NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE CHOTUSICE dle§17 zákona č. 250/2000 Sb., ze dne 7.července 2000, ve znění pozdějších novel o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Plnění k 31.12.2013
Tř.1 – daňové příjmy Tř.2 – nedaňové příjmy Tř.3 – kapitálové příjmy Tř.4 – přijaté transfery Příjmy celkem
6 384.035,00 714.456,00 40.000,00 3.974.442,00 11 112.933,00
7.711.077,45 850.221,86 101.982,00 4.269.072,96 12 932.354,27
7.711.077,45 849.221,86 101.982,00 4 269.07269 12 931.154,16
Tř.5 – běžné výdaje Tř.6 - kapitálové výdaje Výdaje celkem
7 551.033,00 3 309.000,00 10 860.033,00
8.258.330,15 3 727.609,95 11 985.940,10
8.258.330,07 3.727.609,95 11 985.940,02
-252.900,00
-946.414,17
-945.214,14
Tř.8 - financování
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy ve výkazu Fin 2-12M k 31.12.2013, který je součástí závěrečného účtu. 2) Hospodářská činnost obce Dle Vnitroorganizační směrnice k zajištění účetnictví č.2011/4 platné od 1.1.2011, průběžně aktualizované Dodatky, jsou rozděleny činnosti na hlavní, ekonomickou v hlavní a hospodářskou. Hospodářská činnost, která je provozována na základě platných povolení, vydaných MÚ Čáslav, odborem Obecní živnostenský úřad, je provozována soustavně a za účelem zisku : Mechanizované zemní a demoliční práce – práce DH 112 Provozování vodovodu a kanalizace včetně čistírny odpadních vod Hospodářská činnost je vedena na samostatném účtu a pokladně, u účtů výnosových a nákladových s analytikou 80-83. Rozdělení analytik je dle činností: Režie pouze náklady 5xx 80 Práce s DH 112 602 81 související náklady 5xx 81 Vodné 602 82 související náklady 5xx 82 Stočné 602 83 související náklady 5xx 83 Výsledek hospodaření bězného účetního období u hlavní činnosti – 675.780,27 Kč. Výsledek hospodaření k 31.12.2013 u hospodářské činnosti – 2 945.187,23 Kč. 3) Stavy na bankovních účtech k 31.12.2013 KB č.ú.3828-161/0100 účet 231 KB č.ú. 1912490237/0100 účet 236 10 KB č.ú. 275376040257/0100 účet 236 35 ČSOB č.ú. 1608927656/0300 účet 241 80 ČSOB účet 451 21 25026524/0300 451 21 ČSOB Municip.konto 250129133/0300 231 11 ČNB 94-4118161/0710 účet 231 12
2 205.320,80 192.408,34 392.666,77 1 431.589,48 -6.506.000,00 123.584,55 271.300,27
4)Zůstatky pokladní hotovosti k 31.12.2013 Pokladna OÚ Pokladna H.č.
0,00 9.627,00
Sociální fond Tvorba a čerpání sociálního fondu se řídí rozpočtem na aktuální rok a směrnicí sociálního fondu platnou od 02.11.2006, schválenou zastupitelstvem obce dne 30.11.2006 a jejími Dodatky č.1, č.2 , č.3 a č.4 schválenými usnesenými Zastupitelstvem obce Chotusice. Jednotný příděl do fondu činí pro rok 2013 3% ročního objemu vyplacených mzdových prostředků zúčtovaných v běžném roce fyzickým osobám, které jsou k obecnímu úřadu v pracovním vztahu a z odměn vyplacených dlouhodobě uvolněným členům zastupitelstva. Fond rozvoje bydlení Fond rozvoje bydlení se řídí směrnicí FRB, schválenou zastupitelstvem obce 27.01.2011. Příjmy fondu tvoří splátky z poskytnutých půjček, úroky z půjček a úroky z BÚ. Splátky všech stavebníků k 31.12.2013 byly pravidelné. Půjčka č.52, kterou splácel ručitel dle smluvně dohodnutých splátek, byla k 11.6.2013 včetně náhrady soudních výloh ve výši 3.080,-Kč. Závazek obce ve výši 600.000,-Kč – návratná počáteční půjčka Fondu rozvoje bydlení byla poskytovateli - Ministerstvu pro místní rozvoj, vrácena dle smluvních podmínek dvěmi splátkami po 300.000,- Kč dne 23.09.2010 č.d.81/1 a 24.09.2010 č.d.82/2. 5) Stav účelových fondů k 31.12.2013 Stav účtu 236 10 Stav účtů 335 21-24 Stav účtu 236 35 Úroky z půjček pro rok 2013 377 26 Splátky půjček celkem 469 25
Sociální fond Pohledávky za zaměstnanci Fond rozvoje bydlení Pohledávky k FRB
192.408,34 101.825,00 392.666,77 0,00 284.628,00
V roce 2013 byla poskytnuta půjčka č.60 Bc.Ludmile Lehetové ve výši 45.000,-Kč a půjčka č. 61 Petře Hospodkové ve výši 80.000,-Kč. 6) Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí – ZŠ a MŠ Chotusice Výsledek hospodaření běžného účetního období je zisk ve výši 2.219,91 Kč a po schválení účetní závěrky dne 27.03.2014 zřizovatel odsouhlasil převod celého zisku do rezervního fondu příspěvkové organizace. Hospodaření příspěvkové organizace je průběžně kontrolováno pověřenými osobami v rámci činnosti finančního výboru a systému veřejnosprávních kontrol. ZŠ a MŠ Chotusice
Rezervní fond (413-414) Investiční fond (416) FKSP (412)
Výnosy celkem
Náklady celkem
4.981.498,67
4.979.278,76
Výsledek hospodaření 2.219,91
Odvod zřizovateli
Počáteční stav 119.341,87
Tvorba fondu 86.086,93
Čerpání fondu 154.921,00
Stav k 31.12.2013 50.507,80
29.752,00 54.034,50
25.501,00 26.227,00
26.630,00
55.253,00 53.631,50
0,-
Rezervní fond z ostatních titulů účet 414 byl přechodně tvořen pouze pro nedočerpanou zálohu neinvestiční dotace „Peníze EU školám“ projekt č .rozhodnutí 2892/21/7.1.4/2011.Tento projekt byl v srpnu 2013 ukončen a vyčerpány všechny poskytnuté finanční prostředky tj.441.328,-Kč Investiční fond účet 416 byl použit pouze k proúčtování odpisů DHM – zavlažovací zařízení.
7) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Poskytovatel KÚ Stř.kraje KU Stř.kraje
Účel Výkon státní správy Volby
98071
Položka 4112 4111
Volby
98008
4111
24.000,00
11.557,00
Rekonstrukce ČOV
29898
4216
165.427,96
úroková dotace
KÚ Stř.kraje Mze
ÚZ
Poskytnuto 100.700,00 21.000,00
Čerpání 100.700,00 11.088,00
Zbývá 0,00 9.912,00 vráceno 12.443,00 vráceno
Rekonstrukce ČOV byla dokončena a uvedena do trvalého provozu na základě Kolaudačního souhlasu čj. ZP/15992/13/Tr. ze dne 16.12.2013 vydaného MÚ Čáslav,Odbor životního prostředí . Dne 14.05.2013 byla Středočeskému kraji,Odboru životního prostředí zasláno vyúčtování poskytnutých prostředků na základě Smlouvy č.2137/OŽP/2011- výše 2.087.846,00Kč. 8) Transfery obcím Příjemce Obec Toušice
Účel Likvidce následků povodně
Paragraf 5299
Položka 5321
Poskytnuto 20.000,00
Doklad BÚ 151
Darovací smlouva
9) Vyúčtování poskytnutých finančních prostředků zřízeným organizacím Příjemce ZŠ a MŠ Chotusice
Účel Provozní dotace
Paragraf 3117
Položka 5331
Poskytnuto 750.000,00
Čerpáno 750.000,00
Odvod 0,00
10) Vyúčtování poskytnutých finančních prostředků ostatním organizacím Příjemce
Účel
TJ Sokol Chotusice
Údržba - střecha sokolovny
3419
5229
700.000,00
Přiznáno splněny podmínky 474.405,00
TJ Sokol Chotusice Český svaz žen Střelecký kroužek SHD Chotusice Diakonie Čáslav Nemocnice Čáslav Babybox
Údržba hřiště Na činnost Na činnost Na činnost Dar na činnost Dar na provoz Dar na zřízení
3419 3429 3429 5512 3149 3522 3599
5229 5229 5229 5229 5222 5335 5222
20.000,00 3.000,00 1.000,00 3.000,00 5.000,00 15.000,00 5.000,00
20.000,00 3.000,00 1.000,00 3.000,00 Smlouva Smlouva Smlouva
Paragraf
Položka
Poskytnuto v 2013
K vyúčtování nebo vrátit 225.595,00 vyúčtovat v roce 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11) Ostatní dlouhodobý finanční majetek účet 069 V roce 2013 nebyl pořízen. 12) Finanční jistina a kauce Na základě Smlouvy č.S/100295/05325019/001/2007 na zajištění odvozu a uložení tuhého komunálního odpadu podepsané dne 29.12.2006 obec Chotusice přijala 16.01.2007 od firmy AVE CZ odpadové hospodářství s.r.o., Rumunská 1, 120 00 Praha 2, finanční jistinu ve výši 340.000,-Kč, která dle smluvních podmínek se splácí vždy v lednu daného roku částkou 34.000,-Kč, poprvé v roce 2008. Jistina je vedena na účtu 459 10 se zůstatkem k 31.12.2012 136.000,-Kč. Dne 24.10.2011 byla uzavřena Smlouva o kauci na byt a zaplacena kauce ve výši 9.000,00 Kč. Tato částka je vedena na účtu 325 v plné výši, neboť k 31.12.2013 jsou závazky plynoucí z nájemní smlouvy nájemcem plněny.
13) Stavy majetku a nedokončených investic dle inventarizace k 31.12.2013 Účet 018 019 021 022 028 031 042 112 0132
Název Programové vybavení ZŠ NDM Stavby Movité věci a soubory DDHM Pozemky Nedokončená investice Materiál na skladě invetarizece způsob „B“ Mapy obce, pytle TKO,knihy
Stav k 01.01.13 125.596,50 616.144,50 60.292.277,49 6.086.725,00 1.654.765,92 4.345.857,77 23.105.180,20 201.283,00
Přírůstek 17.188,00 0,00 13.972.339,44 13.221.186,31 175.331,00 230.418,25 2.004.251,95
6.410,00
Úbytek 0,00 0,00 0,00 2.988.136,00 49.182,00 443,26 23.596.210,15
43.120,00
7.718,65
Stav k 31.12.13 142.784,50 616,144,50 74.264.616,93 16.319.775,31 1.780.914,92 4.575.832,76 1.513.222,00 205.468,06 41.811,35
14) Pohledávky a závazky obce SU 311 311 311 314 314 314 314 314 321 324 325 331 333 333 335 336 342 343 373 377 378
AU 00 11 80 20 21 40 41 83 00-80 30 00 00 00 10 xx xx 10,20 00 00 xx xx
451
21
Druh pohledávky - závazky Odběratelé – obec – hlavní činnost Odběratelé – nájemné antény, kadeřnictví a masáže Odběratelé – hospodářská činnost – vodné, stočné Zaplacené zálohy na plyn RWE Zaplacené zálohy na plyn – byt čp.35 Zaplacené zálohy na elektřinu Zaplacené zálohy na plyn – byt čp.35 Zaplacené zálohy – poplatek za vypoučtění ČOV a elektřinu Dodavatelé Přijaté zálohy na přeprodej elektřiny Složená kauce na byt Chotusice čp.262 Mzdy 12/2013 – v hotovosti Mzdy 12/2013 – spoření Splátky půjček za 12/2013 z SF Zůstatky nesplacených půjček zaměstnanců ze SF Sociální a zdravotní pojištění 12/2013 Daň ze mzdy 12/2013 DPH Krátkodobé zálohy na transfery Ostatní krátkodobé pohledávky – mylné platby, přeplatek na ZP Zákonné pojištění za zaměstnance a tvorba fondu, dar od občanů – nevyčerpané účelové prostředky Úvěr na rekonstrukci ČOV
455
00
Přijatý investiční příspěvek na komunikaci k RD - nečerpaný
462
00
Půjčka manželům Kombercovým
51.187,00
469
25
Zůstatky půjček stavebníkům z FRB
284.628,00
472
00
Dlouhodobý transfer(dotace závěrečným vyúčtováním
MZE)
na
rekonstrukci
Stav k 31.12.2013 6.454,00 6.787,00 1.451.079,00 94.250,00 500,00 145.860,00 600,00 224.179,79 106.342,00 12.504,00 9.000,00 49.764,00 79.579,00 5.000,00 101.825,00 69.111,00 21.369,00 117.464,00 700.000,00 25.144,00 30.361,00 6.506.000,00 20.000,00
ČOV-
před
9.395.000,00
15)Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření a přijatá nápravná opatření Přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 bylo provedeno na základě zákona č.420/2004 Sb., v platném znění , o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků firmou Audit obce, s.r.o. Klatovská 371, 261 01 Příbram dne 10.3.2014. Závěr přezkoumání - nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 je přílohou závěrečného účtu.
Za obec Chotusice: Bc Ludmila Lehetová starostka
Přílohy, které jsou součástí závěrečného účtu obce za rok 2013 Tyto níže uvedené výkazy jsou zveřejněny i v písemné formě a vyvěšeny na úřední desce obecního úřadu.
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC a DSO Fin 2-12M k 31.12.2013 Rozvaha k 31.12.2013 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Chotusice za rok 2013
Vyvěšeno dne: 06.05.2014
Sňato dne:
