210/2015.
TÁJÉKOZTATÓ Pétfürdő Nagyközség Képviselő-testületének 2015. szeptember 3-i ülésére
Tárgy: Tájékoztató az Önkormányzat 2015. I. félévi gazdálkodásáról Előterjesztő: Horváth Éva polgármester Előkészítők: Jánosiné Izsó Ildikó jegyző Sipos Szilvia csoportvezető Szakály Ferencné pénzügyi főmunkatárs
Tisztelt Képviselő-Testület!
A helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről, a költségvetési rendeletben megjelenő előirányzatokról és a költségvetési egyenleg alakulásáról az alábbi tájékoztatást adjuk: A 2015. évben elfogadott költségvetési rendeletben megfogalmazott előirányzatainkat ebben az évben egy alkalommal módosította a Tisztelt Képviselő-testület. A beszámoló bevételi és kiadási teljesítése az alábbi: Bevételek 1.323.357 ezer Ft Kiadások 492.652 ezer Ft
I. A gazdálkodás általános bemutatása Önkormányzatunk bevételei között jelentős arányt képviselnek az állami támogatások, illetve a helyi adó bevételek. Az Önkormányzat működési célú költségvetési támogatását (központi bevétel) a személyi juttatásokat terhelő közterhek beszámításával csökkentett összegben (a továbbiakban: nettó finanszírozás), havonta a kincstár folyósítja. Az egyes jövedelempótló támogatások finanszírozása utólag, a tényleges kifizetés lejelentése alapján történt meg az elszámolás szabályainak megfelelően. A kiadási oldalt tekintve megállapítható, hogy mind a kötelező, mind pedig az önként vállalt feladatok teljesítése zökkenőmentes volt.
II. B e v é t e l e k II/1. Intézményi működési bevételek Az önkormányzatnál, a polgármesteri hivatalnál és az önállóan működő költségvetési szerveknél
2
realizált működési bevétel összetétele az alábbi: ezer Ft Egyéb saját működési bevétel: Működési célú ÁFA bevételek, -visszatérülések: Működési célú hozam- és kamatbevételek: Összesen:
16.911 1.031 5.589 23.531
Egyéb saját működési bevételek közé a szolgáltatások ellenértékét, továbbszámlázott szolgáltatások, bérleti díjak, intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése, kártérítések bevételét könyveljük. A kamatbevételek teljesítése az első félév végén 55,89% volt. Kamatbevételeink két részből tevődnek össze: egyrészt a lekötött betétek állománya után elért bevétel 5.494 ezer Ft, másrészt a költségvetési számlák látra szóló betétei után realizált kamatbevétel 95 ezer Ft, ez összesen 5.589 ezer Ft. Az I. félév végi betétállományunk 650.000 ezer Ft. II/2. Közhatalmi bevételek II/2. Közhatalmi bevételek a./ Helyi adók Adóbevételünk az előirányzathoz képest összességében 38,73 %-os teljesítést mutat. Megnevezés Építményadó Magánszem.komm. adója Vállalkozók komm. adója Iparűzési adó Helyi adókhoz kapcsolódó pótlék, bírság Összesen
ezer Ft Eredeti / mód. 120.440 8.000 0 830.560
ezer Ft Teljesítés 58.346 5.673 1 306.861
Index % 48,44 70,91 36,95
0 959.000
528 371.409
38,73
Az építményadó teljesítése elmarad a várttól, amelynek főképpen az az oka, hogy 2015. évben az adóztatható hasznos alapterület az előző évihez képest több mint 2.000 m2–el csökkent bontás következtében. A magánszemély kommunális adója bevételünk 70 %-ot meghaladó teljesítést mutat. Ezt a kiugróan magas teljesítést elsődlegesen a rendelkezésünkre álló TAKARNET ingatlan-nyilvántartási program segítségével végzett, folyamatos ellenőrzések eredményezték, melyek következtében a visszamenőleges évekre jelentős adóbevétel keletkezett. A vállalkozók kommunális adója törvényi rendelkezés által 2010. december 31-én megszűnt és ebből az adónemből bevétel a hátralékokhoz kapcsolódóan folyt be. A bevételek tervezésénél már ismert
3
tény volt, hogy iparűzési adóbevételünk I. félévi időarányos teljesítése az előirányzathoz képest jelentősen elmarad. Az iparűzési adófizetés sajátossága, hogy a vállalkozások a május 31-éig benyújtandó éves bevallás során számolnak el az előző évben (március 15-ig, szeptember 15-ig és december 20-ig) megfizetett adóelőleggel szemben. A határidőben benyújtott 296 db adóbevallás feldolgozását követően, 2015. június 30-ig 6.138 ezer Ft iparűzési adó visszatérítésére került sor. A 2014. évi tényleges gazdálkodási adatok alapján 2015. adóévre összesen 869.568 ezer Ft – ebből a II. félévre 670.777 ezer Ft - iparűzési adóelőleg került előírásra, és ezáltal a szeptember 15-i esedékességet követően a tervezett bevételt meghaladó teljesítés várható.
b./ Önkormányzatoknak átengedett közhatalmi bevételek Gépjárműadó A gépjárműadó bevétel 53,20 %-ra teljesült. Éves eredeti előirányzat: 12.185 ezer Ft Teljesítés: 6.483 ezer Ft. A gépjárműadó bevétel időarányosan a tervezettnél magasabb szinten teljesült.
II./3. Támogatások, kiegészítések Az Önkormányzat működési célú költségvetési támogatásának teljesítése az első félév végéig 95.712 ezer Ft (58,41%).
II./5. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, működési célú átvett pénzeszközök Működési célú támogatások (államháztartáson belülről) Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól (védőnői szolgálat)
5.661 ezer Ft
Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről: Választási többletigény elszámolása (Polgármesteri Hivatal) Közfoglalkoztatás támogatása (Önkormányzat) Közfoglalkoztatás támogatása (Óvoda) Zeneiskolai térítési díjak 30%-a
152 ezer Ft 5.506 ezer Ft 428 ezer Ft 11 ezer Ft
4
III. K i a d á s o k III/1. Működési kiadások Mint a féléves tájékoztató 1. számú mellékletéből is látszik, a kiadások jelentős részét a működési kiadások (73,95%) alkotják.
Pétfürdő Nagyközség Önkormányzata Állategészségügyi tevékenység A szakfeladat a gyepmesteri tevékenységgel kapcsolatos kiadásokat tartalmazza. Ezen összeg a dologi kiadások között jelenik meg. Teljesítés az első félév végéig 597 ezer Ft (42,58%). Az eb oltás szeptember hónapban lesz, a személyi jellegű kiadások ebben az időben merülnek fel. Közvilágítás Közvilágításra az évben 11.303 ezer Ft kiadást terveztünk, melyből az I. félév során a felhasználás 4.752 ezer Ft (42,04 %). Temetőfenntartás Temetőfenntartásra 3.770 ezer Ft-ot (33,43%) költöttünk. A kiadások jelentős hányadát (81,73%) a Pétkomm Kft. részére kifizetett üzemeltetési kiadások adják. Köztisztaság Dologi kiadások teljesítése 9.862 ezer Ft (63,66 %). Hó eltakarításra 7.570 ezer Ft-ot költöttünk, ez adja a kiadások 76,76%-át. Szelektív hulladékgyűjtés a szerződéses összegben (148.455 Ft + áfa/hó) került kiszámlázásra és kifizetésre. Lomtalanításra 303 ezer Ft-ot fizettünk ki az első félévben. Parkfenntartás A megállapított keretösszegből az I. félév során 14.455 ezer Ft-ot költöttünk (33,54%). Itt kerül elszámolásra a parkfenntartási munkák, fűnyírás, kaszálás, valamint a parkokban végzett fakivágási munkák költsége.
5
Községgazdálkodás Ezen a szakfeladaton számoljuk el a közfoglalkoztatás keretében alkalmazott munkások személyi jellegű kifizetéseit, járulékait. Előbbi 8.113 ezer Ft (40,06%), utóbbi 1.368 ezer Ft (25,70%). A dologi kiadások alakulása 28,68%-os teljesítést mutat. Ezen a szakfeladaton mutatjuk ki az önkormányzati lakások, a közfoglalkoztatottak foglalkozás egészségügyi vizsgálatának kiadásait, a munkavédelmi oktatások, munkaruha, védőruha, illetve szerszámok beszerzési költségeit. Ezen a szakfeladaton jelenik meg az életjáradék összege is (270 ezer Ft), a személyi juttatások között. Strandüzemeltetés A megállapított keretösszegből az I. félév során 29 ezer Ft-ot költöttünk el. Utak, hidak üzemeltetése A módosított kiadási előirányzat 5.995 ezer Ft, melyből az I. félév során a felhasználás 4.288 ezer Ft (71,53%). A kiadások jelentős hányadát (65,93%) a Pétkomm Kft. részére kifizetett üzemeltetési kiadások adják. Felszíni vízelvezetés Az előirányzott dologi kiadásból 1.845 ezer Ft-ot költöttünk erre a szakfeladatra, mely 31,98%-os teljesítésnek felel meg. Orvosi rendelő Erre a szakfeladatra 5.239 ezer Ft kiadást terveztünk, melyből az I. félév során a felhasználás 1.627 ezer Ft (31,06 %). Szakfeladatra nem sorolható önkormányzati feladatok Itt jelenik meg a Polgármester illetménye és költségtérítése 3.240 ezer Ft, továbbá a külső személyi juttatások között a helyi önkormányzati képviselők juttatása 5.786 ezer Ft teljesítéssel, előző tételekhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó 2.393 ezer Ft (42,92%). A dologi kiadások esetében az átlagos felhasználás 24,79 %-os.
6
Iskola működtetés Az iskola működési kiadási teljesítése összességében 44,31%. Személyi juttatások 41,33%, a járulékok 39,71%-os, dologi kiadásai 45,94%-os teljesítést mutatnak. Dologi kiadásainak 52,22 %-át a vásárolt élelmezés (10.530 ezer Ft+ÁFA) teszi ki.
Polgármesteri Hivatal Személyi jellegű kiadásai az időarányoshoz közel alakultak, így a bérjellegűek 40,97%, a járulékok 41,02%-ra teljesültek. A dologi kiadások esetében az átlagos felhasználás 52,87%-os.
„Panelkuckó” Napköziotthonos Óvoda Személyi jellegű kiadásai az időarányoshoz közel alakultak, így a bérjellegűek 41,51%, a járulékok 42,60%-ra teljesültek. Dologi kiadásai 41,15%-os teljesülést mutatnak. Dologi kiadásainak 53,41%-át a vásárolt élelmezés (7.867 ezer Ft+ÁFA) teszi ki.
Közösségi Ház és Könyvtár Működési kiadásait összességében vizsgálva láthatjuk, hogy azok átlagban 39,33 %-ra teljesültek. Ezen belül a személyi juttatások 43,95%, a hozzá tartozó járulékok 43,75%-ra teljesültek. Dologi kiadásai 34,47%-os teljesülést mutatnak. Jelentős tétel a Közösségi Ház költségvetésében a Péti Nyár, amelynek kiadási a második félévben jelentkeznek.
Gondozási Központ Összességében megállapítható, hogy a működési kiadások időarányos teljesítést mutatnak (39,19%). Ezen belül a személyi juttatások 40,48%, a hozzá tartozó járulékok 40,10%, dologi kiadási előirányzata 36,33%-os teljesítést mutatnak.
7
III/2. Ellátottak pénzbeli juttatásai a./ Szociálpolitikai juttatások
Polgármesteri Hivatal rendszeres szoc.segély foglalkoztatást helyettesítő támogatás lakásfenntartási támogatás gyermekvédelmi támogatások óvodáztatási támogatás Támogatás összesen:
2015. évi előirányzat 500
Felhasznált keret 456
2 719 3 200 2 800 50
1 592 2 592 10
Teljesítés % 91,20 58,55 81,00 0,00 20,00
9 269
4 650
2015. évi előirányzat 20 000 8 861
Felhasznált keret 5 672 3 457
400
189
47,25
önkormányzati segély (rendkívüli települési támogatás) temetési segély köztemetés létfenntartási támogatás beiskolázási segély tanulók bérlettámogatása iskolatej és kifli étkeztetés babakelengye tablet Arany János ösztöndíj Bursa Tanulmányi ösztöndíj
6 861 300 400 12 000 800 50 5 021 1 000 2 500 950 380 3 418 5 000
2 570
37,46 0,00 22,75 49,50 0,00 8,00 43,44 0,00 26,00 0,00 60,00 40,46 17,00
Támogatás összesen:
67 941
Önkormányzat lakhatási támogatás ápolási díj (települési támogatás) közgyógyellátás (települési támogatás)
91 5 940 4 2 181 650 228 1 383 850 23 215
50,17
Teljesítés % 28,36 39,01
34,17
8
b./ Átadott pénzeszközök Az átadott pénzeszközök között a központi háziorvosi ügyelet, a FONO, a támogató szolgálat, a társadalmi szervezetek, rendőrség, polgárőrség, lakóház energetikai programban részvevők részére adott támogatásokat számoljuk el (előterjesztés 11. melléklete). A kifizetések, pénzeszköz átadások a beadott igényeknek megfelelően történtek, a teljesítés az I. félév végéig 27.166 ezer Ft (67,35 %). III/3. Beruházások, felújítások Felhalmozási kiadások teljesítését külön táblázat tartalmazza feladatonként, ugyanígy a felújítások alakulását is (előterjesztés 9-10. sz. mellékletei).
Tisztelt Képviselő-testület! Kérem önkormányzatunk 2015. I. félévi gazdálkodásról szóló tájékoztatóm megtárgyalását.
P é t f ü r d ő , 2015. augusztus 28.
Horváth Éva polgármester
9
