Tét Város Polgármesteri Hivatala Tét, Fő u. 88. 9100-H Levelezési cím: Tét, Pf.: 24 9100-H Tel./Fax: 96/461-134; 461-193; 561-093 e-mail cím:
[email protected] Tárgy: 2010. évi beszámoló szöveges értékelése
Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII tv. 80. §-a, valamint „Az államháztartás szervezeti beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól” szóló 249/2000.(XII.24.) Kormányrendelet értelmében a helyi önkormányzatok és költségvetési szervei december 31-i fordulónappal éves költségvetési beszámolót készítenek. E jogszabályok figyelembevételével Tét Város képviselőtestületének a 2010. évi gazdálkodásáról az alábbi értékelést adom. I. Az önkormányzat feladatellátásának általános értékelése 1.) Az önkormányzat alaptevékenységi és önként vállalt feladata ellátásának 2010. évben eleget tett. A személyi feltételek a feladatok ellátásához biztosítottak. A tárgyi feltételek, ha szűkösen is de megfelelnek. A tárgyi feltelek javítására bizony szükség lett volna az intézményekben, de a szűkös keret miatt elmaradt. Önként vállalt feladat a fizikoterápia. A nagy igénybevételek miatt indokolt lett volna az új gépek beszerzése, mely a költségvetésben tervezésre is került. A fejlesztés elmaradását indokolja az, hogy 2011. évben megkezdi működését a Kistérségi Járóbeteg Szakellátó Központ, melyben fizikoterápiás ellátás is lesz. Megszűnik ez az önként vállalt feladata az önkormányzatnak, így költséget tudunk csökkenteni. A polgármesteri hivatalban, valamint az intézményünkben a dolgozói létszámra nem jellemző a fluktuáció. Dolgozóink a körülményekhez alkalmazkodva munkakörükhöz tartozó kötelezettségüknek eleget tudnak tenni. Egyes szolgáltatások színvonalát javítani lehetne internetes ügyintézéssel, valamint több naprakész információs szolgáltatással a lakosság felé. 2.) A köztisztviselők száma 2010. évben nem változott, 24 fő maradt. A köztisztviselők közalkalmazottak részére a továbbképzéseken, tanfolyamokon való részvétel biztosított. A legnagyobb ügyfélforgalmat lebonyolító okmányirodában 4 fő dolgozik, az ügyintézés zökkenőmentes, az ügyfelek elégedettek. 3.) A pályázati lehetőségeket kihasználta az önkormányzat. Az oktatási intézmény a költségvetési törvény 5. sz. mellékletében levő pályázatokból eredményesen részesült, mely hozzájárult működési kiadásainkhoz. Az EU-s pályázatokból anyagi lehetőségeinknek megfelelően pályáztunk. Így kettő pályázatot sikerül beadni. Társadalmi Infrastruktúra Operatív Program keretében meghirdetett TIOP-1.1.1-07/1 számú pályázatunk nyert. Az iskola felújítási pályázat NYDOP-5.3.1/A-10-2010-0016 szintén nyertes pályázat lett. A Sokoróaljai Önkormányzatok Többcélú Társulása keretében pályáztunk az Öregek nappali ellátását biztosító ingatlanunk felújítására, és a megújuló energiaforrások hasznosítására, az iskola és a sportlétesítmények gazdaságosabb üzemeltetésére. 4.) Az alapfokú oktatási feladatok ellátására közös intézmény működtetésére került sor. A feladatot a Kisfaludy Károly Általános Művelődési központ látja el. Az intézmény működési
1
köre Tét, Rábacsécsény Enese, Árpás, Mérges, Kisbabot, Rábaszentmiklós községek közigazgatási területe, mely a tagintézmények által lefedett terület. Téten, Rábacsécsényben zeneművészeti, tánc és egyéb képzőművészeti oktatás is folyik. Az intézmény nyolc évfolyamot működtet, az általános iskolai egységbe felvehető gyermekek száma 1090 fő. A 2010. évi október havi statisztikai létszám alapján a tanulói létszám 563 fő, az óvodai létszám 206 fő, a bölcsődei létszám 12 fő. Az intézmény önállóan működő, gazdálkodási feladatát a polgármesteri hivatal látja el. Az egészségügyi feladatokat vállalkozó orvosokkal látjuk el. A két felnőtt háziorvosi körzetben két fő, a gyermekorvosi körzetben egy fő, fogászati rendelőben két fő vállalkozó orvos dolgozik. Az iskola egészségügyi feladatokat a gyermekorvossal két védőnő látja el. Az orvosi ügyeletellátás problémáját a központi orvosi ügyelet létrehozása Győrben megoldotta. Az önkormányzat tagja a Sokoróaljai Önkormányzatok Többcélú Társulásának. A társulás látja el a gyermekjóléti, családsegítő, házi segítségnyújtás, idősek nappali ellátása és a családi napközi szociális feladatokat. A feladatok ellátására közös megállapodás van. A társulás térségi feladatokat lát el az oktatás területén. 5.) Térségi társulás keretében történik a belső ellenőrzés. A belső ellenőrzés jó szervezettséggel így megoldott. Éves belső ellenőrzési ütemterv elkészül, az ellenőrizendő területeket a képviselőtestület határozza meg. A belső ellenőrzés során tárt fel hiányosságokat, mely önkormányzatonként változó. A társulás által szervezett értekezleteken közösen megbeszélésre kerül a belső ellenőrzés, melynek eredményeképpen javul az önkormányzati munka. 6.) Új társulás létrehozására az év során nem került sor. A meglévő társulás, mely az oktatás területén és a térségi társulás területén történt, jól működik. A társulás lévén vannak közös pályázataink. 7.) Az önállóan működő intézményünk a „Kisfaludy Károly” ÁMK, amely magába foglal három tagintézményt, oktatás, óvoda, bölcsőde, művészetoktatás és közművelődési feladatokat lát el. Intézményünk működésre a központi költségvetésből 47,15 %-ot kap, saját bevétele 7,1 %, ez összesen 54,25 %, melyhez az önkormányzati hozzájárulás 45,75 %. Az intézmény pályázott a költségvetés 5. számú mellékletében megjelent könyvtári közművelődést növelő támogatásra, esélyegyenlőséget felzárkóztatást segítő támogatásra, alapfokú művészetoktatást, közoktatás informatikai feladatok támogatására, az intézmény infrastruktúra fejlesztésre, az Új Tudás-Műveltség program keretében pedagógusok anyagi ösztönzésére. Ezen támogatási összegek az intézmény oktatási színvonalának javítását szolgálták. Az intézmény eszközellátottsága megfelelő színvonalú. Ennek ellenére az önkormányzatoknak az oktatási intézmény fenntartása okozza a legmegterhelőbb feladatot, mivel az állami finanszírozás minden évben kevesebb. Igaz ennek oka a gyermeklétszám fokozatos csökkenése. Az intézménytársulással azért jobb a helyzet, igaz az intézmény gazdálkodási feladatát ellátó polgármesteri hivatalban a feladat jóval több lett. A gazdálkodási feladatok és az oktatásszervezési feladatok is bonyolultabbá és sokrétűbbé váltak. Az alapfeladatok ellátási színvonala megfelelő volt. 8.) A központi támogatásokból a költségvetés 5. számú mellékletében megpályázott fent már említett többlet támogatással segítettek. 9.) A pénzügyi helyzetet veszélyeztető rendkívüli esemény az önkormányzat területén nem volt, emiatt az előirányzatok tervezetétől eltérő felhasználásra nem került sor.
2
10.) A Roma Kisebbségi Önkormányzattal az együttműködés jó. Részben önállóan működik, a gazdálkodási pénzügyi feladatait együttműködési megállapodás alapján a polgármesteri hivatal látja el. 11.) Munkahelyteremtő intézkedésre nem került sor önkormányzati szinten. A város legtöbb embert foglalkoztató Kft-jében 2009. évben 700 fő munkavállaló munkaviszonya szűnt meg, így ebben az évben nőtt a munkanélküliek száma. A 2010-es évben viszont új termelő sor indult, melyre közel 340 fő munkavállalót vettek fel, így csökkent az önkormányzat közigazgatási területén a munkanélküliek száma. A központi költségvetésből megkapott közfoglalkoztatási támogatásból 15 főt foglalkoztattunk közterület gondozásban és szociális feladaton . II. Bevételi források és azok teljesítése: 1.) Az intézményi tervezett működési bevétel 51.214 E Ft, amely 57.824 E Ft-ra tejlesült 7,05 %-al magasabb a tervezettnél és a 2009. évinél 2,3 %-al magasabb. Az önkormányzat tervezett sajátos működési bevétele 197.842 E Ft, a teljesítés 226.171 E Ft. A sajátos bevételek a helyi adóból, pótlék, bírság, átengedett gépjármű adó, személyi jövedelemadó, jövedelem mérséklés, valamint a talajterhelés díjból tevődik össze. Helyi adó bevételekből az iparűzési adó bevétel 9.187 E Ft-al több, a magányszemélyek jövedelem adója 165 E Ft-al lett több a tervezettnél. Talajterhelési díj elmaradt a tervezettől 110 E Ft-al. A kamat bevételi terv 2.000 E Ft, teljesítés 1.253 E Ft lett, ez abból adódik, hogy jóval kevesebb volt a pénzintézet által fizetett kamat és kevesebb volt a leköthető pénzeszköz is. Támogatásértékű működési bevétel előirányzata 88.121 E Ft, a tejesítés 100.888 E Ft. Ez a bevétel tartalmazza az önkormányzatoktól átvett működési célú bevételt, amelyet a tagintézmények önkormányzata utal, valamint a kistérségi társulástól és a társadalombiztosítástól átvett összeget. A költségvetési törvény 5. számú mellékletéből pályázattal elnyert összeg hozzájárult oktatási intézményünk működési és felhalmozási kiadásaihoz. Ez az összeg 27.790 E Ft, mely az alábbi tételekből áll: 52 E Ft - könyvtári közművelődési érdekeltséget növelő támogatás - esélyegyenlőséget felzárkóztatást segítő támogatás 6.115 E Ft - alapfokú művészeti oktatás támogatása 325 E Ft - közoktatás informatikai fejlesztési feladatok támogatása 2.000 E Ft - bölcsődék közoktatási intézmények infrastrukturális fejlesztése 13.670 E Ft 5.628 E Ft - Új Tudás-Műveltség program keretében ped. anyagi ösztönző tám. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek nagyban elmaradnak a tervezettől, 49.136 E Ft-al szemben 571 E Ft, mert az építési telkek eladása nem valósult meg. Az adókivetések és hátralékok alakulása 2010. évben: E Ft Megnevezés Adózók
Iparűz. adó
Kommun. adó
Gépjármű adó
Term.föld bérbeadás
Talajterh díj
Pótlék bírság
286
1337
1180
--
63
--
Kivetés nyitó készlet+folyó évi
71.721
8.648
25.143
--
827
--
Befolyt összeg
65.393
7.994
20.287
--
762
--
2010.évi előirányzat
52.000
7.800
20.231
--
--
--
Hátralék összesen
6.328
654
4.856
103
65
2.575
3
Az előző évhez képest a hátralék mértéke legnagyobb összegben a gépjárműadó tartozásban van mintegy 19,31 %. A helyi adóba közvetett támogatás: - iparűzési adóba nincs - kommunális adóban: - lakásokra 42 db 235.404.- Ft - beépítetlen telkekre 1 db 12.000.- Ft 2.) Működési bevételek egyensúlyban voltak a kiadásokkal, működési kiadást fejlesztési pénzeszközből nem kellett finanszírozni. 3.) Helyi adók vonatkozásában a mértéket 2010. évben nem emelte a képviselőtestület. 4.) ÖNHIKI-is támogatásból nem részesültünk. 5.) Egyéb TEKI CEDE pályázatunk nem volt, de a 2009. évi TEKI pályázat támogatási összegét 2010. évben kaptuk meg, melynek összege 7.992 E Ft. 6.) EU-s támogatásból a bevétel 25.481 E Ft volt. Ez kettő pályázat: az egyik AROP 1.A.2/A2008-0068 számú, mely A polgármesteri hivatal szervezet fejlesztése, és a másik TIOP-2.1.208/1-2009-0007. számú Kistérségi járóbeteg szakellátó központ kialakítása és fejlesztése. Saját erő 1.416 E Ft.
Működési és felhalmozási bevételek alakulása: E Ft
Bevétel megnevezése Működési bevétel
2010.évi 2010.mód. terv előir.
Teljesítés
%
591.534
715.160
730.120
123,42
Felhalmozási bevétel
67.848
46.614
15.347
22,62
Rövid lejáratú hitelfelvétel
38.093
38.093
--
--
Pénzforg.nélküli bevétel
19.300
19.300
27.751
143,78
--
--
23.744
--
716.775
819.167
749.474
104,56
Kiegyenlítő,átfutó folyó bevétel Összesen:
4
III. Kiadások alakulása Működési kiadások jogcímenként E Ft Kiadások megnevezése 2009.évi 2010.évi 2010.évi 2010.évi mód.előir telj. telj. terv
%
Személyi juttatás
383.795 389.183 417.950 384.390 98,76
Munkaadókat terhelő járulék
115.939 105.670
Dologi kiadások
147.917 146.562 172.649 178.941 122,09
Ellátottak juttatásai Működési célú támogatás Műk.pénze.átad.ÁHT-on kívül Támogatás értékű műk.kiadás
Összesen:
110.728 103.582 98,02
3.019
1.240
1.240
43.193
18.330
5.050
3.000
3.000
--
--
--
524 42,25
45.140 42.017 229,22 5.201 173,37 209
--
698.913 663.985 750.707 714.864 107,66
Felhalmozási célú kiadások alakulása E Ft Megnevezés
2009.évi telj.
2010.évi terv
2010.évi 2010.évi mód.előir. telj.
%
Felújítási kiadások
25.546
34.600
21.600
3.042
33,18
Beruházás
24.565
7.100
20.770
11.481
42,84
Felhalm.célú pénze.átadás
7.142
5.590
24.090
21.992
393,42
Felhalm.célú hitel törlesztés
2.000
2.000
2.000
2.000
100.00
Támogatásértékű felh.kiadás
--
3.500
--
150
--
Összesen:
59.253
52.790
68.460
38.665
73.24
Fennálló hitel összege:
16.000
14.000
14.000
14.000
--
A működési kiadások 107,66 %-ra teljesültek. Ebből kiemelkedő a dologi kiadás és a működési célú támogatás, mely a szociális juttatásokat tartalmazza, ami az előző évhez képest 1.176 E Ft-al csökkent. A dologi kiadások között a készlet beszerzés 139 %-os növekedést mutat az előirányzathoz képest. A legnagyobb mértékű növekedés ezen belül az élelmiszer beszerzés, mely 111,15 %os, ez az iskola és óvoda konyhára törtnő nyersanyag beszerzés. A központi költségvetés felé befizetés összege 11.380 E Ft, mely az előző évi jövedelem mérséklés miatti visszafizetés összege. Az adók, díjak, egyéb befizetés összege is nagyon magas az előző évihez képest, különösen a rehabilitációs hozzájárulás, amely ötszöröse az előző évinek, 5.726 E Ft. 2.) A források biztosítottak az önkormányzat alapvető működésére. Feladat elhagyására forráshiány miatt nem került sor.
5
3.) Az önkormányzat mindent megtett a takarékos gazdálkodás érdekében, átszervezésre 2010. évben nem került sor, ez az előző évben megtörtént. 4.) A személyi juttatások az előző évi szinten alakultak, a társadalombiztosítási járulékok összegében az előző évhez a csökkenés mértéke 11 %-os. A köztisztviselők besorolásánál nem éltünk a teljesítményértékeléstől függő mérlegelési jogkör lehetőségével. A köztisztviselők 281.250 Ft értékű cafetéria juttatást, a közalkalmazottak, pedig az adhatóval szemben 150.000.- Ft étkezési hozzájárulást kaptak 2010. évre.. A képviselőtestület Ktv. 44/A §-a szerint illetmény kiegészítést nem állapított meg. Jutalom kifizetés nem történt, csak a jubileumi jutalmakat fizettük ki. A kereset kiegészítés a dolgozók körében megelégedettséget mutatott. Létszám csökkentést nem hajtottunk végre. Működési és felhalmozási kiadások alakulása: E Ft Kiadások megnevezése 2009.évi 2010.évi telj. terv
2010.évi mód.előir.
2010.évi telj.
%
Személyi juttatások
383.795
389.183
417950
384.390
98,77
Munkaadókat terh.járulék
115.939
105.670
110.728
103.582
98,02
Dologi kiadások
148.538
146.562
172.649
178.941
122,09
Műk.célú pénze.átad.ÁHT-on kívül
5.050
3.000
3.000
5.410
180,33
Ellátottak pénzbeni juttatása
3.019
1.240
1.240
524
42,25
43.193
18.330
45.140
42.017
229,22
7.142
5.590
24.090
21.992
393,42
Felújítási kiadások
25.546
7.100
20.770
3.042
42,85
Beruházás
24.565
34.600
21.600
11.481
33,18
--
--
--
--
--
2.000
2.000
2.000
2.000
100,00
--
3.500
--
150
4,29
- 7.665
--
--
- 15.430
--
751.122
716.775
819.167
738.099
102,97
Társ.szoc.pol.és egyéb jutt.
Felhalm.célú pénze. átadás
Pénzforg.nélküli kiadás Finanszírozás kiad.hitel törl. Tám.értékű felhalm.kiadás Kiegyenlítő függő átfutó kiadás
Kiadások összesen:
Beruházási kiadásaink elmaradtak a tervezettől, ennek legfőbb oka, hogy az iskolabővítési pályázatunk elbírálása 2011. évben történt meg. A pályázat beadásához a tervezési költség már 2010. évben jelentkezett, mely majd a pályázatban elszámolható lesz. Számítógép bővítés és fűnyíró vásárlás az évi beruházás. A felújításban az iskola fűtés korszerűsítés, a gyenesdiási gyermeküdülő vizesblokkjának felújítása történt meg. Társadalom és szociálpolitikai juttatásokra 42.017 E Ft-ot fizettünk ki. Ez az összeg 1.176 E
6
Ft-al kevesebb, mint az előző évi. Ezen belül rendszeres szoc. segélyt 984 E Ft 8 főnek, rendelkezésre állási támogatás 18.184 E Ft 65 főnek, időskorúak járadékát 325 E Ft 1 főnek, lakásfenntartási támogatást 4.846 E Ft 61 főnek, fizettünk. Ez utóbbi 1.754 E Ft-al több, mint az előző évi. Ápolási díjban (normatív) 4.138 E Ft 11 fő, ápolási díjban (helyi megállapítás) 2.213 E Ft 8 fő, átmeneti segélyben 899 E Ft, 120 fő, temetési segélyben 364 E Ft 26 fő, óvodáztatási támogatásban 220 E Ft 7 fő részesült. Egyéb önkormányzati rendeletben megállapított juttatás 1.125 E Ft volt. Ez az egyetemi tanulmányaikat folytató diákok Bursa pályázatra 30 főnek, az Arany János tehetség gondozásra 3 főnek fizetett összeg. Köztemetésre 618 E Ft-ot fizettünk, ez az összeg is nőtt az előző évhez képest, közgyógyellátásra 247 E Ft-ot, valamint közlekedési támogatásra és állam által megelőlegezett gyermektartásdíjra 5.383 E Ft-ot fizettünk ki. Működési célú támogatásként a civil szervezeteknek adtunk át 2.921 E Ft-ot, 2.280 E Ft-ot a Téti Járóbeteg Nonprofit Kht-nak a társasági szerződés szerint működési támogatásként, mint többségi tulajdonos önkormányzat. Vörösiszap károsultak részére 200 E Ft-ot szavazott meg a képviselőtestület. 5.) A kiadási jogcímek között egészségügyre, oktatásra, közművelődésre és igazgatásra akkora összeget költöttünk, amely a feladatok zavartalan ellátását biztosította. Az oktatási intézményünk felszereltségét csak pályázatok útján tudtuk javítani, ilyen volt a már hivatkozott 5. számú mellékletből az informatika és az esélyegyenlőség pályázat. 6.) A működtetésen felül, mivel felhalmozási bevételeink elmaradtak, felújításra és beruházásra csak szűkösen maradtak pénzeszközök, csak a feltétlen szükséges fejlesztéseket végeztük el. 7.) Folyamatban lévő beruházásunk 2010. évre nem húzódott át. 8.) Cél – címzett támogatás, valamint területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési támogatásunk nem volt. 9.) A szennyvízközművet PANNON-VÍZ Zrt üzemelteti, nincs problémánk, együttműködés megfelelő. A bérleti díjat számlázzuk, melyet határidőre fizetnek.
az
IV. A pénzmaradvány változás tartalmi okai: Az önkormányzatnak vállalkozási tevékenysége nincs. A záró pénzkészlete 25.338 E Ft, amely 16.376 E Ft-al kevesebb, mint az előző évi. Tárgyévi helyesbített pénzmaradványunk 19.688 E Ft, ami 2.112 E Ft-al kevesebb. A módosított pénzmaradványunk 25.379 E Ft. A központi költségvetési kiutalatlan támogatás 5.691 E Ft, melyet most a beszámolóval igényelünk le. A módosított pénzmaradványból 16.297 E Ft kötelezettséggel terhelt, ebből felhalmozási 13.295 E Ft, működési célú 2.712 E Ft. A szabad pénzmaradványunk 8.452 E Ft. Ezt a kevés tartalékot a pályázati önrészekhez kívánjuk majd felhasználni. V. Értékpapír és hitelműveletek alakulása Az önkormányzatunknak a PANNON-VÍZ Zrt-nél tartós részesedése 6.910 E Ft. A téti Járóbeteg Szakellátó Nonprofit Kht-nál 15.000 E Ft, a Téti Biogáz Kft.nél 100 E Ft részesedéssel rendelkezünk. Hitelfelvételre nem került sor. Hitelállományunk, melyet 2006. évben vettünk fel, 20.000 E
7
Ft, fejlesztési hitel. Ebből fennálló tarozásunk 14.000 E Ft. Kötvényállománya nincs az önkormányzatnak. Befektetett pénzügyi eszközök változása: Megnevezés nyitó növekedés Értékpapír Adott kölcsönök Részesedések Összesen:
-1.293 21.910 23.203
--100 100
csökkenés -303 -303
záró -990 22.010 23.000
VI. Vagyon alakulása A könyvviteli mérleg 1.116.639 E Ft-os főösszege előző évről 1.072.679 E Ft-ra csökkent. A befektetett eszközök nettó értéke 16.856 E Ft-al csökken, ennek oka a beruházások elmaradása, és az értékcsökkenés leírás. Ingatlan értékesítésre nem került sor. A pénzeszköz csökkenés mértéke 16.311 E Ft, ez is több mint az előző évi. A tárgyi eszközök között az ingatlanok eléggé elhasználódtak. Oktatási intézményünkben 2011. évben pályázatból felújítás és bővítés kezdődik. Működési kiadásaink egyensúlyban voltak a bevételekkel. A saját tőke összege az előző évhez képest 27.153 E Ft-al csökkent. Az önkormányzatnak likviditási gondja nem volt. Társulásokban lévő lehetőségeket igyekszünk kihasználni a jól szervezhető feladatok érdekében. Pályázatokkal tudjuk pótolni a fejlesztési pénzeszköz hiányunkat, takarékos gazdálkodással pedig az önrészt.
Tét, 2011. március 9.
Dr. Kukorelli László polgármester
8
