TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. V ý r o č n í z p r á v a

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s.

Výroční

zpráva

2008

TEPLO

Výroční zpráva rok 2008

Lipník nad Bečvou, a.s

Obsah: 1. Úvodní slovo předsedy představenstva a.s.

3

2. Identifikační údaje společnosti

4

3. Založení společnosti

4

4. Vznik společnosti

4

5. Předmět podnikání

4

6. Údaje o základním kapitálu

4

7. Orgány společnosti

5

8. Organizační struktura

6

9. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti 9.1 Hospodářské výsledky

7

9.2 Výroba tepelné energie

8

9.3 Majetek

12

9.4 Ostatní činnost

13

9.5 Personální struktura

13

9.6 Hlavní cíle a záměry

13

10. Zpráva auditora

14

11. Rozvaha

16

12. Výkaz zisku a ztráty

20

13. Příloha k účetní uzávěrce

22

14. Přehled o peněžních tocích

28

15. Přehled o změnách vlastního kapitálu

30

16. Stanovisko dozorčí rady

32

17. Zpráva o vztazích

33

18. Vyjádření auditora

35

2

TEPLO


Lipník nad Bečvou, a.s.

1. Úvodní slovo

Vážený akcionáři, dovoluji si tímto zhodnotit činnost společnosti, která i v tomto roce dokázala splnit své hlavní poslání, a to zajištění plynulé dodávky tepla pro vytápění a ohřev vody odběratelům v rámci města Lipníka nad Bečvou. V průběhu roku 2008 se společnost potýkala s dlouhodobými klimatickými výkyvy, které zejména v závěru roku negativně ovlivnily plánovaný odběr tepla, jež se projevilo jeho poklesem v průměru o 5% proti předchozímu roku. Toto snížení bylo zmírněno získáním nového odběratele, (objekt Sociálních služeb v ulici Souhradní 1393), který byl připojen v září 2008. Hospodaření společnosti za rok 2008 bylo nejvíce ovlivněno nárůstem cen paliva a energie. Cena plynu se meziročně v průběhu roku 2008 zvýšila o 46 %, což mělo zásadní vliv na cenu tepelné energie. Cena tepla byla během tohoto roku zvyšována velice uvážlivě a to jen z důvodu růstu ceny paliva - zemního plynu. Největší nárůst ceny tepla byl ve druhém pololetí, kdy se neustále zvyšovala cena plynu. Vedení společnosti provedlo v rámci zmenšení tohoto dopadu na cenu tepla všechny možné úspory a provozní opatření. V roce 2008 byly ve společnosti prováděny kontroly ČR – Státní energetická inspekce, jejichž předmětem bylo dodržování ustanovení § 6 odst. 1 písm. a) a písm. c) zákona č. 526/19990 Sb., o cenách (cena tepelné energie) za účetní období roku 2005 a 2006. Těmito kontrolami nebylo zjištěno porušení daných předpisů. V rámci investiční činnosti byla zhotovena a napojena na centrální rozvod tepla kotelny Zahradní domovní předávací stanice pro nově připojený objekt Sociálních služeb Lipník nad Bečvou p.o. v Souhradní ulici č.p. 1393, čímž se podařilo plnit daný cíl v získávání nových odběratelů. Na závěr mi dovolte, abych poděkoval všem zaměstnancům, představenstvu a dozorčí radě za úsilí a přístup k plnění úkolů roku 2008.

3

TEPLO



2. Identifikační údaje Obchodní jméno :


Sídlo :

Lipník nad Bečvou, část Lipník nad Bečvou I. – Město, Na Bečvě 1398, PSČ 751 31

Právní forma :

akciová společnost

IČ :

25871226

DIČ :

CZ25871226

3. Založení společnosti Akciová společnost byla založena 30.11.2000 Městem Lipník nad Bečvou dle usnesení zastupitelstva města č. 280/2000-ZM10.

4. Vznik společnosti Akciová společnost vznikla dne 27.12.2000 zápisem do obchodního rejstříku vedeného krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2433.

5. Předmět podnikání -

koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej mimo zboží uvedené v příloze 1-3 živnostenského zákona

-

služby poskytované speciálními mechanismy

-

vodoinstalaterství, topenářství

-

výroba tepla

-

rozvod tepla

-

správa a údržba nemovitostí

-

výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW

-

výroba, opravy a montáž měřidel

6. Údaje o základním kapitálu Základní kapitál společnosti je 48 100 000,- Kč. Přehled výše základního kapitálu od založení společnosti : - k 31.12.2000 činil základní kapitál 1 000 000.- Kč - k 31.12.2002 činil základní kapitál 48 100 000,- Kč - k 31.12.2008 se výše základního kapitálu nezměnila Jediným akcionářem společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. je Město Lipník nad Bečvou, IČ 00301493, které je vlastníkem 481 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 100 000 Kč v listinné podobě.

4

TEPLO



7. Orgány akciové společnosti Valná hromada Rada města Lipník nad Bečvou v působnosti valné hromady jediného akcionáře Ing. Miroslav Přikryl

starosta města Lipník nad Bečvou

Pavel Šoltys

místostarosta města Lipník na Bečvou

Ing. Radko Černocký

člen Rady města Lipník nad Bečvou

Mgr. Martin Drietomský


Ing. Helena Hlavičková


Zdeněk Kašpárek


MUDr. Jarmila Procházková


Rada města Lipník nad Bečvou v působnosti valné hromady projednala dne 5. května 2008 výroční zprávu, zprávu představenstva o podnikatelské činnosti společnosti, stanovisko dozorčí rady, schválila roční účetní závěrku a rozdělení zisku za rok 2007. Rada města odvolala z funkce člena představenstva pana Petra Psotu s účinností od 6.5.2008 a na své schůzi dne 9.6.2008 zvolila do funkce člena představenstva Ing. Radka Černockého s účinností od 10.6.2008

Představenstvo Vladimír Mikeška

předseda představenstva

Pavel Šoltys

místopředseda představenstva

Ing. Radko Černocký

člen představenstva (od 10.6.2008)

Petr Psota

člen představenstva (do 5.5.2008)

Dozorčí rada Ing. Helena Hlavičková

předseda dozorčí rady

Ing. Přemysl Weigel

člen dozorčí rady

Ing. Vilém Zeiner

člen dozorčí rady

5

TEPLO



8. Organizační struktura společnosti

Rada města Lipník nad Bečvou

Dozorčí rada

Představenstvo

Ředitel a.s Petr Psota

Vedoucí provozu

Ekonomický náměstek

Miroslav Tomek

Ing. Marie Velická

Výroba a rozvod tepla

Účetnictví, majetek

Údržba provozů

Personalistika, mzdy

Instalatérské, topenářské práce

Cenotvorná politika

6

TEPLO



9. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku 9.1 Hospodářské výsledky za rok 2008 Základním předmětem podnikání společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. je výroba a distribuce tepelné energie pro město Lipník nad Bečvou, jež tvoří hlavní část tržeb (90%), zbývající část tržeb je z ostatních činností, z nichž nejvýznamnější je vodoinstalaterství a topenářství, kterou společnost provádí v rámci svého střediska údržby. Společnost vytvořila za rok 2008 účetní hospodářský výsledek, a to zisk ve výši 108 026 Kč při výnosech 20 155 690 Kč a nákladech 20 047 664 Kč. Z tohoto zisku nevznikla povinnost odvodu daně z příjmu právnických osob. rok 2006

Přehled vývoje hospodářského výsledku Hospodářský výsledek před zdaněním (v Kč)

Hospodářský výsledek (v Kč)

rok 2008

201 518

663 315

107 926

0

91 920

0

79 691

38 881

17 738

121 827

532 514

90 188

Daň z příjmu právnických osob Odložená daň(-) resp. daňová pohledávka (+)

rok 2007

Výnosy rok 2006

Přehled vývoje výnosů v tis Kč Tepelná energie Instalatérské práce Ostatní služby

Celkem

rok 2008

17 781

16 270

17 902

2 032

1 583

1 721

225

167

208

36

31

1

103

169

323

20 177

18 220

20 155

Jiné provozní výnosy Finanční výnosy

rok 2007

Náklady rok 2006

Přehled vývoje nákladů v tis Kč Materiálové náklady

rok 2007

rok 2008

1 107

973

1 104

12 129

9 647

12 474

943

742

745

3 355

3 327

3 202

Daně

33

31

32

Ostatní provozní náklady

27

29

5

2 221

2 674

2 356

160

134

129

80

131

18

20 055

17 688

20 065

Energie Služby Osobní náklady

Odpisy, rezervy Finanční náklady Daň z příjmu Náklady celkem

Náklady na energie v roce 2008 vzrostly, zejména z důvodu zvyšování ceny plynu.

7

TEPLO



9.2 Výroba tepelné energie Společnost TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. dodávala v roce 2008 tepelnou energii pro vytápění a ohřev teplé užitkové vody do 1119 domácností a do dalších nebytových objektů. Podíl odběru tepelné energie pro domácnosti činil v roce 2008 88% z celkového dodaného množství tepla. Prodej tepelné energie podle odběratelů

Odběratel

Množství v GJ

Podíl

10 408

35,6%

2. Město Lipník nad Bečvou

9 561

32,7%

3. Společenství vlastníků jednotek domů

5 227

17,9%

4. Sociální služby Lipník nad Bečvou

1 692

5,8%

5. Základní škola a mateřská škola ul.Hranická

1 539

5,3%

6. Ostatní

663

2,3%

7. Vlastní spotřeba

107

0,4%

1. Stavební bytové družstvo Přerov

Celkový prodej tepelné energie

5,8%

5,3%

29 197

2,3% 0,4% 35,6%

17,9%

32,7%

Stavební bytové družstvo Přerov Společenství vlastníků jednotek domů Základní škola a mateřská škola ul.Hranická Vlastní spotřeba

Město Lipník nad Bečvou Sociální služby Lipník nad Bečvou Ostatní

Společnost TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. provozuje 8 zdrojů tepla, z toho 2 blokové kotelny a 6 domovních kotelen o celkovém instalovaném výkonu 10,2 MW. Zdroje tepelné energie pro sídlištní celky lokalit ul. Zahradní, Sv. Čecha a Bratrská dodávají tepelnou energii dvoutrubkovým systémem teplovodních rozvodů o celkové délce 2,9 km. Dodávka tepelné energie pro vytápění a ohřev teplé užitkové vody prostřednictvím teplovodů je regulována pomocí 35 domovních předávacích stanic tepla umístěných v jednotlivých objektech odběratelů.

8

TEPLO



Odběr tepelné energie v GJ

Kotelna

2006

2007

2008

1

Zahradní

16 170

13 810

13 428

2

Čechova

11 860

10 801

10 021

3

Hranická

1 980

1 868

1 812

4

Jezerská

781

771

753

5

Za parkem

779

771

735

6

Husova

619

551

511

7

Alšova

417

389

398

8

ZŠ Hranická

1 753

1 567

1 539

34 359

30 528

29 197

Celkem

Prodej tepelné energie po zdrojích 20 000

Rok 2006

18 000

Rok 2007 Rok 2008

16 000

12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000

Kotelny

9

ZŠ Hra n ick á

ova Al š

o va Hus

em a rk Za p

Je z ersk á

H ra ni c ká

Čec hov a

ad n í

0 Za h r

Prodej GJ

14 000

TEPLO



Prodej GJ

Prodej tepelné energie po měsících 6000

Rok 2007

5000

Rok 2008

4000 3000 2000 1000

c pr o sine

list o pa d

říje n

z ář í

s rp en

č er v en ec

č er v en

k vě t en

du b en

bř e ze n

ún o r

lede

n

0

Topné období roku 2008 bylo v průměru obdobné jako předchozí rok. Teplejší poslední čtvrtletí roku 2008 způsobilo pokles prodeje v závěru období a přispělo ke větší ztrátě z prodeje tepla. Během posledních čtyř let byla realizována úsporná opatření v bytových domech a vzrostla snaha obyvatelů více šetřit tepelnou energií. Spolu s vlivem teplejšího zimního období pak dochází k významnému snížení prodeje tepelné energie. V roce 2007 byl pokles ve srovnání s předchozím rokem 11%, v roce 2008 5%. Pokles spotřeby tepla v bytech na otápěnou plochu je každý rok přibližně 10% v průměru za byty a nebytové prostory.

rok 2005

rok 2006

rok 2007

rok 2008

Prodej tepla v GJ

38 367

34 087

30 391

29 090

Prodej tepla v Kč

16 445 659

17 639 012

16 196 687

17 835 914

Velikost otápěné plochy v m2

73 889

74 071

74 071

78 420

2

0,5193

0,4602

0,4103

0,3709

2

222,57

238,14

218,66

227,44

GJ/m otápěné plochy Kč/m otápěné plochy

Měrná spotřeba tepla na 1 m 2 otápěné plochy

Náklad na 1 m 2 otápěné plochy

0,6000

240,00

0,5000

235,00 230,00

0,4000

225,00

0,3000

220,00

0,2000

215,00

0,1000

210,00 205,00

0,0000 rok 2005 rok 2006

rok 2007

rok 2005

rok 2008

rok 2006

rok 2007

rok 2008

V roce 2008 se zvýšily v průměru pro odběratele náklady na m2 otápěné plochy o 4%. Spotřeba v GJ na m2 poklesla o 9,6%. 10

TEPLO



Výsledné ceny tepelné energie (ceny bez 9% DPH) Rok

2006

2007

2008

Blokové a domovní kotelny Kč/GJ

522,00

538,70

620,19

ZŠ Hranická

434,00

427,00

486,70

Kč/GJ

Cena tepelné energie z blokových a domovních kotelen je stejná jak pro bytové tak i nebytové objekty a je kalkulována dle daných předpisů. Cena tepelné energie pro ZŠ Hranická je kalkulovaná samostatně z důvodu, že nespadá do majetku společnosti a je provozována na základě nájemní smlouvy. Celý rok 2008 byl mimořádně nepříznivý pro výrobu tepelné energie z blokových kotelen vysokým nárůstem ceny plynu. Měsíčně se zvyšovala sazba za kwh. V prosinci to bylo zvýšení o 46% proti sazbě platné v lednu 2008. Přes opatření ve snižování jiných nákladů byla cena za prodanou tepelnou energii zvýšena 4x. Aby nebylo zvýšení tak citelné pro odběratele, byla kalkulována ztráta z prodeje tepelné energie, kterou vyrovnal zisk z jiných činností. Cena tepelné energie z blokových a domovních kotelen se zvýšila proti průměrné ceně roku 2007 o 81,49 Kč/GJ, tj. o 15,13%. Vyhodnocení vlivu počasí Topné období roku 2008 bylo jako rok 2007 z hlediska předchozích let teplejší, ale naopak co do počtu topných dnů patřilo otopné období k delším.

Rok

Počet dnů Vytápění

Průměrná venkovní teplota ve dnech vytápění ( oC )

Počet denostupňů

2001

222

4,46

3449

2002

226

5,58

3350

2003

206

3,70

3376

2004

236

6,60

3395

2005

228

5,90

3509

2006

205

4,93

3336

2007

239

7,36

3218

2008

239

7,32

3216

Vliv počasí na vytápění dle denostupňů 3550

Počet denostupňů

3500 3450 3400 3350 3300 3250 3200 2002

2003

2004

2005

11

2006

2007

2008

TEPLO



9.3. Majetek

Dlouhodobý hmotný majetek (pořizovací hodnota)

Stav 31.12.2007 v tis. Kč

Stav 31.12.2008 v tis. Kč

15 092

15 460

699

699

36 428

36 499

Pozemky

417

417

Pořízení DHM

361

345

52 997

53 420

Stroje a zařízení Dopravní prostředky Stavby

Celkem

Investice a opravy V rámci zajištění dodávky tepelné energie pro objekt Sociálních služeb na ulici Souhradní, byla zařazena do majetku přípojka teplovodu a nová domovní předávací stanice. Opravy a údržba provozního zařízení byly prováděny na základě vzniklých potřeb a v plánovaných termínech tak, aby byla zajištěna plynulá a bezpečná dodávka tepla odběratelům. Většinu oprav a údržby provádíme vlastními pracovníky. Dodavatelsky byl zajišťován servis kotelen, opravy měření a regulace, úpravny vody, oprava komína. Opravy zajišťované dodavatelsky Druh opravy

v tis. Kč

Kotelny

Servis a opravy kotlů

47

Kotelny

Opravy ostatní

57

Domovní předávací stanice

Servis a opravy MaR

13


Opravy ostatní

43

Celkem

160

Opravy zajišťované vlastní kapacitou Druh opravy

v tis. Kč

Kotelny

Opravy a údržba

80


Opravy a údržba

138

Celkem

218

12

TEPLO



9.4. Ostatní činnost Instalatérské a topenářské práce prováděné pro externí zákazníky jsou zajišťovány pracovníky údržby. Mezi zakázky většího rozsahu patřila výroba a montáž domovních předávacích stanic, montáž termoventilů, instalace kotlů v rodinných domech včetně rozvodů topného systému a další drobné instalatérské a topenářské práce. Příznivý je celkový zisk z provedených zakázek. Rok

2006

2007

Výnosy zakázek

2 032 079

1 582 731

1 721 141

Náklady

1 720 097

1 428 744

1 423 022

311 982

153 987

298 119

Zisk

2008

9.5. Personální struktura Společnost TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. zajišťovala v roce 2008 provozní činnost s celkovým stavem 11 zaměstnanců, což je o jednoho pracovníka méně než v předchozím roce Kvalifikační a profesní struktura zaměstnanců TH pracovníci

5

obsluha plynových kotelen

4

instalatér - topenář

1

Uklízečka

1

z toho

vysokoškolské vzdělání

1

středoškolské vzdělání

4

vyučen v oboru

6

9.6. Hlavní cíle a záměry Hlavním cílem akciové společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a. s. je a bude i v příštích letech spolehlivá, bezpečná, ekologická a finančně dostupná výroba a dodávka tepelné energie pro potřeby obyvatel a ostatních odběratelů města Lipníku nad Bečvou. Tak jako u každé obchodní společnosti i pro tuto společnost zůstává základní prioritou spokojený zákazník, spokojení akcionáři a spokojení zaměstnanci, průhlednost a korektnost v dodavatelsko - odběratelských vztazích. Budeme pokračovat v rozvoji vlastní teplovodní sítě s připojováním nových odběratelů, kterým kromě kvalitních dodávek tepelné energie chceme poskytovat další balík komplexních služeb, jež souvisejí se spotřebou tepla. Strategickým cílem pro nadcházející období je zajištění zpracování technickoekonomického vyhodnocení investičních záměrů navrhovaných k realizaci pro blokovou kotelnu Zahradní, které zahrnují zejména výměnu stávajících nízkotlakých plynových kotlů za kondenzační s vyšší účinností spalování plynu a případnou možnost kombinované výroby tepla a elektrické energie. Po jejím schválení zajistit zpracování dokumentace pro výběr zhotovitele. V nebližším období zajistit možnost dálkového přenosu dat z měření a regulace u domovních kotelen, což by mělo přispět k z efektivnění výroby tepelné energie. Dokončit optimalizaci provozu ohřevu teplé vody na domovních předávacích stanicích. Realizovat opatření ke snížení nákladů především v oblasti vlastních spotřeb tepla a elektrické energie

13

TEPLO



ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA

o ověření účetní závěrky za rok 2008

Auditorská zpráva pro akcionáře společnosti


Na Bečvě 1398 Lipník nad Bečvou, část Lipník nad Bečvou I. – Město PSČ:751 31 IČ: 258 71 226 DIČ: CZ25871226 Akciová společnost zapsaná Krajským soudem v Ostravě, v oddíle B. č. vložky 2433

14

TEPLO



15

TEPLO



16

TEPLO



17

TEPLO



18

TEPLO



19

TEPLO



20

TEPLO



21

TEPLO



Příloha k roční účetní závěrce za rok 2008 (zpracovaná dle ustanovení zák. č. 563/1991Sb. o účetnictví a Vyhl. Č. 500/2002 Sb.)

1. Obecné údaje. 1.1.

Popis účetní jednotky

Obchodní jméno:

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. (dále jen společnost) Sídlo: Na Bečvě 1398, Lipník nad Bečvou 751 31 Právní forma: akciová společnost Identifikační číslo: 25871226 Datum vzniku: 27.12.2000 Předmět podnikání: - výroba tepla (licence) - rozvod tepla (licence) - koupě zboží za účelem dalšího prodeje - služby poskytované speciálními mechanismy - vodoinstalaterství, topenářství - správa a údržba nemovitostí - výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW Akcionář : Město Lipník nad Bečvou Rozvahový den: 31.12.2008 Okamžik sestavení účetní závěrky: 18.2.2009 1.2. Změny a dodatky v obch. rejstříku v uplynulém účetním období Rozhodnutím valné hromady ze dne 5.5.2008 došlo k 6.5.2008 k odvolání člena představenstva pana Petra Psoty. Rozhodnutím valné hromady ze dne 9.6.2008 byl zvolen nový člen představenstva společnosti pan Radko Černocký s účinností od 10.6.2008. Tato změna statutárního orgánu a dozorčí rady byla zapsána do obchodního rejstříku. 1.3. Orgány společnosti Členové statutárních a dozorčích orgánů společnosti k rozvahovému dni: Představenstvo

předseda místopředseda člen

Mikeška Vladimír Šoltys Pavel Černocký Radko

Dozorčí rada

předseda člen člen

Ing. Hlavičková Helena Ing. Weigel Přemysl Ing. Zeiner Vilém

1.4. Organizační struktura společnosti řízení společnosti úsek ekonomický úsek provoznětechnický

Petr Psota - ředitel ing. Marie Velická - ekonomický náměstek Miroslav Tomek 22

- vedoucí provozu

TEPLO



1.5. Podnikatelská seskupení - název a sídlo podniku, v němž má účetní jednotka více než 20% podíl na základním kapitálu Účetní jednotka nevlastní podíly v žádných jiných podnicích.

2. Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele. 2.1. Způsoby oceňování a odpisování Dlouhodobý hmotný majetek Je majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Majetek je odepisován lineární metodou, doba odpisování je stanovena podle očekávané doby upotřebitelnosti dlouhodobého majetku. Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, včetně nákladů s pořízením souvisejících. Majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady ( přímé náklady a výrobní režie). Majetek v jednotkové ceně do 40 tis. Kč se účetní jednotka rozhodla účtovat přímo do spotřeby a vést v operativní evidenci. Opravné položky k majetku nebyly tvořeny. Dlouhodobý finanční majetek Společnost ve sledovaném období nevlastnila cenné papíry a majetkové podíly. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady jako je zejména dopravné. Zásoby vytvořené vlastní činností nebyly v průběhu roku tvořeny. Opravné položky nebyly tvořeny. Pohledávky - opravné položky nebyly tvořeny Úvěry - společnost neměla v průběhu období otevřen dlouhodobý úvěr. 2.2. Rezervy Dle zákona o dani z příjmu je tvořena rezerva na opravu majetku. Ostatní rezerva je tvořena na zákonné pojištění z nevyplacených mezd a opravy provozního zařízení. 2.3. Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci V roce 2008 nebyl žádný majetek pořízený na leasing. 2.4. Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku jsou odpisovány rovnoměrným způsobem. Odložená daň je vypočtena ze všech dočasných rozdílů mezi daňovými a účetními hodnotami odpisů a z rozdílů stavu ostatních rezerv za použití sazby daně z příjmů platné pro následující rok. 2.5. Výnosy Výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně a časově souvisejí.

23

TEPLO



3. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 3.1. Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Pozemky Stavby Samostatné movité věci Pořízení DHM Zálohy na DHM Celkem

Stav k Přírůstky Úbytky 31.12.2007 417 0 0 36 428 71 0 15 791 368 0 361 423 439 0 0 0 52 997 862 439

Stav k 31.12.2008 417 36 499 16 159 345 0 53 420

Oprávky

Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč)

Stavby Samostatné movité věci Celkem

Stav k Přírůstky 31.12.2007 5 029 916 10 133 1 451 15 162 2 367

Úbytky

Stav k 31.12.2008 0 5 946 0 11 584 0 17 530

Stav k Stav k 31.12.2007 31.12.2008 31 399 30 553 5 658 4 575 35 128 37 057

Hodnota pořízeného dlouhodobého hmotného majetku se zvýšila o 438 928 Kč zařazením přípojky teplovodu a nové domovní předávací stanice. Nebyl vyřazen žádný majetek. Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. Společnost ve sledovaném období neměla v evidenci dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. Majetek v operativní evidenci Hodnota majetku v pořizovací hodnotě od 1000 Kč do 40 000 Kč sledovaného na podrozvahovém účtu je 1 026 965 Kč, od počátku roku se zvýšila hodnota o 11 843 Kč. 3.2. Zásoby (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2007 107 0 107

Materiál Opravná položka k materiálu Materiál celkem

Stav k 31.12.2008 99 0 99

3.3. Pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Krátkodobé - odběratelé - poskytnuté provozní zálohy - daňové pohledávky - dohadné účty aktivní - jiné pohledávky Celkem

Stav k 31.12.2007

Stav k 31.12.2008

- 698 1 783 215 - 854 21 467

4 2 115 191 6 835 7 9 152

Konečný stav účtu pohledávek k 31.12.2008: Pohledávky odběratelé jsou neuhrazené faktury za služby. Poskytnuté provozní zálohy jsou nevyúčtované zálohy za plyn, za el. energii. Daňové pohledávky tvoří nadměrný odpočet DPH za listopad a prosinec. Dohadné účty aktivní je vyúčtování tepelné energie za IV. čtvrtletí. Jiné pohledávky je přefakturace vodného a stočného za prosinec. Pohledávky za odběrateli byly ke dni sestavení účetní závěrky vyrovnány.

24

TEPLO



3.4. Finanční majetek (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2007 6 0 1 513 12 614 14 133

Pokladna Ceniny Běžné účty Termínované vklady Krátkodobý finanční majetek celkem

Stav k 31.12.2008 3 0 780 15 011 15 794

Zvýšení finančních prostředků je z přeplatku záloh za IV.Q 2008, který byl vyúčtován v lednu a ponecháním odpisů na budoucí investice.

2009

3.5. Vlastní kapitál Změny vlastního kapitálu (údaje v tis. Kč) Základní Emisní kapitál ážio Zůstatky k 31.12.2007 Přírůstky Úbytky Zůstatky k 31.12.2008

Zákonný rezervní fond

Statutární ostatní fondy

Nerozděl. Neuhraz. zisk ztráta

Zisk/ztráta běžného období

Vlastní kapitál celkem

48 100

75

167

52

67

0

0

48 994

0 0

0 0

27 0

49 52

404 0

0 0

90 0

166 181

48 100

75

194

49

471

0

90

48 979

Přírůstek rezervního fondu a ostatního fondu je z rozdělení zisku za r. 2007. Zisk za rok 2007 nebyl celý rozdělen, zůstal nerozdělený zisk z roku 2008 a z roku 2004. Úbytek ostatních fondů je použití sociálního fondu. Vlastní kapitál je menší než na počátku roku protože za rok 2008 je menší zisk než v roce 2007. 3.6. Rezervy (údaje v tis. Kč) Zůstatek k 31.12.2007 Tvorba rezerv Čerpání rezerv Zůstatek k 31.12.2008

Rezervy na opravy DHM 167 167 0 334

Ostatní rezervy 358 43 222 179

Rezervy celkem 525 210 222 513

V roce 2008 pokračovala tvorba rezervy na opravu střechy kotelna Čechova ve druhém roce ve výši 167 000, celkový rozpočet na opravu je 501 000 Kč. Dále byla tvořena ostatní rezerva na zákonné pojištění z nevyplacených mezd 43 100 Kč. Čerpána byla rezerva na zákonné pojištění a ostatní rezerva na opravu domovních předávacích stanic v hodnotě 221 476 Kč. Konečný zůstatek ostatní rezervy na opravu je ve výši 136 400 Kč a na zákonné pojištění z mezd 43 100 Kč. Celá hodnota ostatní rezervy 179 500 Kč bude čerpána v roce 2009. 3.7. Závazky Závazky z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2007

Stav k 31.12.2008

591 0 323 1 757 2 671

463 8 000 291 2 272 11 026

Krátkodobé - dodavatelé - přijaté zálohy – teplo - ostatní - dohadné účty pasivní Celkem

25

TEPLO



Zůstatky účtů závazků k 31.12.2008: Závazky k dodavatelům tvoří hlavně přijaté faktury za plyn. Závazky byly uhrazeny ve lhůtě splatnosti v lednu 2009. Přijaté zálohy na teplo za IV. čtvrtletí 2008 byly vyúčtovány v lednu 2009. Ostatní závazky jsou ze zúčtování mezd za prosinec a byly uhrazené v lednu r. 2009. Dohadné účty pasivní je nevyfakturovaná el. energie a plyn. 3.8. Odložená daň O odložené daňové povinnosti bylo účtováno v roce 2002 až 2008. Odložená daň byla počítána z rozdílu mezi zůstatkovou cenou účetní a zůstatkovou cenou daňovou, z hodnoty ostatních rezerv ( dočasných rozdílů). Pro výpočet odložené daně byla použita 19% daň z příjmu. Hodnota odložené daně k 31.12.2008 činí 433 635 Kč.

3.9. Výnosy z běžné činnosti podle činností (údaje v tis. Kč) Celkem 2007 16 270 1 583 167 170 31 18 221

Výroba tepelné energie Instalatérské práce Pronájem nebyt. prostor Finanční výnosy Ostatní Celkem

Celkem 2008 17 902 1 721 206 1323 3 20 155

3.10. Transakce se spřízněnými osobami (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2007

Stav k 31.12.2008

6 46 20 58 11 141

4 0 0 0 0 4

Krátkodobé pohledávky Technické služby Město Lipník nad Bečvou Sociální služby ZŠ MŠ Celkem

(údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2006

Stav k 31.12.2007

1 929 590 2 519

2 380 1 298 3 678

Krátkodobé závazky Město přijaté zálohy teplo ZŠ, MŠ, penzion zálohy na teplo Celkem

3.11. Dotace V roce 2008 nebyla společnosti poskytnuta žádná dotace.

26

TEPLO



4. Zaměstnanci, vedení společnosti a orgány společnosti 4.1. Osobní náklady Průměrný evidenční počet zaměstnanců a osobní náklady (náklady v tis. Kč) Zaměstnanci celkem

Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na sociální a zdravotní zabezpečení Sociální náklady Odměny členům orgánů spol. Osobní náklady celkem

Rok 2007 12 2 432 821 74 0 3 327

Rok 2008 11 2 327 801 74 0 3 202

Z toho řídící pracovníci Rok 2007 3 941 329 20 0 1 290

Rok 2008 3 911 319 20 0 1 250

V dubnu končil pracovní poměr pracovník údržby. Zůstává tak neobsazeno místo údržbáře a mzdové účetní. Jeden pracovník je na poloviční úvazek a na částečný úvazek dohodu o provedení práce pracoval jeden topič (nepočítá se do evidenčního počtu). 5. Závazky neuvedené v účetnictví Závazky , které nebyly v účetnictví vedeny, nejsou společnosti známy. 6. Významné události po datu účetní závěrky K datu sestavení účetní závěrky od rozvahového dne nenastaly žádné významné události, které by ovlivnily údaje uvedené v účetní závěrce.. 7. Přílohy Přehled o peněžních tocích Přehled o změnách vlastního kapitálu

27

TEPLO



28

TEPLO



29

TEPLO



30

TEPLO



31

TEPLO



32

TEPLO



33

TEPLO



34

TEPLO



35

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. V ý r o č n í z p r á v a

Recommend Documents