Tel: +31 (0) Fax: +31 (0)

|BDO

Tel: +31 (0)73 640 57 05 Fax: +31 (0)73 642 77 30 [email protected] www.bdo.nl

BDO Audit a Assurance B.V. Postbus 3191, 5203 DD 's-Hertogenbosch Meerendonkweg 25, 5216 TZ 's-Hertogenbosch

Nederland

Stichting Vivaan t.a.v. mevrouw K.E.J.M, de Laat Postbus 329 5354 AH OSS

's-Hertogenbosch, 28 maart 2013 Kenmerk: MvdM/SP/LD/10G4309/1969/CD Betreft: jaarrekening 2012 van Stichting Vivaan

Geachte mevrouw De Laat, Hierbij verlenen wij u toestemming, om onze hierna weergegeven controleverklaring d.d. 26 maart 2013 op te nemen in de jaarstukken 2012 van bovengenoemde stichting. Deze jaarstukken dienen te worden uitgebracht overeenkomstig het aan ons voorgelegde definitieve concept, waarvan een gewaarmerkt exemplaar is bijgevoegd.

"CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: de raad van bestuur van Stichting Vivaan Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2012 van Stichting Vivaan te Oss gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de winst-en-verliesrekening over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, hoofdstuk C1 kleine organisaties zonder winststreven. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nedertands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controleinformatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

Statutair gevestigd te Eindhoven en ingeschreven in het handelsregister onder nummer 17171186. 800 Audit 6 Assurance B.V. Is Ud van SOO International Ltd, een rechtspersoon naar Engels recht met beperkte aansprakelijkheid, en maakt deel uit van het wereldwijde netwerk van juridisch zelfstandige organisaties die onder de naam "BDO" optreden.

IBDO Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de inteme beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Vivaan per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, hoofdstuk Cl kleine organisaties zonder winststreven. 's-Hertogenbosch, 26 maart 2013 BDO Audit & Assurance B.V. namens deze, w.g. S.C.P.W. Prudon RA MFSME"

De hiervoor vermelde tekst van de controleverklaring is voorzien van de naam van onze accountantspraktijk en de naam van de accountant, echter zonder persoonlijke handtekening. Wij sluiten 15 exemplaren bij van de controleverklaring voorzien van een originele handtekening, waarvan één exemplaar ten behoeve van uw eigen archief. Voorts verlenen wij u toestemming om een afschrift van onze controleverklaring tezamen met de jaarrekening, nadat deze door het bestuur is vastgesteld, te verstrekken aan de subsidieverstrekker, bank, en andere zakelijke relaties. Deze toestemming verlenen wij echter onder de voorwaarde dat de jaarrekening ongewijzigd wordt vastgesteld. Bij wijziging van de jaarrekening vervalt onze toestemming en is het u derhalve niet langer toegestaan onze verklaring aan de jaarrekening toe te voegen. Wij dienen in dat geval te beoordelen of, gezien de aard van de wijziging, dan wel gelet op de gebeurtenissen, die inmiddels hebben plaatsgevonden, door ons een nieuwe controleverklaring moet worden afgegeven. Hierbij vertenen wij u toestemming om een afschrift van onze controleverklaring zonder persoonlijke handtekening, maar met vermelding van de afkorting "w.g." (was getekend), tezamen met de vastgestelde jaarrekening openbaar te maken door publicatie op internet. Indien u de jaarrekening en onze controleverklaring opneemt op internet, dient u te waarborgen dat de jaarstukken als afzonderlijk geheel worden gepresenteerd en zijn afgescheiden van andere informatie op de internetsite.

IBDO Deze afscheiding kan bijvoorbeeld worden gerealiseerd door de jaarstukken in nietbewerkbare vorm als een afzonderiijk bestand op te nemen of door een waarschuwing op te nemen indien de lezer de jaarstukken verlaat ("u verlaat de beveiligde, door de accountant gecontroleerde jaarrekening"). ] Wij wijzen u erop, dat de wet met betrekking tot de verdere afhandeling van de jaarrekening de volgende formaliteiten voorschrijft: • Eén exemplaar van de jaarrekening • overeenkomend met bijgevoegd door ons gewaarmerkte exemplaar - moet worden ondertekend door alle leden van de raad van bestuur en de raad van toezicht. • De jaarrekening moet worden vastgesteld bij besluit van het bestuur. Dit besluit moet worden genotuleerd. • Het origineel ondertekende exemplaar van de jaarrekening maakt onderdeel uit van de administratie van de stichting en moet als zodanig in schriftelijke vorm ten minste 7 jaar worden bewaard. Tot • • •

slot ontvangen wij van u graag de volgende stukken voor ons dossier: een door het bestuur ondertekend exemplaar van de jaarrekening; een ondertekend jaarverslag (bestuursverslag) en een kopie van de ondertekende notulen van de bestuursvergadering, waarin de jaarrekening is vastgesteld. Een portvrije envelop is daartoe bijgevoegd.

Voor/iï(3ere toelichting kunt u uiteraard te allen tijde contact met ons opnemen. st vriendelijke groet, i Audit a Ass ance B.V. 'namens deze,

.W. Pr/iÜori RA MFSME Paradfimöfwaarmerkinssdoeteinden: Bijlagen:

^

gewaarmerkte jaarrekening 2012 controleverklaring 2012 in vijftienvoud portvrije envelop

C E N T R U M V O O R PARTICIPATIE

VIVA

AN

JAARREKENING 2012 VOOR WAARMERKINGSDOELEINDLBDO Audit & Assurance B.V.

26 MKI mi Behorende bij briefnr. i^.ÜjtSViMP^^ paraaf

Vertrouwd uit handen

INHOUDSOPGAVE VOORWOORD BESTUURSVERSLAG

2 3

JAARREKENING

„ZZZZZZZZ'Z^Zll

Balans per 31 december 2012 Kasstroomoverzicht TOELICHTING OP DE POSTEN VAN DE J M R R E K E N Niet in de balans opgenomen verplichtingen Specificatie kosten OVERIGE GEGEVENS - ^ Z Z Z ^ Gebeurtenissen na balansdatum Vaststelling en goedkeiuing jaarrekening 2012 Controleverklaring BIJLAGE: Specificatie per dienst

12 jg I ^

27 29 31 32 33 34

VOOR WAARMERKINGSDOE

pui

B00 Audit & Assurance B.V.

25 MKI Mi Behorende D)l bnetm. J^QÊJ- d.(J.2Öij2.0( ^ oaraaf ^


VOORWOORD Voor u ligt de jaarrekening 2012 van Vivaan. We sluiten het jaar 2012 af met een negatief resultaat van € 175.301. Een aantal incidentele kosten en opbrengsten, per saldo € 114.265 negatief, zijn van grote invloed op dit resultaat. Zonder deze incidentele kosten en opbrengsten was er sprake geweest van een negatief resultaat van € 61.036. Begroot was een sluitende exploitatie. Dit negatief resultaat is met name het gevolg van achterblijvende opbrengsten in het ouderenwerk en een aantal hogere kosten. Gemeenten hebben in 2012 opnieuw bezuinigd op het subsidiebudget van Vivaan. Tegelijkertijd hebben we een aantal nieuwe diensten en projecten ontwikkeld, maar niet voldoende om de bezuinigingen mee op te vangen. In 2012 hebben wij een aantal maatregelen genomen om na het incasseren van de bezuinigingen de balans tussen overhead en uitvoering te herstellen en te behouden. De komende jaren worden wij opnieuw geconfronteerd met een krimpende subsidiebudget, maar we zullen ook op zoek blijven naar nieuwe financieringsbronnen, liefst samen met onze partners, vanuit de overtuiging dat de waarde van welzijn in deze tijd van crisis juist toeneemt. Deze koers zullen wij met vertrouwen in 2013 verder voortzetten.

Oss, 14 maart 2013 Kitty .E.J.M. de Laat

VOOH WAABMERKINGSDOELEINt/c.. BDO Audit a Assurance B.V.

26 MKI 2013 Behorendeb,briefnr. oaraaf

^

VOOR WAAHMERKINGSDOELBNObv QuaM'

C

C

P

U

BDO Audit & Assurance B.V.

0

datum Vertrouwd uit handen

BESTUURSVERSLAG

2 6 MKI 'im

Behorende bi] briefnr.

ffifj

ü.tfèjdZP 3

P^ ' 3

Zakelijke gegevens van de stichting Rechtsvonn Statutaire naam Handelsnaam Centraal kantoor KvK Oost-Brabant Raad van Toezicht

Stichting Stichting Vivaan Vivaan, Centrum voor Participatie Schadewijkstraat 6, 5348 BC Oss ingeschreven onder nummer 41086111 Mevrouw H.M.A.J. van den Dungen - Schröder (voorzitter) De heer A.F. Schouten (vice-voorzitter) Mevrouw A.T.A.G. Schavemaker - Duerincks Mevrouw A.D.J.P. den Biesen Mevrouw J.M.T. van den Brink Raad van Bestuur Mevrouw K.E.J.M. de Laat Missie en doelstelling De wereld is volop in beweging. Ook in het Sociale Domein merken we daar de gevolgen van. Grote transities binnen de AWBZ, Jeugdzorg en de wet op Participatie liggen al een paar jaar op de tekentafel. Het duurt lang voor zich precies aftekent welke gevolgen deze zullen hebben, maar zeker is dat ontwikkelingen de samenleving ingrijpend zullen veranderen. Zeker voor mensen in een kwetsbare positie wordt het (nog) lastiger om mee te doen. Ook Vivaan is volop in beweging. Nadat we in 2012 een aantal onderdelen van Vrijwilligerscentrale DE WIS werden overgenomen, volgde een fusietraject met het Internationaal Vrouwencentrum. Dit proces heeft ertoe geleid dat in januari 2013 het fusievoorstel kon worden gedeponeerd. Tegelijkertijd moet Vivaan pas op de plaats maken of op onderdelen zelfs krimpen, als gevolg van noodzakelijke bezuinigingen. In 2012 publiceerden we ons nieuwe meerjarenbeleid 2013-2016, met als titel "Op weg naar Sociaal Burgerschap". Juist in deze turbulente tijden moet de missie houvast geven aan het handelen van de professionals en vrijwilligers van Vivaan. De missie van Vivaan, Centrum voor Participatie, luidt: "Vivaan verbindt en ondersteunt mensen en instellingen om in samenredzaamheid verantwoordelijkheid te nemen voor een krachtige samenleving waarin alle burgers participeren." Hiermee levert Vivaan niet alleen een bijdrage aan het welbevinden en de kansen van individuen en groepen, maar ook aan een meer evenwichtige en vitale samenleving. Een enorme grote maar vooral ook inspirerende opdracht. Vivaan kiest voor verbinden. Burgers in contact brengen met elkaar en met organisaties die actief zijn in de wijk en vice versa. Medewerkers, zowel vrijwilligers als professionals, vormen de spil tussen burgers, hun eigen netwerk en de maatschappelijke instanties waar burgers mee te maken hebben. Op basis van de missie en visie stimuleren vrijwilligers en professionals de kracht van de burger en diens directe omgeving. Medewerkers van Vivaan weten wat er speelt in wijken en buurten en zijn in staat mensen en organisaties op een goede manier aan elkaar te binden. Vanuit de visie

1

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDciv BDO Audit & Assurance B.V.

2 6 MKI 'mi Behorende bi)bnefnr.,.\ Vertrouwd uit handen

paraat

én kennis van wat er leeft wordt ingezet op sociaal burgerschap en participatie in een inclusieve samenleving die uitnodigt tot sociale stijging en welbevinden. Genoemde doelen kunnen nooit gehaald worden zonder goede relaties met en tussen burgers en maatschappelijke partners. Vivaan verbindt en versterkt de onderlinge relaties door de wensen en behoefte van de burger centraal te stellen, participatie te stimuleren en burger en organisaties succesvol bij elkaar te brengen. Diensten en projecten Vivaan wil het centrum voor Participatie zijn, dat met passie inspireert tot sociaal burgerschap, burgers en organisaties verbindt en met bezieling vormgeeft aan de inclusieve samenleving, met volop ruimte voor sociale stijging en welbevinden. De activiteiten van de stichting betreffen "het uitvoeren van welzijnswerk door middel van sociaal agogische dienstverlening aan individuen, groepen en organisaties, gericht op hun cultureel en maatschappelijk functioneren in de samenleving". Vivaan kent diverse opdrachtgevers. De activiteiten van Vivaan zijn opgenomen in een Dienstencatalogus. Deze wordt regelmatig geëvalueerd en indien nodig aangepast of aangevuld. Per opdrachtgever wordt in een inhoudelijk plan vastgelegd welke activiteiten uit deze dienstencatalogus Vivaan zal verrichten, afhankelijk van de maatschappelijke doelen die de opdrachtgever zich, vaak samen met Vivaan en andere maatschappelijke partners, stelt. Deze activiteiten worden vastgelegd in jaarplannen (gemeenten) of offertes (andere opdrachtgevers). De jaarplannen vormden in 2012, samen met de begroting, de basis voor het merendeel van de activiteiten van Vivaan. De organisatiestructuur van Vivaan is gebaseerd op integrale teams, in Oss, Bemheze/Maasdonk, in Uden en in Veghel/Boekel. Binnen deze teams werken agogisch medewerkers van verschillende disciplines samen, afhankelijk van de opdracht. Op hoofdlijnen werden in 2012 activiteiten verricht op de terreinen jeugden jongerenwerk, maatschappelijke activering en inzet, wijken organisatieontwikkeling (opbouwwerk), opvoedingsondersteuning en ouderenwerk. Voor deze activiteiten ontvangt Vivaan jaarlijks, veelal structurele, subsidies van gemeentelijke overheden. Als gevolg van bezuinigingen en op basis van onze visie hebben we in 2012 besloten om te stoppen met de programma's Opstap en Opstapje. In overleg met de gemeente Oss zijn deze activiteiten eind 2012 beëindigd. Als gevolg hien/an hebben we helaas van een aantal betrokken en bevlogen medewerkers afscheid moeten nemen. Naast het afstoten van activiteiten werden in 2012 ook een aantal projecten voortgezet en nieuw gestart, waan/oor extra financiering is verkregen. Een aantal opvallende voorbeelden: •

In het kader van maatschappelijk aanbesteden werkte Vivaan ook in 2012, in opdracht van de gemeente Oss en Brabant Wonen aan de verbetering van leefbaarheid in de Dichtersbuurt in Oss. Dit project heeft een aantal mooie

VOOR WAARMERMNGSOOELEINücv BDO Audit ft Assurance B.V. co

ntrol

^—

Qutftt

—

2 6 MKI im

B*orende bij bnelnr. .1^6^.... d - d ^ i i / ^ § Vertrouwd uit handen

•

•

• • •

• •

paraaf

eindresultaten opgeleverd, waaronder een Dichtkunst project voor en door bewoners in de Dichtersbuurt. Ook in 2012 werden de activiteiten van het regionaal bureau voor Maatschappelijke Stages in ons werkgebied (Mas4jou) Met ingang van het schooljaar 2011/2012 is Vivaan, vooruitlopend op de overname van deze activiteiten van Vrijwilligerscentrale DE WIS, gestart met de oprichting van een regionaal bureau voor maatschappelijke stages (MAS). Dit bureau vervult in opdracht van gemeenten Oss, Uden, Veghel en Landerd de functie van sociaal makelaar voor MAS. Voorheen vervulde Vivaan voor deze taak al een aantal jaren voor 1250 leerlingen in het voortgezet ondenvijs in Oss. De wijkpunten, een initiatief van Vivaan, RIGOM, Brabant Wonen en BrabantZorg, raakten in 2012 verder verankerd in vijf wijken van Oss. Professionals en actieve burgers ontmoeten elkaar tijdens lunches in de wijk. Via deze informele ontmoetingen wordt veel afgestemd en afgesproken met en rond burgers in de betreffende wijk. Meer dan 20 organisaties zijn erbij aangesloten. Een van de ontwikkelingen in 2012 was de pilot rondom het bevorderen van participatie van GGZ-cliënten. Om meer en beter zicht te krijgen op deze doelgroep zijn voorlichtingen georganiseerd met ervaringsdeskundigen, vanuit Stichting Voor en Door. Met een bijdrage uit het Coöperatief dividend van de Rabobank in Oss werd gestart met het project leesexpeditie Ook in Bernheze kregen we een mooie bijdrage uit dit fonds, voor de Leeskring voor en met Laaggeletterden In een aantal wijken en buurten van Oss werd het project Buurtbemiddeling gestart, in samenwerking met woningcorporaties Brabant Wonen en Mooiland Maasland, politie, maatschappelijk werk organisatie Aanzet en gemeente Oss. Vanaf de eerste start is het project succesvol geweest. Buurtbemiddeling is een landelijk beproefde effectieve methode, waarbij hiervoor getrainde vrijwilligers worden ingezet om te bemiddelen in conflicten tussen buren of bewoners. Het jongerenwerk zette naast de Buzz in 2012 de Bakbuzzz in, een bakfiets voor activiteiten kleinere kinderen. De bakfiets werd gesponsord door Jantje Beton en is een prima middel om in contact te komen met kinderen uit kwetsbare gezinnen. Zowel in Bernheze als in Veghel werkte Vivaan, in co-opdracht met ROC de Leijgraaf, aan de aanpak van laaggeletterdheid. Vivaan heeft hierbij specifiek de taak van werven en begeleiden van deelnemers op zich gekregen. Ook in 2012 bleek deze aanpak succesvol.

Bestuur en toezicht Sinds 20 april 2009 heeft Vivaan een Raad van Toezicht (RvT). Conform statuten bestaat deze uit vijf leden. De Raad van Bestuur (RvB) bestaat uit één lid. De statuten zijn, evenals de reglementen van RvT en RvB, afgeleid van en getoetst aan de Governancecode Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening. De Raad van Toezicht kwam in 2012 zeven keer bijeen, in zes vergaderingen en een strategische bijeenkomst. Daarnaast werden de leden van de RvT digitaal gemformeerd over actuele ontwikkelingen. En hebben zij, telefonisch, per mail en in

VOOH WAARMERKINGSDOELEINDc. BDO Audit a Assurance B.V. co

nUol

Qua^'

datum

26 MKI MS

Behorende bi) briefnr.

X Vertrouwd uit handen

paraat

persoonlijke contacten, de bestuurder met advies kunnen bijstaan bij diverse ondenverpen. In 2012 was het proces tot samenwerking met IVC Oss een regelmatig terugkerend agendapunt voor de Raad van Toezicht, evenals de herstructurering van de interne organisatie van Vivaan en de intensivering van de samenwerking tussen RIGOM, Mee, Aanzet en Vivaan (werktitel: W4). Aan de hand van het meerjarenbeleidsplan 2013-2016 heeft de Raad van Toezicht in een strategische bijeenkomst de eigen toezichthoudende rol verder aangescherpt. De Raad van Toezicht van Vivaan kent twee commissies: de auditcommissie en de renumeratiecommissie. De renumeratiecommissie bestaat uit mevrouw H.M.A.J. van den Dungen - Schröder (voorzitter) en de heer A.F. Schouten (vice-voorzitter). Deze commissie is in 2012 twee maal bijeen geweest: op 11 januari (voor het jaarlijkse evaluatiegesprek met de bestuurder) en op 30 oktober (om nevenfuncties en salaris van en met de bestuurder te bespreken). In de auditcommissie wordt de Raad van Toezicht vertegenwoordigd door mevrouw A.T.A.G. Schavemaker - Duerincks en mevrouw J.M.T. van den Brink. Ook deze commissie kwam twee keer bijeen in 2012: op 21 maart om de concept jaarrekening 2013 ^ P augustus voor de concept begroting b e s p r e k e n

n r i e t d e

c o n t r o l l e r

e n

0

2 8

Voor hun inzet ontvangen de leden van de Raad van Toezicht een vaste jaarlijkse vergoeding (leden € 1631, voorzitter € 2718). De bestuurder ontvangt salaris conform Cao Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening (schaal 14). Bestuurlijke thema's Organisatieontwikkeling De afgelopen jaren hebben er zich in- en extem ontwikkelingen voorgedaan die een aanpassing van de organisatie vereisten. In 2011 is de basis hiervoor gelegd. In 2012 is de werving gestart voor twee managers, die resultaatverantwoordelijkheid dragen over bedrijfsvoering resp. uitvoerende teams binnen Vivaan. Vanaf de zomer 2012 is Vivaan was de samenstelling van het MT als volgt: Kitty de Laat Jacomijne Driessen Vacature Herman Koop

directeur-bestuurder manager Bedrijfsvoering manager Uitvoering. Deze vacature is per 01-01-2013 ingevuld. coördinator Strategie en Innovatie, neemt als adviseur deel aan het managementoverleg.

Daarnaast waren in 2012 vier teamleiders werkzaam: Gonnie Smulders teamleider Veghel en ouderenwerk Elsbeth de Wolff teamleider Uden en vrijwilligerspunten André Groenen teamleider Bernheze / Maasdonk en deel van team Oss

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDc^ BDO Audit a Assurance B.V.

, Control duart^-p

datu.

26 MKI

Mi

Behorende bi) bnetm. të&b- mff&J^ Vertrouwd uit handen

Ineke Boomman

paraaf

teamleider team Opvoedingsondersteuning Oss, tot en met 31-12-2012

Professionalisering bedrijfsvoering In 2012 is de inteme bedrijfsvoering van en Planning en Control binnen Vivaan verder ontwikkeld. P&O • In 2012 hebben bezuinigingen geleid tot het vertrek van een aantal medewerkers van Vivaan, eind 2012 en begin 2013, allen middels een vaststellingsovereenkomst. Dit traject is begeleid door P&O. • Er is binnen Vivaan een meidcode huiselijk geweld ingevoerd. Medewerkers werden getraind hoe hiernaar te handelen. • Sinds 2010 organiseert Vivaan intervisiebijeenkomsten voor alle agogisch medewerkers, waardoor vakdisciplines, ook nu de organisatie is ingericht naar integrale teams, goed worden geborgd. Sinds 2012 wordt de begeleidingsrol door medewerkers zelf ingevuld. Zij zijn hierop getraind in 2011. • In 2012 is de overstap naar de werkkostenregeling voorbereid. Deze gaat voor Vivaan per 2013 in.

ICT • •

Diverse onderdelen van een nieuw, integraal volgsysteem (Regicare) werden ingevoerd. De ICT infrastructuur is verder geprofessionaliseerd. Dit was o.m. noodzakelijk voor het ondersteunen van de diverse applicaties zoals RegiCare, Exact Synergy, Intranet en webapplicaties.

Kwaliteit • In 2012 is gestart om, voor het eerst op basis van het INK model, concrete resultaten en acties te benoemen, als afgeleide van het meerjarenbeleidsplan. In 2013 zijn nog een paar bijeenkomsten nodig om dit proces te voltooien. • Om de (borging van) juridische kwaliteit en control te vergroten is een overeenkomst gesloten met een jurist. Communicatie • Vivaan publiceerde eind 2012 het meerjarenbeleidsplan. Dit is breed verspreid onder gemeenten, samenwerkingspartners en andere steakholders van Vivaan. • Ter illustratie van de effecten van welzijn is een verzameling portretten uitgebracht in de vorm van een waaier, onder de titel "Sterke staaltjes van Welzijn". Hierin vertellen een aantal burgers hoe zij (met steun van of in samenwerking met Vivaan) meer of beter in hun eigen kracht zijn gekomen. Deze uitgave heeft Vivaan ontwikkeld als aanvulling op en ter onderstreping van het inhoudelijke jaarverslag over 2011.

3

VOOR WAARVÊRKINGS0OELBNDc.^ BDO Audit & Assurance B.V,

datum


26 MKI 2013

Behorende bij bnefnt, t. paraaf _~—

Samenwerkingsverbanden Als gevolg van diverse maatschappelijke ontwikkelingen (WMO, bovengenoemde transisities, maar ook bijvoorbeeld de gevolgen van krimpende budgetten op terreinen als wonen, en zorg, inkomen en werk) neemt de samenwerking met diverse partners nog steeds toe. In 2012 zijn met belangrijke stakeholders gesprekken gevoerd over missie en visie van Vivaan en de samenwerking onderling. Naar aanleiding van het nieuwe meerjarenbeleidsplan is met een aantal samenwerkingspartners een visiebijeenkomst georganiseerd, die een aantal belangrijke inzichten heeft opgeleverd die zijn verwerkt in de definitieve versie van het beleidsplan. De visie op het belang en de kracht van welzijn is in 2012 iets verder ontwikkeld en heeft ertoe geleid dat de samenwerking met Aanzet, RIGOM en MEE verder is versterkt. Met als werktitel W4 wil Vivaan zich met deze partijen nadrukkelijk positioneren als gezamenlijke maatschappelijke (welzijns)partners in het sociale domein. Gemeente Oss heeft het initiatief genomen om toe te werken naar één (bij voorkeur regionale) subsidieovereenkomst met deze "W4", met ingang van 2014. Dit is een belangrijke ontwikkeling voor Vivaan, die moet leiden tot een nog sterkere positie van welzijn in de regio. Buiten deze welzijnspartners werkt Vivaan intensief samen met veel andere partijen op gebied van wonen (b.v. BrabantWonen, Mooiland Maasland, Area, Peelrand Wonen), zorg (b.v. Brabant Zorg, Dichterbij, Thuiszorg Pantein, GGZ, huisartsen), werk en inkomen (gemeenten, Optimisd, IBN, ROC), in de keten rond jeugd en onderwijs (b.v. scholen, CJG). op het terrein van (buurt)sport (SEC, sportverenigingen) en rondom het terrein van Veiligheid (politie, Veiligheidshuis). Ook met ondernemers in de regio van Vivaan wordt nadrukkelijk samenwerking gezocht. Dit is geen limitatieve opsomming van organisaties waarmee Vivaan samenwerkt. Naast genoemde leverden de medewerkers en leidinggevenden van Vivaan in 2012 een zeer actieve bijdrage in specifieke samenwerkingsverbanden, op bestuurlijk, coördinerend en uitvoerend niveau. Resultaat 2012 Het jaar 2012 sluiten we af met een negatief resultaat van € 175.301. Zoals in het voorwoord al aangeven zijn er een aantal incidentele kosten en opbrengsten van grote invloed op dit negatieve resultaat. Het gaat hier om de volgende kosten en opbrengsten: 1. In Uden wordt een gehuurd pand niet meer door Vivaan gebruikt. Echter het huurcontract loopt nog tot en met 30 september 2018. Deze kan niet tussentijds ontbonden worden, zodat de huurlasten van de nog resterende contractperiode als verlies genomen moet worden in 2012 2. Door bezuinigingen van gemeente Oss op de subsidies

€

69.874

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDc^ BDO Audit a Assurance B.V. < c o

nUol ciatum


2 6 MKI ÜUIj

Befiorence&i bngtra.. paraaf

opvoedings ondersteuning stopt Vivaan per 1 januari 2013 met de Speel-o-theek. Echter voor de ruimte van de speelo-theek loopt nog een huurcontract t/m 31 december 2015, die niet eerder ontbonden kan worden. Ook hiervoor geldt dat de huurlasten van de nog resterende contractperiode als verlies genomen moet worden in 2012. 3. Door bezuinigingen van gemeente Oss op de subsidie opvoedingsondersteuning zijn ontslagregelingen getroffen met vier medewerkers die actief waren op dit onderdeel. De kosten van deze ontslagregeling zijn in deze jaarrekening opgenomen. 4. Door daling van de opbrengsten in 2013 moet er ook op overhead bezuinigd worden. In dit kader is met twee medewerkers een ontslagregeling getroffen, waarvan de kosten in deze jaarrekening zijn opgenomen. 5. Voor de onder 2 en 3 genoemde kosten mag een deel van de subsidie 2013 van gemeente Oss ingezet worden als frictiekosten. Deze opbrengst is in deze jaarrekening opgenomen. Totaal

€

36.447

€

43.128

€

44.391

€

79.575 114.265

Hierna resteert nog een negatief resultaat van € 61.036. Ongeveer de helft van dit negatief resultaat komt voor rekening van een verlies op de ouderenwerk diensten, omdat de omzet hiervan achter blijft bij de begroting en zelfs lager is dan in 2011. De andere helft is vooral het gevolg van een aantal kosten die (deels incidenteel) hoger waren dan begroot. Het gaat hier met name om advieskosten m.b.t. het huisvestingsplan, advocaatkosten, automatiseringskosten en pr kosten. Dit wordt verderop nader toegelicht. De totale baten zijn in 2012 € 143.000 lager dan begroot. Hiervan komt echter € 103.000 voor rekening van het uitbesteden van de alarmering. Ook de kosten hiervan zijn met dit bedrag lager dan begroot. Daarnaast zijn de baten € 79.575 hoger door eerder genoemde bijdrage van gemeente Oss voor frictiekosten. Als we beide onderdelen elimineren dan zijn de totale baten € 119.000 (2%) lager dan begroot en € 259.000 (5%) lager dan in 2011. Het verschil ten opzichte van de begroting vinden we voor 60% terug bij de opbrengsten van de ouderwerk diensten en 40% bij de subsidiebaten. Voor de ouderenwerk diensten was een groei begroot, die niet is gerealiseerd in 2012. Deze opbrengsten zijn zelfs iets lager dan in 2011 als we de eerder genoemde uitbesteding van alarmering elimineren. We zagen al dat het niet realiseren van de groei leidt tot een negatief resultaat op deze diensten. De daling van de opbrengsten ten opzichte van 2011 vinden we met name terug bij de subsidiebaten en in het bijzonder bij gemeente Oss en derden. De forse afname bij gemeente Oss was iets minder dan was begroot. De afname van diensten derden was ook begroot. De vergelijking van de subsidiebaten derden met de begroting geeft een vertekend beeld, omdat de begrote taakstelling voor het team strategie & innovatie geheel onder de begroting diensten derden is opgenomen, terwijl de

VUOR WAARMERKINGSDOELEINDc.M

BDO Audit a Assurance B.V. lUOl

2 6 MKf 2013 Behorende

bnete l ^ . - d ^ l / ^ '

paraaf

werkelijk gerealiseerde nieuwe diensten ook bij de gemeenten staan. Dit team heeft namelijk haar doelstelling van € 126.000 ook in 2012 gerealiseerd. De hogere subsidiebaten dan begroot bij gemeente Oss zijn vooral het gevolg van het alsnog verlengen van de diensten projectleiding Horizonscholen (+€ 18.000), Komeet leading partner {+€ 7.000), buurtbemiddeling (+€ 29.000) en de bijdrage voor frictiekosten (+€ 80.000). De lagere subsidiebaten dan begroot bij gemeente Uden zijn met name het gevolg van een veel lagere subsidie voor de diensten vrijwilligerspunt en maatschappelijke stage dan Vrijwilligerscentrale De Wis hiervoor in het verleden ontving. Daarnaast hadden we € 30.000 meer begroot voor het project Vitaal+. Echter dit betrof met name externe kosten die we ook niet hebben behoeven te maken, dus per saldo heeft dit nauwelijks invloed op ons resultaat. Bij gemeente Veghel zorgen de nieuwe dienst integratiemonitor (+€ 13.000), een hogere subsidie voor maatschappelijke stage dan verwacht (+€ 13.000), een te laag begrote bijdrage reductieregeling maaltijden (+€ 12.000) en diverse kleine activiteiten (+€ 8.000) er voor dat de subsidiebaten van deze gemeente hoger zijn dan begroot. De subsidie voor het project preventief ouderenwerk was lager dan begroot (-€ 11.000). Bij de diensten derden zijn een aantal diensten hoger dan verwacht, namelijk begeleiding van het cliëntenplatform SCPO is eenmalig verlengd (+€ 19.000), voor het project laaggeletterden is zowel in Bernheze als in Veghel een extra groep gesubsidieerd (+€ 22.000) en is een bijdrage ontvangen van het Oranjefonds voor het project Schadkamer (+€ 21.000 voor 2012). Daarentegen bleef de opbrengst van Optimisd achter bij de begroting (-€ 5.000) en bleek achteraf dat we in 2011 € 12.000 teveel als opbrengst hadden verantwoord voor het project van Mooiland. Dit bedrag moet nog besteed worden in 2013 en is daarom als negatieve opbrengst geboekt in 2012. Bij de deelname- en eigen bijdragen zijn met name de opbrengsten thuismaaltijden (-€ 52.000), eetpunten (^€ 18.000) en Peppelhof (-€ 6.000) lager dan begroot. De directe personeelskosten zijn € 80.000 hoger dan begroot. Als we hier de kosten van de ontslagregelingen uit halen dan zijn de directe personeelskosten € 8.000 lager dan begroot. Dit staat in verhouding tot de lagere subsidieopbrengsten dan begroot. Maar als we naar de directe personeelskosten van uitvoerende medewerkers kijken dan constateren wij dat deze € 43.000 hoger waren dan begroot. Dit wordt echter weer gecompenseerd door het feit dat overhead medewerkers, met name van strategie & innovatie, deels ook ingezet zijn voor de uitvoering van diensten en doordat bij verschillende diensten ruimte voor extra inzet ontstond omdat minder aan activiteitenkosten besteed behoefde te worden. De hogere overige personeelskosten dan begroot (+€ 15.000) worden met name veroorzaakt door de wervingskosten voor twee managers. Dit heeft meer tijd en geld gekost dan we hadden begroot. Ook waren de kosten arbodienst hoger dan begroot 10

2

?


{+€ 10.000) met name door enkele langdurige zieken. Daarentegen is € 10.000 minder aan deskundigheidsbevordering uitgegeven. De huisvestingskosten zijn € 97.000 hoger dan begroot. Als we hierop de extra huurlasten m.b.t. de twee panden die niet meer in gebruik zijn elimineren dan zijn de huisvestingskosten € 10.000 lager dan begroot. Enerzijds waren de meeste onderdelen binnen de huisvestingskosten lager dan begroot en met name de energiekosten (-€ 18.000). Anderzijds is er € 15.000 meer uitgegeven van klein onderhoud met name in verband met de verhuizing in Uden De overige bedrijfskosten zijn € 42.000 hoger dan begroot. Zoals gezegd zijn met name de advies-, automatiserings- en pr-kosten hieraan debet. Bij de advieskosten gaat het met name om het advies m.b.t. het masterplan huisvesting (€ 15.000), advocaatkosten (€ 10.000) en advieskosten m.b.t. de herstructurering van de organisatie (€ 9.000). De overschrijding van de automatiseringskosten is met name het gevolg van het fert dat deze te laag begroot zijn als we dit relateren aan de kosten in 2011 en het feit dat een groot deel van deze kosten vaste contracten zijn. Met het breed verspreiden van een boekje en waaier hebben we ons met onze visie op de toekomst van het Welzijn duidelijk willen profileren. Dit verklaart waarom deze kosten € 12.000 hoger zijn dan begroot. Echter door het niet opvullen van de vacature van communicatiemedewerker is er in feite geen sprake van overschrijding van het totale budget voor pr-kosten. De lagere specifieke kosten dan begroot kunnen in grote lijnen als volgt worden gespecificeerd: ^ Door de al eerder genoemde uitbesteding van de alarmering waren deze kosten € 103.000 lager / Door lagere afzet van diverse ouderenwerk diensten zijn de inkopen hiervan (thuismaaltijden en eetpunten) ook lager dan begroot (-€ 50.000). / Voor Vitaal+ was € 24.000 aan specifieke kosten begroot, echter deze kosten zijn niet meer door ons gemaakt, maar ook niet gesubsidieerd, zoals we al bij de subsidies van gemeente Uden zagen. / Per saldo waren de activiteitenkosten € 10.000 lager dan begroot. Na de resultaatbestemming komen de algemene reserves uit op een bedrag van € 790.700. Dit is 15,2% van de totale baten 2012. Eind 2011 was dit percentage 16,5%. Ondanks de onttrekking van € 116.488, zijnde het deel van het negatieve resultaat dat ten laste van de algemene reserves wordt gebracht, is de daling van het percentage niet zo groot, omdat ook de totale baten zijn afgenomen. De risicoreserve en de bestemmingsreserves bedragen ultimo 2012 na resultaatbestemming € 48.639

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDc BDO Audit a Assurance B.V.

datum

26 MKI ÏUti

Behorende biibnefnuU 11

paraaf


JAARREKENING Balans per 31 december 2012 ACTIVA

31 december 2012 €

€

Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris en automatisering Financiële vaste activa Overige financiële vaste activa

31 december 2011 € €

373.027

373.515

549

549

21.922

12.293

Vlottende activa Voorraden Overige voorraden Vorderingen Debiteuren Subsidievorderingen Vooruitbetaalde bedragen Belastingen / soc.verz / pensioen Ov.vord. / overlopende activa

51.518 179.917 87.135 1.429 90.634

117.507 105.934 97.088 -

105.461 410.633

Liquide middelen Kas Banken

BALANSTOTAAL •

3.215 999.554

I

425.990 3.249 915.961

1.002.769

919.210

11.808.900

1.731.557

VOOR WAARMERKINGSOOELEINÜc.» BDO Audit 6 Assurance B.V.

datuni

2 6 MKI 2013

Benoude b i 12

1

b n

8

t ^ % - ^ ^ l ' ^

5


PASSIVA

31 december 2012 €

€

Eigen vermogen Algemene reserve Risicoreserves Bestemmingsreserves

790.700

i

31 december 2011

€

€

907.188 58.458 48.994

-

48.639 839.339

1.014.640

2.194

16.125

Voorzieningen Voorziening jubilea

Kortlopende schulden Crediteuren Terug te betalen subsidies Vooruitontvangen subsidies Belastingen / soc.verz / pensioen Ov.schulden/overlopende passiva

136.923 14.270 189.673 187.368 439.133

BALANSTOTAAL

138.397 28.558 128.910 166.307 238.620 967.367

700.792

1.808.900

1.731.557

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDc. •. BDO Audit a Assurance B.V.

26 MKI Mi Behorende bij briefnr.,.

a

paraaf

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDc^ BDO Audit & Assurance B.V.

. C o *ilrol datum

Behorende ai bnelnr. . i ^ C ^ - A ^ S ^ O l paraat


Staat van baten en lasten over 2012 Wérkelijk ' • • 1 ül2012 € BATEN

Begroot 2012 €

[

Subsidiebaten Gemeente Oss Gemeente Bemheze Gemeente Boekel Gemeente Uden Gemeente Veghel Gemeente Maasdonk Diensten derden Overige baten Deelname- en eigen bijdragen Baropbrengsten Huuropbrengsten Overige baten

Totaal baten

26 NIKI zm

Verschil €

Wérkelijk 2011 €

Verschil €

1.927.557 492.351 47 249 831.245 916.345 21.167 224.407 4.460.321

1.772.021 488.142 47.249 925.731 875.200 12.378 304.179 4.424.900

155.536 4209 _ 94.48641.145 8.789 79.77235.421

2.054.525 483 202 47.249 797.874 829.175 ' 12.080 410.139 4.634.244

681.323 51.529 9.078

855.100 54.000 11.000

741.930

920.100

173.7772.4711.922178.170-

795.992 45.805 8.969 _ 850.766

108.836-

5.202.251

5.345.000

142.749-

5.485.010

282.759-

3.294.683 238.283 402.794 103.931 428.750 934.158 5.402.599

3.215.000 223.000 306.000 100.000 387.000 1.134.000 5.365.000

79.683 15.283 96.794 3.931 41.750 199.84237.599

3.338.588 243.257 261.455 69.442 436.017 1.133.739 5.482.498

43.9054.974141.339 34.489 7.267199.58179.899-

25.047 25.047

20.000 20.000

--

126.9689.149 33.371 87.170 9.087 185.732173,923-

114.6695.724 109

LASTEN Salarissen, sociale lasten e.d. Overige personeelskosten Huisvestingskosten Afschrijvingskosten Overige bedrijfskosten Specifieke projectkosten

FINANCIËLE BATEN EN LASTEN Financiële baten en lasten

Resultaat voor bijz. baten/lasten

5.047 5.047

23.360 23.360

175.301-

175.301-

25.872

201.173-

175.301-

175.301-

25.872

201.173-

58.458 355

58.458 355

16.206

58.458 15.851-

116.488-

116.488-

42.078

158.566-

1.687 1.687

Bijzondere baten en lasten Exploitatieresultaat Mutaties risicoreserves Mutaties bestemmingsreserves Onttrekking algemene reserve

14

1

VOOR WAARMERKINGSOOELEINOc^ BDO Audit & Assurance B.V.

datum

26

'm

MKI

Behorende bij bristnr. Vertrouwd uit handen

Paraaf

SA

AüjQjiJ&l

.7

Het kasstroomoverzicht over 2012 €

2012

Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat

-

Aanpassingen voor Afschrijvingen

2011

€

€

€

116.488

42.078

105.881

83.095 105.881

Verandenngen in vlottende middelen Voorraden Vorderingen Kortlopende schulden

•

9.629 15.357 266.575

83.095

-

2.602 102.021 173.942

272.303 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

-

261.696

69.319 55.854

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Netto investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Netto investeringen financiële vaste activa

-

129.107 23.714 -

Totaal kasstroom uit Investeringsactiviteiten

-

105.393

-

105.393

92.247 10.845 -

81.402 81.402

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mütaties Mutaties Mutaties Mutaties Mutaties

algemene reserve risicoreserves bestemmingsreserves bestemmingsfondsen voorzieningen

189.892 189.892 16.206

58.458 355 13.931

82 72744

16.124

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

72.744

16.124

Mutatie geldmiddelen

83.559

41.672

919.210

960 882

1.002.769

919.210

31-12-2012

31-12-2011

Geldmiddelen begin boekjaar Geldmiddelen eind boekjaar De geldmiddelen kunnen als volgt worden gespecificeerd: Liquide middelen

1 002.769

15

919.210

\

Vertrouwd üit handen

Grondslagen voor de jaarrekening Algemeen De waardering van activa en passiva is gebaseerd op het stelsel van historische kosten, in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, 01. Hierna niet genoemde activa en passiva zijn voor de nominale waarde in de balans opgenomen. Schattingen Bij het opstellen van de jaarrekening dient de ondernemingsleiding, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen zijn in het algemeen lineair berekend en gerelateerd aan de verwachte economische levensduur, met inachtneming van de restwaarde. Financiële vaste activa Overige financiële vaste activa De overige financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde, indien nodig onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Voorraden Ovenge voorraden Deze zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of als deze op balansdatum lager is, de marktwaarde. Indien nodig wordt op de waardering gecorrigeerd voor mogelijke incourantheid. Vorderingen Debiteuren De debiteuren zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien nodig wordt op de waardering gecorrigeerd voor mogelijke oninbaarheid. VOOR WAARMERKINGSDOELEINDc.BDO Audit & Assurance B.V.

26 16

MKI

'im

8eho ndebijbn8»nr..j9^..ad.îC(3 re

paraat

vv Vertrouwd uit handen

Voorzieningen Pensioenverplichtingen De stichting heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen waarbij de pensioenuitkeringen gebaseerd zijn op het premiestelsel. Deze pensioenregeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. De over het boekjaar verschuldigde premies worden als kosten verantwoord. Voor per balansdatum nog niet betaalde premies of teveel betaalde premies wordt een schuld resp. een vordering op genomen in de balans. Aangezien deze vorderingen en verplichtingen een kortlopend karakter hebben, worden deze gewaardeerd tegen de nominale waarde. De risico's van loonontwikkeling, prijsindexatie, beleggingsrendement op het fondsvermogen zullen mogetijk leiden tot toekomstige aanpassingen in de jaarlijkse bijdragen aan het pensioenfonds. Deze risico's komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. In geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds heeft de onderneming geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies. Langlopende en kortlopende schulden Alle schulden, zowel langlopende als kortlopende, zijn opgenomen tegen nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van de baten en lasten Bepaling van baten en lasten Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de in het boekjaar geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het boekjaar op basis van de verkrijgingsprijzen. Winsten op transacties zijn verantwoord in het jaar waarin ze zijn gerealiseerd; verliezen zijn verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn, rekening houdend met de grondslagen voor voorzieningen. Baten De baten omvatten toegezegde subsidies en de behaalde omzet. Lasfen De lasten worden bepaald op basis van historische uitgaafprijzen. Afschrijvingen zijn berekend volgens de grondslagen vermeld bij de vaste activa. VOOR WAAHVIERKINGSOOCLcir^L BDO Audit & Assurance B.V.

26 MKI Mi Behorende bi) briefnr.,.[7

paraat...


Resultaat per dienst Voor de bepaling van de resultaten per dienst is de volgende methode gebruikt, welke aansluiten bij de afspraken die hierover zijn gemaakt met de subsidiërende gemeenten: • de baten omvatten de toegezegde subsidies en de behaalde omzet / de kosten bevatten de werkelijke personele inzet maal de integrale kostprijs per fte op basis van de begroting plus de activiteiten- en specifieke kosten van de betreffende dienst. Financiële baten en - lasten De rentebaten betreffen het van derden ontvangen en te ontvangen bedrag aan interest over het boekjaar. De rentelasten betreffen het betaalde en te betalen bedrag aan interest over het boekjaar. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Het is afgeleid van de staat van baten en lasten en de mutaties in de begin- en eindbalans. Balansmutaties waarmee geen kasstromen gepaard gaan, worden niet meegenomen. De netto-kasstroom bevat geen mutaties van kortlopende schulden aan kredietinstellingen. Deze schulden worden geacht deel uit te maken van de liquide middelen.

VOOR WAARViERKINGCOOELBNDcv BDO Audit & Assurance B.V.

dato

26 MKI 201 j

Berorende bij bnefnr.. 18

paraat


TOELICHTING OP DE POSTEN VAN DE JAARREKENING Vaste activa

Materiele vaste activa

€

2012r

€

2011

Het waardeverloop van de inventaris en automatisering is als volgt samen te va Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 01-01

945.900 572.385 373.515

876.514 501.306 375.208

-

129.107 197.188 173.474 105.881 488 -

92.247 22.861 12.016 83.095 1.693

Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31-12

877.819 504.792 373.027

945.900 572.385 373.515

-

Mutaties Investeringen Des investeringen Des investeringen cum. afschrijving Afschrijvingen

2012

Financiële vaste activa

2011

Overige financiële vaste activa Het verloop van deze post gedurende het boekjaar is als volgt: Stand 1 januari Toevoeging boekjaar Aflossing boekjaar Stand 31 december

549 549

549 549

Het betreft hier waarborgsommen die als volgt te specificeren zijn: Depotbijdrage TNT Waarborgsom frankeermachine

95 454 549

95 454 549 VOOR WAARMERKINGCOOELÖNOt.". BDO Audit 6 Assurance B.V

dalum

19

25 MKI 'im

Berwende bij bnefnr., oaraaf


Vlottende activa Alle hieronder opgenomen posten hebben een looptijd korter dan één jaar. |

Voorraden

31-12-2012| €

Overige voorraden Deze voorraden bestaan uit Kantoorartikelen Ban/oorraden

31-12-2011] €

11.788 10.134

5.848 6.445 12.293

21.922 I

Debiteuren

Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren

31-12-2012|

31-12-201 l i

51.518

117.507

51.518 31-12-2012 €

117.507 31-12-2011 €

_

Subsidievorderinqen Subsidie gemeente Oss - deelplan wereldschool Subsidie gemeente Oss - Horizon projectleider Subsidie gemeente Oss - frictiekosten Subsidie gemeente Uden reductieregeling 2010 Subsidie gemeente Uden reductieregeling 2011 Subsidie gemeente Uden reductieregeling 2012 Subsidie gemeente Veghel reductieregeling 2010 Subsidie gemeente Veghel reductieregeling 2011 Subsidie gemeente Veghel reductieregeling 2012 Subsidie gemeente Veghel Integratiemonitor Subsidie gemeente Maasdonk Feritas Subsidie provincie Noord Brabant - Bloss Stichting Aanzet - Coach plus Dichterbij - Bloss Jante Beton - Bakbuzz Preventieve ouderenzorg Oranjefonds - Oog voor Oost Oranjefonds - Mpowerment Oranjefonds - Schadkamer Rabobank - Leesexpeditie Diversen

20

_

646 17.500 79.575 7.169 8.658

8.658 7.118

14.618 21.143

11.987 12.500 2.257 7.848

11.932 2.522 21.281 2.500 1.248

271

24.317 3.143 1.275 3.364 179.917

12.363

^g^gjjjf'/ERKINGEDOELclf BDO Audit a Assurance B.V.

*"

26MRr2013

Behorende b| brlafnr. -Ufé^paraat...

ÜJ^Q^SP'"

Vertrouwd uit handen r—

1 1

—

1

Vooruitbetaalde bedragen / vooruitontvangen facturen Kantoorkosten Abonnementen Verzekeringspremies Automatiseringslasten Huur / huisvestingskosten Organisatielasten Inkopen

Belastingen, pr.sociale verzekeringen en pensioenen BTW Pensioenpremies

31-12-2012 €

31-12-2011 €

3.961 2.074 3.098 36.538 29.594 1.810 10.060 87.135

4.013 1.756 21.540 42.952 8.906 7.430 10.491 97.088

31-12-2012 €

31-12-2011 €

1.429 1.429 31-12-2012|

Overige vorderingen en overlopende activa Amersfoortse ziekengeld Adsysco Eigen bijdrage diensten Energiebelasting Leningen Rentebaten Avero Achmea ziekengeld UWV ziekengeld Instapcursus Oss Diversen Kruisposten Voorschotten

31-12-2011|

2,600 6.516 47.835 3.573 3.045 24.000

49.146 17,083 8.503 22.941 1,759 1.110 _4.862 57 _ 105.461

856 1.966 243 90.634

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDc^ BDO Audit & Assurance B.V.

26 MKI 2m 21

Berorende bi) bnglm. . 1 . ^ 6 ^ . - d - d ^ i - ^ O paraat

Qua^


Liquide middelen 31-12-2012|

Liquide middelen

31-12-2011

De liquide middelen zijn als volgt te specificeren: Kas Diverse kassen

Banken Rabobank rekening courant Rabobank spaarrekening

3.215 3.215

3.249 3.249

49.132 950.422 999.554

65.961 850.000 915.961

Door Rabobank Oss e.o. is ten behoeve van de stichting een bankgarantie van € 3.300 afgegeven aan Blommers en Greve Makelaardij te Oss met betrekking tot de huurovereenkomst van het kantoor Boterstraat in Oss. De spaarmiddelen dienen tot dit bedrag van € 3.300 als zekerheid voor deze bankgarantie. De overige liquide middelen zijn vrij beschikbaar en terstond opeisbaar Eigen vermogen ~"~

1

2012r

Algemene reserve

€

20111 €

Het verloop van de algemene reserve gedurende het boekjaar is als volgt Stand 1 januari bij. vermogensm utaties bij: resultaat lopend boekjaar Stand 31 december

907.188 -

116.488790.700

675.218 189.892 42.078 907.188

VOOR yi/AARMERKINGSDOELEINDt. BDO Audit a Assurance B.V.

26 MKI 2013 Behorende bij bnefnr. paraat....

22

ö.(i^3/ifc

(

^

^ nUof Quart^ co


Risicoreserve Risicoreserve Uden

Stand per Toevoeging Onttrekking Stand per 1-1-2012 boekjaar boekjaar 31-12-2012 € € € € 58.458 58.458

Beste mminqsreserve Bestem.res.innovatie Bestem.res.exploitatie Checkpoint Bestem.res.opixiuwwerk Het Ven TOTAAL EIGEN VERMOGEN

58.458 58.458

-

36.309 12.330 355 48.994

-

355 355

36.309 12.330 48.639

107.452

-

58.813

48.639

Risicoreserve Het negatieve resultaat Uden, met name door de extra huurlasten, is hoger dan het saldo van deze risicoreserve, zodat deze reserve nu op € 0 staat. De bestemmingsreserve innovatie In 2008 werden de meevallende rentebaten door het algemeen bestuur aan het innovatiebudget toegevoegd. In 2012 zijn er geen kosten in dit kader geweest. De bestemmingsreserve Checkpoint In 2010 is een deel van deze bestemmingsreserve besteed aan investeringen in fitness apparatuur, aanbrengen deursparing en activiteiten m.b.t. het 5-jarig bestaan van Checkpoint. Met betrekking tot het resterend saldo is nu met gemeente Bernheze afgesproken deze te besteden aan het opknappen van de sporthal bij Checkpoint. Als er daarna nog budget over is dan kunnen we aanvullende voorstellen naar de gemeente doen voor bijv. het aanpassen van de muziekinstallatie en de infrastructuur computers voor jongeren. De bestemmingsreserve opbouwwerk Het Ven Een deel van het saldo van deze bestemmingsreserve is in 2010 besteed aan een informatieblad voor de bewoners van Het Ven in Veghel. Het restant saldo per ultimo 2010 is in 2012 in hetzelfde kader besteed.

VOOR WAARMERKINGSOOaEINDoV/ BDO Audit & Assurance B.V.

26 MKI 2Ü1J 23

Ber.crenüe Di) trngtra. .raat.

Qua^


Voorzieningen Voorziening jubilea

f

2012r

2011

€

Het verloop van de voorziening jubilea gedurende het boekjaar is als volg Stand 1 januari Bij; dotatie Af: onttrekking Stand 31 december

16.125

13.9312.194

16.043 4.890 4.80816.125

Kortlopende schulden 31-12-20121 €

Terug te betalen subsidies Subsidie gemeente Bernheze - reductieregeling Subsidie gemeente Bernheze - battle of the bands Subsidie gemeente Oss - Komeet Subsidie gemeente Oss - Noorderlicht Subsidie gemeente Oss - Horizonschool Subsidie gemeente Oss - Meteoor Subsidie gemeente Oss - Poolster Subsidie gemeente Uden - JOGG Subsidie gemeente Veghel - Nationale sportweek Instapcursus Veghel Oranjefonds - NL doet Oranjefonds - Groen dichterbij

31-12-2011 €

11.277

11.651 595 295 575 260

-

575 -

1.595 163 246

-

-

280 14.000 902

414 14.270

28.558

BDO Audit 5 Assurance B.V.

1 h MftT 2013 1-

SN

1/.

"MTVSfe 1> Li vil

CO


31-12-20121

Vooruitontvangen subsidies Subsidie gemeente - MAS Subsidie gemeente Oss- Buur wat maak je me nu Subsidie gemeente Oss - Rap 4 Subsidie gemeente Oss - Ruwaard Subsidie activiteiten Horizonschool Regenboog Subsidie activiteiten Horizonschool Meteoor Coöperatief dividend Subsidie Horizonscholen 2010/2011 Oog voor Oost Subsidie gemeente Veghel - Nationale sportweek Subisidie gemeente Veghel - Chili Out Nationaal ouderenfonds NL-doet Bakbuzz _____ Subsidie Oranjefonds M-power Opdracht Mooiland Maasland Diversen

Belastingen, pr.sociale verzekeringen en pensioenen BTW Loonheffing Pensioenpremie

31-12-20111

64.578 16.636 8.819 5.011

54.472 18.272 345 1.500 250 4.500 18.754

9.285 7.215 27.788

27.788 2.500 450 79

500

37.500 12.190 151 189.673

128.910

31-12-20121

31-12-2011

629 163.293 2.385 166.307

172.947 14.421

187.368

VOOR WAARVlERKIIMGSDOELElMjti • BDO Audit & Assurance B.V.

2 6 MKI 2013 Behorende bi) bnstnOî^. toüB&jId ^ paraat 25

ôntrol


31-12-2012 €

Overige schulden en overlopende passiva Reservering vakantiegeld Reservering verlofdagen Netto lonen Kruisposten Sportfonds Uden Te factureren opbrengsten Nog te betalen salarissen Nog te betalen frictiekosten IBN arbeidsintegratie Huisvestingslasten Huur D'n Herd Huur Speel-o-theek Automatiseringskosten Administratie- en accountantskosten Bankkosten Brabant Zorg maaltijden Maatschappelijke stage btw Bernezorg maaltijden Eurocross alarmering Automatiseringskosten Kantoorkosten Diverse kleine bedragen

31-12-2011 €

115.988 85.767 2.174

121.422 78.571 1.908 86

-

-

207 -

44.391 43.128 2.114 1.182 69.874 36.447 5.968 19.500 964 2.991 1.501

2.219 838 _ -

10.084 1.033 7.841 1.501 2.346 2.233 2.390 1.671 4.270 238.620

-

!

1

7.144 439.133

VOOR WAARMERKINGSDO:LE.:^C..

BDO Audit a Assurance B.V. datum

, .ia)

26

26 MKI mi

Qua^

C0"

l r 0 ,


Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichtingen De aangegane huurverplichting voor het pand aan de Schadewijkstraat te Oss bedraagt voor 2013 circa € 48.737 (2012 € 46.926). De huurverplichting loopt tot 15 april 2015. Na het verstrijken van de periode wordt de overeenkomst voortgezet voor een aansluitende periode van vijfjaar, tenzij de overeenkomst tenminste één jaar voor het verstrijken van de periode is opgezegd. De huurverplichting aan De La Sallestraat in Heesch (Jongerencentrum Checkpoint) wordt jaarlijks verlengd. Er geldt een opzegtermijn van een halfjaar. De huur wordt jaarlijks vastgesteld door de gemeenteraad en zal in 2013 circa €14.807 (2012 € 14.600) bedragen. De huurlasten van de Palestrinastraat (Jongerencentrum 't Honk) zullen in 2013 circa € 12.326 (2012 € 12.000) bedragen. De aangegane huurverplichting voor het pand aan de Aldetiendstraat in Uden loopt tot 1 juli 2017. Voor 2013 zullen de huurlasten circa € 24.428 (nieuw in 2012). De huurverplichting voor de Boterstraat is ingegaan op 14 juli 2008 en loopt tot en met 31 juli 2016. Beëindiging van deze overeenkomst vindt plaats door opzegging tegen het einde van de huurperiode met inachtneming van een termijn van tenminste zes maanden. Voor 2013 zullen de huurlasten circa € 14.320 (2012 € 13.828) bedragen. De aangegane huurverplichting voor het pand aan de Wilgenstraat in Veghel loopt tot 19 mei 2019. Voor 2013 zullen de huurlasten circa € 27.173 (2012 € 26.000) bedragen. De aangegane huurverplichting voor de Peppelhof in Veghel loopt tot 19 mei 2019. Voor 2013 zullen de huurlasten circa € 36.904 (2012 € 34.792) bedragen. De aangegane huurverplichting voor het pand Brigantijn in Veghel gaat altijd over een volledig kalanderjaar en de opzegtermijn is 1 maand. Voor 2013 zullen de huurlasten circa € 14.397 (2012 € 11.000) bedragen. De aangegane huurverplichting voor de Rooijsestraat 32a in Uden loopt tot 1 oktober 2018. Voor 2013 zullen de huurlasten circa € 12.152 (2012 € 11.900) bedragen. De aangegane huurverplichting voor de speel-o-theek in Oss loopt tot 31 oktober 2018. Voor 2013 zullen de huurlasten circa € 12.149 (2012 € 11.800) bedragen. VOORWAARMERWNGSOOELEINCcN BDO Audit & Assurance B.V.

^

2 6 MKI 2013

Benorendecmbnsmr paraal

v


Leaseverplichtingen De leaseverplichting voor 2 auto's voor de thuismaaltijdvoorziening liep tot 31 mei 2013. Het leasebedrag zal in 2013 circa € 15.000 per jaar (2012 € 15.000) bedragen. De leaseverptichting met Veenman voor kopleerapparatuur loopt 31 december 2016 Het leasebedrag zal in 2013 circa € 47.527 bedragen.

VOOHWAARV£RWNGSDOELElND^ BDO Audit & Assurance B.V.

— 28

paraal

26 MKI 2013 Fjj-


Specificatie kosten

Salarissen, sociale lasten e.d. Lonen en salarissen incl.vak/eju Sociale lasten Pensioenpremies Premie herverzekering ziektewet Ontvangen ziektegeld e.d. Inhuur derden Subsidies ID banen

Gemiddeld aantal fte's in loondienst Overige personeelskosten Kosten stagiaires Reis- en verblijfskosten Arbodienst Deskundigheidsbevordering Wervingskosten Kantine kosten Kosten jubilea Diverse personeelslasten Huisvestingskosten Huur Huur niet gebruikte panden Onderhoud gebouwen Vaste lasten grond en gebouwen Schoonmaakkosten Gas, water en electra Kleine aanschaffingen Kosten inventaris Overige huisvestingskosten

Werkelijk 2012 €

Begroot 2012 €

Verschil

2.560,701 378.320 229.193 38.460 29.426117,435 3.294.683

2.577,400 314,250 228.350 39.000 . 68.000 12,0003.215 000

16.69964.070 843 54029.42649.435 12.000 79,683

€

Werkelijk 2011 €

Verschil

2.664 488 361 854 243.949 45.543 61.39184.145 . 3.338.588

103.78716.466 14.7567.08331.965 33.290

€

43.905-

56,57

57,32

0,75-

61,69

5,12-

15,265 117133 12.995 37.693 16.295 9,876 8 26137,287 238,283

12,000 113.000 3,000 48,000 5.000 12.000 • 30,000 223,000

3,265 4.133 9.995 10,30711295 2/1248.2617 287 15 283

13.608 119.066 1.039 47.486 1.861 8.830 4.890 46.477 243.257

1.657 1.93311.956 9.79314.434

1.046 13.1519.1904.974-~'

178 858 106,321 30,023 5.456 31.466 44.221 5,??? 1.227 402,794

182,000 _ 15,000 4,000 33.000 63.000 4,000 3.000 2.000 306.000

3,142106.321 15.023 1.456 1,53418.7791 ??? 1.7732.00096.794

178142

. f

"13.883 2.790 27.676 33.658 3.891 1.415 . 261.455

716 106.321 16.140 2.666 3.790 10.563 1.331 188141.339

VOOR WAARMERKlNGSDOELEINDtiN BDO Audit & Assurance B.V.

datun

29

oaraal

26 MKI 2013

®

QuartaW


Afschrijvingskosten Afschr. inventaris en automat

Overige bedrijfskosten Telefoon- en internetkosten Porti- en verzendkosten Kantoorartikelen Kopieerkosten/drukwerk Accountants- en administratiekst. Advies-Zadvocaatkosten Automatiserings kosten Algemene pr-kosten Contributies en abonnementen Representatiekosten Verzekeringen Bankkosten Bestuurs-/RvT-kosten Ondernemingsraad Ovenge organisatiekosten

Specifieke projectkosten Inkopen bar Inkoop thuismaaltijden Inkoop eetpunten Verstrekte reductieregeling Inkoopkosten alarmering Activiteitenkosten Vrijwilligerskosten Salariskosten docenten MBvO Afschrijvingskosten Overige specifieke projectkosten

TOTAAL KOSTEN

Werkelijk 2012 €

Begroot 2012 €

103.931 103931

100.000

3.931

100.000

3931

50.855 16.957 3.685 54.765 39.246 34.346 127.038 31.907 21 316 928 8.064 3.506

55.000 21.000 17.000 51.000 45.000 5.000 84 000 20.000 24.000 5.000 12.000 6.000 12.000 25.000 5.000

4.1454.04313.3153.765 5 75429.346 43.038 11.907 2.6844.0723.9362 494839-

11.161 22.046

Verschil €

Werkelijk 2011 €

Verschil

69.442 69.442

34.489 34.489

33.266 17.813 15.820 60.032 39.445 47.048 125.907 21.312 19.802 2.866 10.685 4.308 15.138] 19.490 3.085

€

436.017

17.589 85612.1355.26719912.7021.131 10.595 1.514 1.9382.6218023.9772.556 1557.267-

428.750

387.000

2 9542.07041.750

21 243 417.999 100.699 13.192 1.180123 365 27.702 56.997 1.950 172.191 934.158

14.500 459.000 116.000 15.700 105 336 133.404 42.000 51.000 197.060 1.134.000

6.743 41.00115.3012.50810651610.03914.2985.997 1.950 24.869199.842-

19912 444.510 112.189 18.119 34.391 215.424 51.585 50.980 13 653 172.976 1.133.739

1.331 26.51111.490492735.57192.05923.8836.017 11.703785199.581-

5.365.000

37.599

5.482.498

79.899-

2.930

5.402.599

Oss, 13 maart 2012

Mevrouw K.E.J.M. de Laat VOOR WAARMERKIMGSDOELcitÔo J BDO Audit 6 Assurance B.V.

datum

26 MKF 2013

Benorende Di) bnetnr. .1^6^.. id.?&Jk2C>'' 30

paraat

co

pUol


OVERIGE GEGEVENS Gebeurtenissen na balansdatum Door de besturen van stichting Vivaan en stichting Internationale Vrouwencentrum Oss zijn 28 januari 2013 de fusiedocumenten m.b.t. de fusie van beide stichtingen 27 maart 2013 vastgesteld en door de Raad van Toezicht van stichting Vivaan op 28 januari 2013 goedgekeurd. Boekhoudkundig zal de fusie met terugwerkende kracht naar 1 januari 2013 worden verwerkt. Deze documenten zijn door notaris Egeraat te Uden gedeponeerd op 31 januari 2013. De ondertekening van de fusieakte staat gepland op 27 maart 2013. De omvang van de activiteiten die stichting Internationale Vrouwencentrum Oss (IVC) inbrengt in deze fusie bedragen ca. € 275.000, waarbij een sluitend resultaat op deze activiteiten is begroot voor 2013. De verwachting is dat er zowel geen positief als negatief vermogen wordt ingebracht door IVC. Wel zal stichting Vivaan bijdragen in de frictiekosten die met deze fusie te maken hebben. Het gaat hier om € 20.000 als bijdrage in de kosten van de regeling die met de directeur van IVC is getroffen en de tijdelijk extra huurlasten (€ 39.600) voor de niet benutte m2 in het pand van IVC, die na het realiseren van de geplande herhuisvesting van Vivaan binnen Oss wel benut gaan worden. Tegenover deze frictiekosten staat een bijdrage van gemeente Oss in de frictiekosten.

VOOR WAAPVlERKIMGSCOELEINLv. i BOO Audit a Assurance B.V.

Mm

'

2 6MKI2013

Benorenfle Di) Dnstra. . 31

paraat

,


Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 2012 De jaarrekening 2012 is door de Raad van Bestuur vastgesteld op 12 maart 2013

K.E.J.M. de Laat De goedkeuring van de jaarrekening 2012 zal door de Raad van Toezicht worden behandeld in haar vergadering van 26 maart 2013

H.M.AJ.van den Dungen - Schröder Voorzitter

A.F. Schouten, Vice-voorzitter

A.T.A.G. Schavemaker-Duerincks, Lid

A.D.J.P. den Biesen Lid

J.M.T. van den Brink Lid

VOOR WAARV,ERKIN35DOEuai i i — • BDO Audit & Assurance B.V.

**

26 MKI 2013

Benotende « MM i ^ J * S U ^ ^ 32

oaraa»

IBDO

Tel: +31 (0)73 640 57 05 Fax: +31 (0)73 642 77 30 [email protected] www.bdo.nl

BDO Accountants & Belastingadviseurs B.V. Postbus 3191, 5203 DD 's-Hertogenbosch Meerendonkweg 25, 5216 TZ 's-Hertogenbosch Nederland

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: het bestuur van Stichting Vivaan

Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2012 van Stichting Vivaan te Oss gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de winst-en-verliesrekening over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de In Nederland geldende Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, hoofdstuk Cl kleine organisaties zonder winststreven. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. v WAARMERKINGSDOELSNDEN 0 0 0

BOO Audit St Assurance B.V.

26 MRT 2013 Behorende bij bnefnr,, paraaf Statutair gevestigd te Eindhoven en ingeschreven in het handelsregister onder nummer 17171188. BDO Accountants & Belastingadviseurs B.V. handelt tevens onder de namen BDO Accountants, BDO Belastingadviseurs, BDO international Tax Services. BDO Accountants & Belastingadviseurs B.V. is lid van BDO international Ltd, een rechtspersoon naar Engels recht met beperkte aansprakelijkheid, en maakt deel uit van het wereldwijde netwerk van juridisch zelfstandige organisaties die onder de naam "BDO" optreden.

IBDO Oordeel betreffende de jaarrekenins Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Vivaan per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 In overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, hoofdstuk C1 kleine organisaties zonder winststreven. 's-Hertogenbosch, 26 maart 2013 BDO Audit a Assurance B.V. namens deze,

S.C.P.W. Prudon RA MFSME

VOOR WAABMERKlN&SOOELclWUtiM BDO Audit 6 Assur»nce B.V.

mm

26 MRT 2013

Behorende bi) bnafnr. . oaraaf ~


B I J L A G E : Specificatie per dienst

Diensten oemeentfl n
Opbrengst jr.rek.2012 €

Kosten Jr.rek.2012

396.751 551.610 90.027 38.969 44.519 1.121.876 305.592 52.567 13.617 79.575 451.351 127.496 127.496 17.500 7.328 5.837 4.613 25.825 29.557 47.163 112.507 1.637 251967

397.570 525.798 87.916 39.299 45.014 1.095.597 294.009 50.507 12.309 79.575 436.400 ' 127.144 127.144 ' 16.835 7.655 5.232 6.673 25.869 29.686 49.005 113.504 1.718 256.177 1.915.318

1952.690

35

Resultaat Begroot Verschil jr.rek.2012 result.2012 result.2012

81925.812 2.111 33049526.279 11.583 2.060 1.308 14.951 352 352 665 327605 2.060441291.842997814.21037.372

y

€

€

2.491 456211183 567 2.574 " 67 63 10-

3.31026.268 2.322 5131.062-

120*

334 334'

2.200-

191277

2.114914

23.705

11.516 1.997 1.318 14.831

18 18 665 327605 140 1291.6511.274812.09636.458

CO'


Diensten gemeente Bernheze Opbouwwerk Jeugd- en jongerenwerk Vrijwilligerssteunpunt Subtotaal structureel Straatspeeldag Maatschappelijke stage Feritas Subtotaal projecten Alarmering Thuismaaltijden Klussendienst Subtotaal reg.basistaken ouderenwerk Maatwerkdiensten algemeen Eetpunten MBvO BoodschappenPlusBus OOB Veilig en gezond fietsen/broem Ambulant bezoekadres HDL Subtotaal maatwerk ouderenwerk Reductieregeling alarmering Reductieregeling thuismaaltijden Reductieregeling eetpunten Subtotaal reductieregeling ouderenwerk

Opbrengst Kosten Resultaat Begroot Verschil jr.rek.2012 jr.rek.2012 jr.rek.2012 result.2012 result.2012 € € € € € 75.499 227.328 71.623 374.450 1.350 23.422 9.428 34.200 2.346 3.705 2.305 8.356 34.992 8.118 5.019 5.107 2.730 4.162 14.272 74.400 2.323 9.226 4.367 15.916 507.322

76.565 227.515 69.723 373.803 r 1.350 22.658 8.854 32.862 2.346 3.705 2.305 8.356 w— 34.992 8.118 5.019 5.107 3.164 4.187 14.398 74.985 2.323 9.226 4.367 15.916 505.922 36

1.0661871.900 647 764 574 1338

2570 28 73 ^

_

1.0412571.872 574 764 574 1338 _ _

r—

434251265851.400

892 1891 -

964

-

1.326251251476436

ontro/

C


Diensten gemeente Boekel Alarmering Thuismaaltijden Klussendienst Subtotaal reg.basistaken ouderenwerk Maatwerkdiensten algemeen Eetpunten Subtotaal maatwerk ouderenwerk

Opbrengst Kosten Resultaat Begroot Verschil jr.rek.2012 jr.rek.2012 jr.rek.2012 result.2012 result.2012 €

5.121 5.886 3.564 14.571 30.893 -1785 J2.678 47.249

5.121 5.886 3.564 14.571 30.893 1.785 32.678 47.249

37

•^1

,ntfol

CO

x Vertrouwd uit handen

Diensten gemeente Uden Opbouwwerk Meldpunt overlast Subtotaal structureel Oog voor Oost JOGG Vrijwilligerspunt Maatschappelijke stage Subtotaal projecten Alarmering Thuismaaltijden Klussendienst Subtotaal reg.basistaken ouderenwerk Maatwerkdiensten algemeen Eetpunten MBvO BoodschappenPlusBus Vitaal + Subtotaal maatwerk ouderenwerk Reductieregeling thuismaaltijden Reductieregeling eetpunten Subtotaal reductieregeling ouderenwerk

Opbrengst Kosten Resultaat Begroot Verschil jr.rek.2012 jr.rek.2012 jr.rek.2012 result.2012 result.2012 € € € € € 380.051 380.051 9.468 85 42.029 47.626 99.208 12.718 9.624 30.854 53. f96 219.894 9.992 19.147 22.544 11.396 282.973 14.825 12.109 26.934 842.362

374.517 374.517 9.468 42.137 47.839 99.444 12.718 9.624 30.854 53.196 219.894 9.992 19.147 22.544 16.672 288.249 14.825 12.109 26.934 842.340

38

5.534 5.534 85 108213236-

149_ 149_ 23948 925 -

5.683 _ 5.683 _ 85 851.1611.161_ r

r

5.2765.27622

1.051 32 1.083 -

1.0515.3086.359_

1.859

1.837-

c o t

\Uol

Vertrouwd uK handen

Opbrengst Kosten Resultaat Begroot Verschil jr.rek.2012 jr.rek.2012 jr.rek.2012 result.2012 result.2012 Diensten qemeBnte Veghel Opbouwwerk Baanlozenproject Jeugd- en jongerenwerk Subtotaal structureel Chili Out Emancipatiewerk (buitenl.vrouwen) Straatspeeldag Preventief ouderenwerk Integratiemonitor Veghel Vrijwilligerspunt Maatschappelijke stage Diverse kleine activiteiten Subtotaal projecten Alarmering Thuismaaltijden Klussendienst Subtotaal reg.basistaken ouderenwerk Maatwerkdiensten algemeen Eetpunten MBvO BoodschappenPlus Bus Peppelhof ~~ Subtotaal maatwerk ouderenwerk Reductieregeling thuismaaltijden Réductieregeling eetpunten Subtotaal reductieregeling ouderenwerk

f

75.362 30.779 199.437 305.578 93.473 30.590 1.650 12.752 12.500 38.208 42.234 7.649 239.056 15.538 16.731 30.748 63.017 117.999 17.449 27.085 20.374 77.310 260.217 39.382 17265 56.647

79.652 4.29040.919 10.140208.971 9.534329.542 23.96496.729 3.25627.584 3.006 64 1.586 11.274 1.478 12.884 38438.455 24740.713 1.521 8.222 573235.925 3.131 15.538 16.731 30.748 63.017' 117.999 17.449 27.085 20.374 77.310 260.217 " 39.382 17.265

924.515

941:348

151 42270 201-* 2.167 92

55412 2.616 '

4.4419.7189.60423.7635.4232.914 1.586 1.478 3841921.109 573515

•4—

t7

20.833-

2.415

23.248-

CO'

sa


Diensten gemeente Maasdonk Vrijwilligerssteunpunt Feritas Maatschappelijke stage . . ... ., Diensten gemeente St.Oedenrode Klussendienst — Diensten gemeente Landerd Vrijwilligerspunt Maatschappelijke stage Diensten derden Begeleiding clientenplatform SCPO Dichtersbuurt (BrabantWonen) Aanbesteding Optimisd Bloss Oranjefonds empowerment Oranjefonds schadkamer Vroegsignalering Laaggelleterden Bemheze Laaggeletterden Veghel Bakbuzz Diversen

Opbrengst Kosten Resultaat Begroot Verschil jr.rek.2012 jr.rek.2012 jr.rek.2012 result.2012 result.2012 € € € € € 12.081 2.257 6.829 21.167

11.242 2.448 7.345 21.035

3.140 3.140

3.140 3.140

15.283 6.800 22.083

19.419 28.767 5.275 1.102 49.453 20.768

1.0181 25.562 22.598 79 9.066164.975

839 191516132

74_ _ 74-

913 191516206

15.115 7.429 22.544

168 629461-

11 41 52

157 670513-

19.731 25.053 4.337 1.184 48.801 20.296

3123.714 938 82652 472 99 1.213 80-

919 24.349 22.678 79 ^(433 168.860

10.4993.885-

168 _ 151 _ _ 132 _ 451

3123.546 938 82501 472 99 1.213 i 8013210.4994.336-

con

Uol

Vertrouvwl uit handen

Eigen biidraqe/derden ouderenwork Alarmering Thuismaaltijden Klussendienst Subtotaal reg.basistaken ouderenwerk Maatwerkdiensten algemeen Eetpunten MBvO BoodschappenPlusBus Peppelhof Subtotaal maatwerk ouderenwerk Seniorenraad Uden Alzheimervereniging Onderzoek Welbevinden Subtotaal projecten ouderenwerk Totaal diensten Vivaan Dekkingsverschil kosten Financiële baten en lasten Totaal Vivaan

Opbrengst Kosten Resultaat Begroot Verschil jr.rek.2012 jr.rek.2012 jr.rek.2012 result.2012 result.2012 € € € € € 3.460 486.003 9.837 499.300 2.700 97.390 50.096 19.107 42.268 211.561

6.565 485.977 _49.672 502.214 4.098 109.101 68.842 19.390 45.114 246.545

5.887

6.552

665-

5.887 716.748

6.552 755.311

5.202.251

5.227.067

25.047

150.485 25.047

5.227.298

5.402.599

41

3.10526 165 2.9141.39811.71118.7462832.84634.984-

5.2215925.253 560-' 15.5643.621 3.0514.776 8.866 1.352-'' 3972.267-

2.116 618 5.0882.35414.166 15.33215.6955.05911.71233.632397 1.602

66538.563-

2.6644.576-

1.999 33.987-

24.816-

2.005

26.821-

150.485-"

2.005-

148.480-

-

175.301-

175.301-

Tel: +31 (0) Fax: +31 (0)

Recommend Documents