ÖCS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT A P O L G Á R M E S T E R 8292 ÖCS, BÉKE U. 35. (88) 263-001 fax:(88) 263-001
Ügyszám: 11/2-12/2013. Előterjesztést összeállította: Sárfi Józsefné Tárgy: Tájékoztató Öcs Község Önkormányzatának 2013. I-III. negyedéves gazdálkodásáról
Tájékoztató Öcs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2013. október 29-i ülésére
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. § (1) bekezdése alapján a polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor tájékoztatást nyújt. Az előterjesztés tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását. Öcs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2013. évi költségvetését a 1/2013. (II.14.) önkormányzati rendeletével állapította meg. E tájékoztató a költségvetési rendelettel összehasonlítható módon készült. A község költségvetési rendelete egy alkalommal került módosításra: - a 87/2013. (IV.25.) önkormányzati rendelet az önkormányzat zárszámadásáról, mely a 2012. évi pénzmaradványt tartalmazta.
2012.
évi
A költségvetési rendeletmódosításban foglalt előirányzat költségvetés főösszege 111.593.000 forint volt.
A 2013. háromnegyed éves tájékoztató készítésének lezárása 2013. október 25-én történt.
A költségvetés időarányos alakulása Bevételek (3. számú melléklet) Öcs Község Önkormányzata 2013. szeptember 30-ig 53.226 e Ft (függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek, finanszírozási bevételek nélkül) bevételt realizált, mely a módosított előirányzatnak 47,70 %-a. Intézményi működési bevételei
Ide tartozik a szociális étkeztetés bevétele, a lekötött pénzeszköz kamatbevétele, valamint a szennyvízcsatorna beruházás fordított áfa miatti bevétele, ez viszont a kiadások között is megjelenik. Teljesítése 17.580 e Ft, mely a tervezettnek 98,26 %-a. Öcs község Önkormányzatának sajátos működési bevétele Helyi adók Az adóigazgatási feladatkörben az átengedett központi adóink: a gépjárműadó 40 %-a. Helyi adóink: az iparűzési adó, idegenforgalmi adó. Iparűzési adó Öcs községben az állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység esetén az adó az adóalap 1,8 %-a., a Htv. 37. § (2) bekezdésének b.) és c.) pontja szerinti tevékenység-végzés után naptári naponként 5.000 Ft. 2013. évi költségvetési előirányzat: 470 e Ft, a teljesítés 415 e Ft. Gépjárműadó: A 2013. évi költségvetési előirányzat: 335.000,- Ft. Ebből befolyt bevétel: 246 e Ft. 2013. január 1-től az Önkormányzat gépjárműadó bevételeit meg kell osztani 60% a Magyar Államkincstár gépjárműadó beszedési számlájára kerül átutalásra 40% az Önkormányzat saját számlájára kerül. Az adó mértéke az alábbiak szerint alakul: Személyszállító gépjármű esetén- ide nem értve az autóbusz- a hatósági nyilvántartásban feltüntetett teljesítménye, kilowattban kifejezve adóalap után a gépjármű – gyártási évében és az azt követő 3 naptári évben 345 Ft/kilowatt,- a gyártási évet követő 4-7. naptári évben 300 Ft/kilowatt, a gyártási évet követő 8-11. naptári évben 230 Ft/ kilowatt, - gyártási évet követő 12-15 naptári évben 185 Ft/ kilowatt, - a gyártási évet követő 16. naptári évben és az azt követő években 140 Ft/ kilowatt. A gépjármű teljesítményadata a Közigazgatási és Elektronikus Közszolgáltatások Központi Hivatalának Országos Járműnyilvántartásából származik, a Közlekedési Felügyelet által hatóságilag megállapított adat. Tehergépjármű esetén az adó alapja, a tehergépjármű hatósági nyilvántartásban feltüntetett saját tömege,(önsúlya) növelve a terhelhetősége (raksúlya) 50%-ával minden megkezdett 100 kg után 2013. június 30.-ig a.) légrugós vagy azzal egyenértékű rugózási rendszerű nyerges vontató, tehergépjármű, autóbusz esetén 1200,- Ft, b.) az (a.) pont alá nem tartozó gépjárművek esetén 1.380,- Ft 2013. július 1. napjától hatályos gépjárműadótól szóló törvény szerint az adóalap minden megkezdett 100 kilogrammja után: a). a légrugós vagy azzal egyenértékű rugózási rendszerű tehergépjármű, nyerges vontató, autóbusz esetén 850 Ft (2013. 06. 30.-ig 1200,- Ft volt), b.) az a pont alá nem tartozó tehergépjármű, nyerges vontató, autóbusz esetén 1.380 Ft (nem változott.) A változással érintett gépjármű tulajdonos Öcs községben nem volt.. Az Ajkai Járási Hivatal Okmányirodájától havonta adatot kapunk a járműnyilvántartásba bejegyzett adatok megváltozása esetén, amikor a változás adókötelezettség változást is eredményezett: új gépjármű vásárlása, újra forgalomba helyezés, forgalomból kivonás,
2
külföldről behozott gépjármű Magyarországon forgalomba helyezése, környezetvédelmi osztálykód változás. Az adatszolgáltatás után a változásokról határozatok készülnek. 2013 évtől a mozgáskorlátozottsághoz kapcsolódó gépjárműadó-mentesség módosult melynek feltételeiről, 2012 évben az érintetteknek tájékoztatás lett kiküldve. 2013. évtől nem mentesülhet a gépjárműadó fizetés alól a régi úgynevezett „7. pontos” igazolás alapján az eddig menteségben részesülő személy. 2013.-tól a mentességi körök az alábbiak: a) a fogyatékos személyek jogairól és esélyegyenlőségük biztosításáról szóló 1998. évi XXVI. törvény (Fot.) 23. § (1) bekezdés e) pontja alapján mozgásszervi fogyatékosnak minősül, vagy f) pont alapján halmozottan fogyatékosnak minősül és halmozott fogyatékosságai közül legalább az egyik mozgásszervi fogyatékosság, b) a 18. életévét be nem töltött, a magasabb összegű családi pótlékra jogosító betegségekről és fogyatékosságokról szóló 5/2003. (II. 19.) ESzCsM rendelet (Mr.) 1. számú mellékletének L) pontjában meghatározott mozgásszervi fogyatékosságban szenvedő személy, vagy aki a P) pontban meghatározott többszörös és összetett betegségben szenved, amennyiben többszörös és összetett betegségei közül legalább az egyik mozgásszervi eredetű fogyatékosság, c) A Korm. rendelet 8/A. § szerinti minősítési rendszer szerint a közlekedőképességében súlyosan akadályozott személy, amennyiben ez az állapota legalább 3 éven át fennáll. . Az orvosi bizottság 2013-ban megküldött válasza szerint súlyosan mozgáskorlátozott mentesség nem került megállapításra. Beszedett idegenforgalmi adó: A beszedett idegenforgalmi adó alapja Öcs község Önkormányzatának illetékességi területén 150,- Ft/ vendégéjszaka. 2013 évben bevallást nem került leadásra. Befolyt összeg:Késedelmi póték Bevétel: 44 e Ft. Az adók nem határidőre történő befizetéséből keletkező, az adóhatóságnál maradó bevétel. A késedelmi pótlék mértéke naptári naponként a felszámítás időpontjában érvényes jegybanki alapkamat kétszeresének 365-öd része. Támogatásértékű működési bevételek A támogatásértékű működési bevételek a központi költségvetésből folyamatosan érkező és meghatározott feladatok ellátásához nyújtott támogatások pl. a Munkaügyi Központ foglalkoztatási támogatása, pályázatokhoz kapcsolódó működési támogatások stb. Támogatás értékű felhalmozási bevételek A szennyvízcsatorna beruházáshoz a tervezett összegből 11.763 e Ft folyt be. Végleges átvett pénzeszközök Működési célra A Polgárőrség visszafizette az önkormányzat által tavaly megelőlegezett pályázati támogatás összegét, 530 e Ft-ot. Felhalmozási célra államháztartáson kívülre nyújtott kölcsönök visszatérülése
3
A lakásfelújításra adott kölcsönök törlesztésének előirányzata 45 e Ft, befizetés nem érkezett be. Hitelek, értékpapírok Öcs község Önkormányzata az szeptember végén 4.000 e Ft lekötött pénzeszközzel rendelkezik. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány felhasználása, a működési és felhalmozási kiadások forrásaként megtörtént. Kiadások Öcs község Önkormányzata 2013. első félévében 47.082 e Ft (függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás nélkül) kiadást könyvelt el, mely a tervezettnek 42,19 %-a. Az előirányzatok felhasználására alapvetően az időarányos állami támogatás és a működési bevétel beérkezésének figyelembevételével került sor. Az önkormányzat kiemelt előirányzatainak 2013. első féléves teljesítését, a 4. mellékletekben mutatjuk be.
5. melléklet Öcs község Önkormányzatának működési kiadásait az 5. mellékletben vezetjük le. 52200-1 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Hó eltakarításra és árok javításra 191 e Ft előirányzat áll rendelkezésre. Kifizetés még nem történt. 68000-2 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Az önkormányzat tulajdonában lévő épületekben villamos szabványossági hiányosságok javításáért 19 e Ft-ot fizettünk. Áramdíj 2 e Ft volt. 75000-0Állat-egészségügyi ellátás Gyepmesteri szolgáltatásért 9 e Ft-ot fizettünk. 81300-0 Zöldterület kezelés A fűnyíróba 31 e Ft-ért vásároltunk üzemanyagot. 84112-6 Önkormányzatok és társulások általános végrehajtó igazgatási tevékenysége A szakfeladat kiadásainál az önkormányzat működésével kapcsolatos dologi kiadások teljesítését számoltuk el. 84111-2 Önkormányzati jogalkotás A szakfeladaton a választott tisztségviselő, és a képviselő testület tagjainak megtervezett tiszteletdíjakat és hozzákapcsolódó járulékokat számoltuk el. 84140-2 Közvilágítás
4
Öcs község közvilágításának és áramellátásának fenntartásához szükséges pénzösszeg felhasználása az E.ON Áramhálózati Zrt-vel, mint áramszolgáltatóval kötött megállapodás szerint történik. A háromnegyedév pénzügyi teljesítése 322 e Ft. 84140-3 Város- és községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások - egyéb komm. feladatok Ez a szakfeladat tartalmazza azokat a feladatokat, amelyek a község üzemeltetésével kapcsolatban felmerülhetnek. Ide tartozik többek között a karbantartási anyagok, szerszámok beszerzése, azok szállítási költsége, közkutak vízdíja, egyéb üzemeltetési, fenntartási kiadások. Kifizetés 56 e Ft értékben teljesült. 862101-1 HÁZIORVOSI ALAPELLÁTÁS Az önkormányzat kötelező feladata az egészségügyi alapellátás biztosítása. Az ellátást vállalkozó háziorvos végzi. Kiadásként jelentkezik az orvosi rendelő tüzelőanyag és tisztítószer beszerzése, és a fenntartással kapcsolatos közműdíjak. A szakfeladaton a felhasznált összeg összesen: 27 e Ft., amely az előirányzott 100 e Ft-hoz képest 27 %-os teljesítést mutat. 88211-1 AKTÍV KORÚAK ELLÁTÁSA A foglalkoztatást helyettesítő támogatást terveztük erre a szakfeladatra. A teljesítés 1.020 e Ft-tal 46,62%-os. 88211-3 LAKÁSFENNTARTÁSI TÁMOGATÁS NORMATÍV ALAPON A teljesítés 69,75 %-os. Támogatásként a kifizetett összeg 90 %-át kapja vissza az önkormányzat. 88211-6 ÁPOLÁSI DÍJ MÉLTÁNYOSSÁGI ALAPON Az ápolási díj a tartósan gondozásra szoruló személy otthoni ápolását ellátó nagykorú hozzátartozó részére biztosított anyagi hozzájárulás. Igényelhető normatív és méltányossági alapon. 2011. évtől az ápolási díj alapösszegét a mindenkori éves központi költségvetési törvény határozza meg. 2013. évben a korábbi évvel egyezően az ápolási díj alapösszege 29.500.-Ft. A fenti jogszabály alapján az ápolási díj méltányossági alapon történő megállapítása továbbra is önkormányzati feladat marad. Az ápolási díjban részesülő személy után nyugdíjbiztosítási járulék fizetési kötelezettsége van az Önkormányzatnak, ez 2013. évben 10 %-os nyugdíjbiztosítási járulék. 2013. szeptember 30-ig 1 fő részére kifizetett összeg: 189 e Ft, amely az előirányzott 353 e Ft-hoz képest 53,54 %-os teljesítést mutat. 88212-2 ÁTMENETI SZOCIÁLIS SEGÉLY 2013. január 1 napjától továbbra is önkormányzati feladat, a jogosultság feltételeit a helyi önkormányzati rendelet szabályozza. A átmeneti segély pénzbeli ellátás és természetbeni ellátás (élelmiszer utalvány) formájában nyújtható. 2013. szeptember 30-ig átmeneti szociális segélyként 5 e Ft-ot fizettünk ki. 88212-3 TEMETÉSI SEGÉLY A temettetők szociális helyzetétől függően megállapítható támogatás, melyet a helyi szociális rendelet szabályoz. 2013. szeptember 30-ig 4 fő temettető részére összesen 40 e Ft került kifizetésre, amely a szakfeladat 40 e Ft előirányzatához képest 100 %-os teljesítés. 88212-4 RENDKÍVÜLI GYERMEKVÉDELMI TÁMOGATÁS 5
A jogosultság feltételeit a helyi önkormányzati rendelet szabályozza. A rendkívüli gyermekvédelmi támogatás pénzbeli ellátás és természetbeni ellátás (élelmiszer utalvány, tankönyvvásárlási támogatás) formájában nyújtható. Az igényjogosultak száma évről évre változó, függ a családok szociális helyzetének alakulásától valamint a helyi rendelet aktuális szabályozásától. 2013. június 30-ig 1 gyermek részére állapítottunk meg és folyósítottunk rendkívüli gyermekvédelmi támogatást összesen 5 e Ft összegben, valamint beiskolázási támogatást 13 gyermek részére 39 e Ft összegben. 88992-1 SZOCIÁLIS ÉTKEZTETÉS A rászorulók szociális étkeztetését vásárolt élelmezés keretében biztosítjuk. Az ebédet a taliándörögdi Klastrom Kocsmából a falugondnok szállítja az étkezőkhöz. A teljesítés 698 e Ft, ami az előirányzathoz képest 91,60 %-nak felel meg. 88992-8 FALUGONDNOKI, TANYAGONDNOKI SZOLGÁLAT Az önkormányzat által működtetett falugondnoki szolgálatot egy fő falugondnok látja el. Üzemeltetnek egy falugondnoki autót, amellyel megoldják az óvodások szomszéd települési óvodába szállítását, a szociális ebéd szállítását, betegek orvoshoz történő szállítását és más egyéb feladatokat. A tervezett 3.014 e Ft előirányzattal szemben a teljesítés 2.190 e Ft, 72,66 %-os. 890442-1 TARTÓSAN MUNKANÉLKÜLIEK FOGLALKOZTATÁSA Az új közfoglalkoztatási rendszer célja, hogy minél több munkára képes, tartósan munkanélküli ember dolgozzon. Az egységesen kialakított finanszírozási rendszerben a munkaügyi központokon keresztül lehetett pályázni. A közfoglalkoztatással kapcsolatos jelentős változás, hogy a foglalkoztatást helyettesítő támogatást évente felül kell vizsgálni. Annak a foglalkoztatást helyettesítő támogatásra jogosult személynek, aki az éves felülvizsgálat során nem igazolja, hogy a felülvizsgálat időpontját megelőző egy évben legalább 30 napban keresőtevékenységet folytatott, munkaerő-piaci programban vagy közfoglalkoztatásban vett részt, meg kell szüntetni az aktív korúak ellátásra való jogosultságát, mellyel egyidejűleg részére az ellátás folyósítása megszűnik. A közfoglalkoztatásnál alkalmazandó közfoglalkoztatási bért 2011. szeptember 1. napjától külön kormányrendelet határozza meg. A közfoglalkoztatási bér és a közfoglalkoztatási garantált bér megállapításáról szóló 170/2011.(VIII.24.) Korm. rendelet teljes munkaidőben történő foglalkoztatás esetén 75.500.-Ft-ban határozza meg a közfoglalkoztatási bér összegét, valamint azt, hogy a finanszírozás pályázati rendszer útján 30%-os önrész biztosításával történik. 2013. szeptember 30. napjáig a ténylegesen kifizetett bér: 776 e Ft, - melynek 70%-át a központi költségvetés megtéríti-, amely a szakfeladat 1.726 e Ft-os előirányzatához képest 44,96 %-os teljesítést mutat. 91012-3 Könyvtári szolgáltatások A könyvtár az ajkai könyvtár fiók könyvtáraként működik, ahol internetezésre is van lehetőség. Az 589 e Ft-os előirányzat teljesítése 300 e Ft-tal 50,93 %-os volt. 91050-2 Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése Ezen a szakfeladaton történik a Faluház működtetése, különféle programok, rendezvények (Farsang, Falunap, Nőnap, idősek Napja, gyermeknap) lebonyolítása. A 1.671 e Ft-os teljesítés az előirányzott 2.723 e Ft-tal szemben 61,37 %-os. 6
96030-2 Köztemető fenntartás és működtetés Öcs község köztemetőinek üzemeltetését az önkormányzat végzi. Az önkormányzat finanszírozza a temető vezetékes víz- illetve áramellátásának díját. A 2013. évi működéshez 100 e Ft előirányzatot biztosít az önkormányzat, melyből kifizetés 41 e Ft értékben realizálódott.
Működési célú pénzeszköz átadás Támogatásértékű működési kiadások Működési célú pénzeszköz átadás – Államháztartáson kívülre Az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 1/2013. (II.14.) rendeletének 12. § alapján a képviselő-testület az öcsi székhelyű önszerveződő közösségek, egyesületek részére pénzbeli támogatást nyújt pénzeszközátadás keretében. Az önszerveződő közösségekkel a pénzeszközátadásra vonatkozó megállapodások megkötése, a támogatások folyósítása folyamatban van. A 2013. első félévi teljesülések részletesen az 5. számú mellékletben megtalálhatók. Felhalmozási előirányzatok A feladatonkénti teljesítések számszaki adatait a 6. számú mellékletben is bemutatjuk.
BERUHÁZÁSOK A tervezett beruházási előirányzat teljesítése 41,87 %-os. E. Vízellátás, szennyvíz gyűjtése, kezelése, hulladékgazdálkodás, szenny. mentesítés Szennyvízcsatorna létesítése A szennyvízcsatorna létesítésére tervezett összeg 79.248 e Ft. Teljesítés 31.660 e Ft. A beruházás elkészült, megtörtént a helyszíni ellenőrzés is. A kifizetés 85 %-a szállítói kifizetés, ami azt jelenti, hogy a KDRFÜ. közvetlenül a kivitelezőnek utalja a számla összegének 85 %át. Faluház melletti közösségi tér kialakításának önrésze A beruházás csaknem teljesen elkészült, a teljesítés a 3.230 e Ft-os előirányzattal szemben 2.877 e Ft volt. Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Lakásépítés, vásárlás helyi támogatása A 300 e Ft előirányzatból az I. félévben kifizetés nem történt. PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK Tartalékok Az önkormányzat pénzügyi lehetőségeit meghatározzák az olyan feladatok melyek célját, várható kiadásait ismerjük, azonban sajátos feltételek bekövetkezése esetén használhatók fel. 7
Ezeket működési és felhalmozási céltartalékok között szerepeltetjük. A céltartalék felhasználási körét a rendelet 7. melléklete tartalmazza. Foglalkoztatottak létszámának és személyi juttatásainak alakulása Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete 2013. június 30-án 2 fő, a statisztikai állományi létszám 2 fő, a munkajogi létszám 2 fő. Tiszteletdíjjal 5 fő lát el képviselői, illetve polgármesteri feladatokat. Közcélú, közmunka keretében 2 főt foglalkoztatott az önkormányzat. Összességében Öcs község Önkormányzatának 2013. első félévi teljesítése a pénzforgalmi bevételi és kiadási oldalon is alacsonyabb szinten teljesült, azonban folyamatosan biztosított volt a kiadások fedezetéhez szükséges pénzösszeg. A költségvetés és zárszámadás előterjesztéséhez kapcsolódó mérlegek tartalmának és mellékleteinek meghatározásáról szóló 1/2006. (II.15.) rendelettel módosított 25/2005. (VII. 13.) rendelet 3. §-ára figyelemmel került elkészítésre a tájékoztató. Tisztelt Képviselő-testület!
Kérem, a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az önkormányzat 2013. háromnegyedévi gazdálkodásának áttekintését követően, az alábbi határozati javaslatot elfogadni szíveskedjen. HATÁROZATI JAVASLAT Öcs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az 1/2013. (II.14.) önkormányzati rendelet időarányos végrehajtásáról, a költségvetés háromnegyedévi teljesítéséről szóló tájékoztatót tudomásul vette.
Ajka, 2013. október 25.
Mészáros Tamás polgármester
8
