TÁRGYI ESZKÖZ PROGRAM Kezelési leírás 2015.
Program azonosító: TARGYI Fejlesztő: B a l o g h y S z o f t v e r K f t. Keszthely, Vak Bottyán utca 41. 8360 Tel: 83/515-080 Fax: 83/515-082 Email:
[email protected]
TARTALOMJEGYZÉK TÁRGYI ESZKÖZ PROGRAM ........................................................................................................................................................ 1 1. ÁLTALÁNOS ISMERETEK ...................................................................................................................................................... 3 1.1. Egyéb beállítások ......................................................................................................................................................................... 3 1.2. Közös adatállományok................................................................................................................................................................. 4 2. A PROGRAM MENÜSZERKEZETE, TÖRZSADATOK ......................................................................................................... 5 3. A TÖRZSADATOK KEZELÉSE ............................................................................................................................................... 6 3.1. FŐKÖNYVI SZÁMLASZÁMOK .............................................................................................................................................. 6 3.2. MOZGÁSNEM KÓDOK ............................................................................................................................................................ 7 3.3. ÁLLANDÓK ............................................................................................................................................................................... 7 3.4. F2 -F10 BILLENTYŰK .............................................................................................................................................................. 7 4. TÁRGYI ESZKÖZÖK ADATAI ................................................................................................................................................ 7 4.1. ADATRÖGZITÉS A TÁRGYI ESZKÖZ KARTONRA ............................................................................................................ 7 4.2. ÉRTÉKCSÖKKENÉS SZÁMÍTÁSI MÓD ÁTVÉTELE ........................................................................................................... 9 4.3. SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉRTÉKCSÖKKENÉS SZÁMÍTÁSA .......................................................................... 9 4.4. ADÓTÖRVÉNY SZERINTI ÉRTÉKCSÖKKENÉS SZÁMÍTÁSA .......................................................................................... 9 4.5. ÉCS. TÖRLÉS A KARTONOKRÓL .......................................................................................................................................... 9 5. KIMUTATÁSOK 1. .................................................................................................................................................................... 9 5.1. Karton nyomtatása ..................................................................................................................................................................... 10 5.2. Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés ............................................................................................................................... 10 5.3. Adótörvény szerinti értékcsökkenés .......................................................................................................................................... 10 5.4. Écs. összehasonlítás ................................................................................................................................................................... 11 5.5. Bruttó / écs. / nettó változás ....................................................................................................................................................... 11 5.6. Mozgásnemenkénti lista ............................................................................................................................................................ 11 5.7. Leltár.......................................................................................................................................................................................... 12 6. KIMUTATÁSOK 2 ................................................................................................................................................................... 12 6.1. Beruházási nyilvántatás ............................................................................................................................................................. 12 6.2. Megszűnt eszközök.................................................................................................................................................................... 12 6.3. Jegyzőkönyvek .......................................................................................................................................................................... 12 6.4. Piaci és maradványérték ............................................................................................................................................................ 13 6.5. Fejlesztési tartalék, kisvállalkozói kedvezmény ........................................................................................................................ 13 6.6. Etikett nyomtatás ....................................................................................................................................................................... 13 7. EGYÉB FUNKCIÓK ................................................................................................................................................................ 13 7.1. Mentés visszatöltése .................................................................................................................................................................. 13 7.2. Indexállományok újra létrehozása ............................................................................................................................................. 13 7.3. Átvétel másik állományból ........................................................................................................................................................ 13 7.4. Főkönyvi szám változás 2001 .................................................................................................................................................... 14 8. KILÉPÉS A PROGRAMBÓL, MENTÉS ................................................................................................................................. 14
-2-
1. ÁLTALÁNOS ISMERETEK A programmal tárgyi eszközök nyilvántartása végezhető. Több vállalkozás számára lehet a feldolgozást végezni. A program IBM AT kompatibilis gépeken használható, EPSON és HP kompatibilis nyomtatóval. Operációs rendszer: DOS 3.3 vagy magasabb verziószámú, Windows. Az adattárolás, a program adatállományai A program külön alkönyvtárban tárolja egy vállalkozás adatait, pl. 001 alkönyvtár a 001-es vállalkozás adatait tartalmazza. A program a következő adatállományokat használja: Név
Tartalom
CEGEK.DBF MOZGNEM.DBF KONSTANS.DBF FKEY.DBF TTORZS.DBF TFORG.DBF ECSMOD.DBF
A vállalkozások (ügyfelek) törzsadatállománya Mozgásnem törzsadatállomány A felhasználó által módosítható állandók F2 - F10 billentyűkhöz rendelt szövegek Tárgyi eszközök karton 'fejrésze' Tárgyi eszköz karton forgalmi tételek Tárgyi eszköz karton értékcsökkenés számítás módja
A program üzembehelyezése A lemez behelyezés után gépelje be: A:INSTALL C: (ha D: lemezegységen szeretné használni C: helyett D:) A program a megadott lemezegységre másolódik az \TARGYI nevű alkönyvtárba. A program az adatállományok lemezre (floppy-ra) mentéséhez ill. a mentés visszatöltéséhez használja a \UTIL alkönyvtárban elhelyezett BACKUP.COM, RESTORE.COM, PKZIP.EXE, PKUNZIP.EXE programokat. A fájlokat, mappákat ne törölje, ne nevezze át! A program indítása TARGYI (Ha több programot vásárolt, a közös menüprogramból (MENU0) is indítható a program.) Az CONFIG.SYS állomány beállítása A program indításakor ellenőrzi, hogy a CONFIG.SYS állományban szerepel-e a FILES=50 sor. Ha ez hiányzik, felajánlja ennek elhelyezését. 1.1. Egyéb beállítások A program elején F2 billentyűt nyomva megjelenik egy menü, amiben beállítható: - nyomtató típusa (EPSON vagy HP kompatibilis) - nyomtatható sorok száma a papíron (EPSON-nál 72): ha a listák vége nyomtatáskor átcsúszik egy új lapra, akkor csökkenteni kell a számot - nyomtató (LPT1-LPT5/USB/PDF) - képernyő típusa (színes vagy monokróm) - melyik floppy-ra történik a mentés (vagy visszatöltés) - milliárdos összeg (I/N): ha az összeg helyén csillagok jelennek meg, akkor ezt I-re kell állítani -3-
- karakterkészlet beállítási lehetőség (Normál/852) - HP nyomtató automatikus beállítása (I/N) Induláskor megadható egy munkaállomás szám. Az egyes munkaállomásokhoz egyedi képernyő, nyomtató, karakterkészlet stb. beállítások tartozhatnak. USB portos nyomtató esetén az alábbi módon kell beállítani, függetlenül milyen típusú nyomtatóval rendelkezünk: nyomtató típusa: EPSON, nyomtatóport: USB, nyomtatható sorok szám: 64. Ha PDF fájlba szeretnénk nyomtatni, akkor a nyomtatóportnál PDF-et kell beírni és a nyomtató típusát EPSON-ra állítani. PDF fájl létrehozásához a listákat nyomtatóra kell lekérni, majd meg kell adni a fájl nevét és azt az elérési útvonalat, ahova létrehozzuk a fájlt. 1.2. Közös adatállományok Indítás után F3-mal be lehet lépni a belépésre jogosultak adatállományába. Minden belépésre jogosultnak van egy neve, egy jelszava, egy hozzáférési szintje(belépés csak saját cégbe, belépés bármelyik cégbe) és munkaállomás száma. Ha legalább egy nevet megadtunk, belépéshez nevet és jelszót kér. Internetes frissítési lehetőség A tárgyi eszköz programot ügyfeleink weblapunkról tudják frissíteni. A jelentősebb javításokat, módosításokat feltesszük a weblapunkra, így a legfrissebb programváltozattal tudnak dolgozni. Az internetes frissítés akkor működik, ha a program verziószáma 2004.03 vagy nagyobb. Ha az Ön programja ennél korábbi verziójú, akkor ne töltse le a frissítést, mert a program utána demo változatként fog működni. A címek, ahonnan le lehet tölteni a frissítéseket: FORINT-Soft Kft. www.forintsoft.hu Baloghy Szoftver Kft. www.baloghykft.hu A frissítések letöltése után a változásokról a program indításakor megjelenő kék hátterű ablakban olvashatunk, melyet ki is nyomtathatunk. A szöveg törölhető.
-4-
2. A PROGRAM MENÜSZERKEZETE, TÖRZSADATOK 1. TÖRZSADATOK KEZELÉSE
2.
TÁRGYI ESZKÖZÖK
3. KIMUTATÁSOK 1.
4. KIMUTATÁSOK 2.
5. EGYÉB FUNKCIÓK
0. ÚJ ÜGYFÉL VÁLASZTÁSA
1. FŐKÖNYVI SZÁMLASZÁMOK 2. MOZGÁS KÓDOK 3. ÁLLANDÓK 4. F2-F10 BILLENTYŰK 0. ELŐZŐ MENÜ 1. ADATRÖGZÍTÉS KARTONRA 2. ÉCS. MÓD ÁTVÉTELE 3. SZÁMVITELI TÖRV. ÉCS. SZÁMÍTÁS 4. ADÓTÖRVÉNY ÉCS. SZÁMÍTÁS 5. ÉCS. TÖRLÉS A KARTONOKRÓL 0. ELŐZŐ MENÜ 1. KARTON NYOMTATÁSA 2. SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZ. ÉCS. 3. ADÓTÖRVÉNY SZ. ÉCS. 4. ÉCS. ÖSSZEHASONLÍTÁS 5. BRUTTÓ/ÉCS/NETTÓ VÁLTOZÁS 6. MOZGÁSNEMENKÉNT 7. LELTÁR 0. ELŐZŐ MENÜ 1. BERUHÁZÁSI NYILVÁNTARTÁS 2. MEGSZŰNT ESZKÖZÖK 3. JEGYZŐKÖNYVEK 4. PIACI ÉS MARADVÁNYÉRTÉK 5. FEJLESZTÉSI TARTALÉK 6. KISVÁLLALKOZÓI KEDVEZMÉNY 7. ETIKETT NYOMTATÁS 0. ELŐZŐ MENÜ 1. MENTÉS VISSZATÖLTÉSE 2. INDEXELÉS 3. ÁTVÉTEL MÁSIK ÁLLOMÁNYBÓL 4. FŐKÖNYVI SZÁM VÁLT 2001 0. ELŐZŐ MENÜ
Választás a menükből A menükből történő választás vagy a kívánt menüpont számának leütésével, vagy a kurzornak a kurzormozgató billentyűkkel a kívánt pontra mozgatásával és az ENTER billentyű leütésével történik. Segítség kérés Segítség az F1 billentyű leütésével kérhető. Kétféle segítség létezik: mezőfüggő és általános. Bizonyos mezőkbe az adatbevitel során egy kódszámot kell begépelni, ami lehet egy a programba beépített kódszám, vagy egy törzsadat-állományban levő kódszám, a program által adott segítség az adott mező kitöltéséhez adja meg a lehetséges válaszokat. Olyan mező kitöltésekor, amikor ilyen, mezőhöz kapcsolódó segítségnek nincs értelme, egy általános segítség jelenik meg a képernyőn, ami az adatbevitelkor használható billentyűket ismerteti. Adatfelvitel, keresés, módosítás, törlés A program az ügyfél és a könyvelési év kiválasztásával indul. F1-gyel az ügyféltörzsbe léphetünk és új ügyfél vihető fel. -5-
Ha az ügyfélnek még nincsenek adatállományai, akkor a program lehetőséget ad ezek létrehozására. Mindegyik adatállomány az adatbevitel során hasonló, táblázatos formában jelenik meg. A képernyő alsó részén olvasható, hogy a egyes funkciók (felvitel, módosítás stb.) melyik billentyű leütésével érhetők el. A táblázaton belül a kurzormozgató billentyűk és a PgUp, PgDn billentyűk segítségével lehet egy sort (rekordot) kiválasztani. Új adat általában az F billentyűvel vihető be, módosításkor rá kell állni a módosítandó tételre és leütni az ENTER billentyűt. A megjelenő adatbeviteli képernyőn kitöltésével végezhető el az adatfelvitel, módosítás. Törölni csak olyan tételt lehet, amire másik állományban nincs hivatkozás, pl. nem törölhető olyan mozgásnem, amelyre már könyvelés történt. AZ ÜGYFELEK A vállalkozások adatainak rögzítésére szolgál, amelyeknek az eszköznyilvántartást végezzük. Magyarázat a kitöltendő mezőkhöz: - ügyfél azonosítója egy max. 3 jegyű szám (+ ügyfél neve, címe, telefonszáma, ügyintéző neve, alakulás dátuma). Egycéges változatnál ez az azonosító csak 001 lehet. - ügyfél adatai: név, cím, bank, adószám, telefonszám - vállalkozási forma: E – egyéni T – társas K – költségvetési - belépésre jogosult - értékcsökkenés elszámolás gyakorisága: E - évente F - félévente N - negyedévente H – havonta - megalakulás dátuma: első évben ettől kezdve számolja az écs-t - megszűnés/átalakulás dátuma: az adott évben nem év végéig, hanem a megadott dátumig számolja az écs-t a program - üzleti év kezdete: Akkor kell kitölteni, ha az nem január 1-én kezdődik. Az adótörvény szerinti écs-t a megadott dátum figyelembe vételével számolja. Az ügyfél törzsállománynál a képernyő alján látható, hogy mely gombok használhatók felvitelre (F), módosításra (M), keresésre (K), törlésre (T), kiválasztásra (ENTER), lista nyomtatására (L), boríték nyomtatására (B), ügyfél átsorszámozására (R), kilépésre az törzsállományból (ESC). A program további részeinél is ehhez hasonlóan, a képernyő alján láthatjuk a választási lehetőségeket. Törlés esetén az ügyfél teljes állománya törlődni fog, a visszaállításra nincs lehetőség! 3. A TÖRZSADATOK KEZELÉSE 3.1. FŐKÖNYVI SZÁMLASZÁMOK A főkönyvi számlák adatait tartalmazzák. Kitöltendő mezők: - főkönyvi szám: az, amire a könyvelésbe kerül - megnevezés - kapcsolódó számlák: ez a könyvelési programnak történő átadáskor fontos, ha nem szeretnénk átadni könyvelési tételeket a főkönyvbe, akkor üresen maradhat - értékcsökkenés: az a főkönyvi számlaszám, amire az écs-t elszámoljuk - écs. költségszámla - jelleg: 1 - lehet rá könyvelni 2 - összesítő számla, közvetlenül nem lehet rá könyvelni A könyvelésből (UJEGYKE) átvehető a főkönyvi számlaszám, melyhez a könyvelőprogram elérési útvonalát és a cég sorszámát kell megadni. Ebben az esetben csak a főkönyvi számlaszám, megnevezés és jelleg kerül átvételre, a kapcsolódó számlák adatait be kell állítani. -6-
3.2. MOZGÁSNEM KÓDOK A tárgyi eszköz karton forgalmi tételeinek rögzítésénél az itt megadott mozgáskódok valamelyikét kell megadnunk (beszerzés, értékcsökkenés elszámolása, leselejtezés, kivezetés, selejtezés stb.) Minden mozgáskódhoz meg kell adni, hogy a rögzítésnél melyik oszlop(ok)ba kerülhet érték: - bruttó érték - növekedés - csökkenés - értékcsökkenés - növekedés - csökkenés - értékcsökkenés: - terv szerinti (1) - terven felüli (2) - egyik sem (üres) 3.3. ÁLLANDÓK Itt adhatja meg, hogy - az automatikus értékcsökkenés számításnál melyik mozgásnem kódra kerüljön az értékcsökkenés, - egy kartonon max. hány tétel szerepelhessen. Ha ezt módosítjuk, akkor a változás érvénybe lépéséhez ki kell lépni a programból. 3.4. F2 -F10 BILLENTYŰK Az F2 - F10 billentyűkhöz gyakran használt szavakat, szövegrészeket lehet rendelni, amelyek ezután a billentyű leütésével előhívhatók. Az ALT+F12 billentyűkombinációval bármikor előhívható a képernyő, ahol az F2-F10 billentyűkhöz rendelt szövegek módosíthatók. 4. TÁRGYI ESZKÖZÖK ADATAI 4.1. ADATRÖGZITÉS A TÁRGYI ESZKÖZ KARTONRA A új tárgyi eszköz kartonok felvitele és a bruttó érték és az értékcsökkenés változásainak rögzítése ebben a menüpontban történik. A már rögzített eszközök adatai táblázatos formában jelennek meg. A függőleges irányú mozgás a kurzor le-fel billentyűkkel és a lapozó billentyűkkel (PgUp, PgDn) működik. Egy tárgyi eszköz megkereshető a 'K' és 'G' billentyű leütésével (K: kinyílik egy ablak, ahol feltételeket adhatunk meg a keresendő könyvelési tételre. G: gyorskeresés a sorszámra). Az 'R' billentyű lenyomásával a nyilvántartási számot módosíthatjuk, átsorszámozhatjuk. A megjelenítés sorrendje az 'S' billentyű leütésével választható: - nyilvántartás szám szerint - felvitel sorrendjében: ellenőrizhető mely tételek lettek utoljára rögzítve - megnevezés Új eszköz az 'F' billentyű leütésével vihető fel. A karton fejrészének kitöltése után az értékcsökkenési leírási mód és mérték adható meg. Lehetőség van a korábbi évre megadott leírási mód átvételére (lásd. 3.2.2.) Kedvezmények F – fejlesztési tartalék A megadott összeget a program az adótörvény szerinti écs-nél veszi figyelembe a társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény 1. számú mellékletének 12. pontja szerint, azaz a fejlesztési tartalék elszámolt écs-nek tekintendő, és az üzembe helyezés napjától folytatható az écs-i leírás. Az adótörvény szerinti écs. kimutatáson külön oszlopba kerül a fejlesztési tartalék összege. -7-
X – mikro- és kisvállalkozások kedvezménye (társasági adótörvény 22/A §). A megszűnés dátumának kitöltésekor figyelmeztet a program, ha a beszerzéstől még nem telt el a jogszabályban előírt idő. 2 – mindkettő, azaz az eszközre fejlesztési tartalékot is képzünk és a mikro- és kisvállalkozások kedvezményét is igénybe vesszük.
Kitöltendő mezők - nyilvántartási szám, megnevezés (max. 2 sor), megjegyzés (megnevezésnél Alt+J billentyű leütése után) - főkönyvi számla, 2. főkönyvi számla (ide írható be a könyvelésben használt gyűjtő száma) - vámtarifaszám (VTSZ), gyártó/szállító neve, gyártási szám - darabszám - csoportos elszámolás: ilyenkor a kartonon mozgásonként megadható a mennyiség változása (Db oszlopban, a meglévő mennyiséget a program kijelzi) - kis értékű eszköz: ha a vállalkozás típusa egyéni vállalkozó. Ha ezt bejelöljük, az eszköz nem fog a beruházási nyilvántartásba bekerülni. - beérkezés és üzembe helyezés időpontja, üzembe helyezés okmány száma, - adótörvényben meghatározott écs. leírás, várható használati idő (csak év, mettől meddig) - megszűnés dátuma: ha ez kitöltött, akkor az ezt követő időpontban az eszköz a listákon nem jelenik meg. Ha nem töltjük ki, az eszköz a listán megjelenik akkor is, ha a mozgásoknál az értékét kivezettük (értékesítés, kivezetés stb. kóddal). - écs-i leírás módja: a kinyíló táblázatban új év vihető fel, módosíthatók a már nyitott évek és továbbléphetünk a karton alsó részére Leírási módok: 1 – lineáris 2 – degresszív 3 – abszolút 4 - teljesítmény arányos A lineáris leírás esetén megadható, hogy a leírás időarányosan történjék-e vagy sem, valamint itt adható meg a maradvány- és piaci érték is. Nem időarányos leírás megadásával oldható meg pl. a két adóévben egyenlő részletekben való leírás. Maradványértéket a számviteli écs. számításánál veszi figyelembe a program. Jelölhető, hogy ha a Tao-törvény 1. sz. melléklet 5. pontja szerint az adótörvény szerinti écs-ként a számviteli törvény alapján megállapított érvényesíthető. Minden más esetben üresen marad! Forgalmi tételek rögzítése - a képernyőn egyszerre 5 tétel látszik - a PgDn billentyű itt a következő sorra visz - az első rögzítendő adata a mozgáskód (M.k.), pl. nyitó, beszerzés - ha a megadott mozgáskód terv szerinti értékcsökkenés, akkor annak összegét a program kiszámítja - a mozgáskód paraméterezése alapján lehet adatot bevinni a bruttó érték és écs. oszlopokba A rögzítés végén lehetőség van javításra vagy az adatok eltárolására. -8-
NYITÓ ADATOK BEVITELE A meglévő nyilvántartás adatait a következőképpen célszerű bevinni: - az előző, még nem a programmal nyilvántartott évet kell kiválasztani - bevinni az értékcsökkenési leírási kulcsot és az adótörvény szerint az előző év végéig elszámolt écs. összegét - a "Nyitó" mozgásnemet választva rögzíteni a bruttó értéket előző év végén és az elszámolt számviteli törvény szerinti értékcsökkenést Az így bevitt 'nyitó' adatok alapján tárgyévre már használható a program automatikus értékcsökkenés számítása. 4.2. ÉRTÉKCSÖKKENÉS SZÁMÍTÁSI MÓD ÁTVÉTELE Ahhoz, hogy a program az értékcsökkenést ki tudja számítani, meg kell adni az értékcsökkenés számítás módját. Ha egy évre ezeket már felvittük, nem kell a következő évben is rögzíteni, hanem ezt a menüpontot kiválasztva, áthozhatjuk ezeket az adatokat az előző évről. 4.3. SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉRTÉKCSÖKKENÉS SZÁMÍTÁSA Ezt a programrészt futtatva nem kell az értékcsökkenést egyenként rögzíteni a kartonokra, hanem a program az összes tárgyi eszköz kartonra elhelyezi a soron következő időszakra (év, félév, negyedév stb.) számított terv szerinti értékcsökkenést. Ha a kartonon már van a megadott időszakra rögzítve értékcsökkenés, akkor figyelmeztető üzenetet kapunk és választhatunk, hogy a feldolgozásból ezt az eszközt kihagyjuk vagy a korábban rögzített értékcsökkenést felülírjuk vagy kilépünk a feldolgozásból. 4.4. ADÓTÖRVÉNY SZERINTI ÉRTÉKCSÖKKENÉS SZÁMÍTÁSA Ez a programrész az adótörvény szerinti értékcsökkenés automatikus számítását végzi el a megadott évre. Hasonlóan a számviteli törvény szerinti écs. számításához, ha az adott évre van már a kartonon écs., akkor figyelmeztető üzenetet kapunk, és választhatunk, hogy felülírjuk vagy sem, ill. kilépünk a számításból. 4.5. ÉCS. TÖRLÉS A KARTONOKRÓL A tévedésből lefuttatott automatikus értékcsökkenési számítását tudjuk törölni a kartonokról ennek a menüpontnak a segítségével. Csak a karton utolsó helyén álló tételeket törli! Több időszak törlése esetén időben visszafelé haladva kell törölni. Csak a számviteli törvény szerinti écs. törölhető, az adótörvény szerinti nem. 5. KIMUTATÁSOK 1. Az összes kimutatás kérhető képernyőre vagy nyomtatóra vagy txt fájlba. A nyomtatott listák mindegyike elfér keskeny papíron (240 mm). Ha képernyőre kérjük a listát, akkor a kurzormozgató nyilakkal tudunk a képernyőn le-fel ill. némelyik a képernyőnél szélesebb listán jobbra-balra lapozni. Képernyőre kért lista esetén hosszabb idő is eltelhet a lista megjelenéséig, mert a program a teljes listaképet egy állományban a lemezen összeállítja, és ezután jeleníti meg. A képernyőre lekért kimutatások T billentyű lenyomásával txt fájlként elmenthetők.
-9-
5.1. Karton nyomtatása A tárgyi eszköz nyilvántartó kartonok nyomtatása végezhető el ebben a menüpontban. A karton alján követhető évenként az elszámolt értékcsökkenés a számviteli és az adótörvény szerint. Megadható, hogy melyik nyilvántartási számú kartont nyomtathatjuk. Állítható továbbá az is, hogy 1-es vagy 2-es sortávolsággal nyomtassa a karton tételeit a program. 5.2. Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés A lista kérhető nyilvántartási szám szerint rendezve vagy főkönyvi számlánként. A lekérdezésnél az alábbi szempontok szerint feltételek adhatók meg: - érték: megadott bruttó, megadott nettó érték vagy mindenen eszköz. Az értéknél egy összegtartomány adható meg. - üzembe helyezés dátuma: megadott időtartamban üzembe helyezett eszközök vagy minden eszköz - leírási kulcs: megadott kulcsok (%-érték tartomány) vagy minden écs. kulcs - főkönyvi számlaszám: -tól –ig - összesensorok: csak összesítő sorok szerepeljenek a listán, vagy minden részletező sor is - VTSZ: ha üresen hagyjuk, akkor ezt a szempontot nem vizsgálja a program A kimutatás teljes évre vagy a megadott időszakra (negyedév, félév, hónap, ha nem éves az elszámolási gyakoriság) kérhető le. A lista képernyőre vagy nyomtatóra történő lekérése előtt a program megkérdezi, hogy a terv szerinti écs. adatait át akarjuk-e adni a könyvelő program (UJEGYKE, WUJEGYKE) részére. Az átadandó állományok (FELNF.DBF és FELNT.DBF) létrehozhatóak floppyn vagy közvetlenül a könyvelési program alkönyvtárában, ha a két program egy gépen fut. Ha a kartonon bármely eszköznél kitöltöttük a 2. főkönyvi számlaszám mezőt, hogy a könyvelési tételek feladásakor ez a szám bekerüljön-e a gyűjtő vagy a 2. főkönyvi számlaszám rovatba. 001 Minta Kft. 08.08.21
Oldal: 1 SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉRTÉKCSÖKKENÉS KIMUTATÁS 2008. év
Nyilv. Megnevezés ---- BRUTTÓ ÉRTÉK ---- Eddig TERV SZ. ÉCS TERVEN FELÜLI ÉCS NETTÓ MARADVÁNY szám növ. csökk. egyenleg elsz.écs növ. csökk. növ csökk. ÉRTÉK ÉRTÉK 111 AUTÓ 2,400,000 2,400,000 58,350 360,000 1,981,650 600,000 120 ASZTAL 120,000 120,000 120,000 123 SZEKRÉNY 400,000 400,000 53,500 346,500 MINDÖSSZESEN 2,920,000 2,920,000 178,350 413,500 2,328,150 600,000
5.3. Adótörvény szerinti értékcsökkenés A lista lekérdezés megegyezik a számviteli törvény szerinti értékcsökkenésnél leírtakkal. Az adótörvény szerinti értékcsökkenésről csak teljes éves lista kérhető le, mert az écs. elszámolása is évenként történik. Ez a lista is megjeleníthető nyilvántartási számonkénti vagy főkönyvi számlaszámonkénti sorrendben a megadott feltételek szerint (érték, écs. kulcs stb.) A listán megjelenik a bruttó érték évközi változása, a fejlesztési tartalék, eddig elszámolt halmozott écs. és a tárgyévi écs., a kivezetéskori érték és a nettó érték adótörvény szerint. - 10 -
001 Minta Kft. 08.08.21
Oldal: 1 ADÓTÖRVÉNY SZERINTI ÉRTÉKCSÖKKENÉS KIMUTATÁS 2008. év
Nyilv. Megnevezés szám 141 TEHERAUTÓ 420 VÁGÓASZTAL 172 SZEKRÉNY MINDÖSSZESEN
---------- BRUTTÓ ÉRTÉK --------növekedés csökkenés egyenleg 2,400,000 2,400,000 200,000 200,000 400,000 400,000 3,000,000 3,000,000
Fejl. tartalék 150,000 150,000
Eddig elsz.écs 1,803,000 32,000 165,000 2,000,000
Tárgyévi écs.. 410,000 18,000 58,000 486,000
Kivezetés NETTÓ megszűnéskor ÉRTÉK 187,000
187,000
177,000 177,000
5.4. Écs. összehasonlítás A számviteli és adótörvény szerinti értékcsökkenést hasonlítja össze a program ebben a menüpontban egy adott évre vonatkozóan. A sorrend megadható főkönyvi számlánként és nyilvántartási szám szerint is. A számvitel és adótörvény szerinti leírási kulcs is szerepel a listán. A kimutatás tartalmazza az adott évi écs. összegét, az eltérést a két számítás között, ill. a fejlesztési tartalék összegét. 001 Minta Kft. 08.08.21
Oldal: 1 SZÁMVITELI ÉS ADÓTÖRVÉNY SZERINTI ÉRTÉKCSÖKKENÉS ÖSSZEHASONLITÁSA 2008. év
Nyilv. szám
Megnevezés
RAGASZTÓGÉP -terven felüli: 820 SZÁMÍTÓGÉP 948 FÚRÓGÉP MINDÖSSZESEN -terven felüli: 181
_________Értékcsökkenés_________ számviteli törv. adótörvény % Ft % Ft
Eltérés szt-adótv
14,5
30,000
1,350,000 100,000 33.3 16,720 14.5 1,114,614 2,481,334 100,000
14,5 1,220,000 33.3 16,720 14.5 2,507,882 3,774,602
-1,393,268 -1363,268
Fejl. tartalék 200,000
10,000,000 10,200,000
5.5. Bruttó / écs. / nettó változás A bruttó érték, értékcsökkenés, nettó érték változását (nyitó, növekedés, csökkenés, záró) követhetjük nyomon az adott időszakban (év, félév, negyedév stb.). A feltételeknél megadhatjuk, hogy milyen szempontok szerint kerüljenek a listára az eszközök (bruttó érték, üzembe helyezés dátuma). A lista kérhető főkönyvi számlaszám vagy nyilvántartási szám szerinti sorrendben. Lehetőség van csak összesen sorokat lekérni képernyőre vagy nyomtatóra. 5.6. Mozgásnemenkénti lista Adott időszakra lekérhető a kartonokra rögzített forgalom mozgásnemenként (beszerzés, értékcsökkenés stb.). A listán a bruttó érték növekedése, csökkenése, valamint az értékcsökkenés növekedése, csökkenése szerepel. Lehetséges itt is csak összesen sorokat kérni.
- 11 -
5.7. Leltár A tárgyi eszközeinkről a megadott fordulónapra leltárt készíthetünk. A rajta szereplő adatok nyilvántartási szám szerint, név szerint, 1. és 2. főkönyvi szám szerint sorba rendezhetőek. A leltár listára a program rányomtatja az eszköz beszerzésének dátumát, gyártási számát, mennyiségét, bruttó és nettó értékét. Ha a kivezetett eszközeinkhez nem írjuk be a megszűnés dátumát, akkor az a későbbi kimutatásokon is, így a leltáron is szerepelni fog. 6. KIMUTATÁSOK 2 6.1. Beruházási nyilvántatás Csak egyéni vállalkozóknál! A listán szerepel eszközönként a beruházási költségek növekedése, csökkenése, egyenlege, ezek összesen adata, melyből a tárgyévi adatok külön sorban kibontásra kerülnek. A kartonon megadott vállalkozói osztalékalapból levont összeg és az üzembe helyezés dátuma is megjelenik a kimutatáson. 6.2. Megszűnt eszközök A megszűnt eszközök kivezetéskori értékéről kérhetünk le egy kimutatást. A listán megjelenik a kivezetés dátuma, az eszköz bruttó értéke, valamint a kivezetéskori érték a számviteli törvény és az adótörvény szerint. A kimutatáson megjelenő eszközök nyilvántartási számonkénti vagy főkönyvi számlaszámonkénti sorrendben kérhetők le. 6.3. Jegyzőkönyvek Kétféle jegyzőkönyvet készíthetünk: - Selejtezési jegyzőkönyv Ha egy eszközt leselejtezünk, ennek okáról (megjavítás nem lehetséges, megjavítás nem érdemes, megváltozott profil miatt használhatatlan, egyéb) és az eszköz sorsáról (megsemmisítés, szétbontás, elkülönített tárolás, egyéb) készíthetünk jegyzőkönyvet. A jegyzőkönyv készítésekor megadhatjuk a max. 3 fő selejtezéskor jelenlévő személy nevét (selejtezési bizottság tagjai), az eszközök behívhatók, azok adatai automatikusan kitöltésre kerülnek. Egy listára max. 5 eszköz kerülhet. A selejtezés okánál és az eszköz sorsánál az előre rögzített szövegen kívül, az egyéb rovatnál szabadon kitölthető mező jelenik meg. - Állományba vételi jegyzőkönyv A tárgyi eszközről állományba vételkor jegyzőkönyvet kell készíteni, amelyet itt tehetünk meg. Jegyzőkönyv készíthető ingatlan, valamint gép, felszerelés, jármű, egyéb eszközről. Az eszköz nyilvántartásba rögzített adatai előhívhatók. Megadhatjuk az állományba vétel jogcímét, mely lehet vásárlás, apport, ingyen kapott, bővítés vagy felújítás, ill. a jegyzőkönyvre kerülő egyéb adatokat (egy része a kartonról előhívható, pl. gyártó, számla száma, összege, gyári szám stb.), a további adatok beírhatók (pl. gyártási év, rendszám stb.).
- 12 -
6.4. Piaci és maradványérték Lista készíthető a piaci értékről és maradványértékről. Az alábbi feltételeket lehet megadni: - egész év vagy egy adott időszak (ha évesnél gyakoribb a számviteli écs. elszámolása) - minden eszköz, vagy megadott bruttó/nettó értéktartomány - minden eszköz vagy megadott üzembe helyezés időpont (időszak) - écs. kulcs: minden kulcs vagy megadott %-tartomány - sorrend (főkönyvi számlaszám, nyilvántartási szám) - melyik főkönyvi számla (első, második, adott főkönyvi számla) - összesítő sorok A kimutatáson szerepel az eszközök bruttó, nettó, piaci és maradványértéke, ill. a piaci és nettó érték közötti különbség, valamint a nettó és a maradványérték közötti különbség. 6.5. Fejlesztési tartalék, kisvállalkozói kedvezmény Lekérhetőek azok az eszközök, amelyekre az adott évben fejlesztési tartalékot, vagy kisvállalkozói kedvezményt vettek igénybe. A fejlesztési tartalék lista adott évre kérhető le, a kimutatáson szerepel az eszköz üzembe helyezésének időpontja és a felhasznált fejlesztési tartalék összege. A kisvállalkozói kedvezményről megadott időszakra kérhető (akár több évre is) kimutatás, melyen az üzembe helyezés időpontja és az eszköz bruttó értéke szerepel. 6.6. Etikett nyomtatás Etikettet tudunk nyomtatni, ahol megadhatjuk a leltár fordulónapját, melyik nyilvántartási számú eszközről készüljön nyomtatás, valamint az etikett méretét is megváltoztathatjuk. Az etiketten az eszköz nyilvántartási száma, neve, üzembe helyezés időpontja és a leltározás dátuma szerepel. 7. EGYÉB FUNKCIÓK 7.1. Mentés visszatöltése Egy ügyfél floppy-ra vagy más meghajtóra mentett adatai tölthetők itt vissza, a számítógép merevlemezén levő állomány meghibásodása esetén. A merevlemezen levő állomány felülíródik, csak feltétlenül indokolt esetben végezzük! 7.2. Indexállományok újra létrehozása A program által használt adatállományok nagy részéhez ún. indexállományok tartoznak. A program ezeket használja a gyors adatkereséshez. Ha valamiért megsérül egy ilyen indexállomány, ezt a menüpontot választva a program újra létrehozza ezeket. Indexállományokkal kapcsolatos gondra utal, ha a program nem talál meg korábban rögzített tételeket. 7.3. Átvétel másik állományból Ebben a menüpontban lehet új cég felvitelekor vagy új év kezdésekor másik adatállományból törzsadat-állományokat átvenni. Az átveendő állományok lehetnek főkönyvi számlák, mozgásnem kódok, állandók, F2-F10, és tárgyi eszközök is. Átvételkor a meglévő állomány felülíródik, ezért indokolt esetben végezzük! - 13 -
7.4. Főkönyvi szám változás 2001 Ez a menüpont csak 2001. évben futtatható. A kettős könyvelés programban a 2000. évi állományban a Főkönyvi szám változások menüpontban megadott 2001. évi főkönyvi számlaszámoknak megfelelően a tárgyi eszköz programban is átkonvertálható a kartonon rögzített főkönyvi számlaszám. 8. KILÉPÉS A PROGRAMBÓL, MENTÉS A program használatát mindig ennek a menüpontnak a kiválasztásával fejezze be, és a gépet csak ezután kapcsolja ki. Ha valamiért a program használata rendellenes módon fejeződött be, pl. áramszünet, akkor az utoljára rögzített tételek elveszhetnek. Mielőtt a programból kilépne, lehetőség van a gépben tárolt adatok floppy-ra vagy más meghajtóra történő mentésére. A mentést a program két lépésben végzi, első lépésben egy tömörített állományt készít az adatállományokból, majd ezt a DOS BACKUP programja segítségével lemezre menti. Ha az adatok nem férnek el egy lemezen, újabb lemez behelyezését kéri. Kétfajta mentés készíthet: - egy ügyfél: mikor kilépünk egy ügyfél feldolgozásából, akkor kimenthető csak ez az állomány - teljes állomány: a programból való kilépéskor a teljes állomány menthető (összes cég) Célszerű a teljes állomány mentését végezni, a cégenkénti mentést csak egyik gépről a másikra történő adatátvitelhez használni. A mentéshez a gyökérkönyvtárban lévő UTIL alkönyvtárban található fájlokat használja a program, ezért ezeket ne törölje, ne helyezze át, ne nevezze át! Ha a mentés nem készül el megfelelően, az az UTIL könyvtár hiányára, hibájára utal. Megfelelő mentési eljárással az adattárolás biztonsága fokozható (több lemez váltott használata, korábbi állapot(ok) megőrzése stb.). Hardverhiba, vírusfertőzés miatt a számítógépen tárolt adatok elveszhetnek, ezért a mentés rendszeres időközönkénti elvégzése kiemelten fontos. Az elveszett adatok visszanyerésére csak a mentésekből van lehetőség!
- 14 -
