TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. V ý r o č n í z p r á v a

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s.

Výroční

zpráva

2005

TEPLO

Výroční zpráva rok 2005

Lipník nad Bečvou, a.s.

Obsah: 1. Úvodní slovo předsedy představenstva a.s.

- 3

2. Identifikační údaje společnosti

- 4

3. Založení společnosti

- 4

4. Vznik společnosti

- 4

5. Předmět podnikání

- 4

6. Údaje o základním kapitálu

- 4

7. Orgány společnosti

- 5

8. Personální struktura

- 5

9. Hospodaření společnosti

- 6

9.1. výroba tepelné energie

- 7

9.2. ostatní činnost

- 9

9.3. hospodaření a majetek

- 10

9.4. hospodářský výsledek

- 11

9.5. návrh na rozdělení hospodářského výsledku

- 11

10. Zpráva auditora

- 12

11. Výkaz zisku a ztráty

- 14

12. Rozvaha

- 16

13. Příloha k účetní uzávěrce

- 20

14. Přehled o peněžních tocích

- 27

15. Stanovisko dozorčí rady

- 28

16. Zpráva o vztazích

- 29

2

TEPLO



1. Úvodní slovo předsedy představenstva

Vážený akcionáři,

provoz tepelných zařízení je vždy závislý od klimatických podmínek v energeticky náročných obdobích roku. Ve výroční zprávě hodnocené období se tento fakt projevil na závěru roku, kdy proti minulým létům zima nastoupila velmi brzy a byla intenzívní. Výroba a spotřeba dodávané tepelné energie probíhá přes probíhající různá opatření na straně odběratelů vedoucí ke snížení množství energie je stabilizovaná. Na tento trend navazuje i připravovaný investiční záměr společnosti do nejbližších let, kdy bude probíhat výměna potrubního systému na sídlišti Zahradní a v lokalitě ulice Svatopluka Čecha. Investice v příštích let, které se nyní projektově připravují jsou zaměřeny především na ekonomiku provozu, snižování tepelných ztrát v rozvodech zmíněných sídlištních lokalit. Již od podzimu se projevily cenové turbulence, dodavatel paliva – zemního plynu výrazně zvýšil ceny, což se muselo projevit v ceně za tepelnou energii. Nárůst ceny byl tedy pronikavý nicméně vyjádřeno v procentech nekopírovala cena tepla procento zvýšené ceny zemního plynu. Ani v tomto hodnoceném období technologické zařízení společnosti nezaznamenalo žádné poruchy, které by podstatně ovlivnily dodávky tepla a fungovalo spolehlivě. Společnost se stále více využívá možností, které ji umožňuje vybavení technické dílny a podílí se na investičních a opravářských pracích pro soukromé subjekty. Z části se tak vylepšují hospodářské výsledky střediska údržby a dá se předpokládat, že v následujícím období bude tento podíl ještě výraznější. Dovoluji si touto cestou poděkovat orgánům města, Zastupitelstvu města a Radě města Lipník nad Bečvou, za úspěšnou spolupráci v roce 2005 a poděkovat i členům představenstva a dozorčí rady za činnost , kterou ve zmiňovaném období odvedli.

Vladimír Mikeška předseda představenstva

3



2. Identifikační údaje Obchodní jméno :


Sídlo :

Lipník nad Bečvou, část Lipník nad Bečvou I. – Město, Na Bečvě 1398, PSČ 751 31

Právní forma :

akciová společnost

IČ :

25871226

DIČ :

CZ25871226

3. Založení společnosti Akciová společnost byla založena 30.11.2000 Městem Lipník nad Bečvou dle usnesení zastupitelstva města č. 280/2000-ZM10.

4. Vznik společnosti Akciová společnost vznikla dne 27.12.2000 zápisem do obchodního rejstříku vedeného krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2433.

5. Předmět podnikání -

koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej mimo zboží uvedené v příloze 1-3 živnostenského zákona služby poskytované speciálními mechanismy vodoinstalaterství, topenářství výroba tepla rozvod tepla správa a údržba nemovitostí výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW výroba, opravy a montáž měřidel

6. Údaje o základním kapitálu Základní kapitál společnosti je 48 100 000,- Kč. Přehled výše základního kapitálu od založení společnosti : - k 31.12.2000 činil základní kapitál 1 000 000.- Kč - k 31.12.2001 se výše základního kapitálu nezměnila - k 31.12.2002 činil základní kapitál 48 100 000,- Kč - k 31.12.2003 se výše základního kapitálu nezměnila - k 31.12.2004 se výše základního kapitálu nezměnila - k 31.12.2005 se výše základního kapitálu nezměnila Jediným akcionářem společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. je Město Lipník nad Bečvou, IČ 00301493, které je vlastníkem 481 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 100 000 Kč v listinné podobě. 4

TEPLO



7. Orgány akciové společnosti Představenstvo společnosti Vladimír Mikeška předseda představenstva člen zastupitelstva Města Lipník nad Bečvou

Alois Paška člen představenstva člen zastupitelstva Města Lipník nad Bečvou

Petr Psota místopředseda představenstva ředitel společnosti Dozorčí rada Ing. Marie Velická předseda dozorčí rady ekonomický náměstek společnosti

Ing. Přemysl Weigel člen dozorčí rady vedoucí finančního odboru Městského úřadu v Lipníku nad Bečvou

Ing. Bohuslav Slánský člen dozorčí rady člen zastupitelstva města Lipník nad Bečvou

8. Personální struktura K l.1.2005 činil evidenční počet 14 zaměstnanců, během roku se nezměnil. Profesní struktura zaměstnanců:

TH pracovníci obsluha plynových kotelen instalatér - topenář uklízečka

6 5 2 1

Kvalifikační struktura zaměstnanců:

vysokoškolské vzdělání úplné střední odborné vzdělání střední odborné vzdělání vyučen v oboru

1 5 1 7

5



9. Hospodaření společnosti Hlavní část tržeb – 93% tvoří tržby z dodávky tepelné energie smluvním odběratelům. Zbytek tvoří tržby z činností, které společnost vykonává na základě živnostenských oprávnění hlavně vodoinstalaterství a topenářství. 9.1. Výroba tepelné energie Společnost TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. dodává tepelnou energii pro vytápění a ohřev teplé užitkové pro byty i nebytové prostory na základě uzavřených smluv o dodávce tepelné energie a zákona 458/2000 Sb. (energetický zákon). Největšími odběrateli tepla pro bytový fond jsou :

Stavební bytové družstvo Přerov

Město Lipník nad Bečvou

Správa vojenského bytového fondu

společenství vlastníků bytů

Nejvýznamnější odběratelé ze skupiny nebytových prostor:

Základní škola ul. Hranická

Sociální služby města Lipník nad Bečvou – objekt DPS

Středisko volného času Lipník nad Bečvou - objekt na ul. Zahradní

Město Lipník nad Bečvou – objekt zámku ul. Bratrská

Restaurace a prodejna ul. Zahradní

Mateřská škola Lipník nad Bečvou

Prodejna ul. Bratrská

Akciová společnost provozuje 8 zdrojů tepla, z toho 2 blokové kotelny a 6 domovních kotelen o celkovém instalovaném výkonu 10,2 MW. Zdroje teplené energie pro sídlištní celky lokalit ul. Zahradní, Sv. Čecha a Bratrská dodávají tepelnou energii pro vytápění a ohřev teplé užitkové vody dvoutrubkovým systémem teplovodních rozvodů a dodávka tepelné energie je regulována prostřednictvím domovních předávacích stanic tepla v jednotlivých objektech odběratelů.

6

TEPLO



Výroba tepelné energie

Rok

2003

2004

2005

Kotelna

GJ

GJ

GJ

1 Zahradní

24 691

22 171

19 227

2 Čechova

13 210

12 255

12 708

3 Hranická

2 516

2 173

2 102

4 Jezerská

1 469

1 090

872

5 Za parkem

972

837

834

6 Husova

833

704

684

7 Alšova

797

645

455

2 056

1 798

1 783

46 544

41 673

38 665

8 ZŠ Hranická Celkem

Rok 2005 byl chladnější proti předchozímu roku, průměrná venkovní teplota za rok 2004 byla 6,6°C a v roce 2005 to bylo 5,9°C. Počet denostupňů byl vyšší o 3,35%. Na poklesu prodeje tepelné energie o 7% se výrazně projevila montáž termoventilů, zateplení domů a výměna oken zejména na sídlišti Zahradní.

rok 2004

rok 2005

Výnosy z výroby tepla

15 450 874 Kč

16 574 931 Kč

Náklady na výrobu tepla

15 203 897 Kč

16 429 278 Kč

246 977 Kč

145 653 Kč

Zisk před zdaněním

7

TEPLO



Tržby z prodeje tepelné energie byly vyšší z důvodu zvýšení ceny tepelné energie v souvislosti se zvýšením ceny plynu. Zisk společnosti z prodeje tepelné energie, byl za rok 2005 menší než za předcházející srovnatelné období, jelikož cena tepelné energie byla kalkulována s minimálním ziskem.

Prodej tepelné energie podle odběratelů

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Stavební bytové družstvo Přerov Město Lipník nad Bečvou Společenství vlastníků jednotek domů Správa vojenského bytového fondu Základní škola Hranická Ostatní Sociální služby Lipník nad Bečvou Vlastní spotřeba Celkový prodej tepelné energie

15 158 10 024 6 679 2 523 1 782 1 113 1 088 298 38 665

GJ GJ GJ GJ GJ GJ GJ GJ GJ

8

TEPLO



Výsledné ceny tepelné energie

Průměrná cena bez DPH Blokové a domovní kotelny ZŠ Hranická

Rok 2004 374,00 299,00

Rok 2005 433,21 334,90

Předběžná cena byla stanovena k 1.1.2005, zvýšena byla k 1.7. a k 1.10.2005 z důvodu zvyšování cen plynu . Cena je stejná pro byty i nebytové prostory. Pro ZŠ je kalkulovaná cena samostatně. Po vyhodnocení celého roku 2005 byly předběžné ceny potvrzeny jako výsledné. V roce 2005 došlo k mimořádnému nárůstu cen energií. Cena plynu se zvýšila v lednu, červenci a září . Průměrné zvýšení ceny proti roku 2004 u plynu za kWh bylo o 22%, el. energie o 17%. Zvýšení ceny tepelné energie ovlivnilo zvýšení proměnných nákladů na energie o 26% a menší prodej tepelné energie proti roku 2004 o 7%. Cena pro blokové a domovní kotelny byla vyšší proti roku 2004 o 15,8%.

9.2. Ostatní činnost Instalatérské a topenářské práce provádíme v rámci údržby vlastního technologického zařízení a také pro externí zákazníky. Pro externí zakázky odpracovali instalatéři více jak polovinu z celkových hodin. Hodnota tržeb za instalatérské práce a služby poskytované mechanizačními prostředky činila 958 831 Kč. V roce 2005 byly realizovány menší zakázky z větším objemem práce, tím bylo dosaženo vyššího zisku než v předchozím roce.

Výnosy ext. zakázek Náklady Zisk

rok 2004 1 499 956 Kč 1 494 298 Kč 5 658 Kč

rok 2005 958 831 888 578 70 253

Pro provádění instalatérských a topenářských prací jak pro údržbu tepelných zařízení, tak pro externí zakázky, společnost disponuje technickým zázemím spočívajícím zejména v dílně vybavené stroji, potřebným nářadím, montážním dodávkových automobilem a mechanizačními stroji.

9

TEPLO



9.3 Hospodaření a majetek

Přehled struktury výnosů

1. tepelná energie

Rok 2004

Rok 2005

v tis. Kč

v tis. Kč

15 451

16 575

1 500

959

3. ostatní služby

165

163

4. tržby za zboží – voda

335

307

5. jiné provozní výnosy

24

23

6. finanční výnosy

61

69

17 536

18 096

Rok 2004

Rok 2005

v tis. Kč

v tis. Kč

2. instalaterské práce

Celkem

Přehled struktury nákladů

1. spotřeba materiálu 2. spotřeby plynu, vody

1 208 8 051

654 9 452

3. spotřeba el. energie

609

668

4. prodané zboží

336

299

5. opravy

957

130

6. služby

754

572

7. osobní náklady

3 049

3 177

8. odpisy

2 725

2 526

90

42

9. ostatní náklady 10. rezervy

-733

254

11. finanční náklady

175

139

12. daň z příjmu včetně odložené

110

57

17 331

17 970

Celkem

Majetek společnosti Majetek společnosti byl zvýšen nákupem nového automobilu, který nahradil již starší automobil z r. 1993 a zařazením nákladního automobilu po ukončení leasingu. Dále pak, byla provedena výměna všech měřičů tepla, v rámci modernizace již zastaralých měřičů pro zpřesnění měření vyrobeného a dodaného tepla. Zatím jsou tyto měřiče vedeny na účtu nedokončených investic, z důvodu dopracování centrálního elektronického sběru dat. Vyřazen nebyl žádný majetek.

10

TEPLO



Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací hodnota

Stav 31.12.2004 v tis. Kč

Stav 31.12.2005 v tis. Kč

Stroje a zařízení Dopravní prostředky Stavby Pozemky Pořízení DHM

14 635 400 36 429 417 0

14 635 771 36 429 417 733

Celkem

51 881

52 985

9.4 Hospodářský výsledek Dle výsledků účetnictví vedeného v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví a ostatních prováděcích předpisů hospodařila společnost v roce 2005 s výsledným ziskem ve výši 125 985,93 Kč.

Provozní výnosy Finanční výnosy Celkem výnosy

rok 2004 v tis. Kč 17 475 61 17 536

Provozní náklady Finanční náklady Celkem náklady

17 046 175 17 221

17 775 138 17 913

315 110 0 205

183 49 8 126

Ukazatel

Hospodářský výsledek před zdaněním Daň z příjmu odložená Daň z příjmu Zisk

rok 2005 v tis. Kč 18 027 69 18 096

9.5 Návrh na rozdělení hospodářského výsledku Představenstvo a.s. navrhuje rozdělení zisku takto: 1. Příděl do rezervního fondu 7 000,00 Kč 2. Příděl do sociálního fondu 44 985,93 Kč 3. Tantiemy pro představenstvo 60 000,00 Kč 4. Tantiemy pro dozorčí radu 14 000,00 Kč ______________________________________________ Celkem zisk 125 985,93 Kč

11



12



13



14



15



16



17



18



19

TEPLO



Příloha k roční účetní závěrce za rok 2005 (zpracovaná dle ustanovení zák. č. 563/1991Sb. o účetnictví a Vyhl. Č. 500/2002 Sb.)

1. Obecné údaje. 1.1.

Popis účetní jednotky

Obchodní jméno:

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. (dále jen společnost)

Sídlo:

Na Bečvě 1398, Lipník nad Bečvou

Právní forma:

akciová společnost jediný akcionář : Město Lipník nad Bečvou

Identifikační číslo:

25871226

Datum vzniku:

27.12.2000

Předmět podnikání:

- výroba tepla (licence) - rozvod tepla (licence) - koupě zboží za účelem dalšího prodeje - služby poskytované speciálními mechanismy - vodoinstalaterství, topenářství - správa a údržba nemovitostí - výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW - výroba, opravy a montáž měřidel

1.2. Změny a dodatky v obch. rejstříku v uplynulém účetním období Během roku 2005 nebyla zapsána žádná změna do obchodního rejstříku.

1.3. Organizační struktura společnosti Jednotlivé vnitřní jednotky jsou organizačně členěny do samostatných provozních středisek a režijních středisek. - výroba tepla, zakázky, údržba - správní režie, výrobní režie, ostatní

20

TEPLO



Jména a příjmení členů statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: Představenstvo

Dozorčí rada

Funkce předseda místopředseda Člen

Jméno Mikeška Vladimír Psota Petr Paška Alois

předseda Člen Člen

Ing.Velická Marie Ing. Slánský Bohuslav Ing. Weigel Přemysl

1.4. Podnikatelská seskupení - název a sídlo podniku, v němž má účetní jednotka více než 20% podíl na základním kapitálu Účetní jednotka nevlastní podíly v žádných jiných podnicích.

2. Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele. 2.1. Způsoby ocenění, odepisování a tvorby opravných položek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 000 Kč v jednotlivém případě, majetek je odepisován lineární metodou s dobou odpisování uvedenou níže. Účetní odpisy Kategorie majetku Stavby Stroje a zařízení Dopravní prostředky

Doba odpisování v letech 45 - 25 4 - 15 4-6

Doba odpisování v letech je stanovena podle očekávané doby upotřebitelnosti dlouhodobého majetku. Opravné položky k majetku nebyly tvořeny. Dlouhodobý finanční majetek - společnost ve sledovaném období nevlastnila cenné papíry a majetkové účasti. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady – zejména dopravné. Zásoby vytvořené vlastní činností nebyly v průběhu roku tvořeny. Opravné položky nebyly tvořeny. Pohledávky - opravné položky nebyly tvořeny Úvěry - společnost neměla v průběhu období otevřen dlouhodobý úvěr.

21

TEPLO



2.2. Rezervy Dle zákona o dani z příjmu tvoříme rezervy na opravy majetku. Od roku 2004 je tvořena rezerva na opravy doplňovacího zařízení na kotelně Čechova, tvorba rezervy pokračovala v roce 2005 ve výši 104 000 Kč, oprava bude realizována v r. 2006. V roce 2005 byly tvořeny ostatní rezervy. Každý rok je tvořena ostatní rezerva na zákonné pojištění z nevyplacených mezd, tato rezerva je následující rok zrušena. Nově byly vytvořena rezerva na provedení energetického auditu, rezerva na opravu střechy kotelny Za parkem, rezerva na přepojení vodovodu. Tvorbu ostatních rezerv umožnil zisk z provedených zakázek a z úroků. 2.3. Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci V roce 2005 byla ukončena smlouva na nájem nákladního automobilu, automobil byl zařazen do dlouhodobého majetku. 2.4. Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku - daňově je odepisován dlouhodobý hmotný majetek rovnoměrným způsobem. Odložená daň - odložená daň je vypočtena ze všech dočasných rozdílů mezi daňovými a účetními hodnotami za použití sazby daně z příjmů platné pro následující rok a rozdílů stavu ostatních rezerv. 2.5. Výnosy Výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně a časově souvisejí. 2.6. Změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období Společnost ve sledovaném období neprováděla změny ve způsobu oceňování.

3. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 3.1. Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Pozemky Stavby Samostatné movité věci - Stroje a zařízení - Dopravní prostředky Pořízení DHM Zálohy na DHM Celkem

Stav k Reklasifikace 31.12.2004 417 0 36 429 0

Přírůstky

Stav k 31.12.2005 0 417 0 36 429

Úbytky

0 0

15 035 14 635

0 0

371 0

0 0

15 406 14 635

400 0 0 51 881

0 0 0 0

371 1 104 0 1 475

0 371 0 371

771 733 0 52 985

Oprávky (údaje v tis. Kč) Pozemky Stavby Samostatné movité věci Celkem

Stav k Reklasifikace Přírůstky 31.12.2004 0 0 0 2 212 0 939 6 067 8 279

0 0

1 586 2 525

Stav k 31.12.2005 0 0 0 3 151

Úbytky

0 0

7 654 10 804

22

TEPLO



Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč) Pozemky Stavby Samostatné movité věci Celkem

Stav k Stav k 31.12.2004 31.12.2005 417 417 34 217 33 278 8 968 43 602

7 753 41 448

Hodnota pořízeného dlouhodobého hmotného majetku v ceně nad 40 tis.Kč se zvýšila v roce 2005 o nákladní automobil Renault Master zařazený po ukončení leasingu v pořizovací hodnotě 1 000 Kč a o nový automobil Renault Megane zakoupený na konci roku 2005. Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu V roce 2005 společnost ukončila pronájem užitkového automobilu Renault formou finančního leasingu trvající od roku 2002. Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. Společnost ve sledovaném období neměla v evidenci dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. Majetek v operativní evidenci Hodnota majetku v pořizovací hodnotě od 1000 Kč do 40 000 Kč sledovaného na podrozvahovém účtu je 1 031 384 Kč, od počátku roku se snížil stav o 6 tis. Kč. 3.2. Zásoby (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2005 Materiál Opravná položka k materiálu Materiál celkem

Stav k 31.12.2004 127 0 127

137 0 137

3.3. Pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2005 Krátkodobé - odběratelé - poskytnuté provozní zálohy - daňové pohledávky - dohadné účty aktivní - jiné pohledávky Celkem

Stav k 31.12.2004 8 2 651 446 5 981 0 9 086

5 1 488 313 4 834 0 6 640

Odběratelé jsou neuhrazené faktury za služby, poskytnuté provozní zálohy jsou na plyn a el.energii, daňové pohledávky je DPH za listopad a prosinec. Zvýšení cen energií zvýšilo i poskytnuté zálohy, proto je zvýšení za rok 2005. Daňové pohledávky je vrácení DPH za listopad a prosinec za energie a z faktury za investici. Zvýšení ceny tepla od 1.1.2005 zvýšilo i stav dohadného účtu na odebrané teplo za IV. Q. Všechny pohledávky byly ke dni účetní uzávěrky vyrovnány. 3.4. Finanční majetek (údaje v tis. Kč) Pokladna Ceniny Běžné účty Termínované vklady Krátkodobý finanční majetek celkem

Stav k 31.12.2005 15 0 891 7 677 8 583

Stav k 31.12.2004 10 0 1 273 5 558 6 841

23

TEPLO



Zvýšení finančních prostředků je vlivem tvorby rezerv a hlavně ponecháním odpisů na budoucí investice. 3.5. Přechodné účty aktiv Náklady příštích období v celkové výši 13 532 Kč zahrnují časové rozlišení nájmu láhví na stlačené plyny na 5 let, příjmy příštích období je přefakturace vody, jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně přísluší. Dohadné účty aktivní je dodaná tepelná energie za IV. čtvrtletí zaúčtovaná do tržeb a vyfakturovaná v lednu 2006. 3.6. Vlastní kapitál Změny vlastního kapitálu (údaje v tis. Kč) Základní kapitál Zůstatky k 31.12.2004 Přírůstky Úbytky Zůstatky k 31.12.2005

Emisní ážio

48 100 0 0 48 100

Zákonný Statutární rezervní ostatní fond fondy 75 134 0 20 0 0 75 154

Nerozděl. Neuhraz. zisk ztráta 53 44 38 59

205 0 138 67

Zisk/ztráta Vlastní běžného kapitál období celkem 0 0 48 567 0 126 190 0 0 176 0 126 48 581

Přírůstek vlastního kapitálu je z rozdělení zisku za r. 2004. Úbytek ostatních fondů je použití sociálního fondu. 3.7. Rezervy (údaje v tis. Kč) Zůstatek k 31.12.2004 Tvorba rezerv Čerpání rezerv Zůstatek k 31.12.2005

Rezervy na opravy DHM 104 104 0 208

Rezerva na kurzové ztráty 0 0 0 0

Ostatní rezervy 14 164 14 164

Rezervy celkem 118 268 14 372

V roce 2005 pokračovala tvorba rezervy na opravu na doplňovacího zařízení kotlů ve výši 104 000 Kč, bude realizována v r. 2006. Ostatní rezerva počáteční stav je zákonné pojištění z mezd za rok 2004 vyplacených v roce 2005, která byla zrušena v roce 2005. Tato rezerva byla obdobně tvořena v částce 18 500 Kč v r. 2005 a nově byly tvořeny rezervy na energetický audit 80 000 Kč, na opravu střechy kotelny 57 000 Kč, na přepojení vody 8 600 Kč. Daň z příjmu byla proúčtována dle daňového přiznání.

3.8. Závazky Závazky z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Krátkodobé - dodavatelé - přijaté zálohy – teplo - ostatní - dohadné účty pasivní Celkem

Stav k 31.12.2005

Stav k 31.12.2004

842 6 584 281 3 047 10 754

130 6 130 290 1 749 8 299

24

TEPLO



Zvýšení závazků k dodavatelům je faktura za měřiče tepla z konce roku se splatností 20.3.2006. Běžná lhůta splatnosti všech dalších závazků činí 14 dnů, tyto závazky byly uhrazeny v lednu r. 2006. Přijaté zálohy na teplo za IV. čtvrtletí jsou vyúčtovány v lednu následujícího roku. Ostatní závazky jsou ze zúčtování mezd za prosinec a byly uhrazené v lednu r. 2006. 3.9. Odložená daň O odložené daňové povinnosti bylo účtováno v roce 2002 až 2005. Pro výpočet odložené daně byla použita rozvahová metoda. odložený daňový závazek účtovaný v roce 2002, 2003,2004 odložený daňový závazek účtovaný v roce 2005 celkem daňový závazek z rozdílu zůstatkové hodnoty majetku

252 41584 294,336 709,-

odložená daňová pohledávka celkem z rozdílu rezervy konečný stav odložený daň závazek

-39 384,297 325,-

3.10. Přechodné účty pasiv Dohadné položky pasivní ve výši 3 047 tis. Kč zahrnují především nevyfakturovanou spotřebu el. energie a plynu, která je účtována do nákladů roku 2005 - období, do kterého věcně a časově přísluší. Zvýšení proti počátku roku je u záloh na plyn, protože v posledním čtvrtletí se zvýšila cena plynu. U malých kotelen byl vyúčtován plyn za rok až k 31.12.2005, tím je na dohadném účtu spotřeba plynu za víc jak rok, v předchozím roce byl plyn vyúčtován v listopadu a dohadný účet na konci roku 2004 je spotřeba za 2 měsíce. 3.11. Výnosy z běžné činnosti podle činností (údaje v tis. Kč) Celkem 2005 16 575 959 162 307 93 18 096

Výroba tepelné energie Instalatérské práce Pronájem nebyt. Prostor Přefakturace vody Ostatní Celkem

Celkem 2004 15 451 1 503 155 335 91 17 535

Výnosy z prodeje tepla jsou vyšší než v roce 2004 zvýšením ceny tepelné energie po zvýšení ceny plynu. Zakázky – instalatérské práce jsou v menší hodnotě, v roce 2004 byly zakázky náročné na materiál, objem práce je stejný, naopak v roce 2005 s větším ziskem. 3.12. Transakce se spřízněnými osobami (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2005

Stav k 31.12.2004

7 1 0 8

4 0 0 4

Krátkodobé pohledávky Technické služby Středisko volného času Město Lipník nad Bečvou Celkem

(údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2005

Stav k 31.12.2004

Krátkodobé závazky Město přijaté zálohy teplo ZŠ, MŠ, penzion zálohy na teplo

1 692 580

1 507 486

Celkem

2 272

1 993

25

TEPLO



3.13. Dotace V roce 2004 a 2005 nebyla společnosti poskytnuta žádná dotace.

4. Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány 4.1. Osobní náklady a počet zaměstnanců Průměrný počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady za rok 2005 a 2004 jsou následující: Rok 2005 (údaje v tis. Kč) Počet Zaměstnanci Vedení společnosti Celkem

11 3 14

Mzdové Náklady 1 447 853 2 300

Soc. a zdrav. zabezpečení 501 299 800

Ostatní Náklady 59 19 78

Osobní náklady celkem 2 007 1 171 3 178

Ostatní náklady 60 18 78

Osobní náklady celkem 1 895 1 154 3 049

Rok 2004 (údaje v tis. Kč) Počet Zaměstnanci Vedení společnosti Celkem

11 3 14

Mzdové Náklady 1 358 844 2 202

Soc. a zdrav. zabezpečení 477 292 769

Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků.

5. Závazky neuvedené v účetnictví Závazky , které nebyly v účetnictví vedeny, nejsou společnosti známy.

6. Významné události po datu účetní závěrky K datu sestavení účetní závěrky od rozvahového dne nenastaly žádné významné události.

7. Přílohy Přehled o peněžních tocích

Sestaveno dne: 24. 2. 2006

Podpisový záznam statutárního orgánu Vladimír Mikeška předseda představenstva a.s.

26

TEPLO




PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH v tis. Kč 31.12.2005 P.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku účetního období

(A)

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)

6 841

Z.

Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace

2 711

205

A.1.1.

Odpisy stálých aktiv

2 526

A.1.2.

Změna stavu opravných položek a rezerv

A.1.3.

Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv

254 0

A.1.4.

Výnosy z dividend a podíů na zisku

0

A.1.5.

Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kap. úroků a vyúčtované výnos.úroky

A.1.6.

Ostatní nepeněžní operace

A.*

Čistý peněžní tok z provoz.činnosti před zdaněním , změnami prac. kapitálu

A.2.

Změny stavu nepeněžních položek pracovního kapitálu

A.2.1.

Zm.stavu pohled.z provoz.činnosti akt.účtů čas.rozlišení a dohad.účtů aktivních

A.2.2.

Změna stavu krátkod.závazků z provoz.činnosti pu čas.rozlišení a dohad.účtů pas.

A.2.3.

Změna stavu zásob

A.2.4.

Změna stavu krátkodobého finanč. majetku nespadajícího do PP a ekvivalentů

A.**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami

A.3.

Výdaje z plateb úroků

A.4.

Přijaté úroky

A.5

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost

A.6

Příjmy a výdaje z mimořádné činnosti

A.***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněními

(B)

Peněžní toky z investiční činnosti

B.1.

Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

0

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám

0

B.***

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti

(C)

Peněžní toky z finančních činností

C.1.

Dopady změn dlouhodobých, popř. krátk. závazků, které spadají do oblasti fin. činnosti

C.2.

Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty

C.2.1.

Zvýšení PP.a pen.ekv. z titulu zvýšení zákl.kapitálu, (RF)

0

C.2.2.

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům

0

C.2.3.

Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů

0

C.2.4.

Úhrady ztráty společníky

0

C.2.5.

Přímé platby na vrub fondů

C.2.6.

Vyplacené dividendy, podíly na zisku nebo tantiémy

-74

C.***

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti

- 83

F.

Čisté zvýšení/snížení peněžních prostředků

1 742

R.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období

8 583

- 69 0 2 916 2 - 2 470 2 466 10 0 2 918 0 69 - 57 0 2 930 - 105

- 1 105 49 - 132

-58

27

TEPLO



Stanovisko dozorčí rady k účetní závěrce za rok 2005

Dozorčí rada akciové společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, v souladu s ustanovením článku 18 stanov společnosti, pravidelně na svých jednáních v průběhu roku 2005 kontrolovala hospodaření akciové společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou. Na svém zasedání dne 13. 3. 2006 členové dozorčí rady přezkoumali roční účetní závěrku za rok 2005 a projednali návrh představenstva na rozdělení zisku. Zároveň se seznámili se zprávou auditora o ověření účetní závěrky. Auditor v protokolu o ověření účetnictví a účetní závěrky konstatoval, že účetní uzávěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace akciové společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. k 31. prosinci 2005 a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za rok 2005 v souladu se zákonem o účetnictvími platnými v České republice (bez výhrad). Po přezkoumání účetní závěrky dozorčí rada konstatovala, že v předložených dokladech neshledala nedostatky a doporučuje valné hromadě schválit roční účetní závěrku za rok 2005. Zároveň vyslovuje souhlas z návrhem na rozdělení zisku za rok 2005.

V Lipníku nad Bečvou dne 13. 3. 2006

Ing. Marie Velická předsedkyně dozorčí rady TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s.

28

TEPLO



Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami dle § 66a odst. 9 obchodního zákoníku společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., se sídlem v Lipníku nad Bečvou, část Lipník nad Bečvou I. - Město, Na Bečvě 1398, PSČ 751 31, IČ 25871226 (společnost zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2433) I. Ovládající osoba 1. Město Lipník nad Bečvou, IČ 00301493 jako zakladatel a jediný akcionář společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., na základě rozhodnutí zastupitelstva Města Lipník nad Bečvou, jakožto nejvyššího orgánu města. 2. Jednáním ve shodě se rozumí jednání členů rady nebo zastupitelstva Města Lipníka nad Bečvou, pokud se dotýká výkonu hlasovacích práv v ovládané osobě nebo prosazování vlivu na řízení nebo provozování podniku ovládané osoby nebo volby statutárního orgánu nebo většiny členů statutárního orgánu nebo většiny členů dozorčí rady, či jiného ovlivnění chování ovládané osoby. II. Vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou Vliv na řízení nebo provozování společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou,a.s. vykonává její jediný akcionář Město Lipník nad Bečvou a to prostřednictvím rozhodnutí rady Města Lipník nad Bečvou, která vykonává působnost valné hromady ve smyslu ust. § 102 odst. 2. písm. c) zák. č. 128/2000 Sb. o obcích. III. Smlouvy uzavřené mezi propojenými osobami a) Smlouvy uzavřené v roce 2005 1. Smlouva o dílo na instalaci termostatických ventilů Bratrská ul. č.p. 1031, 1032 2. Smlouva o dílo na instalaci termostatických ventilů Bratrská ul. č.p. 1033, 1034 b) Smlouvy uzavřené v dřívějších letech, k jejichž plnění došlo v roce 2005 1. Smlouva o dodávce tepelné energie pro vytápění a ohřev vody pro objekty ve vlastnictví Města Lipník nad Bečvou 2. Nájemní smlouva pro nebytové prostory (DPS a domovní kotelny) ze dne 11.10.2001 od pronajímatele Města Lipníka nad Bečvou 3. Smlouva o dodávce tepelné energie pro vytápění a ohřev vody pro Sociální služby Lipník nad Bečvou, příspěvková organizace, Souhradní 1393 4. Smlouva o dodávce tepelné energie pro vytápění a ohřev vody pro Základní školu, příspěvková organizace, Hranická 511, Lipník nad Bečvou 5. Smlouva o dodávce tepelné energie pro vytápění a ohřev vody pro Středisko volného času, Novosady 156, Lipník nad Bečvou (objekt ul. Zahradní č.p. 1325) 6. Smlouva o dodávce tepelné energie pro vytápění a ohřev vody pro Mateřskou školu Lipník nad Bečvou, příspěvková organizace, Na Zelince 1185 (objekt ul. Zahradní č.p. 1300) 7. Nájemní smlouva pro pronájem nebytové prostory Technickým službám Lipník nad Bečvou, příspěvková organizace ze dne 7. 3. 2003 Dle uzavřené smlouvy poskytla jedna strana plnění a jako protiplnění obdržela sjednanou cenu. Z výše uvedené smlouvy nevznikla ovládané osobě újma.

29

TEPLO



c) Jiné právní úkony, v zájmu ovládající osoby Nejsou. d) Ostatní opatření v zájmu nebo na popud ovládající osoby Nebyla provedena. e) Plnění poskytnuté ovládanou osobou ve prospěch ovládající osoby Ve smyslu výše uvedených uzavřených smluv poskytla vždy jedna strana plnění ve smyslu uzavřené smlouvy a jako protiplnění obdržela sjednanou cenu nebo provizi.

V Lipníku nad Bečvou 27.3.2006

Vladimír Mikeška předseda představenstva

30

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. V ý r o č n í z p r á v a

Recommend Documents