızı évek követelése 4
állomány változás ______ 5 = 3-2
12.637 26.676
7.062 27.785
0 17.053
- 5.575 1.109
1.347 40.660
1.388 36.235
959 18.012
41 - 4.425
2007. december 31-én a behajthatatlanná vált elızı évi kis értékő követeléseket leírtuk. Összes behajthatatlannak minısülı leírt követelésünk 536 E Ft volt. Egyéb szolgáltatással kapcsolatos követeléseink 2007 november végén és december hóban keletkeztek, a december 31-i követelés-állományunk döntı többsége a jelen beszámoló készítéséig (2008-ban) befolyt. Az „Adósok” soron jelentkezı jelentıs növekedés egy nagy összegő bírság kiszabásával kapcsolatos. Ezt a bírságot a beszámoló készítésének idıpontjáig az adós nem fizette meg. Év közben a fizetési határidıt két héttel túllépı vevıinket írásban szólítjuk fel a tartozásuk rendezése érdekében. Egyenlegközlı levélben tájékoztatjuk a vevıket és adósokat a december 31-i állapotnak megfelelı követelés állomány összegérıl. II/10. Fejezeti kezeléső elıirányzatokból átvett feladatok értékelése Fejezeti kezeléső elıirányzatokból 2007-ben felügyelıségünk nem vett át feladatot. C jelő tábla Fejezeti kezeléső elıirányzatoktól 2007. évben átvett feladatok (központi beruházások nélkül) ezer forintban Fejezeti kezeléső elıirányzat megnevezése Nem feladatfinanszírozásba vont:
Feladatfinanszírozásba vont: Elıirányzatok összesen
Módosított Teljesítés elıirányzat
Maradvány
36 II/11.
Elıirányzat maradvány elszámolása
2006. évrıl jóváhagyott elıirányzat maradványok : Dologi kiadások:
155 ezer Ft
Bevételek utáni 5 %-os befizetési kötelezettség Felhasználás 2005-ben összesen: Intézményi beruházási kiadások:
155 ezer Ft 155 ezer Ft
259 ezer Ft
Mérıállomás részére használt mőszer (Millipore Waters 600) Felhasználás 2007-ben összesen: Felújítás:
259 ezer Ft 259 ezer Ft
4.817 ezer Ft
Régi székház nyílászáró-csere kivitelezése Felhasználás 2007-ben
4.817 ezer Ft 4.817 ezer Ft
A tárgyévben keletkezett elıirányzat maradvány levezetése kiemelt elıirányzatonként Módosított elıir.
Pénzügyi teljesítés
Elıirányzatmaradv.
Kiadások Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Mők.célú pénzátadás Intézményi beruházás Felújítás Felhalm.célú pénzátadás Központi beruházás Kölcsönnyújtás Kiadások összesen
400 078 115 372 95 872 0 8 085 7 872 0 0 1 920 629 199
412 688 120 276 90 191 0 7 419 7 821 0 0 1 920 640 315
- 12 610 - 4 904 5 681 0 666 51 0 0 0 - 11 116
Bevételek Intézményi mők. bevételek felhalm. bevét. Mők.célú péneszk.átvétel Támogatás Kölcsönök visszatérülése Elızı évi elıir. maradvány Bevételek összesen Egyenleg
184 677 1 186 5 061 431 804 1 240 5 231 629 199 0
180 347 1 186 5 061 452 034 1 240 5 232 645 100 - 4 785
4 330 0 0 - 20 230 0 -1 15 901 4 785
A 2007. évben keletkezett elıirányzat-maradvány valamennyi tétele kötelezettségvállalással terhelt, melynek részletezése megtalálható a II/2/a és II/2/b mellékletben, valamint a jelen beszámoló mellékleteiben mint szállítói leltár, valamint szállítón felüli egyéb kötelezettség vállalások kimutatása
37
II/2A
38
II/2B
39
II/B/2
40
III.
Egyéb
III/1
Gazdasági társaságban való részvétel nemleges
III/2
Társadalmi szervezetek támogatása nemleges
III/3
Vagyongazdálkodás
A 217/1998 (XII.30) Kormányrendelet 63/A § (5) bek. értelmében 2008 április 30-ig készítjük el az éves vagyongazdálkodási program szakmai, tárgyi és számszaki értékelését.
III/4. Nemzetközi támogatások, éven túli kötelezettségvállalások 2007-ban nemzetközi pályázatokon támogatást felügyelıségünk nem nyert. Fejezeti kezeléső elıirányzatokból a H/5 jelő táblázatban szereplı feladatokra vállaltunk éven túli kötelezettséget. III/5. FEUVE rendszer mőködése A FEUVE rendszer 2007. évi mőködésérıl, a szerzett tapasztalatokról e beszámoló külön melléklete ad tájékoztatást.
41
42
Mellékletek jegyzéke
1.,
Kincstár
2.,
Lakásvásárlási – építési kölcsön számla állománya tételesen
3.,
Vevı állomány leltára
4.,
Adósok állomány leltára
5.,
Szállítók leltára
6.,
Illetmény elıleg leltára
7.,
KÖVICE bírság 2007. dec. 31-i leltára
8.
PJ 02/b tábla
FEUVE-rendszer mőködésének összefoglalója,
