Tárgy: Javaslat a Barcika Holding vállalatcsoport évi üzleti tervének elfogadására

Előterjesztő: Szitka Péter polgármester Készítette: Otrosinka Tiborné ügyvezető Barcika Kontroll Kft. Tárgy: Javaslat a Barcika Holding vállalatcsoport 2015. évi üzleti tervének elfogadására Tisztelt Képviselő-testület!

I.

Előzmények

Kazincbarcika Város Önkormányzatának testületi üléstervében elvárásként fogalmazódott meg, hogy a Barcika Holding vállalatcsoport üzleti terve kerüljön napirendre és megtárgyalásra. II.

Tartalmi összefoglaló

2014. év végén és 2015. év első negyedévébentöbb változás zajlott le a vállalatcsoport társaságainál a cégvezetést illetően. A 2015. év üzleti tervei már az átalakulás következményeinek figyelembe vételével készültek el. Az üzleti tervek összeállítása során alapelvként érvényesült: • a társaságokkal szemben megfogalmazott, vagy feladatátadási szerződésben rögzített önkormányzati elvárások figyelembevétele mellett kerültek meghatározásra az elfogadott költségszintek, • lehetőség szerint az önkormányzati költségvetés meghatározta kereteken belül került kialakításra az egyes társaságok bevételi terve, • a bevételek és a költségek egyensúlyának kialakítása mellett, amennyiben ez lehetségessé vált. III.

Várható szakmai hatások

A Barcika Holding vállalatcsoport 2015. évi üzleti tervének jóváhagyása alapját képezi a vállalatcsoport gazdasági tevékenységének. IV.

Várható gazdasági hatások

Az üzleti terv végrehajtása szolgálja Kazincbarcika Város gazdálkodási egyensúlyának fenntartását.

V.

Kapcsolódások

Az üzleti tervben foglaltak kapcsolódnak a vállalatcsoport szervezeti struktúráját, működési rendjét, személyi feltételeit, tevékenységi köreit és a gazdálkodását érintően meghozott határozatokhoz. VI.

Javaslat a sajtó tájékoztatására

Az üzleti terv elfogadásáról a sajtó tájékoztatása nem szükséges.

Tisztelt Képviselő-testület! A fentiek alapján javaslom az előterjesztés megtárgyalását, a határozati javaslat elfogadását. Kazincbarcika, 2015. május 22.

1

at a Barcika Holding H 2015 5. évi üzleti ttervének elfo ogadására Javasla

BA ARCIK KA HO OLDIN NG 2 2015. ÉVI ÜZLE Ü ETI TE ERVE E

Készítette: T Otrosinka Tiborné ügyvezető, Barcika Kontroll Kft. a: Jóváhagyta Dr. Bernáth Attila, ntrum Kft. ügyvezető, Barcika Cen

2

Javasla at a Barcika Holding H 2015 5. évi üzleti ttervének elfo ogadására

Tartalo omjegyzé ék 1. Az elismert vá állalatcsop port tagjain nak 2015. év vi üzleti terrve ......................................... 4 és .................................................................................................................. 4 1.1. Bevezeté 1.2. A BARCIKA CENTR RUM Kft. 20 015. évi Üzlleti terve ................................................... 5 1.3. A BARCIKA ART Kfft. 2015. évvi Üzleti terv ve .............................................................. 8 1.4. A BARCIKA KONTR ROLL Kft. 2015. 2 évi Üz zleti terve ................................................ 11 1.5. A BARCIKA PARK Nonprofit Kft. K 2015. év vi Üzleti tervve .......................................... 13 1.6. A BARCIKA PRÍMA A Kft. 2015. évi Üzleti te erve ........................................................ 16 1.7. A Barcikka Szolg Kft. 2015. évi Üzleti terve e .............................................................. 19 1.8. A TH TIM MPANON Kft. K 2015. évvi Üzleti terv ve ........................................................... 22 2. Táb blázatok jegyzéke ........................................................................................................ 24

3


1. Az elismert vállalatcssoport tag gjainak 2015. évi üzleti tervve

1.1 1.

Bevezzetés

A 2015. 2 évi üzleti terve ek összeálllítása sorá án a rende elkezésre á álló informá ációk, a meglévő, ille etve a továbbiakba an megkö ötendő sze erződések, az elvé égzendő önkkormányzati feladatok,, az önkorm mányzati kö öltségvetésben elfogadott keretösszegek és a jogszabállyi előírásokk kerültek fig gyelembe vételre. v A vállalatcsopo v ort minden társaságát érintette va alamilyen formában a 2 2014. decem mber 15én a 275/2014. (XII.15.)) sz. Ökt. határozatta al elfogadottt önkormá ányzati gazdasági társ saságok átalakításán á nak koncep pciója, enn nek gazdassági hatása ai is számb bavételre kerrültek a tervezési folyam matban. Össszehasonlíttó adatok (e előző évi ad datok) nem szerepelne ek az üzleti tervekben,, mivel a sze ervezeti áta alakítások,, folyamato ok átszerv vezése mia att az előző ő üzleti év v adatai nem m összehasonlíthatóa ak a tervezzett értékek kkel.

4


1.2 2.

A BAR RCIKA CE ENTRUM Kft. 2015 5. évi Üzle eti terve Me egnevezés

Barcika Arrt Kft mened dzsment díj Barcika Ko ontroll mene edzsment díj d Barcika Pa ark Kft menedzsment díj d Barcika Prríma Kft menedzsmentt díj Barcika Szzolg Kft men nedzsment díj TH Timpan non Kft men nedzsment díj Közbeszerrzési tevéke enység árbe evétele Vállalkozá ási tevékenyység árbevé étele ÉRTÉKES SÍTÉS NETT TÓ ÁRBEV VÉTELE EGYÉB BEVÉTELEK K BEVÉTEL LEK ÖSSZE ESEN Anyagköltsség Igénybeve ett szolgáltatások költsé égei Egyéb szo olgáltatásokk költségei ANYAGJE ELLEGŰ RÁ ÁFORDÍTÁ ÁSOK Bérköltség g Személyi jellegű egyé éb kifizetés Bérjárulékok SZEMÉLY YI JELLEGŰ Ű RÁFORD DÍTÁSOK ÉRTÉKCS SÖKKENÉS SI LEÍRÁS EGYÉB RÁ ÁFORDÍTÁ ÁSOK RÁFORDÍÍTÁSOK ÖS SSZESEN ÜZEMI TE EVÉKENYSÉG EREDM MÉNYE Pénzügyi műveletek m b bevételei Pénzügyi műveletek m r ráfordításai PÉNZÜGY YI MŰVELE ETEK ERED DMÉNYE SZOKÁSO OS VÁLLAL LKOZÁSI EREDMÉNY E Y Rendkívülii bevételek Rendkívülii ráfordításo ok RENDKÍVÜLI EREDM MÉNY ADÓZÁS ELŐTTI ER REDMÉNY 1. táblázatt: A Barcika Ce entrum Kft. 20 015. évi üzleti terve

5

2 2015. évi te erv (eFt) 16 920 4 200 16 440 9 960 184 800 1 200 2 500 4 500 240 520 16 000 256 520 8 745 139 199 4 400 152344 67 775 1 220 18 418 87 413 10 100 5 595 255 452 1 068 0 0 0 1 068 500 -500 568


Bev vételek és ráfordításo ok részlete ezése

vételek Bev Az értékesítéss nettó árbe evételének 97,1 9 %-a az z ellenőrzöttt társaságo ok felé kiszá ámlázott ügyyviteli-mene edzsment te evékenység gből eredő árbevételt á f foglalja mag gába. Az üg gyviteleimenedzsment díjak 2015. évre a végzett szolgáltatásokhoz ig gazodóan kerültek megállapításra a. A volt Jó ókai Szakkö özépiskola épületénekk fenntartássi költségei a céget terh helik, e költsségek csakk részben ke erülnek ellentételezésrre bérbeadá ással. A válllalkozási tevé ékenység a bérbeadá ás mellet olyan o egyé éb vállalkozzási tevéke enységet ta artalmaz, melyet a Barccika Centru um Kft. nem m a vállalatcsoport tagjai felé te eljesít. Ezek k kisebb pro ojektek irányyítása, szerrvezése, hu umánpolitika ai szolgáltatás nyújtása. A bérbea adási és az egyéb válla alkozási tevvékenysége ek szerződé éssel lefedett összege e került figy yelembe véte elre. A nettó n árbevé étel tervezettt értéke 24 40.520 eFt. Az egyéb bevé ételek terve ezése során n a MEP kö öltségtérítésse, és a TÁM MOP pályáz zatokból szá ármazó 2015. évi bevéttelek kerülte ek kimutatá ásra 16.000 eFt értékbe en.

Ráffordítások Az anyagjelleg gű ráfordítások a műkö ödés során felhasználtt/felmerült a anyag-, igén nybevett szo olgáltatás, egyéb e szolgáltatás költsségeit tartalmazza. Az anyagkölttségek közzött kerül elszámolá ásra a vásárolt an nyagok (iro odaszer, nyo omtatvány, bélyegző, tisztítósze er), az en nergiahordo ozók, távfű űtési és a vízdíj felh használás, melyek m tervvezett költsé ége 8.745 eFt. e Az igénybevettt szolgáltatá ások 139.199 eFt értéke a bérleti díjakat, külső vállalkozók által vég gzett javítá ási, karbanttartási, takkarítási költségeket, postai p és előfizetési díjakat, munkavédelmi, biztonság gi és oktatási szolgáltatásokat, utazási és kiküldetési díjakat tarttalmazza. Jelentős J résszét a Barccika Kontroll Kft-nek fizetendő üg gyviteli-szolgáltatási díj, a tagvállalatoknak telephelyein használt h iro odák és eszzközök után n fizetendő ingatlan és eszközbérlleti díjak te eszik ki. Tö öbb költség gelem – bizztonságtech hnikai szolg gáltatás, jogttanácsos dííja – cégcso oport szintű szolgáltatá ásokat fed le e. Az egyéb szolgáltatások költségei a hatóságok k, bankok, biztosítók b fe elé fizetendő ő díjakat és illetékeket, valamint a közbeszerzzési eljárási díjakat foglalj magába a A személyi jellegű ráffordításokná ál a jelen nleg alkalm mazott és az év során s a fela adatellátásh hoz igazodó óan alkalma azni kívántt munkaválllalók, a me egbízási jog gviszony kerretében fog glalkoztatottak és a FEB tagok munkabére e, megbízássi és tiszte elet díja, sze emélyi jelle egű egyéb b kifizetésse, az ez zekhez kapcsolódó járulékok kerültek megtervezésre e a jogszabályi előíráso ok betartása a mellett 87 7.413 eFt érrtékben. Az értékcsökkkenési leíráss 10.100 eF Ft összegbe en került me eghatározá ásra, azt figy yelembe vévve, hogy a jelenleg ha asználatban n lévő szofftverekből és é hardvere ekből több cserére, illettve fejleszté ésre vár.

6


Az önkormányyzat és az állami á költsségvetés rés szére fizete endő adók é és járulékok, illetve egyyéb kisösszzegű, közvvetlen költsségként el nem szám molható téte elek, pl. ke erekítési külö önbözetek egyéb ráfo ordításként tervezett 2015. évi érrtéke 5.595 5 eFt, mely y összeg célttartalék kép pzést nem ta artalmaz. A pénzügyi p mű űveletek ráffordításaiva al és bevételeivel nem számolt s aK Kft. Ren ndkívüli ráffordításként 500 eFt került me eghatározássra alapítvá ányok egye esületek tám mogatására.. A 2015. 2 év üzleti ü terve alapján megállapítható, hogy a vállalkozá ási tevékeny ységhez közzvetlenül ka apcsolódó bevételek fedezik a ráfordításokk összegétt, üzemi erredmény szin ntjénaz érté ék + 1.068 8 eFt, mellyet a rend dkívüli ered dmény 500 0 eFt-tal csökkent. Egyyüttes összzegük alapján a Barcika Centrum m Kft. terve ezett adózá ás előtti ere edménye 568 8 eFt.

7


1.3 3.

A BAR RCIKA AR RT Kft.201 15. évi Üz zleti terve

Me egnevezés Kulturális te evékenység g árbevétele e Utazásszervezés-ideg genvezetés Sport tevékkenység Kommunikkációs tevékkenység Svájci proje ekt bevétele e Kulturális rendezvénye r ek árbevéte ele Sportrende ezvények árrbevétele Városi rend dezvények Bérleti és kölcsönzési k díjak Vendéglátá ás bevétele Közvetítettt szolgáltatá ások árbevé étele ÉRTÉKESÍTÉS NETT TÓ ÁRBEVÉ ÉTELE EGYÉB BE EVÉTELEK K BEVÉTELE EK ÖSSZE ESEN Anyagköltsség Igénybevettt szolgáltattások költsé égei Egyéb szolgáltatások költségei Közvetítettt szolgáltatá ások költség gei ELÁBÉ ANYAGJE ELLEGŰ RÁ ÁFORDÍTÁS SOK Bérköltség Személyi je ellegű egyé éb kifizetés Bérjáruléko ok SZEMÉLY YI JELLEGŰ Ű RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKCS SÖKKENÉS SI LEÍRÁS EGYÉB RÁ ÁFORDÍTÁ ÁSOK RÁFORDÍT TÁSOK ÖS SSZESEN ÜZEMI TEV VÉKENYSÉ ÉG EREDM MÉNYE Pénzügyi műveletek m b bevételei Pénzügyi műveletek m rá áfordításai PÉNZÜGY YI MŰVELET TEK ERED DMÉNYE SZOKÁSO OS VÁLLAL LKOZÁSI EREDMÉNY E Y Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordításo ok RENDKÍVÜ ÜLI EREDM MÉNY ADÓZÁS ELŐTTI E ER REDMÉNY 2. táblázatt: A Barcika Arrt Kft. 2015. évvi üzleti terve

8

2 2015. évi te erve (eFt) 2 300 0 800 0 43 400 0 68 320 0 14 046 6 37 470 0 2 520 0 8 650 0 12 255 5 10 000 0 5 554 4 205 315 5 310 360 0 515 675 5 100 000 0 143 148 8 7 225 5 4 000 0 16 000 0 270 373 3 157 489 9 12 516 6 51 302 2 221 307 7 14 622 2 7 050 0 513 352 2 2 323 3 5 5 2 328 8 2 100 0 -2 100 0 228 8



vételek Bev A Társaság T érrtékesítésén nek nettó árrbevétele a: •

kulturáliis tevékenyység: a Művvelődési Há áz, a Mezeyy István Mű űvészeti Kö özpont, a mozi szzolgáltatás, • sport te evékenység g: Tornacsa arnok, KSK K létesítmén nyek, uszod da,Balatons szepezdi Tábor, • kommun nikációs tevékenysé ég: KVTV V, Mozaikk újság, Barcika Press, városma arketing, nyyilvánosságbiztosítás, hirdetés, • Tourinfo orm iroda működtetése m e, • Svájci projektben, p mint konzorrciumi partn nerként közreműködésből, • rendezvvények szerrvezéséből, lebonyolítá ásából szá ármazó jegyybevételek,, szponzori, hirdetési díjak, a te elevíziós szzolgáltatáss sal és a hirdetési te lapkiadással összefüggő ö evékenysége ek bevételé éből tevődikk össze, kiegészítve a létesítményyek, eszközzök bérbea adásából és s a közvetített szolgáltatásokbó ól eredő bevvételekkel.

A nettó árbe evétel tervezett értékke 205.315 5 eFt, me elynek jele entősebb té ételei a kom mmunikáció ós tevéken nységből származó s 68.320 eFt, e a sp porttevékeny ységhez kap pcsolódó 43 3.400 eFt éss a kulturáliss rendezvényekből szá ármazó 37.4 470 eFt. Az egyéb bevételek jele entős részze (96,7 %-a) % működ dési célú tá ámogatás, ami az önkkormányzati költségve etéssel meg gegyező ös sszegben szerepel s azz üzleti terrvben. A kultturális és sporttevéke s enység működési célú ú támogatá ása 227.60 00 eFt, az uszoda üze emeltetési költségeihe ez való ho ozzájárulás s 72.500 eFt. e A fen nnmaradó részt a bérrtámogatáso ok, illetve a támogatásból megvalósult eszkö özbeszerzéssekhez kapcsolódó, eze en eszközök értékcsökkkenésével megegyez ző elhatárolt és vissza avezetett bevételek teszzik ki.

Ráffordítások Az anyagjelleg gű ráfordítássok a műkö ödés során felhasznált/ f /felmerült vá ásárolt anya agok, az igénybevett szolgáltatás s sok, az eg gyéb szolg gáltatások költségeit és a kö özvetített szo olgáltatásokk értékét tarttalmazza. Az anyagköltsség tervezzett értéke 100.000 eFt, ami tartalmazza a az intéz zmények fenntartásáhozz szüksége es távhőszo olgáltatási, villamos energia, víz és csatornadíj és gázzdíj költség geit, valam mint a működtetéshez kapcsoló ódó irodasszer, nyom mtatvány, karrbantartási anyagok, szakmai s an nyagok, éle elmiszer és munkaru uha beszerz zéséhez szü ükséges össszeget. Az igénybevettt szolgálta atások értékke a bérletti díjakat, külső k vállalkkozók által végzett javíítási, karba antartási, postai, p könyyvvizsgálati és előfizzetési díjakkat, munkav védelmi, bizttonsági és é oktatássi szolgálttatásokat, utazási és kiküld detési díja akat, a rendezvényekhez kapcso olódó művé észeti és szórakoztató s ó tevékenyységeket, a Mozaik 9


újsá ág és a Ba arcika Presss terjeszté ési költsége eit tartalmazzza. A cég gcsoport tag gjai által nyú újtott szolgá áltatások (ingatlan,- eszköze és gépjármű bérlet, ügyvviteli-könyv vvezetési szo olgáltatás, létesítményy fenntartá ás) értéke e is itt ke erült terve ezésre. Az z egyes tevé ékenységekk szolgáltatás igénye alapján a meg ghatározott keretösszeg 143.148 eFt. e Az egyéb szolgáltatások költségei a hatóságok k, bankok, biztosítók b fe elé fizetendő ő díjakat és illetékeket, biztosítási és é szerzői jogdíjakat fo oglalja magá ába 7.225 e eFt értékben. A személyi jellegű ráffordításokná ál a jelen nleg alkalm mazott és az év során s a fela adatellátásh hoz igazodó óan alkalma azni kívántt munkaválllalók, a me egbízási jog gviszony kerretében fog glalkoztatottak és a FEB tagok munkabére e, megbízássi és tiszte elet díja, sze emélyi jelle egű egyéb b kifizetésse, az ez zekhez kapcsolódó járulékok kerültek megtervezésre e a jogsza abályi előírá ások betarttása mellettt. A költsé égelemek tervezett t érté éke 221.307 7 eFt. Az eszközök után u elszám molt értékcsö ökkenés keretösszege 14.622 eFtt. Az önkormányyzat és az állami á költsségvetés rés szére fizete endő adók é és járulékok, illetve egyyéb kisösszzegű, közvvetlen költsségként el nem szám molható téte elek, pl. ke erekítési külö önbözetek, egyéb ráfo ordításként tervezett 2015. 2 évi értéke 7.050 0 eFt, mely y összeg célttartalék kép pzést nem ta artalmaz. A pénzügyi p mű űveleteknél csak kama atbevétellel számolt a Kft. K 5 eFt érrtékben. Ren ndkívüli ráfo ordításként egyesületn nek nyújtand dó támogatá ás került me eghatározásra.

A 2015. 2 év üzleti ü terve alapján megállapítható, hogy a vállalkozá ási tevékeny ységhez közzvetlenül ka apcsolódó bevételek fedezik a ráfordításokk összegétt, üzemi erredmény szin ntjénaz érté ék + 2.323 eFt, amit a pénzügyi műveletek eredménye eként terve ezett + 5 eFtt és a rend dkívüli eredményként tervezett t – 2.100 eFt módosít. Együttes összegük alapján a Barccika Art Kft. tervezett ad dózás előtti eredménye e 228 eFt.

10


1.4 4.

A BAR RCIKA KO ONTROLL L Kft.2015 5. évi Üzle eti terve

Me egnevezés Ügyviteli-kkönyvvezeté ési díj Vállalkozá ási tevékenyység ÉRTÉKES SÍTÉS NETT TÓ ÁRBEV VÉTELE Anyagköltsség Igénybeve ett szolgáltatások költsé égei Egyéb szo olgáltatásokk költségei ANYAGJE ELLEGŰ RÁ ÁFORDÍTÁ ÁSOK Bérköltség g Személyi jellegű egyé éb kifizetés Bérjárulékok SZEMÉLY YI JELLEGŰ Ű RÁFORD DÍTÁSOK ÉRTÉKCS SÖKKENÉS SI LEÍRÁS EGYÉB RÁ ÁFORDÍTÁ ÁSOK RÁFORDÍÍTÁSOK ÖS SSZESEN ÜZEMI TE EVÉKENYSÉG EREDM MÉNYE Pénzügyi műveletek m b bevételei Pénzügyi műveletek m r ráfordításai PÉNZÜGY YI MŰVELE ETEK ERED DMÉNYE SZOKÁSO OS VÁLLAL LKOZÁSI EREDMÉNY E Y Rendkívülii bevételek Rendkívülii ráfordításo ok RENDKÍVÜLI EREDM MÉNY ADÓZÁS ELŐTTI ER REDMÉNY

2 2015. évi te erv (eFt) 105 000 1 180 106 180 6 990 15 916 1 800 24 706 54 355 1 520 15 500 71 375 7 000 2 354 105 435 745 0 0 0 745 250 -250 495

3. táblázatt: A Barcika Ko ontroll Kft. 201 15. évi üzleti te erve

oll Kft. a tényleges mű űködését 20 015. februá ár 15-től kezdte meg, ezért az Barrcika Kontro üzle eti terv adattai a 10,5 hónapos működés szám mbavételéve el kerültek m meghatároz zásra.

11



vételek Bev Az értékesítéss nettó árrbevételének 98,9 %--a a cégcssoport tagja ai részére végzett szá ámviteli, pé énzügyi, munkaügyi, m bérszámfejjtési és flotta menedzsment fe eladatok vég gzéséért ka apott díjból származik. A fennmarradó 1.180 eFt egyéb, nem a cég gcsoport tagjjai felé végzzett ügyvite eli feladatok várható be evétele. Egyyéb bevételekkel a tervvkészítés so orán nem sz zámolt a Kfft.

Ráffordítások Az anyagjelleg gű ráfordítások a műkö ödés során felhasználtt/felmerült a anyag-, igén nybevett szo olgáltatás, egyéb e szolgáltatás költsségeit tartalmazza. Az anyagkölttségek közzött kerül elszámolá ásra a vásárolt an nyagok (iro odaszer, nyo omtatvány, bélyegző, tisztítósze er), az en nergiahordo ozók, távfű űtési és a vízdíj felh használás, melyek m tervvezett költsé ége 6.990 eFt. e Az igénybevettt szolgáltattások 15.916 eFt érték ke a bérleti díjakat, küllső vállalkoz zók által vég gzett javítá ási, karbanttartási, takkarítási költségeket, postai p és előfizetési díjakat, menedzsment költséget, utazási és kiküldetési k és é oktatási díjakat tarta almazza. Az egyéb szolgáltatások költségei a hatóságok k, bankok, biztosítók b fe elé fizetendő ő díjakat és illetékeket foglalja f mag gába 1.800 eFt terveze ett értéken. A személyi jellegű ráffordításokná ál a jelen nleg alkalm mazott és az év során s a fela adatellátásh hoz igazodó óan alkalma azni kívántt munkaválllalók, a me egbízási jog gviszony kerretében fog glalkoztatottak és a FEB tagok munkabére e, megbízássi és tiszte elet díja, sze emélyi jelle egű egyéb b kifizetésse, az ez zekhez kapcsolódó járulékok kerültek megtervezésre e a jogszabályi előíráso ok betartása a mellett 71 1.375 eFt érrtékben. Az értékcsökke enési leíráss 7.000 eFt összegben került meg ghatározásra a, figyelemb be éve a szü ükséges eszzközök beszzerzését, pó ótlását. Az önkormányyzat és az állami á költsségvetés rés szére fizete endő adók é és járulékok, illetve egyyéb kisösszzegű, közvvetlen költsségként el nem szám molható téte elek, pl. ke erekítési külö önbözetek egyéb ráfo ordításként tervezett 2015. évi érrtéke 2.354 4 eFt, mely y összeg célttartalék kép pzést nem ta artalmaz. A pénzügyi p mű űveletek ráffordításaiva al és bevételeivel nem számolt s aK Kft. Ren ndkívüli ráffordításként 250 eFt került me eghatározássra alapítvá ányok egye esületek tám mogatására.. A 2015. 2 év üzleti ü terve alapján megállapítható, hogy a vállalkozá ási tevékeny ységhez közzvetlenül ka apcsolódó bevételek fedezik a ráfordításokk összegétt, üzemi erredmény szin ntjénaz érté ék + 745 eF Ft, melyet a rendkívüli eredmény 250 2 eFt-tal csökkent. Együttes E össszegük alap pján a Barcika Kontroll Kft. terveze ett adózás előtti e eredménye 495 eFt. e

12


1.5 5.

A BAR RCIKA PA ARK Nonp profit Kft.2 2015. évi Üzleti Ü tervve

Me egnevezés Városüzem meltetés Egyéb érté ékesítés bevétele Temetkezé ési szolgálta atások bevé étele START pro ogram felad dat-ellátás Közvetítettt szolgáltatá ás bevétele e ÉRTÉKES SÍTÉS NETT TÓ ÁRBEV VÉTELE EGYÉB BEVÉTELEK K BEVÉTEL LEK ÖSSZE ESEN Anyagköltsség Igénybe ve ett szolgálta atások értékke Egyéb szo olgáltatásokk értéke Közvetítettt szolgáltatá ások értéke e Eladott áru uk beszerzé ési értéke ANYAGJE ELLEGŰ RÁ ÁFORDÍTÁ ÁSOK Bérköltség g Személyi jellegű egyé éb kifizetése ek Bérjárulékok SZEMÉLY YI JELLEGŰ Ű RÁFORD DÍTÁSOK ÉRTÉKCS SÖKKENÉS SI LEÍRÁS EGYÉB RÁ ÁFORDÍTÁ ÁSOK ÖSSZ ZESEN RÁFORDÍÍTÁSOK ÖS SSZESEN ÜZEMI TE EVÉKENYSÉG EREDM MÉNYE Pénzügyi műveletek m e egyéb bevé ételei Pénzügyi műveletek m r ráfordításai PÉNZÜGY YI MŰVELE ETEK ERED DMÉNYE SZOKÁSO OS VÁLLAL LKOZÁSI EREDMÉNY E Y Rendkívülii bevételek Rendkívülii ráfordításo ok RENDKÍVÜLI EREDM MÉNY ADÓZÁS ELŐTTI ER REDMÉNY 4. táblázatt: A Barcika Pa arkNonprofit Kft. K 2015. évi üzleti ü terve

13

2 2015. évi te erv (eFt) 81 181 13 819 38 000 2 362 10 010 145 372 212 349 357 721 42 435 68 318 7 779 10 010 6 313 134 855 137 297 3 015 35 430 175 742 42 490 4 057 357 144 577 0 0 0 577 0 0 0 577



vételek Bev A Társaság T érrtékesítésén nek nettó árrbevétele a:

•

Városüzemeltetés, ezen belül is: i • zölddfelület fennntartás, • gépi úttisztítás, téli síktalannítás, • szökkőkutak üzeemeltetése, • rágccsálóirtás, • szakkfeladat: paarki berendeezési tárgyaak karbantartása, zászllózás, • karáácsonyi díszzvilágítás, • állattegészségügy, • játszzóeszközökk karbantarttása,

• •

Városi te emető üzem meltetése, Egyéb vá állalkozói te evékenység g: • sziláárd burkolatt nélküli utak karbantarrtása, • fásíttás, • utcaabútorok pótlása, • buszzvárók karbbantartása, felújítása, • nyíltt csapadékrrendszer tissztítása, • bérbbeadások

•

Közvetíte ett szolgálta atások bevé étele

A közhasznú k tevékenysé égként vég gzett városüzemeltetési feladatok finanszíro ozása a Kép pviselő-testület határozzata szerinti költségve etési keretb ből történik, melynek 2015. 2 évi össszeg 81.181 1 eFt. Egyyéb vállalko ozói tevéke enységen belül b a fela adatok jele entős része e is önkorm mányzati megbízásokon n alapul, elle enértéke szzintén a költtségvetésbe en biztosítottt 13.819 eF Ft. A te emetkezési szolgáltatá ás tervezett bevétele 38 8.000 eFt. STA ART közmu unkaprogram m bonyolítá ása 2.362 eF Ft. A közvetített k szolgáltatáso ok 10.010 eFt-os e bevé étele megeg gyezik a költségként jelentkező össszeggel, ere edményt mó ódosító hatá ása nincs. Az egyéb bevételek 71,1 %-át a hátrányos s helyzetű munkaválla alók hagyo ományos közzfoglalkozta teszi ki. Erre a célra atásához ka apcsolódó támogatás t a 95.000 eF Ft került elkü ülönítésre az Önkorm mányzat költségvetés k sében, me elyet kiegészít a Mu unkaügyi Közzpont 33.5 559 eFt összegű tám mogatása. Szintén ebben e a kkategóriába an kerül kim mutatásra a nem szolgáltatási tevékenység t gként végzzett feladattok működé ési célú tám mogatása, melyre m jelen nleg a költsségvetésben n 5 MFt került elkülön nítésre, azonban ez az összeg nem m fedezi azz éves költsségeket, tov vábbi 30 MF Ft átcsoporrtosítása szükséges

14


a költségvetés k sen belül. Amennyibe en a költségvetési mó ódosítás ne em történik meg, a Barrcika Park Nonprofit N Kfft. nem tudjja a feladattait év végé éig teljes kö örűen ellátni. Egyéb bevvételként kerül k elszám molásra a támogatás sból vásáro olt eszközö ök értékcsö ökkenési leírrása, de enn nek a tételn nek eredmé ényt módosíító hatása nincs, n mert költségelem m értéke ezzzel megegye ező 38.890 eFt.

Ráffordítások Az anyagjellegű ráfordíttások értékke a működés során felhasznállt/felmerült vásárolt anyyagok, az igénybevettt szolgálta atások, az egyéb szzolgáltatáso ok költsége eit és a közzvetített szo olgáltatásokk, valamintt az elado ott áruk be eszerzési é értékét tartalmazza 134 4.855 eFt össszegben. Az anyagkölttség megh határozása a végzettt tevékenyységekhez igazodóan n került megállapításra a. Az egyess költségelemek éves értéke é 42.43 35 eFt-ban prognosztiz zálható. Az igénybevettt szolgálta atások értékke a bérletti díjakat, külső k vállalkkozók által végzett javíítási, karba antartási költségeket, postai p és előfizetési e d díjakat, bizttonsági és oktatási szo olgáltatásokkat, utazási és kikülde etési díjakat, és a Barcika Centrrum Kft-nek k fizetett menedzsment díjat tartalm mazza 68.3 318 eFt értékben. Az egyéb szolgáltatások költségei a hatóságok k, bankok, biztosítók b fe elé fizetendő ő díjakat és illetékeket foglalja f mag gába. A személyi jellegű j ráfo ordításokná ál a Kft. 52 fős áttlagos dolg gozói létsz záma, a közzfoglalkozta atás keretéb ben alkalm mazandó 50 0 fő, a megbízási jog gviszony ke eretében foglalkoztatotta ak és a FEB B tagok munkabére, megbízási m éss tisztelet dííja, személy yi jellegű egyyéb kifizeté ése, az eze ekhez kapccsolódó járu ulékok kerü ültek tervezzésre a jog gszabályi előírások betartása mellett. A költség gelemek terrvezett értékke 175.742 eFt. Az értékcsökkkenési leírá ás előirányyzata 42.49 90 eFt, me elyből az e egyéb bevé ételeknél kiem melt 38.890 eFt összzegében a támogatás sból vásáro olt eszközö ök amortizá ációjából adó ódik Az önkormányyzat és azz állami költségvetés részére fizzetendő adó ók és járulékok, a sele ejtezett, érttékesített eszközök e nyilvántartás si érétkének elszámolását, illetve e egyéb kisö összegű, kö özvetlen kölltségként el nem számolható tételek, pl. kere ekítési külön nbözetek egyyéb ráfordíttásként terrvezett 2015. évi érté éke 4.057 eFt, mely összeg cé éltartalék kép pzést nem ta artalmaz. Pén nzügyi és re endkívüli be evételekkel és ráfordítá ásokkal nem m számolt a Kft. A Barcika B Parrk Kft. 2015 5. évi üzleti terve alap pján megálla apítható, ho ogy a költségvetési átcssoportosítással a vállalkozási te evékenység ghez közve etlenül kap pcsolódó bevételek fedezik a ráfo ordítások összegét, ö a üzemi eredmény az e 5 577 eFt, ami megegy yezik az adó ózás előtti eredménnye e el.

15


1.6 6.

A BAR RCIKA PR RÍMA Kft.2 2015. évi Üzleti tervve

Me egnevezés Közétkezte etés árbevé étele Irinyi Szakkközép étke eztetés árbe evétele Vendéglátás árbevéte ele Vendéglátás II./előfiz.. egyéb/ árb bevétele Nyugdíjash ház étkezéss árbevétele e Szakmunkkástanulók nyersanyag n gigényének árbevétele e Egressy té ér 3. üzemi konyha bérrleti díj árbe evétele Közvetítettt szolgáltatá ások árbevé étele ÉRTÉKES SÍTÉS NETT TÓ ÁRBEV VÉTELE EGYÉB BEVÉTELEK K BEVÉTEL LEK ÖSSZE ESEN Anyagköltsség Igénybeve ett szolgáltatások költsé égei Egyéb szo olgáltatásokk költségei Közvetítettt szolgáltatá ások költség gei ANYAGJE ELLEGŰ RÁ ÁFORDÍTÁ ÁSOK Bérköltség g Személyi jellegű egyé éb kifizetés Bérjárulékok SZEMÉLY YI JELLEGŰ Ű RÁFORD DÍTÁSOK ÉRTÉKCS SÖKKENÉS SI LEÍRÁS EGYÉB RÁ ÁFORDÍTÁ ÁSOK RÁFORDÍÍTÁSOK ÖS SSZESEN ÜZEMI TE EVÉKENYSÉG EREDM MÉNYE Pénzügyi műveletek m b bevételei Pénzügyi műveletek m r ráfordításai PÉNZÜGY YI MŰVELE ETEK ERED DMÉNYE SZOKÁSO OS VÁLLAL LKOZÁSI EREDMÉNY E Y Rendkívülii bevételek Rendkívülii ráfordításo ok RENDKÍVÜLI EREDM MÉNY ADÓZÁS ELŐTTI ER REDMÉNY 5. táblázatt: A Barcika Prríma Kft. 2015 5. évi üzleti terrve

16

2 2015. évi te erv (eFt) 426 918 11 380 7 620 9 700 2 780 1 405 150 1 200 461 153 30 310 491 463 263 100 32 105 2 800 1 200 299 205 123 030 8 170 37 302 168 502 10 715 4 885 483 307 8 156 0 7 200 -7 200 956 0 0 0 956



vételek Bev Az értékesítéss nettó árb bevételénekk 461.153 eFt e összegéből 92,6 %-a közétk keztetési tevé ékenységbő ől származzó bevétel, melynek összege ö a 2014. 2 évi a adagszámo ok és az önkkormányzati rendeletbe en elfogado ott alapanya ag normatívvák és válla alkozási díjj alapján kerrült megha atározásra. A vendé églátási tev vékenység tervezése e bázisalap pon, az költségn szakács anyyaghányad növekedésé ét figyele embe vévve történ nt. A sza akmunkásta anulók gyakkorlati oktatá ásához felh használt nye ersanyag m megtérítésre kerül, a sze erződésben meghatáro ozott értékekk alapján alakult ki a te ervszám. Az egyéb bevé ételek terve ezése során n a bértámo ogatások és kompenzációk összeg ge került meghatározássra 30.310 eFt össze két legjele egben. A bevételsor b entősebb té étele az alapanyag besszerzés utá án, utólag ka apott enged dmény összzege és a sszakmunkástanulók gya akorlati képzzési költség gének ellenttételezése.

Ráffordítások Az anyagjelleg gű ráfordítá ások a műkködés során n felhaszná ált/felmerült vásárolt anyag és alapanyag, igénybevett szolgáltatá ás, egyéb szolgáltatáss költségeiit és a kö özvetített szo olgáltatásokk értékét tarttalmazza. A 2015. évi várható költségszintet 299.205 eF Ft. Az anyagkölttségek közzött kerül elszámolá ásra a vásárolt an nyagok (iro odaszer, nyo omtatvány, bélyegző, tisztítószer), az energ giahordozókk, távfűtési és a vízdíj és az élelmiszer ala apanyag fe elhasználás értéke. Az A anyagkö öltség 263.100 eFt tervezett t érté ékéből az élelmiszer allapanyag fe elhasználás 251.080 eF Ft. Az igénybevettt szolgálta atások értékke a bérletti díjakat, külső k vállalkkozók által végzett javíítási, karba antartási, po ostai és elő őfizetési dííjakat, oktatási szolgá áltatásokat, utazási, kikü üldetési éss menedzsm ment díjaka at tartalmazza. A kölltségsorok a szerződé ésekben meghatározottt értékkel állapítódtak meg, fig gyelembe véve az újközponti konyha üze emeltetése során s felme erülő költség geket is. Az egyéb szolgáltatások költségei a hatóságok k, bankok, biztosítók b fe elé fizetendő ő díjakat f mag gába. és illetékeket foglalja A személyi jellegű j ráfo ordításokná ál a 72 munkavállal m ó és 23 szakmunká ástanuló munkabére, szzemélyi jelle egű egyéb kifizetése, az a ezekhez kapcsolódó ó járulékok kerültek megtervezésre e a jogsza abályi előírrások betarrtása melle ett 168.502 2 eFt érték kben. A munkavállalókk rendkívül alacsonyy bérszínv vonalát mutatja, hogy a min nimálbér emelkedése 21, a garantált bérminim mum változ zás 15 főt érintett, ezérrt átlagosan n 8 %-os alapbér növekedéssel kerrült a bérköltség megállapításra. Az értékcsökkkenési leírá ás 10.715 eFt-os öss szegének meghatároz m zásakor figy yelembe véte elre került az új központi konyha üzembe helyezésévvel megem melkedő eszzközállomán ny. Az önkormányyzat és az állami á költsségvetés rés szére fizete endő adók é és járulékok, illetve egyyéb kisösszzegű, közvvetlen költsségként el nem szám molható téte elek, pl. ke erekítési

17


külö önbözetek egyéb ráfo ordításként tervezett 2015. évi érrtéke 4.885 5 eFt, mely y összeg célttartalék kép pzést nem ta artalmaz. A pénzügyi p mű űveleteknéll csak ráforrdításokkal számolt s a Kft K 7.200 eF Ft értékben, ami az új központi k kon nyha beruhá ázásához szükséges s hitelfelvétel h költségeit ttartalmazza. Ren ndkívüli ere edményt beffolyásoló té étel nem kerrült meghatá ározásra. A Barcika B Prím ma Kft. 201 15. évi üzle eti terve ala apján megá állapítható, h hogy a vállalkozási tevé ékenységhe ez közvetle enül kapcssolódó bevé ételek fede ezik a ráfo ordítások összegét, üze emi eredmé ény szintjén n az érték + 8.156 eFt. A pénzüg gyi művelettek eredmé ényeként tervvezett -7.2 200 eFt az üzemi tevé ékenység eredményét e t csökkenti, együttes ö összegük alapján a a Barrcika Príma Kft. terveze ett adózás előtti e eredm ménye 956 eFt. e

18


1.7 7.

A Barrcika Szolg Kft. 2015. évi Üzlleti terve

Me egnevezés Közvetlen értékesítéss nettó árbe evétele Közvetítettt szolgáltatá ások árbevé étele ÉRTÉKES SÍTÉS NETT TÓ ÁRBEV VÉTELE Aktivált sajját teljesítm mény értéke EGYÉB BEVÉTELEK K ÜZLETI TE EVÉKENYS SÉG BEVÉTELE Anyagköltsség Igénybe ve ett szolgálta atások értékke Egyéb szo olgáltatásokk értéke Közvetítettt szolgáltatá ások értéke e Eladott áru uk beszerzé ési értéke ANYAGJE ELLEGŰ RÁ ÁFORDÍTÁ ÁSOK Bérköltség g Személyi jellegű egyé éb kifizetése ek Bérjárulékok SZEMÉLY YI JELLEGŰ Ű RÁFORD DÍTÁSOK ÉRTÉKCS SÖKKENÉS SI LEÍRÁS EGYÉB RÁ ÁFORDÍTÁ ÁSOK ÖSSZ ZESEN RÁFORDÍÍTÁSOK ÖS SSZESEN ÜZEMI TE EVÉKENYSÉG EREDM MÉNYE Pénzügyi műveletek m e egyéb bevé ételei Pénzügyi műveletek m r ráfordításai PÉNZÜGY YI MŰVELE ETEK ERED DMÉNYE SZOKÁSO OS VÁLLAL LKOZÁSI EREDMÉNY E Y Rendkívülii bevételek Rendkívülii ráfordításo ok RENDKÍVÜLI EREDM MÉNY ADÓZÁS ELŐTTI ER REDMÉNY 6. táblázatt: A Barcika Szzolg Kft. 2015. évi üzleti terv ve

19

2 2015. évi te erv (eFt) 1 422 327 35 000 1 457 327 28 000 1 097 476 2 582 803 448 118 289 240 16 750 35 000 1 308 426 2 097 534 195 286 10 000 57 216 262 502 77 000 73 050 2 510 086 72 717 62 000 127 000 -65 000 7 717 0 1 000 -1 000 6 717



vételek Bev A Barcika B Szo olg Kft. az üzleti ü tevékkenységei bevételét b azz alábbiak ffigyelembev vételével tervvezte: Az ingatlanga azdálkodási tevékenyységnél az z önkormá ányzattal fe ennálló megbízási sze erződés ala apján elvég gzendő feladatok és az egyéb b vállalkozá ási tevékenységek ese etében a díjak szinten tartásával t k kerültek a ke eretösszege ek meghatá ározásra. A távhőszolg gáltatás árrbevétele a 39/2014 4. (IX.30.) számú NFM rend deletben meghatározottt, 2014. okktóber 1-től érvényes távhőszolg gáltatási dííjtételek ala apján, a tervvezett érté ékesítési hő őmennyiség g alapján került me eghatározássra 1.130.0 045 eFt érté ékben. Az egyéb tevé ékenységeknél a megre endelésre végzett v gépé észeti munkkák esetén inflációs mértékkel növvelt bevétellekkel, a hibaelhárítás s, a bérleti díj estébe en szerződé ésekben meghatározottt értékkel ka alkulált a Tá ársaság. A lakásrendbe etétel és bontás b az önkormányz ö zati határozzat figyelem mbevételéve el került meghatározássra. t ojekt vezeté ési tevéken nysége 65.5 500 eFt öss szegben Várrosfejlesztési csoport tervezői-pro kerrült meghatá ározásra, mely m érték szzerződések kkel lefedettt. A közvetített k s szolgáltatás sok 35.000 eFt-os érté ékével növe elve a közve etlen értéke esítést a nettó árbevéte el tervezett értéke é 1.457.327 eFt. Az egyéb bevé ételek terve ezett összeg gének a 95,7 %-át a la akossági hő ődíj támogatás teszi ki, melynek össszege 1.05 50.026 eFt.. A lakossá ági hővásárllás díjtámog gatásának mértéke 201 14. október 1-től változzott, a rezsicsökkentés s harmadik ütemének hatályba lé épésével egyyidejűleg. A lakosságn nak értékessített hőme ennyiségre vetítve 3.729 Ft/GJ-ró ól 4.067 Ft/G GJ-ra emelkkedett.

Ráffordítások Az anyagjelleg gű ráfordítá ások a műkködés során n felhaszná ált/felmerült vásárolt anyag és alapanyag, igénybevett szolgáltatá ás, egyéb szolgáltatáss költségeiit és a kö özvetített szo olgáltatásokk értékét tarttalmazza. A 2015. évi várható költségszintet 2.097.534 eFt. Az anyagköltsség értéke e az inflácciós indexs szel növeltten került számbavételre. A legnagyobb részarányú költségelem, a le ekötött hő őteljesítmén ny-díj a központi díjm megállapításs alapján nem emelkkedett. A költségelem k m 2015. évrre tervezettt értéke 448 8.118 eFt. Az igénybevettt szolgálta atások értékke a bérletti díjakat, külső k vállalkkozók által végzett javíítási, karbantartási, po ostai és előffizetési díja akat, oktatássi szolgálta atásokat, uta azási és kikü üldetési, menedzsme m ent és terrvezési díjjakat, tarta almazza. A költségs sorok a sze erződésekbe en meghatá ározott értékkkel állapító ódtak meg 289.240 2 eFtt mértékben n.

20


Az egyéb szo olgáltatásokk között elsszámolandó ó bankköltsé ég 6.500 e eFt-ot, a biztosítási díja ak 5.000 eF Ft-ot, a hatóssági díjak, illetékek i 5.2 250 eFt-ot te esznek ki. Az eladott áruk beszerzéssi értékeke a tervezettt 353.150 GJ G hőmennyyiség 1.308.426 eFt elle enértékét tartalmazza. A személyi jellegű ráffordításokná ál a jelen nleg alkalm mazott és az év során s a fela adatellátásh hoz igazodó óan alkalma azni kívántt munkaválllalók, a me egbízási jog gviszony kerretében fog glalkoztatottak és a FEB tagok munkabére e, megbízássi és tiszte elet díja, sze emélyi jelle egű egyéb b kifizetésse, az ez zekhez kapcsolódó járulékok kerültek megtervezésre e a jogszabályi előíráso ok betartása a mellett 26 62.502 eFt é értékben. Az állami kö öltségvetés és az ön nkormányza at felé fize etendő adó ók, a követelések érté ékvesztése,, kártérítés, kötbér egyyéb ráfordítá ásokként tervezett összzege 73.050 eFt. Az önkormán nyzati tula ajdonú ing gatlanokhoz z kapcsoló ódó elszám molások pénzügyi p műveletek bevvételei és ráfordításaikként kerülne ek elszámo olásra mege egyező, 62.000 eFt össszegben. A pénzügyi műveletekk ráfordítás saiként tovvábbi 65.00 00 eFt-ot jelent a fennálló hitelekkhez (beruh házási hitele ek és folyós számlahitel)) kapcsolód dó költség. Ren ndkívüli ráffordításkéntt 1.000 eF Ft került me eghatározásra alapítvványok egyesületek tám mogatására.. A 2015. 2 év üzleti ü terve alapján megállapítható, hogy a vállalkozá ási tevékeny ységhez közzvetlenül ka apcsolódó bevételek fedezik a ráfordításokk összegétt, üzemi erredmény szin ntjénaz érté ék + 72.717 7 eFt, melyyet a pénzü ügyi művele etek eredm ményeként tervezett t - 65.000 eFt és a rendkkívüli eredm ményként te ervezett - 1.000 eFt csökkent. Együttes E össszegük alap pján a Barcika Szolg Kfft. tervezett adózás elő őtti eredmén nye 6.717 eFt.

21


1.8 8.

A TH TIMPANO ON Kft. 20 015. évi Üzleti Ü terve e

Me egnevezés Társasházzak kezelése ÉRTÉKES SÍTÉS NETT TÓ ÁRBEV VÉTELE EGYÉB BEVÉTELEK K Anyagköltsség Igénybe ve ett szolgálta atások értékke Egyéb szo olgáltatásokk értéke ANYAGJE ELLEGŰ RÁ ÁFORDÍTÁ ÁSOK Bérköltség g Személyi jellegű egyé éb kifizetése ek Bérjárulékok SZEMÉLY YI JELLEGŰ Ű RÁFORD DÍTÁSOK ÉRTÉKCS SÖKKENÉS SI LEÍRÁS EGYÉB RÁ ÁFORDÍTÁ ÁS ÜZEMI TE EVÉKENYSÉG EREDM MÉNYE Pénzügyi műveletek m e egyéb bevé ételei Pénzügyi műveletek m r ráfordításai PÉNZÜGY YI MŰVELE ETEK ERED DMÉNYE SZOKÁSO OS VÁLLAL LKOZÁSI EREDMÉNY E Y Rendkívülii bevételek Rendkívülii ráfordításo ok RENDKÍVÜLI EREDM MÉNY ADÓZÁS ELŐTTI ER REDMÉNY

2 2015. évi te erv (eFt) 29 148 29 148 0 312 11 921 550 12 783 11 073 1 101 3 159 15 333 200 660 172 0 0 0 172 0 0 0 172

7. táblázatt: A TH Timpanon Kft. 2015. évi üzleti terv ve

Bev vételek és ráfordításo ok részlete ezése: Bev vételek A TH T Timpan non Társassházkezelő ő Kft. társa asházak kö özös képviseletét látja el. A kép pviselet ellá átásáért te ervezett kezzelési díjak kat 29.148 8 eFt összzegben, mint nettó árb bevételt tervvezte a társa aság. Egyyéb bevételekről a tervv készítés id dőpontjában n nem volt információ. Ráffordítások Az anyagjelle egű ráfordítások a működés m során felhasznált vásárolt anyagok, az igénybevett szolgáltatás s sok és az egyéb szolgáltatá ások költségeit hata almazza, kerretösszege1 12.783 eFt.

22


Az anyagköltség keretössszege 312 eFt, e ami fed dezetet nyú újt a nyomta atvány és irrodaszer költtségekre, va alamint a bé érleményhe ez kapcsoló ódó energia díjakra. Az igénybe ve ett szolgáltatások 11.92 21 eFt érték ke a bérleti díjakat, külső vállalkozók által vég gzett karban ntartási tevé ékenység költségeit k és s az ügyvite eli-könyvvezetési tevékenység elle enértékét ta artalmazza.. A társash házak rész zére végze ett könyvve ezetést, beszámoló késszítést és a kötelező tájékoztatá ásokat a cégcsoporto c on kívüli táraság végz zi, a Kft kön nyvvezetésé ét és beszámoló készíttését pedig a Barcika Kontroll K Kft. Az egyéb szolgáltatásokk költségei a hatósá ágok, bankkok felé fizzetendő díjjakat és illettékeket foglalja magáb ba 550 eFt értékben. é A személyi jellegű ráfo ordításokná ál a munka aviszony keretében k foglalkoztattottak a megbízási szerződéssel feladatot ellátó sze emélyek éss a FEB tagok mun nkabére, megbízási- és tiszteletdíja a, személyii jellegű egy yéb kifizeté ése és az ezekhez kap pcsolódó járu ulékok kerü ültek megtervezése a jogszabályi j i előírások betartása m mellett, ami 15.333 eFtt költséget je elent. 0 eFt. Az eszközbeszzerzéshez kapcsolódó k értékcsökk kenési leíráss értéke 200 Az állami költsségvetés éss az önkorm mányzat felé é fizetendő adók, járulé ékok mérték ke 2015. évb ben 660 eFtt. Pén nzügyi és re endkívüli be evételekkel és ráfordítá ásokkal nem m számolt a Kft. A TH T Timpano on Kft. 2015. évi üzle eti terve ala apján megállapítható, h hogy a válllalkozási tevé ékenységhe ez közvetle enül kapcssolódó bevé ételek fede ezik a ráfo ordítások összegét, üze emi eredmé ény szintjé én az érték + 172 eFt, e ami megegyezik m k az adózá ás előtti ere edménnyel.

23


2. Táb blázatok jegyzéke j e Táblázzat száma a

Táblázat cííme

1.

A Barcika Centrum C Kfft. 2015. évi üzleti terve e

2.

A Barcika Art A Kft. 2015 5. évi üzletii terve

3.

A Barcika Kontroll K Kft.. 2015. évi üzleti ü terve

4.

A Barcika Park P Nonprrofit Kft. 2015. évi üzletti terve

5.

A Barcika Príma P Kft. 2015. 2 évi üz zleti terve

6.

A Barcika Szolg S Kft. 2015. 2 évi üzleti terve

7.

A TH Timp panon Kft. 2015. évi üzleti terve

24


HATÁR ROZATI JAV VASLAT Kazzincbarcika a Város Önkormányza at Képvisellő-testületé ének …./2015 5. (V.22.) ha atározata a BARCIKA CENTRUM C Vagyonke ezelő és Szzolgáltató K Kft. 2015 5. évi üzletii tervének jóváhagyás j sáról Kazincb barcika Várros Önkorm mányzatána ak Képviselő-testülete a BARCIK KA CENTR RUM Kft. 2015. évi üzleti tervvét megtárg gyalta és azz alábbi hatá ározatot hozza: 1. Kazincbarcika Város Önkormányz Ö zatának Ké épviselő-tesstülete a BA ARCIKA CE ENTRUM Kft. 2015. évi é üzleti te ervének főösszegeit és s eredményyét az alább biak szerintt fogadja e el: - Bevételekk összesen:

25 56 520 eFt

- Ráfordítássok összese en:

25 55 952 eFt

- Adózás előtti eredmé ény:

568 eFt

F Felelős: H Határidő:

Szitka Péter P polgá ármester Dr. Bern náth Attila,, ügyvezető ő, BARCIKA KA CENTRU UM Kft. 2015. május m 22., illletve értele emszerűen n

25


HATÁR ROZATI JAV VASLAT Kazzincbarcika a Város Önkormányza at Képvisellő-testületé ének …./2015 5. (V.22.) ha atározata a Barcika a Szolg Vag gyonkezelő ő és Szolgá áltató Kft. 2015 5. évi üzletii tervének jóváhagyás j sáról Kazincb barcika Város Önkorm mányzatánakk Képviselő ő-testülete a Barcika S Szolg Kft. 2015. 2 évi üzleti te ervét megtárgyalta és az a alábbi ha atározatot hozza: 1.

Kazzincbarcika Város Önkormán nyzatának Képviselő-testülete felhatalma azza a Polgármestert és a Barrcika Centrrum Kft. üg gyvezetőjétt, hogy a Barcika Sz zolg Kft. legközelebbi ta aggyűlésén n a Kft. 2015. évi üzletti tervének főösszegeit f t és eredmé ényét az alábbiak szerin nt fogadja el: e - Bevételekk összesen:

2 64 44 803 eFt

- Ráfordítássok összese en:

2 63 38 086 eFt

- Adózás előtti eredmé ény:

6 717 eFt

F Felelős: H Határidő:

Szitka Péter P polgá ármester Dr. Bern náth Attila,, ügyvezető ő, BARCIKA KA CENTRU UM Kft. A végre ehajtásért: Gulyás Tib bor, ügyvezzető, BARC CIKA SZOL LG Kft. 2015. május m 22., illletve értele emszerűen n

26

Tárgy: Javaslat a Barcika Holding vállalatcsoport évi üzleti tervének elfogadására

Recommend Documents