BESZÁMOLÓ 2012.
Szöveges beszámoló Jánoshida Község Önkormányzatának 2012. évi gazdálkodásáról Jánoshida Község Képviselő-testülete a 3/2012. (II.09.) önkormányzati rendeletével elfogadta a község 2012. évi költségvetését, melyet 3 alkalommal módosított. Az Országgyűlés által 2011. év végén elfogadott Áht. és a végrehajtására kiadott kormányrendelet jelentős változásokat fogalmazott meg az önkormányzati alrendszer gazdálkodására vonatkozóan. Lényegi változás volt, hogy 2012-től külön elemi költségvetést és így önálló beszámolót kell készíteni a helyi önkormányzatnak, az általa irányított önállóan működő és gazdálkodó (ideértve a polgármesteri hivatalt is), valamint önállóan működő költségvetési szerveknek. Ennek megfelelően az előterjesztésben röviden bemutatjuk az önkormányzat egészének (valamennyi intézmény) 2012. évi bevételeit és kiadásait, majd a melléklet részletesen tartalmazza az önkormányzat, az önállóan működő intézmény és az önállóan működő és gazdálkodó intézmény éves gazdálkodásának alakulását. Kiadások alakulása Adatok e Ft-ban
1
Bevételek alaklulása: Adatok e Ft-ban
Jánoshida Község önkormányzata úgy az 5000 fő alatti települések adósságkonszolidációja, mint az ÖNHIKI-s támogatás II. ütemében jelentős támogatásban részesült. Magyarország 2012. évi központi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXVIII. törvény 76/C. §ában foglaltak alapján, az 5000 lakosnál kisebb települések adósságát teljes egészében átvállalta a központi költségvetés. A törvényi rendelkezések alapján, lehetősége nyílt Jánoshida Község önkormányzata fennálló adósságállományának, állam általi átvállalására is. A településnek 2012. december 12-ei állapot szerint, december 17-ig kellett az államkincstáron át a Nemzetgazdasági Minisztériumnak és a Belügyminisztériumnak jelentést készítenie adósságállományáról, melyre a hitelező pénzintézet igazolása alapján került sor. Jánoshida esetében ez • 29.999.917,- Ft folyószámla-hitel, hozzákapcsolódó 727.333,- Ft kamat és egyéb járulékok • a Tótkéri út és az ivóvízrekonstrukcióhoz kapcsolódó célhitelből 8.786.322,- Ft tőke- és kamattartozás • 2.996.726,- CHF tőke- és kamattartozás pénzintézet felé történő visszafizetését jelentette.
2
A nemzetgazdasági tárca december 20-ig összesítette a beérkezett adatokat, és 28-án kifizették a hitelezőknek a tartozásokat. Az adósságkonszolidáció mellett, nagy segítséget jelentett az önkormányzat számára az önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatásának II. ütemére benyújtott pályázat pozitív elbírálása. Az önkormányzat a belügyminiszter és a nemzetgazdasági miniszter döntése alapján 28.854 E Ft támogatásban részesült, melynek célja a szállítói tartozások, és a közös intézményfenntartásból eredő kötelezettségek teljesítése.
3
I.
Jánoshida Község Önkormányzata
A vizsgált időszakban a testület által elfogadott 2012. évi költségvetési rendeletben meghatározott feladatok végrehajtására került sor. Ezen feladatok között szerepelt a pályázati lehetőségek kihasználása, mely a következőképpen valósult meg: • Nyertes pályázatok folyamatban lévő beruházásai o Belvíz elvezetés pályázat. o Szennyvíz elvezetés pályázata o IKSZT épületének működési költség része o Közösségi Közlekedés pályázata o Polgárőrség 2011. évi LEADER pályázatának megelőlegezése o EU Önerő alapból a szennyvíz elevezetés pályázat önerő kiegészítésére o Jánoshida Napsugár Óvoda homlokzati nyílászáró cseréje és a homlokzat felújítása hőszigeteléssel o EU Önerő alapból a belvízelvezetés pályázat önrész kiegészítésére o Jászsági ivóvízminőség javító program o 2012. évi Hidi - napi rendezvény támogatására LEADER pályázat o Kanalas Bobcat vásárlása – polgárőrség LEADER pályázat 2012. év o Sportpálya kerítés felújítás 2. ütem – Sportegyesület LEADER pályázat 2012. év o ÖNHIKI 2012 o Parlagfű - mentesítésre eszközbeszerzés o Sportpálya felújítás, gyeptégla, korlát elhelyezése, locsolórendszer kiépítése • Elbírálás alatt lévő, benyújtott pályázatok o ÉAOP-4.1.2/A – Orvosi rendelő felújítása 58 158 449.- Ft összegben o TÁMOP 3.2.3.B-12 Az IKSZT programfejlesztésének támogatása 4 865 321.- Ft összegben. Pályázatok helyzete 2012. 12.31. Jelenleg futó pályázatok: - Integrált Közösségi Szolgáltató Tér kialakítása – A pályázati Támogatás a Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal részéről 45 116 833.- Ft összegben biztosítja egy olyan új, szolgáltatásokat nyújtó intézmény kialakítását, mely tartalmazza a Teleház illetve az e- Magyarország pont, a Biztos Kezdet klub, tanácsadó tér működtetését, ahol a helyi civil szervezetek, egyesületek, az Állami Foglalkoztatási Szolgálat, a Magyar Nemzeti Vidéki Hálózat tarthat ügyfélszolgálatot.
4
2011. évben a beruházásra vonatkozó valamennyi számla kifizetésre került, de a benyújtott kifizetési kérelmet csak 2012. évben bírálta el az MVH, melynek értelmében 2012. első félévben 34 402 492.- Ft összegű támogatásban részesültünk. 2012 áprilisában és októberében benyújtásra került 915 051.- Ft valamint 1 834 394.- Ft összegben működési támogatásra vonatkozó kifizetési kérelem, melyből 915 051.- Ft kifizetése 2012. III. negyedévben történt meg. A második működési kifizetési kérelem elbírálása 2013 évre húzódik át. Az intézmény 2012. évi működési kiadása mindösszesen 5 587 599.- Ft volt. - Belvízvédelmi beruházás – ÉAOP 5.1.2/D Jelen pályázatunk a kivitelezési munkák folyamatában tart, vállalkozói szerződést 2011. 10. 21 – n kötöttünk. A beruházás megvalósítása 2013. március 30- ig esedékes. A fejlesztés célja a belvízveszéllyel legveszélyeztetettebb Jánoshidai belterületek nagyságának csökkentése, egy olyan belvízvédelmi csatornarendszer kialakítása, amely a belterületen felhalmozódott vízmennyiséget megfelelő módon elvezeti. A projekt teljes költségvetése 333 287 676.- Ft, melyből 299 958 908.- Ft támogatási összeg mellett 33 328 767.- Ft önrészt kell az önkormányzatnak biztosítania. 2012. 12.31 - ig a beruházásra történő kiadás 235.539.227.- Ft volt, mely magában foglalja a szállítói finanszírozás részt is, támogatásként 228.948.786.- Ft került könyvelésre. - A belvízvédelmi beruházáshoz kapcsolódó EU Önerő Alap Az ÉAOP 5.1.2/D belvízvédelmi beruházáshoz szükséges 33 328 767.- Ft összegű önrész csökkentésére EU Önerő Alap támogatásban részesültünk, melynek összege 19 576 776.- Ft, amelyből a kifizetési kérelmek szerinti lehívás alapján 2012. 12. 31 – ig 13 539 892.- Ft összegű támogatásban részesültünk. - Közösségi közlekedés fejlesztése – ÉAOP 2009-3.1.4/A A Támogatásból településünk a Kastély épülete előtt található buszforduló felújítását valósította meg, valamint kiépítésre került egy megfelelő vízelvezető kialakítása is, drénes csatornarendszerrel. Mindezeken túlmenően a Mező úttól a szabadidőparkig egy kerékpárút kialakítására került sor, kerékpártárolókkal, támaszokkal, melynek köszönhetően településünk forgalmas főútját kikerülve lényegesebben biztonságosabbá vált a kerékpáros közlekedés. A pályázat kivitelezése jelen pillanatban Jánoshida vonatkozásában befejeződött, de a többi résztvevő önkormányzatoknál még folyamatban van. A pályázat a felmerülő költségek 90 % - t finanszírozza, melynek figyelembevételével az Önkormányzatnak a beruházáshoz 4 294 431.- Ft önerőt kell biztosítania. 2012. év végéig a beruházásra fordított kiadásunk 2 340 600.- Ft volt. - A tornaterem felújítására benyújtott pályázatunk 2012. év elején került lezárásra, mely a 2011. évben előlegként megkapott támogatási összeg felhasználását jelentette a kiadásainknak bruttó 16 380 563.- Ft összegben. A pályázat elszámolása benyújtásra került. - KEOP 4.2.0/A konstrukció keretén belül az Új Széchenyi Terv pályázatok közül Önkormányzatunk a helyi villamos igény kielégítése megújuló energiaforrásokkal támogatásból a Polgármesteri Hivatal napelemmel történő felszerelését kívánta megvalósítani, mellyel elérhetővé vált az épület teljes elektromos ellátása megújuló energiaforrás – nap – igénybevételével. A tervezett projekt összköltsége 25 621 250 forint, melyhez 21 778 000 forint összegű támogatást igényeltünk, 3 843 250.- Ft önerő mellett. A beruházásra fordított kiadásunk
5
2011. évben jelentkezett, ugyanakkor a kifizetési kérelem elhúzódása miatt 2012 – ben 442 000.Ft összegű támogatásban részesültünk, az utófinanszírozott tételek támogatási összegéből. - A megyei parlagfű – mentesítési alaptól 2012 – ben 220 550.- Ft összegű támogatásban részesültünk, melyből önkormányzatunk 4 db fűnyírót, valamint kézi eszközöket vásárolt. A támogatási összeget Önkormányzatunk 85 450.- Ft önerővel egészítette ki. A 2012. évi Hidi – Napi rendezvényünk LEADER támogatás keretén belül valósulhatott meg, mely rendezvény teljes költsége 4 196 034.- Ft volt. A jogszabályi változások miatt 2012. augusztusában van lehetősége az Önkormányzatnak kifizetési kérelmet benyújtani, de a kifizetési kérelem elbírálása 2012. december 31 – ig még nem történt meg. Mezőőri támogatásra 2012 – ben az előző évi elszámolás elhúzódása miatt 600 000.- Ft összegű támogatás érkezett. A Jászsági ivóvíz – minőség javító programra 2012. 12. 31 – ig 72 987.- Ft kiadás jelentkezett. 2012. évben két alkalommal került benyújtásra az Önhibáján kívül hátrányos helyzetű önkormányzatok támogatási igénylése. Az első ütemben Önkormányzatunk 28 311 000.- Ft összegű támogatási igényt nyújtott be. A 2012. 06. 21 – n kelt támogatói döntés értelmében 4 827 000.- Ft támogatás került megítélésre Jánoshida számára. A második ütemben benyújtott kérelmünk 31 330 000.-Ft, melyből 28 854 000.- Ft összegű támogatásban részesültünk. A Jászsági Többcélú Társulás eredményes pályázatot nyújtott be a helyi Óvoda nyílászáró cseréjére, valamint az épület homlokzati hőszigetelésére, melyből Jánoshida 11 000 000.- Ft összegű támogatásban részesül. 2012. évben 2 765 480.- Ft összegű kiadásunk jelentkezett a beruházás kapcsán. A KEOP szennyvízcsatorna beruházásunkra a 2012 évben támogatásként 48 428 371.- Ft könyvelése történt meg. Benyújtásra került a sportpálya felújítására irányuló BM pályázat, melyben a sportpálya füvesítését, valamint az öntözőrendszer kiépítését terveztük. A benyújtott pályázat 19 025328.- Ft összköltséggel számolt, melyből az igényelt támogatás 15 220 000.- Ft. A támogatási döntés szerint 13 698 000.- Ft összegű BM támogatásban részesültünk, mely miatt a pályázat összköltségét 17 888 365.- Ft – ra csökkentettük. 2012 – ben a pályázat előkészítésére – tervek, tulajdoni lapok – 54.900.- Ft összeget költöttünk, valamint a kivitelező – vállalkozó 8 937 832.Ft előlegben részesült. A pályázati támogatás 5% mértékéig Önkormányzatunknak kötelezően közfoglalkoztatottat kell foglalkoztatni a projekt megvalósítása során, melynek összege 684 900.Ft. Önkormányzatunk ez évben két Start munkaprogramban vesz részt. Az illegális hulladék lerakó rekultivációs pályázatunk során 2012. év végéig 13 445 171.- Ft kiadás mellett 13 540 898.- Ft bevétellel számoltunk. Az energiaerdő kialakítására irányuló Start munka pályázat kiadása 2012. 12. 31 – ig 15 545 681.- Ft, míg bevétele 13 890 743.- Ft.
6
Előkészítési szakaszban tart az egészségház felújítására irányuló pályázatunk, melynek eddigi kiadása 95 250.- Ft a tervek előkészítésére, valamint 9250.- Ft tulajdoni lapra. 2012. évben Önkormányzatunk szociális célú tűzifa támogatásban részesült, melynek bevétele 2012. évben jelentkezett 1 188 720.- Ft összegben. A támogatás felhasználására 2013. február 15 – ig van lehetősége az Önkormányzatnak, melyből a helyi rendelet szerint jogosult lakosok részesülnek tűzifa támogatásban. Benyújtásra került 1 fő közalkalmazott álláshely megszüntetése miatti létszámcsökkentési pályázatunk, melynek támogatási összege 263 063.- Ft. 2012. évben az első lakáshoz jutók önkormányzati támogatása 1 500 000.- Ft volt, melyből 750 000.- Ft visszatérítendő, 750 000.- Ft vissza nem térítendő támogatás. 2012. évben az ellenőrzési ütemtervnek megfelelően végezte a belső ellenőr a munkáját. 2010. január 1-jétől a belső ellenőrzést a Jászberényi Kistérség Többcélú Társulásának keretei között Illyésné Nagy Terézia látja el. Az elvégzett éves ellenőrzésekről, észrevételekről, az esetlegesen feltárt hiányosságokról és a hibák megszüntetésére irányuló intézkedésekről külön előterjesztés keretében kap a testület részletes tájékoztatást következő év áprilisában. Az Önkormányzatnak folyamatban lévő peres ügye nincs. Kiadások alakulása: Adatok e Ft-ban
7
A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai időarányos alatti teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram két ütemben indult ebben az évben. Az első programrész 2012. február 1jén kezdődött 10 fővel, a második programrész pedig 2012. március 1-jén 14 fővel. A vizsgált időszakban a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódóan tíz, illetve kilenc havi bérkiadás jelentkezett, ezzel magyarázható az időarányos alatti teljesítés. Az első félévben a mezőőri szolgálat megszűnt a dolgozók felmentési bére illetve végkielégítése kifizetésre került, a végkielégítés összegére szeptember hónapban pályázatot nyújtottunk be, melynek összege november hónapban megérkezett. A dologi kiadásoknál a teljesítés 253,08 %-os, ami egy időarányos feletti felhasználást mutat. Az időarányos feletti teljesítés azzal magyarázható, hogy az adósságkonszolidáció a Kincstár utasítása alapján nem lett előirányzatosítva, így a 350.000 E Ft befizetés összegének előirányzata nem jelenik meg. A dologi kiadások alakulása a többi fősoron időarányosnak mondható. • • • •
Készletbeszerzések 83,73 % Szolgáltatások 97,40 % Különféle dologi kiadások 99,54 % Egyéb folyó kiadások 96,25 % (350.000 E Ft nélkül!!!)
A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése 96,09 %-on áll a vizsgált időszakban. Itt jelenik meg a • Támogatásértékű működési kiadás többcélú kistérségi társulásnak mintegy 26.686 e Ft értékben mely időarányos 100 %-os teljesítést mutat • Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 4.549 e Ft értékben, mely időarányos alatti teljesítést mutat. Kifizetést teljesítettünk az Egészségügyi körzeteknek 990 e Ft értékben, Polgárőrségnek 1.924 e Ft értékben, Sportegyesületnek 1.000 e Ft értében, a Jászföld Hagyományőrző egyesületnek 200 e Ft értékben, a Magyar Vöröskeresztet 90 e Ft, míg a Csatornamű Társulatot 135 e Ft összeggel támogattuk. • Társadalom és szociálpolitikai juttatásra 21.377 e Ft összeget fizettünk ki ebben az évben, melyből közlekedési támogatásra 1.495 e Ft-ot, szociális étkeztetésre 18.528 E Ftot, pénzbeli átmeneti segélyre 834 e Ft-ot, Bursa Hungaricara 252 e Ft-ot fizettünk ki. Önkormányzat által 2012 – ben véglegesen átadott pénzeszközök elszámolása Támogatott JCME Egyesület pályázati támogatás Sportegyesület Támogatása Polgárőrség támogatása Testvértelepülés támogatása Fogorvosnak támogatás Eü. I – II. körzet támogatása Kitűnő tanulók támogatása Egyébre Támogatás
előirányzat Ft 113 000 1 451 000 1 464 000 150 000 150 000 840 000 187 055 500 000
2012. évi teljesítés Ft 0 1 000 000 1 923 819 89 000 150 000 840 000 0 121 500
elszámolás nem releváns megtörtént pályázati megelőlegezés autóbusz költség szerződés szerinti teljesítés szerződés szerinti teljesítés zsidó temető gondozása
8
Jászföld Hagyományőrző Egyesület támogatása Víz – és Csatornamű Támogatása Magyar Vöröskereszt támogatása összesen
100 000
200 000
elszámolás megtörtént
500 000 90 000 5 545 055
135 000 90 000 4 549 319
elszámolás megtörtént elszámolás megtörtént 82% teljesítés
A felújítások között teljesültek az alábbi tételek:
A tervezett beruházások 100,03 %-ban teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
9
A felhalmozási célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások között jelenik meg 750 E Ft összegben jelentkezett a fiatal házasok támogatása. A kölcsönök között jelenik meg a fiatal házasok részére biztosított lakáskölcsön 750 E Ft összegben, illetve a háztartásoknak biztosított 310 E Ft összegű kölcsön.
10
A támogatási értékű felhalmozási kiadások között teljesült az óvoda nyílászáró csere 2.765 E Ft összege, illetve a buszforduló 1.166 E Ft, kerékpárút 1.165 E Ft saját erő összege. A finanszírozási kiadások között teljesült a felhalmozási hiteleink29.999.917,- Ft folyószámlahitel, hozzákapcsolódó 727.333,- Ft kamat és egyéb járulékok, a Tótkéri út és az ivóvízrekonstrukcióhoz kapcsolódó célhitelből 8.786.322,- Ft tőke- és kamattartozás, 2.996.726,- CHF tőke- és kamattartozás pénzintézet felé történő visszafizetése, illetve a folyószámla hitelünk első félévben teljesült előző évi záró 20.346 E Ft összege. Az ifjú házasok első lakáshoz jutását segítő Önkormányzati támogatásban 2012 évben 3 házaspár részesült, mely támogatás teljes összege 1 500 000.- Ft, melyből visszatérítendő 750 000.- Ft, vissza nem térítendő 750 000.- Ft.
A bevételek alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: Bevételek alakulása: Adatok E Ft-ban
11
Intézményi működési bevétel 104,29 %- on teljesült. Ezen a soron szerepelnek az alábbi tételek: • Alaptevékenységgel összefüggő (saját) egyéb bevételek (104,19 %) • Intézményi sajátos bevétel (bérleti díj, alkalmazotti térítés bevétele) 103,89 % • Kamatbevételek több mint 100 %-ban teljesültek a vizsgált időszakban (104,26). Itt jelenik meg a folyószámlán lévő pénzeszközeink után kapott kamatösszege. • ÁFA bevétel 74.599 E Ft-ban teljesült. A sajátos bevételeknél a helyi adóbevételek az alábbiak szerint alakultak: adónem Kommunális adó Iparűzési adó Gépjárműadó Pótlék bevétel Egyéb Idegen
előirányzat E Ft 17 000 10 000 8 000 136
35 136
Befizetés E Ft 16 866 15 228 7 738 542 131 1 178 41 683
Teljesítés %-a 99,21 152,28 96,73 398,53
118,63
A kommunális adó éves bevétel-előirányzata több mint 90%-a teljesült. Az iparűzési adó bevételek közül 99 ezer forint az átalánydíjas iparűzési adóbevétel. A gépjárműadó bevétel-előirányzat több mint 90%-a teljesült.
12
Kintlévőségek elemzése, behajtási cselekmények adónem Kommunális adó Iparűzési adó Gépjárműadó pótlék bírság egyéb idegen összesen
Nyitó hátralék 2012.01.01
Folyó évben keletkezett hátralék Törlés/befizetés összege
2 484 970 2 374 142 1 017 112 2 209 402 18 711 136 000 367 729 8 608 066
1 206 606 2 893 958 182 170 570 586 0 196 558 949 413 5 999 291
18 711
18 711
Összes tartozás 2012.12.31. 3 691 576 5 268 100 1 175 375 2 779 988 0 332 558 1 317 142 14 564 739
ebből nem esedékes tartozás 0 0 23 907 0 0 0 0 23 907
Kommunális adó hátralékból kb. 50 adózónak a tárgyévet megelőzően keletkezett adóhátraléka is van. A helyi iparűzési adóban a hátralékosok száma 41 adózó. Az összhátralék 36%-a 2 vállalkozás tartozása. Az összhátralék 10%-át meghaladó tartozása 1 adózónak 5%-ot meghaladó tartozása 2 adózónak van .
Részletfizetés, fizetési halasztás, tartozás elengedése: 2012. december 31-ig 16 db kérelem került benyújtásra, melyek a folyó évi kivetés mérséklésére nyújtottak be kérelmet a kommunális adó esetében, 134.250,- Ft összeggel érintette az adóbevételeket. A részletfizetést jogi személyek kérték, indokaikként gazdasági nehézségek, az egy főre jutó jövedelem kerültek megjelölésre.
Behajtási cselekmények: A behajtási cselekmények közül elsősorban a fizetési felszólítást és a letiltást alkalmazzuk rendszeresen. A letiltható jövedelemmel rendelkező adózóknál letiltási rendelvény 2012.12.31-ig 20 alkalommal került kiadásra, ezek összegszerűségét az alábbi táblázat mutatja. kommunális adó 1 2 3 4
37 000
gépjárműadó 6 325 10 625
adók módjára behajtandó köztartozás* 3 965 45 000 10 200 5 000 30 000 324 800
késedelmi pótlék
13
5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 összesen
8 500
17 000
2 510
17 000 44 000 17 000 17 000 25 500 16 276 17 000 17 000 233 276
965 7 785 1 280 1 063 1 557 1 740 1 065 1 025 33 155
3 450
20 400
20 000 16 700 45 000 15 000 118 056 5 000 12 200 4 000
29 000
669 756
* pl: szabálysértési bírság, közigazgatási bírság
Minden esetben a járandóság 33%-a kerül levonásra. A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök 162,57 %-ban teljesültek. Itt jelenik meg a 2012. évben indult Start mintaprogramra eddig leutalt 30.813 E Ft összegű támogatás, az egyéb 2011. évről áthúzódó MVH támogatás 34 402 e Ft összege. A vizsgált időszakban a védőnői szolgálatra 4 368 E Ft-ot kapott az önkormányzat. Jászsági Közoktatási Intézménytől 13.192 E Ft-ot kaptunk étkezési normatíva címén. A felhalmozási célú saját bevételeknél jelenik meg a felhalmozási célú kamat bevétel 21.202 E Ft összege, illetve önkormányzati lakások és egyéb eszközök értékesítéséből származó 9.413 E Ft. A támogatás értékű felhalmozási bevételek 222.614 E Ft összegben teljesültek. A támogatások között legjelentősebb tételként szerepel a belvíz pályázat, szennyvízpályázat támogatási összege . Az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök 25 E Ft összegben teljesültek. Itt jelenik meg az iskolai szülői munkaközösség támogatása az iskolai kamera rendszerhez 15 E Ft összegben, illetve egy esetben vízbekötés történt 10 E Ft összegben. A kölcsönök esetében a ifjú házasoknak elkülönített alapból nyújtott kölcsönökből visszafizetésre került 584 E Ft. A lakosság részéről a kölcsön törlesztések (116,81 %-on), teljesültek. A normatív állami támogatások és az átengedett központi adók 100,00 %-ban teljesültek ebben az évben.
14
Összegzés, kitekintés: Összességében a 2012. évi gazdálkodásról elmondható, hogy a bevételek és kiadások egyensúlyát sikerült megtartanunk. A működési feladatainknál jelentkező kiadások fedezete - a bevételi kieséseink ellenére - folyamatosan biztosított volt. Jelentős felhalmozási bevételünk keletkezett ebben az évben. A beruházásaink, felújításaink megvalósítása folyamatos. Az Önkormányzat megfontolt, racionális gazdálkodásra törekszik. Igyekszünk a feladatellátásunk színvonalát, a gazdálkodás biztonságát továbbra is megtartani. A Községi Önkormányzata ebben az évben feladatát a törvényi előírások betartásával látta el. Beszámolóját is ennek megfelelően készítette el, az önkormányzat mindösszesen és intézményi szinten elkülönítve is. Feladatát a kötelezően ellátandó feladatokra összpontosította, de nem hanyagolta el az önként vállalt feladatainak ellátását sem, gondosan vigyázva a költségvetés egyensúlyának fenntartására. Az Önkormányzat a 2012. évi költségvetését ebben az évben négyszer módosította. A módosításkor figyelembe véve az időarányos központi költségvetésből származó bevételek megérkezését, azok beemelésre kerültek a költségvetésbe. 2012. évi teljesítéssel az Önkormányzat tartja a 2012. évi költségvetési előirányzat által diktált követelményeket, elmondható, hogy a működési feladatait teljes mértékben ellátta, erre az évre tervezett fejlesztési feladati pedig folyamatban vannak.
II.
Jánoshida Község Polgármesteri Hivatala
A vizsgált időszakban a hivatal kiadásai az alábbiak szerint alakultak: Adatok e Ft-ban
15
A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok az időarányosnak megfelelően teljesültek. Itt jelennek meg a képviselői tiszteletdíjak, és az igazgatási feladatokat ellátók bér és járulék költségei. Ez évet érintően személyi változások történtek a Hivatalban 1 fő köztisztviselő nyugdíjba ment, 1 fő munka törvénykönyvvel foglalkozatott dolgozó átkerült Tiszamenti Regionális Vízműhöz. A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése összességében az időarányosnak megfelelően alakult 99,86 %. Főbb tételek: • Készletbeszerzések 99,80 % • Szolgáltatások 99,99 % • Különféle dologi 99,61 % • Egyéb folyó kiadás 99,89 % A működési célú pénzeszköz átadások, támogatásértékű kiadások teljesítési adatai között itt jelennek meg a jegyzői hatáskörbe tartozó segélykifizetések (rendszeres szociális segély, időskorúak járadéka, lakásfenntartási támogatás, ápolási díj, rendszeres gyermekvédelmi kedvezményhez kapcsolódó eseti támogatás, óvodáztatási támogatás, közgyógyellátás) is. Erre a célra a megtervezett keret 100,00 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban. Főbb tételei: • Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 14.889.E Ft • Normatív lakásfenntartási támogatás 13.590 e Ft • Normatív ápolási díj 6.697 e Ft • Rendszeres szoc. segély 311 e Ft, illetve 132 e Ft • Időskorúak járadéka 650 e Ft • Óvodáztatási támogatás 162 e Ft A felújítási kiadás ebben az évben nem történt. A beruházási kiadásként a titkárságra számítógép beszerzés történt, illetve vagyoni értékű jog (szoftver) beszerzés történt: • Vagyoni értékű jog 215 e Ft + ÁFA • Gép beszerzés 62 e Ft + ÁFA
16
Bevételek alakulása: Adatok e Ft-ban
A közhatalmi bevételek 84,00 %-ban teljesültek. Itt jelennek meg az egyéb igazgatási szolgáltatási díjbevételek. Az intézményi működési bevételek tartalmazzák, a működési célú áfa visszatérüléseket, továbbszámlázott teljesítéseket és kamatbevételek összegét. A felhalmozási célú saját bevétel tartalmazza a selejt ajtó-ablak értékesítéséből befolyó bevétel összegét. Az irányító szervtől kapott támogatás az időarányosnak megfelelően teljesült (100,00 %). Összességében felmerülő teljesítéseket figyelembe véve az intézmény egész éves gazdálkodására vetítve nem volt túlfinanszírozás, ennek érdekében az intézmény maximálisan figyelembe vette gazdálkodása során az eredményesség, a hatékonyság és a gazdaságosság követelményrendszerét, valamint folyamatosan kontrollálta költségvetésének egyensúlyát.
III.
Szent Norbert Idősek Klubja
AZ INTÉZMÉNYI FELADATELLÁTÁS MUTATÓI
Ellátotti létszám alakulása 2012. évben: Ellátási forma
2011.
2012. évi állami
2012. dcember 31-én az
17
12.31 záró létszám
normatíva igénylés mutatószámai
Intézményi szolgáltatásokat átlagosan igénybevevők száma
Idősek nappali ellátása
20
20
20
Szociális étkezés
49
45
62
17
17
17
86
82
99
Házi segítségnyújtás Létszám összesen:
Az ellátotti létszámok közel a megtervezettek szerint alakultak valamennyi ellátási formában. Néhány fős emelkedés a szociális étkeztetés jogcímnél, míg a nappali ellátás tekintetében a működési engedély szerinti férőhely maximuma tapasztalható évek óta. Kiadások alakulása: Adatok e Ft-ban
Személyi juttatások és munkavállalói járulékok A személyi juttatások 100,59% és munkaadókat terhelő járulékok teljesítése 104,16 %, mely magasabb az időarányos tervezettnél. A látszólagos túlfinanszírozottság azonban az egyösszegű, év elején kifizetésre kerülő törvény által előírt bér kiegészítés korrekciója után megszűnt, és összességében elmondható, hogy a személyi juttatások és munkaadói járulékok kifizetése a tervezettnek megfelelően alakult 2012. évében. Dologi kiadások A dologi kiadások 54,48 %-ban teljesültek jóval alacsonyabb arányban az időarányos tervezettnél. • Készletbeszerzések 43,03 % • Szolgáltatások 71,54 % • Különféle dologi kiadás 53,07 % • Egyéb folyó kiadások 15,33 % 18
Bevételek alakulása:
Felügyeleti szervtől kapott támogatás alakulása A felügyeleti szervtől kapott támogatás alul finanszírozottságot mutat 2012. december 31-én. Az alul finanszírozottság a korrekciózások után (június havi illetmény, év eleji bérkifizetések rendezése) reális összegben határozható meg, bár az alulfinanszírozottság, takarékosság még így is kimutatható.
Összegzés: Az év során az intézmény törvényes működéshez nélkülözhetetlen, költségvetésben megtervezett kiadások pénzügyi rendezéséről gondoskodott a szakmai követelmények betartása mellett. A gazdálkodásban a szűk keretszámok miatt nincs mozgástér, így egy váratlan, nem betervezett, azonban a működéshez szükséges kiadás fedezete nem biztosított, s a legnagyobb problémát az épület egyre leromló állapota, energiaszükséglete jelenti. 19
Jánoshida , 2013. március 17.
Eszes Béla polgármester
Törvényességi véleményezésre bemutatva: Dr . Voller Angéla jegyző Készítette: Dr. Voller Angéla jegyző és a Pénzügyi csoport
20
