perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
TINJAUAN MENGENAI AKAD TUNAI EMAS PADA PT. BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) Tbk. KANTOR CABANG SYARIAH SURAKARTA
TUGAS AKHIR Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Program Studi Diploma III Keuangan dan Perbankan Universitas Sebelas Maret Surakarta OLEH : RETNO WULANDARI F3610079
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA commit 2013 to user
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
ii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
iii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
iv
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id MOTTO
1. “ Janganlah kamu takut, sesungguhnya kamulah yang paling unggul ’’. (Q.s. Thaha [20]:68) 2. “ Janganlah kamu bersikap lemah dan janganlah (pula) kamu bersedih hati ’’. (Q.s. An-Nahl [16]:127) 3. “ Janganlah mengecilkan semangatmu, sesungguhnya aku tak pernah diam dari halhal yang dibenci yaitu dari orang yang kecil semangatnya ’’. (Umar Bin Khaththab r.a.) 4. Cepat atau lambat, kemenangan akan menjadi milik orang yang percaya bahwa mereka akan meraih kemenangan. (ARNOLD ALMER, PEGOLF KALIBER DUNIA) 5. Lakukanlah apa yang takut Anda lakukan, maka rasa takut itu akan hilang. (RALP WALDO EMERSON) 6. Sukses adalah hasil 1% yang berasal dari 99% kegagalan. (SOLCHIRO HONDA) 7. Dimana ada keruwetan, temukanlah hal-hal yang simpel. (ALBERT EINSTEIN) 8. “ Kesuksesan tidak terjadi diluar dugaan, namun kesuksesan terjadi melalui cara berpikir Anda ’’. (Robert Schuller)
commit to user
v
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id PERSEMBAHAN
Kupersembahkan karya kecilku ini kepada : 1. Allah SWT 2. Bapak dan ibu 3. Almamater Fakultas Ekonomi UNS 4. Seseorang yang telah tertulis di Lauhul Mahfuzhku (kitab yang terpelihara), imamku yang akan bersama dalam perjalananku nanti 5. Orang-orang terdekatku
commit to user
vi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr.Wb Dengan memanjatkan puji dan syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberikan rahmat serta hidayah-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan karya ilmiah ini sebagai Tugas Akhir di Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta dengan judul “ TINJAUAN MENGENAI AKAD TUNAI EMAS PADA PT. BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) Tbk. KANTOR CABANG SYARIAH SURAKARTA “. Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan Tugas Akhir ini jauh dari kesempurnaan. Hal ini dikarenakan terbatasnya kemampuan dan pengetahuan yang penulis miliki. Walaupun demikan, dalam menyusun Tugas Akhir ini penulis telah berusaha semaksimal mungkin agar inti dari pembahasan dalam Tugas Akhir ini dapat bermanfaat bagi penulis maupun para pembaca. Pada kesempatan ini penulis mengucapkan banyak terimakasih atas segala bantuan dari berbagai pihak yang telah diberikan kepada penulis baik secara langsung maupun tidak langsung dalam proses penyusunan Tugas Akhir ini. Oleh karena itu, dengan penuh rasa hormat, tulus dan ikhlas penulis haturkan terimaksih kepada : 1. Dr. Wisnu Untoro, MS, selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret 2. Drs. Kresno Sarosa Pribadi, Msi, selaku Ketua Program Studi D3 Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret dan pembimbing Akademik yang telah membantu dalam kelancaran studi 3. Bapak Riwi Sumantyo selaku dosen pembimbing Tugas Akhir yang telah berkenan meluangkan waktu, tenaga dan pikirannya untuk membimbing penulis sejak awal commit to user
vii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
hingga akhir penulisan Tugas Akhir ini dengan penuh perhatian, kesabaran serta berkenan memberikan bimbingan dan pengarahan yang sangat berharga bagi penulis 4. Bapak dan Ibu Dosen Program Studi Diploma III Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta yang telah membekali penulis dengan ilmu pengetahuan selama penulis duduk dibangku perkuliahan serta memberikan petunjuk hingga Tugas Akhir ini dapat terselesaikan 5. Ibu RR. Anggarani, Selaku Pimpinan PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO) Tbk. Kantor Cabang Syariah Surakarta yang telah memberikan izin kepada penulis untuk mengadakan kegiatan magang mahasiswa 6. Bapak Yahya Habibi El Makkie, selaku pembimbing Kegiatan Magang Mahasiswa pada PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO) Tbk. Kantor Cabang Syariah Surakarta yang telah bersedia membantu serta memberikan solusi dalam penyusunan Tugas Akhir ini 7. Seluruh pegawai PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO) Tbk. Kantor Cabang Syariah Surakarta yang telah banyak memberikan pengetahuan mengenai dunia perbankan selama penulis melakukan magang kerja serta bantuan yang telah diberikan kepada penulis sehingga Tugas Akhir ini dapat terselesaikan 8. Ayah dan Ibu tercinta yang telah memberikan dukungan secara materiil, moril maupun spiritual 9. Teman – teman yang telah banyak membantu dan mendukung dalam penyelesaian Tugas Akhir ini 10. Teman – teman DIII Keuangan dan Perbankan angakatan 2010 11. Semua pihak yang telah membantu dalam penyelesaian Tugas Akhir ini yang tidak dapat disebutkan satu persatu commit to user
viii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
Penulis menyadari sepenuhnya, bahwa Tugas Akhir ini masih jauh dari sempurna. Untuk itu, penulis mengharapkan segala bentuk kritik maupun saran yang bersifat membangun demi terwujudnya Tugas Akhir yang nantinya dapat dijadikan referensi yang tepat bagi pihak lain. Akhirnya penulis berharap semoga hasil penelitian ini memberikan pemahaman dan bermanfaat bagi penulis sendiri maupun para pembaca mengenai akad Tunai Emas pada PT. Bank Tabungan Negara (PERSERO) Tbk. Kantor Cabang Syariah Surakarta. Wassalamu’alaikum Wr.Wb Surakarta,
Penulis
commit to user
ix
2013
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ..........................................................................................................
i
HALAMAN ABSTRAKSI .................................................................................................
ii
HALAMAN PERSETUJUAN............................................................................................
iii
HALAMAN PENGESAHAN ............................................................................................
iv
HALAMAN MOTTO .........................................................................................................
v
HALAMAN PERSEMBAHAN .........................................................................................
vi
KATA PENGANTAR ........................................................................................................
vii
DAFTAR ISI.......................................................................................................................
viii
DAFTAR GAMBAR ..........................................................................................................
ix
DAFTAR LAMPIRAN .......................................................................................................
x
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang ................................................................................................
1
B. Rumusan Masalah ............................................................................................
3
C. Tujuan Penelitian .............................................................................................
3
D. Manfaat penelitian............................................................................................
3
E. Metode Penelitian ............................................................................................
4
F. Obyek Penelitian ..............................................................................................
4
G. Jenis dan Sumber Daata ...................................................................................
5
H. Teknik Pengumpulan Data ...............................................................................
6
I. Teknik Pembahasan .........................................................................................
6
BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Pengertian Bank Syariah .................................................................................
7
B. Fungsi Bank Syariah ........................................................................................
8
C. Tujuan Bank Syariah ........................................................................................
9
D. Karakteristik Bank Syariah ..............................................................................
10
E. Prinsip Dasar Perbankan Syariah .....................................................................
12
F. Prinsip Operasional Bank Syariah ................................................................... userSyariah ..................................... G. Perbedaan Bank Konvensionalcommit dengantoBank
12
H. Pengertian Pembiayaan Syariah ......................................................................
18
x
17
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
I. Tinjauan Mengenai Gadai Syariah 1. Pengertian Gadai Syariah ...........................................................................
19
2. Dasar Hukum ..............................................................................................
20
3. Tujuan dan Manfaat Pegadaian ..................................................................
22
4. Barang Jaminan ..........................................................................................
23
5. Produk Gadai Emas pada Bank Syariah .....................................................
24
BAB III PEMBAHASAN A. Gambaran Umum Perusahaan 1. Sejarah Singkat PT. Bank Tabungan Negara (PERSEROAN) ..................
27
2. Sejarah Berdirinya BTN Kantor Cabang Syariah Solo ..............................
39
3. Deskriptif Institusi BTN Kantor Cabang Syariah Solo ..............................
30
4. Visi dan Misi BTN Syariah ........................................................................
31
5. Struktur Organisasi BTN Syariah ..............................................................
52
6. Produk dan Jasa Layanan BTN Syariah .....................................................
57
B. Pembahasan 1. Petunjuk Pelaksanaan Pembiayaan Tunai Emas BTN iB pada PT. Bank Tabungan Negara kantor Cabang Syariah Surakarta ................................
71
2. Tinjauan Mengenai Akad Tunai Emas pada PT. Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Syariah Surakarta .............................................................
77
BAB IV PENUTUP A. Kesimpulan .....................................................................................................
82
B. Saran ................................................................................................................
82
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
commit to user
xi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id DAFTAR GAMBAR
Gambar 1. Struktur Organisasi BTN Syariah Kantor Cabang Surakarta............................
32
Gambar 2. Skema Pembiayaan Dana Al-Qardh ...............................................................
79
commit to user
xii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. Daftar Nilai Lampiran 2. File Permohonan Pembiayaan Lampiran 3. Formulir Wawancara Lampiran 4. Akad Rahn Lampiran 5. Akad Qardh Lampiran 6. Akad Ijarah Lampiran 7. Surat Gadai Lampiran 8. Daftar Realisasi Pembiayaan Tunai Emas Lampiran 9. Daftar Angsuran per Bulan Tunai Emas Syariah
commit to user
xiii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id ABSTRAKSI
TINJAUAN MENGENAI AKAD TUNAI EMAS PADA PT. BANK TABUNGAN NEGARA Tbk (PERSERO) KANTOR CABANG SYARIAH SURAKARTA RETNO WULANDARI F3610079
PT. Bank Tabungan Negara Tbk. (Persero) Kantor Cabang Syariah Surakarta merupakan salah satu bank yang beroperasi dengan menggunakan prinsip Syariah. Kegiatan operasional PT. Bank Tabungan Negara Syariah adalah menghimpun dana dari masyarakat baik berupa tabungan, deposito dan giro yang kemudian menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk pembiayaan. Penelitian ini membahas bagaimana tinjauan mengenai akad Tunai Emas pada PT. Bank Tabungan NegaraTbk (Persero) Kantor Cabang Syariah Surakarta. Penelitian ini bersifat deskriptif, dimana data yang diperoleh dari data primer dan sukunder. Data primer merupakan data yang diperoleh langsung dari sumbernya, diamati dan dicatat yang diperoleh secara langsung dari PT. Bank Tabungan NegaraTbk (Persero) Kantor Cabang Syariah Surakarta. Sedangkan data sekunder merupakan data yang diperoleh dari beberapa sumber yang berkaitan dengan penelitian ini. Pembiayaan Syariah pada dasarnya merupakan pembiayaan yang menggunakan prinsip Syariah, transparasi yang penuh tanggungjawab serta jujur dalam bertransaksi. Dimana pembiayaan Tunai Emas ini merupakan penyerahan hak penguasaan secara fisik atas harta atau barang berharga berupa emas (lantakan / perhiasan) dari nasabah kepada Bank sebagai jaminan atas pembiayaan Qardh yang diterima oleh nasabah. Dalam pembahasan, penulis menyimpulkan bahwa tinjauan akad mengenai Tunai emas pada PT. Bank Tabungan Negara Tbk (Persero) Kantor Cabang Syariah Surakarta terdapat beberapa tinjauan, yaitu tinjauan mengenai akad Ar-Rahn, Al-Qardh dan Al-Ijarah. Dalam pembiayaan ini juga terdapat beberapa petunjuk pelaksanaan pembiayaan mengenai Tunai Emas pada PT. Bank Tabungan Negara Tbk (Persero) Kantor Cabang Syariah Surakarta.
Kata kunci : akad tunai emas, petunjuk pelaksanaan pembiayaan tunai emas.
commit to user
ii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id ABSTRACT
A STUDY OF GOLD CASH COVENANT IN PT. BANK TABUNGAN NEGARA Tbk (PERSERO) OF SURAKARTA SYARIAH BRANCH OFFICE RETNO WULANDARI F3610079 PT. Bank Tabungan Negara Tbk. (Persero) of Surakarta Syariah Branch Office was a bank that operated by using Syariah principles. The operational activities of PT. Bank Tabungan Negara Syariah was collecting fund from the society either in the form of savings, fixed deposits, or clearing, which then distributing them back to the society in the form of financing. This study discussed about a review on Gold Cash covenant in PT. Bank Tabungan Negara Tbk. (Persero) of Surakarta Syariah Branch Office. This study was descriptive, where the data were obtained from primary and secondary data. The primary data were data, which were obtained directly from the sources, observed and documented directly from PT. Bank Tabungan Negara Tbk. (Persero) of Surakarta Syariah Branch Office. Whereas the secondary data were data that were collected from some sources related to this study. Principally, Syariah Financing was a financing that used Syariah principles, responsible transparence as well as honest in transacting. This Gold Cash financing was a delivery of authority rights physically upon some property or good in the form of Gold (lantakan or jewelry) from a customer to the Bank as a security upon a Qardh financing received by the customer. In the discussion, the writer had concluded that in this study of Gold Cash covenant in PT. Bank Tabungan Negara Tbk. (Persero) of Surakarta Syariah Branch Office, there were some reviews including Ar-Rahn, Al-Qardh, and Al-Ijarah reviews. In this financing, there was also some implementation instruction of the financing on the Gold Cash in PT. Bank Tabungan Negara Tbk. (Persero) of Surakarta Syariah Branch Office.
Keywords: Gold Cash covenant, the implementation instruction of gold cash financing.
commit to user
iii
