Szigorúan bizalmas munkaanyag! Teljes terjedelmében üzleti titkot képez!
JAVASLAT a Magyar Rádió zártkör en m köd részvénytársaság 2008. évi üzleti tervének elveire és f bb elemeire
El terjesztés a Magyar Rádió Közalapítvány Kuratóriumának
2008. január
1
Tartalomjegyzék TARTALOMJEGYZÉK .................................................................................................................. 2 1
VEZET I ÖSSZEFOGLALÓ ........................................................................................... 3
2
A 2008. ÉV BÁZISA ......................................................................................................... 9
3
A 2007. ÉV GAZDÁLKODÁSA...................................................................................... 10 3.1 3.2 3.3 3.4
4
A 2007. ÉVI VÁRHATÓ BEVÉTELEK...................................................................................... 10 A 2007. ÉVI VÁRHATÓ KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK ............................................................ 11 A 2007. ÉVI VÁRHATÓ EREDMÉNY ...................................................................................... 13 HUMÁNER FORRÁS-GAZDÁLKODÁS HELYZETE .................................................................... 13 A 2008. ÉVI ÜZLETI TERV ............................................................................................ 17
4.1 4.2 4.3 4.4 5
AZ MR 2008. ÉVI ÜZLETI TERVÉNEK F BB FELTÉTELEZÉSEI................................................. 17 A 2008. ÉVI BEVÉTELTERV................................................................................................. 19 A 2008. ÉVI KÖLTSÉG- ÉS RÁFORDÍTÁSTERV....................................................................... 19 A 2008. ÉVI EREDMÉNY- ÉS CASH-FLOW TERV .................................................................... 21 2008. ÉVI FELADATOK ÉS TERÜLETI TERVEK ........................................................ 22
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 5.10 5.11 6
MR1-KOSSUTH RÁDIÓ ÉS MR5 - PARLAMENTI KÖZVETÍTÉSEK ............................................ 22 MR2-PET FI RÁDIÓ.......................................................................................................... 24 MR3-BARTÓK RÁDIÓ ........................................................................................................ 24 MR4 NEMZETISÉGI ÉS MR6 REGIONÁLIS ADÁSOK .............................................................. 25 MR- ONLINE ................................................................................................................... 26 ARCHÍVUM ........................................................................................................................ 27 RTV RÉSZLETES .............................................................................................................. 28 ZENEI EGYÜTTESEK........................................................................................................... 28 KOMMUNIKÁCIÓ ................................................................................................................ 29 INGATLAN-ÁTALAKÍTÁS ...................................................................................................... 30 DIGITÁLIS ÁTÁLLÁSSAL KAPCSOLATOS FELADATOK .............................................................. 31 MELLÉKLETEK ............................................................................................................. 33
6.1 6.2 6.3 6.4 6.5
AZ MR ZRT. EREDMÉNYKIMUTATÁSA .................................................................................. 34 AZ MR ZRT. KÖLTSÉGEI, RÁFORDÍTÁSAI ............................................................................. 35 AZ MR ZRT. BEVÉTELEI ..................................................................................................... 36 AZ MR ZRT. MÉRLEGE ....................................................................................................... 37 AZ MR ZRT. CASH-FLOW-KIMUTATÁSA ................................................................................ 39
2
1
Vezet i összefoglaló
A jelen javaslat egyrészt bemutatja a 2007. évi gazdálkodás várható eredményét, a megkezdett folyamatok 2008. évi hatásait, bemutatja a 2008. évi feladatokat, a tervezett eredményt és mérleget, valamint a finanszírozási helyzetet. Az MR életében 2008 is rendkívül fontos év lesz. A szabályozói környezet várható gyökeres változása, a feladatok, csatornák b vülése, illetve az elavulttá váló munkakörnyezet rekonstrukciója az intézmény m ködését hosszú távon is befolyásolják. A kihívásokra adott válaszaink dönt en fogják meghatározni a rádió jöv jét. Az esetleges intézményi összevonások, a digitális átállás lehet ségének elszalasztása, illetve a m sorkészít i környezet modernizálásának további halasztása súlyos versenyhátrányt okozhat a közrádiónak. A kialakult döntési helyzet jelent sen leegyszer sítve a következ : az MR a jelenlegi m ködésére alapozva dönthet a.) a vegetálás, azaz, egy stagnáló de inkább csökken tevékenység mellett, amely az elkövetkez években kényszerpályára tereli az intézményt, vagy b.) úgy, hogy a meglév csatornákra és szaktudásra alapozva jelent s szerepet vállal a digitális átállásban, b víti csatornái számát és tevékenységét. Amennyiben az MR az utóbbit választja, akkor joggal számíthat a közszolgálati média finanszírozására szánt forrásokból az eddiginél jelent sebb összegre. Az MR 2007-ben jelent s változáson ment keresztül, mely alapot ad arra, hogy korszer bb közszolgálati m sorszolgáltatóként m ködjön a továbbiakban. A megújításnak a bekövetkezett létszámcsökkenés (és az ezzel elért megtakarítás) csak az els lépcs je, mely lehet vé és szükségessé is teszi az igénybe vett infrastruktúra állapotának rendbetételét, ezen belül a munkakörnyezet modernizálását. Az átalakítandó Bródy Sándor utcai, történelmi telephellyel szemben nemcsak az az elvárás, hogy a modern m sorkészít i tevékenységet maximálisan támogassa, hanem az is, hogy a digitális átállás kapcsán elindítandó új csatornák igényeit is képes legyen kielégíteni. Az idei év fontos feladata az ingatlan-átalakítás megkezdésén és a digitális jöv megalapozásán túl a három f adó új m sorszerkezetének további finomítása, illetve a nyári Olimpiai Játékok magas színvonalú közvetítése. 2007-ben számos, az intézmény szempontjából fontos beruházás maradt el a finanszírozhatóság fenntartása és az állami refinanszírozás bizonytalansága miatt. A kiemelten takarékos gazdálkodás azt eredményezte, hogy tavaly minden szabad pénzeszközt a létszámcsökkentésre fordított a társaság az azon kívüli feladatok ezért a 2008. évi gazdálkodást fogják terhelni. A szokásos tevékenység mellett indítandó digitalizálás, infrastruktúra-átalakítás és egyéb feladatok olyan jelent s forrásigényt támasztanak, amelyet az MR a saját, normál cash-flow-ja segítségével nem tud finanszírozni, és nem is volna célszer ehhez ragaszkodni. A hosszú kifutású feladatokhoz miel bb ezekhez mérhet id távú finanszírozási megoldást kell találni, mellyel a jelenlegi hitelszerz dés kiváltható. Az id legesen elhalasztott, illetve az új feladatok küls forrásának biztosítása azért is kiemelten fontos, mert egyre kevéssé valószín , hogy a létszámcsökkentés költségeinek refinanszírozását a központi költségvetés rendelkezésünkre fogja bocsátani. 3
A terv összeállításakor résztervek szintézisét végeztük el. Az MR eddigi tevékenységét leképez terv tartalmazza a meglev csatornák és kiszolgálásuk költségeit. Ehhez kapcsolódik az (MRKA Elnöksége által már elfogadott) ingatlan-átalakítási koncepció megvalósításának megkezdése. A fenti tevékenységek költségeit és bevételeit tartalmazó tervet kiegészítettük a digitális átállással kapcsolatos feladatokkal, azaz az új tartalmak el állításával és a terjesztéshez szükséges hálózat kiépítésével. Az új tartalmak természetesen id vel organikus részévé válhatnak az intézménynek, elindításuk azonban speciális feladatot, illetve egyszeri felkészülést jelent. A fentieken túl a menedzsment által megfogalmazott feladatok költségigényét szintén tartalmazza a terv (pl.: a bérrendezés, határon túli és belföldi tudósítói hálózat er sítése, Olimpia, MR Online min ségének javítása, m sorlebonyolítási program beszerzése, stb.).
Történelmi döntés éve: 2008 Jelenleg a 2007-ben végrehajtott intézmény-átalakítással elért megtakarítás, valamint az MR eszközparkja azok a többlet-források, melyekre az intézmény saját hatáskörben támaszkodhat. Ezek a források nem csekélyek: az elért megtakarítás kb. 1 milliárd forint, az ingatlanok értéke pedig mintegy 8 milliárd forint. A közszolgálati m sorszolgáltatók közül mára egyedül az MR rendelkezik számottev saját ingatlanvagyonnal, miközben az intézményt saját forrásai jelenleg finanszírozzák. Az MR-ben tehát jelenleg jelent s potenciál rejlik, mely kihasználásával még jobban tudná ellátni közszolgálati feladatait, illetve kulturális misszióját. A kínálkozó lehet ségeket a jogszabályi környezet várható változásának bemutatása után ismertetjük. Az új médiatörvény tartalma jelenleg még nem ismert, azonban számos, az MR-t érint változásra lehet számítani. Amennyiben a közrádió független marad, úgy az az érdekünk, hogy az új környezet lehet ségeit saját jogon tudjuk kihasználni. Amennyiben a közmédia intézményeit összevonják, akkor az MR ki lesz téve a marginalizálódás veszélyének a televíziók pazarló gazdálkodása miatt. Az eljelentéktelenedés veszélyét a közrádió tudatos felkészüléssel, csak új feladatok vállalásával és hatékony m ködéssel tudja csökkenteni természetesen a min ségi tartalomel állítás megtartása mellett. Az összevonás a történelmi telephely elvesztésével/felélésével is fenyeget. A kialakult helyzetet és az MR jelenlegi m ködését megvizsgálva a menedzsment az alábbiakban látja a túlélés és a fejl dés garanciáját: 1. A nem használt és semmilyen hasznot nem hajtó ingatlanokat el kell adni. 2. A központi telephelyet át kell alakítani olyan módon, hogy az a m sorkészít i igényeket maradéktalanul ki tudja szolgálni. 3. Az MR-nek élnie kell a törvény által kínált lehet séggel, és el kell indulnia a digitális multiplexer üzemeltetésére kiírt pályázaton, hogy annak megnyerése esetén módja legyen befolyásolni a digitális tartalmak terjesztését, árát, min ségi elvárásait. 4. Az MR-nek új csatornákat kell indítania, melyekkel hatékonyabban ki tudja aknázni az archívumban rejl lehet ségeket, illetve a felhalmozott m sorkészít i szaktudást. A rádiós piacon jelenleg új, értéket jelent tartal4
mat a leghatékonyabban az MR tud el állítani és ezt ki kell használnunk. Az indított új tartalmakat a digitális multiplexeren kell sugározni, ezzel is vonzóvá téve az új platformot. Az új csatornáknak jól pozícionáltnak kell lenniük, hogy sikeresen szólíthassák meg célcsoportjaikat. 5. Az MR m ködése kapcsán számos egyéb változtatási-fejlesztési feladat áll el ttünk. Ilyen például a Márványterem részleges felújítása, a bérrendezés, néhány szakterület meger sítése, az MR Online min ségének javítása, vidéki tudósító hálózat b vítése, stúdiók átalakítása. A feladatok igen szerteágazóak és várhatóan jelent s terhelést fognak jelenteni a résztvev szakterületek számára, azonban végrehajtásuk szükséges.
A vázolt tételek részletes bemutatása 1. Ingatlanok értékesítése, hasznosítása Az MR számos olyan ún. jóléti, illetve egyéb ingatlannal rendelkezik, melyek jelenleg semmilyen hasznot nem hoznak, s t, fenntartásuk, állagmegóvásuk az alaptevékenységt l von el forrást. Ezen ingatlanok fenntartása nem egyeztethet össze az intézmény f feladatának ellátásával, azt semmilyen értelemben nem szolgálja. Ezért ezeket értékesíteni kell és az ellenértéket a továbbiakban bemutatott feladatokra, illetve az alapm ködés finanszírozására kell fordítani.
2. Központi telephely átalakítása A 2007. szén bemutatott ingatlanhasznosítási koncepció központi eleme az volt, hogy a meglev infrastruktúra koncentráltabb használatával célszer bb és korszer bb munkakörnyezet alakítható ki. Az átalakítást gondos el készületek és a kiviteli terv elkészítése fogja megel zni. Várhatóan a legtöbb részfeladat közbeszerzés hatálya alá esik. A beruházást úgy kell megszervezni, hogy az a lehet legkevesebb ideig, a lehet legkisebb mértékben hátráltassa a rádiós dolgozók napi munkavégzését. A cél az, hogy már a 2008-ban látható, érzékelhet eredményt és javulást érjünk el. A munkálatok eredményeképpen az MR1Kossuth Rádió új munkakörnyezete adható át, illetve az MR2-Pet fi Rádió munkatársai foglalhatják el új munkahelyeiket. Az átalakítás egyben lehet vé teszi, hogy a központi telephelyen is hasznosítható ingatlanok szabaduljanak fel.
3. Digitális multiplexer pályázat A digitális átállásról szóló törvény (dtv.) értelmében az MR-nek lehet sége van az üzemeltetésre kiírt pályázaton elindulni. A dtv. úgy rendelkezik, hogy Magyarországon az úgynevezett er s szolgáltató modell valósuljon meg, ami azt jelenti, hogy a multiplexer üzemeltet je nem pusztán technológia-szolgáltató, hanem dönthet a multiplexeren sugárzott tartalmak körér l is. Amennyiben tehát az MR nyer, akkor nem csak az lesz a feladata, hogy felépítse és üzemeltesse az országos digitális m sorszóró hálózatot, hanem az is, hogy a felépített 5
hálózaton közreadott tartalmakat megválogassa, a többi m sorszolgáltatóval szerz dést kössön, illetve a saját tartalmainak nagyobb publicitást adjon. A jogalkotó által választott megoldás eredményeként szükségképpen megváltozik az analóg világból ismert m sorterjesztési lánc, mivel tartalomszolgáltatóként m sorterjeszt i jogosítványokhoz juthatunk. Az MR számára egyértelm en el nyös, ha a tevékenysége b vül és nem követ , hanem vezet helyzetben küzd a hallgatókért és a platform sikeréért. A menedzsment véleménye szerint ugyanakkor ilyen nagyszabású projekt, mint a digitális hálózat kiépítése állami szerepvállalás nélkül nem képzelhet el, hiszen az új platform a beruházást követ években nem, vagy csak nagyon csekély bevételt tud generálni állami forrásból tehát meg kell el legezni a digitális m sorszórás sikerét.
4. Új csatornák indítása Az MR versenyel nye a többi piaci szerepl höz viszonyítva az a képesség, hogy új tartalmakat viszonylag hatékonyan és olcsón tud el állítani. A jelenleg hat csatornára m sort készít intézmény számára egy-egy további csatorna m sorainak gyártása a jelenlegi költségvetéshez viszonyítva kevesebb többletráfordítással valósítható meg. A most el állított tartalom kiegészítésével (akár megduplázásával) lényegesen nagyobb hatásfokkal láthatjuk el a közszolgálati feladatainkat. Az MR-ben dolgozó újságírók számára az el állított tartalom növekedése hatalmas lehet ség, hiszen több megszólalási, bizonyítási lehet séghez juthatnak, több ötlet valósulhat meg, a szakmai m helyek munkájára nagyobb figyelem irányul. A csatornák indításánál természetesen számoltunk a bevezetéshez köt d kampánnyal, illetve a platform megismertetésére irányuló kommunikációs tevékenységgel már csak azért is, mert a pályázat elbírálásánál ez többletpontokkal jár.
5. Egyéb feladatok (bérrendezés, kisebb beruházások) A jelenlegi m ködés jobbá tételét célzó feladatokból az alábbiakat emeljük ki: Az MR-ben évek óta nem történt béremelés, ugyanakkor a létszámcsökkentés hatására a leterheltség jelent sen n tt. Bérrendezés segítségével ezen az aránytalanságon kívánunk változtatni. XXIX. Olimpiai Játékok közvetítése az MR közszolgálati feladata. A tervezett l eltér en a 2007. évben lényegében nem került pénzbe az olimpiai felkészülés, így minden finanszírozandó tétel 2008-ra csúszott. A vidéki és a határon túli tudósítói hálózatot meg kívánjuk er síteni 2008ban. Az újságírók számára a bejelentkezéshez megfelel technikai környezetet, mobil irodát szeretnénk biztosítani. A hálózat b vítésével az MR felületein pontosabb, életközelibb anyagok jelenhetnek meg, a helyi eseményeket m sorainkban könnyebben fel tudjuk dolgozni. Arculat, image, kommunikáció az intézmény érdeke, hogy az elkészített min ségi tartalmait a lehet legszélesebb hallgatói közönséghez juttassa el, ezzel is hatékonyabbá téve közszolgálati feladatainak ellátását. A 2007-ben végrehajtott arculatváltás és újrapozícionálás eredménye6
ként sikerült új hallgatókat szerezni, ezt a munkát azonban folytatni kell, és törekednünk kell arra, hogy az adók célcsoportjai értesüljenek a nekik készült m sorokról. A hallgatottság-mérés sokszor tárgyalt jelenlegi metodikája is nélkülözhetetlenné teszi az er teljes kommunikációt. Az MR 2008-ban a korábbinál nagyobb összeget kíván fordítani a hallgatói szokások kutatására, célcsoportjai igényeinek felmérésére. A kutatások eredményei sokat segíthetnek az egyes m sorok, illetve az adók finomhangolásában. Az üzleti terv jelent s összeget tartalmaz oktatási feladatok ellátására. Az alkalmazottak számára rotációs programot, célzott képzéseket kívánunk biztosítani. Az irodai környezet átalakításának részeként az elöregedett bútorpark (részleges) cseréje szükséges az új m sorkészít i környezet egységes koncepció szerinti berendezését kívánjuk végrehajtani. Az archívumi anyagok jobb kihasználása érdekében a hanganyagok egy része jogainak kiváltását tervezzük. A szakmai szempontok szerint öszszeállítandó m sorlista jogtulajdonosaival kötend megállapodás lényege, hogy az anyagokat az MR szabadon használhassa, jelent s kés bbi adminisztrációt és költséget megspórolva ezzel, illetve biztosítva a min ségi anyagok bekerülését a m sorfolyamba. Egyértelm en szükséges az MR internetes felületein a tartalom és szolgáltatások b vítése. Különösen a rádiós tartalmak továbbfelhasználása kell, hogy prioritást kapjon, hiszen azokat az intézmény jelent s költséggel egyébként is el állítja. Ezeket csekély addicionális ráfordítással online is elérhet vé lehet és kell tenni. Ki kell alakítanunk a m sorértékelésnek az új struktúrához illeszked , új rendjét, hogy az adókon elhangzott tartalmakat ne csak a saját szakmai vezetésük értékelje és min sítse, hanem létezzen egy általános, bels függetlenséget élvez szilárd szakmai normatíva. Az MR2-Pet fi Rádió arculatához illeszked , ismertséget és elfogadottságot er sít feladatok: új el adók/zenekarok anyagainak zs rizése, megjelenés fesztiválokon, 8-as stúdió átalakítása kis közönség él koncertek lebonyolítására. Tervezzük a Márványterem részleges rekonstrukcióját, amely magában foglalja a nyílászárók cseréjét, illetve az épület fogadó részének felújítását és lezárását az udvar felé. A m sorok aktualitásának fokozása érdekében nélkülözhetetlen a vidéki kollégák mobilitásának fokozása az ehhez szükséges gépjárm vek költségeit a terv szintén tartalmazza. A fenti felsorolásban megfogalmazott feladatok végrehajtása nagymértékben befolyásolja az MR m ködését. E feladatoknak a pénzállományra és az eredményre gyakorolt hatását mutatja az 1. táblázat:
7
1. táblázat Feladatok hatása az eredményre és a pénzállományra
Alapterven kívüli tételek (millió forint) Ingatlanértékesítés Ingatlanátalakítás DÁS pályázat, üzemeltetés, beruházás DÁS tartalom és állami támogatás együtt Bérrendezés Pekingi Olimpia M sorkészítés M sorszámok jogainak teljes megváltása Végkielégítés és áthúzódó 2007-es hatás Szakterületek meger sítése Adómentes juttatások változása (Kafetéria) Roadshow, közvéleménykutatás Egyéb költség tételek (pl. ünnepség, új képzések) Egyéb beruházások (pl. adáslebony. szoftver, mobil irodák, Márványterem rekonstrukció, Miskolci stúdió) Fentiek ÁFA-hatása Összesen
Eredményre Beruházási gyakorolt igény hatás 857 -8 471 -174 419 -529 -844 -200 10 -242 -250 -130 -162 -134 -65 -91 0 -321 -2 293
Pénzre gyakorolt hatás 1 190 -479 -593 -529 -844 -210 -242 -250 -130 -162 -134 -65 -91
274
-274
1 174
-321 -3 133
2. táblázat Az alapm ködés és feladatok együttes finanszírozási igénye Tételek Alapm ködési eredmény pénzáram a APEH áthúzódó (357) és m köd t ke változás (172) Sap hitel 2008. alap beruházási terv Alapm ködés pénzügyi pozíciója: Alapterven kívüli tételek pénzügyi hatása Kam at Finanszírozási igény az id szak végén:
millió forint 1 416 -529 -99 -279 510 -3 133 -159 -2 783
A vázolt feladatok maradéktalan végrehajtása esetén tehát az id szak végén mintegy 2.750 millió forint hitelállománya lesz a társaságnak, melynek fedezete a központi ingatlan lehet. A hitelkeret szükséges összegét azonban nem a záró állományhoz, hanem a legmagasabb finanszírozási igényhez kell igazítani: a tervezett id beni ütemezés miatt a legmagasabb hiteligény 3.175 millió forint, mely várhatóan szeptemberben fog jelentkezni. A bemutatott hiteligény a 2008. évi üzleti terv pénzigényét fedezi, azonban ezzel kapcsolatban megjegyezzük, hogy szükség esetén az ingatlan-átalakítás, a digitális hálózat kiépítése, illetve az új tartalmak el állítása is megállítható, amennyiben a társaság finanszírozásának pótlásáról a tulajdonos, vagy az új médiatörvény nem gondoskodik. Jelen helyzetben azonban a menedzsment álláspontja az, hogy azt a történelmi lehet séget meg kell ragadni, amely biztosíthatja az intézmény számára a fennmaradást, illetve médiapiaci súlyának növelését. 8
2
A 2008. év bázisa
A 2008. évi üzleti tervjavaslatban megfogalmazottak könnyebb megértése érdekében vázlatosan bemutatjuk az el z évek gazdálkodását, meghatározó tényez it.
Áttekintés: 1996-2007 A részvénytársasággá alakulás 1996-ban történt meg. A régi-új társaság annak ellenére, hogy a szükséges beruházásokat nem hajtotta végre, jelent s tartozásokkal rendelkezett. 1997-ben 135 f s leépítés és kimagasló reklámárbevétel segítette a konszolidációt. A reklámbevétel ezt követ en jelent sen csökkent a duális médiapiac létrejöttével. 1999-ben az elmaradt beruházásokat részben pótolták, ugyanakkor további létszámleépítést hajtottak végre. A felhalmozott tartalékok a következ évben elfogytak (a bevételek nagyobb mértékben csökkentek, mint a költségek). A következ évet likviditási gondok jellemezték, a szervezet létszámának csökkentése mellett (megsz nt a Calypso Rádió, és a jóléti intézmények száma is csökkent). 2002-ben és 2003-ban összesen 2 milliárd forint t keemelés történt. Ezt beruházásra és béremelésre fordították. 2003-ban folyt be utoljára jelent s összeg koncessziós díj a Danubius Rádió kapcsán. Ezt követ en az addig 1,2 milliárd forintos éves koncessziós díjbevétel összege a töredékére csökkent. A kialakult válságos helyzet kezelésére a menedzsment akciótervet állított össze, mely szervezeti átalakításokat is tartalmazott. Az összeállított válságtervet a társaság végül nem hajtotta végre, mivel az alapító rendkívüli támogatással (1,2 milliárd forinttal) segített a pénzügyi válság megoldásában. Az MR 2006-ban nem rendelkezett elfogadott üzleti tervvel, ezért az akkori menedzsment a 2005. évi üzleti terv sarokszámaiból kiindulva, annak 90 %-ában határozta meg a szervezeti egységek gazdálkodási keretét, miközben a beruházásra fordítható pénzösszeget 100 millió forintban maximálta. A 2006-os átmeneti év után 2007-ben több területen is jelent s intézkedés történt. Az év els negyedévében korszer sítettük az MR szervezeti struktúráját. Ezzel párhuzamosan több lépcs ben több, mint 20 %-kal csökkent a létszám. Az adók új m sorstruktúrájának már az év második felében érezhet volt a hatása: a hallgatottság és a realizált reklámbevétel egyértelm en emelkedtek. Az adók m sorstruktúrájának átalakítása után az MR arculata is gyökeresen megváltozott, és az egységes image megismertetése érdekében országos kampány indult. Mindezen intézkedések mellett, illetve azok ered jeként az MR gazdálkodása kiegyensúlyozott, javuló tendenciát mutat. Összefoglalva: az MR megalakulásakor jelent s t ke- és kamattartozásokat örökölt, konszolidációja csupán részleges volt, 9
2004-t l a Danubius Rádiótól kapott koncessziós díjbevétel drasztikusan, az 1/6-ára csökkent, az állandósult forráshiányos helyzetet a Magyar Állam t keemelés vagy támogatás formájában, alkalomszer en (nem tervezhet módon) kezelte, ezekb l az egyszeri és alkalomszer többletforrásokból az MR rendszerint tartós kötelezettségeket vállalt, ami további forráshiányos id szakokhoz vezetett, a támogatott periódusokban elmaradtak az alaptevékenységhez f z d strukturális átalakulások, a jelenlegi forráshiányos helyzetet kizárólag állami szerepvállalással lehet orvosolni, ezért az MR finanszírozásának újragondolására van szükség (reményeink szerint az új médiatörvény rendezi az öröklött helyzetet).
3 3.1
A 2007. év gazdálkodása A 2007. évi várható bevételek
Az MR 2007-ben várhatóan összesen 15 280 millió forint bevételt realizál, amely a tervteljesülés 98 %-a, így a 2 százalékpontos tervelmaradás várhatóan -260 millió forint lesz. A reklámárbevételek esetében 2007 végére 1.138 millió forintot prognosztizálunk. Az MR2-Pet fi Rádió új, fiatal feln tteket megcélzó m sorstruktúrája kiugróan magas árbevétel-növekedést eredményezett: a terv 319 %-ban teljesült. Az MR1-Kossuth Rádión a bevétel csökkenési tendenciáját egyel re nem sikerült megállítani. Az elmaradás 73 millió forint, azaz a terv 92 %ban teljesült. Az RTV Részletes reklámárbevétele várhatóan 25 millió forint csökkenést fog mutatni az év végére. A negatív eltérés dönt en abból adódik, hogy a tervezettel ellentétben az Antenna Hungária éves szinten a korábbinál lényegesen alacsonyabb hirdetési aktivitást mutatott. A vidéki reklámárbevétel tervt l való elmaradása el re láthatóan 21 millió forint lesz. A Zenei Együttesek árbevételénél az év végére várhatóan 15 millió forintos pozitív eltéréssel számolhatunk. Az arányában számottev emelkedés oka, hogy bizonyos koncerteket szponzorok támogattak, azonban ez az információ a tervkészítéskor még nem állt rendelkezésünkre. 2007-ben nem tervezett tételekb l adódó bevétel növekedés : A Zenei Együttesek export árbevétele 31 millió forint (a nem tervezett turné elért bevételei miatt) 10
Céltartalék felhasználás 52 millió forint (2006 év végén az OMMF bírságra képzett céltartalék része). A céltartalék feloldása azért vált lehetségessé, mert az MR kifizette mind a bírságot, mind pedig az elmaradt járulékkötelezettséget a 20 zenekari tag tekintetében. A céltartalék feloldásának összege a könyvvizsgálóval folytatandó egyeztetések eredményeként várhatóan el fog térni az el re jelzett összegt l. Különféle egyéb bevételek 33 millió forint (a Vendégház idegenforgalmi adóján felüli rész, amely be lett tervezve) Pénzügyi m veletek bevételei 21 millió forint Rendkívüli m veletek bevételei 25 millió forint A hangzó és írott anyag értékesítésében el reláthatóan tekintélyes mérték terveltérést realizálhatunk az évvégére (-40 millió forint). A várható eltérés oka, hogy az MR korábbi kiadványai iránt fokozatosan csökken kereslet mutatkozik. A Vendégház árbevételében jelentkez 26 millió forintos elmaradás oka a vendégéjszakák számának csökkenése. A költségvetési támogatások alakulására nincs érdemi hatása az MR-nek. A támogatás összege a kiesett el fizet k és a Zenei Együttesek tekintetében tervszer en alakult, míg a sugárzási díjra vonatkozó támogatás a tervezettnél alacsonyabb összeg . Ezzel párhuzamosan a költségoldalon is csökkenés mutatkozik a m sorszórási sorokon. Az egyéb támogatások között az ORTT-t l, illetve egyéb szervezetekt l kapott támogatások -21 millió forintos eltérésének dönt oka, hogy az MR-t kizárták a pályázatokból a fent említett OMMF bírság következményeként, s ez a tiltás még 2008-ra is vonatkozik.
3.2
A 2007. évi várható költségek, ráfordítások
Az MR-ben várhatóan összesen 16.457 millió forint költség és ráfordítás merül fel, amely az üzleti tervhez képest 1 800 millió forint megtakarítást jelent. A megtakarítás az intézmény gazdálkodásában mutatkozó kedvez hatások együttes ered je. Szolgáltatások: A szolgáltatások összességében kedvez en alakultak, amelyek az üzleti tervhez képest 1.021 millió forint megtakarítást jelentenek. A szolgáltatások között az egyik legjelent sebb költség, a küls s számlás honorárium, amely soron a tervben megfogalmazott számokhoz képest mintegy 300 millió forintos megtakarítás keletkezett. Ez egyrészt az MR egész gazdálkodásában megmutatkozó m ködés racionalizálásának, másrészt a beinduló új m sorstruktúrának volt köszönhet . A havi kifizetések átlagos összege a 2006-os 44,8 millió forintról 22,3 millió forintra csökkent. A hirdetés és reklám, propaganda költségnem soron 211,5 millió forint megtakarítás várható. Az arculatváltás költségei lényegesen elmaradtak a tervezett l. 11
A m sorszórás sorain 153 millió forint megtakarítás várható az üzleti tervhez képest. Bár ezt a tételt kis mértékben aktívan befolyásolhatjuk, az elért megtakarítás nem jelent egyben készpénz megtakarítást is a jól ismert finanszírozási konstrukció miatt. A 2008-as Pekingi Olimpiai Játékok vonatkozásában a terv 150 millió forint egyéb szolgáltatás igénybevételével számolt, de a tervekkel ellentétben érdemi költség végül nem jelentkezett a tavalyi évben. További (56,5 millió forint) megtakarítás várható a parkolás és autópálya díj költségein(javarészt a parkolóház tervezett 70 millió forint összeg költségénél kedvez bb konstrukció újratárgyalása miatt), illetve a szakért i és tanácsadói szolgáltatások tekintetében 49 millió forint összegben. A racionális gazdálkodásnak köszönhet en a fenti, abszolút összegben is jelent s megtakarításokon túl a gazdálkodás egyéb tételeinek tekintetében is (jutalék, jogdíj, karbantartások, nyomdai szolgáltatások, stb.) további 75 millió forint megtakarítás prognosztizálható.
Személyi jelleg költségek Ezen költségnemek alakulását legnagyobb mértékben az év folyamán több lépcs ben megvalósult létszámcsökkenés határozta meg. Az üzleti terv bérköltség sora tartalmazza a normál m ködés bérköltségét, illetve a betervezett Önkéntes Távozási Program (ÖTP) és a csoportos létszámleépítések teljes költségvonzatát. A tervben ez utóbbi a törzsbér soron szerepelt, míg a tényadatok, az ÖTP kifizetések és a megszüntetett munkaviszonyú nyugdíjas munkavállalók tárgyid szaki kifizetései az egyéb bérek, illetve a végkielégítés sorokon jelentkeznek. A törzsbér soron kimutatott költséget növeli az intézményszint év végi jutalom kifizetés összege is. Ezek ered jeként a törzsbér soron 1 032 millió forint megtakarítás, míg az egyéb bérek soron 786 millió forintos, a végkielégítés sorokon 203 millió forintos túllépés mutatkozik. A törzsbér soron a havi kifizetések átlagában megközelít leg 75-80 millió forint összeg csökkenés tapasztalható. Ez két hatás együttes összegével magyarázható: egyrészt a létszámleépítéssel, másrészt azzal, hogy az évközi intézkedések következtében május hónaptól a korábbi határozott id s béreket is prémium jogcímen kifizettük ki. Ez utóbbi következtében a személyi jelleg kifizetések között a m sorkészít i és adminisztratív prémium soron 151,5 millió forint túllépés várható.
Ráfordítások A ráfordítás sorokon az üzleti tervhez képest összességében várhatóan 625 millió forinttal kedvez bb a kép. Ez egyrészt az üzleti tervben szerepl hitelfelvétel elmarad a kamatfizetésének kedvez hatása (153 millió forint). Másrészt az MR ÁFA-visszaigénylési pozíciója kedvez bben alakult a tervhez képest (várhatóan 318 millió forint mérték megtakarítást eredményez).
12
Aktiválás, amortizáció Az amortizációs költség tervt l való elmaradásának (69 millió forint) f oka a beruházások elmaradása. A m soraktiválás eredményjavító hatása az üzleti tervben szerepl 200 millió forinttal szemben várhatóan 247 millió forint lesz.
3.3
A 2007. évi várható eredmény
Az MR 2007-ben az el zetesen tervezettnél várhatóan 1.540 millió forinttal kedvez bb mérleg szerinti eredményt ért el, vagyis a kalkulált mintegy 2.718 millió forinttal szemben 1.177 millió forint lett a mérleg szerinti veszteség. A gazdálkodást jobban mutató üzemi szint eredmény alakulása szintén (1.296 millió forinttal) kedvez bb lett a vártnál. A pénzügyi m veletek eredmény kategória az üzleti tervben szerepl eredményt 179 millió forinttal rontotta, azonban hitelfelvétel nem történt, így az elmaradt fizetend kamatok összege jelent sen javítja a tervteljesülést. Az eredmény alakulására ható fontosabb tényez k összefoglalva az alábbiak voltak: 1. Az MR megszorító intézkedései nyomán és a többlépcs s létszámcsökkenés hatására az anyagköltségek (70 millió forint) és a szolgáltatások (1.021 millió forint), azon belül a küls s közrem köd i honorárium kifizetések jelent sen (300 millió forint), csökkentek. Az üzleti terv tartalmazott továbbá olyan tételeket, amelyeknek a felhasználása az év során nem a tervezett ütemben valósult meg, így az éven belül megtakarítást realizáltunk: a hirdetés és reklám propaganda költségnél (211 millió forint), valamint az egyéb szolgáltatás soron a 2008-as olimpia kapcsán (150 millió forint). 2. Az ÁFA arányosítás kedvez változása, továbbá az anyagköltségeken valamint a szolgáltatásokon, együttesen jelentkez megtakarítás miatt a tervezetthez képest jelent sen, mintegy 318 millió forinttal kedvez bben alakult az ÁFA fizetési kötelezettségünk. 3. A létszámcsökkenés személyi jelleg költségeinek a fedezetére az üzleti tervben szerepl közel 2.100 millió forintos összeggel szemben az éves várható kifizetések összege 1.300 millió forintban prognosztizálható. A megtakarítás fedezetet biztosított az év végi jutalom kifizetésére, valamint ellensúlyozta a prémium sorokon jelentkez túllépés mértékét.
3.4
Humáner forrás-gazdálkodás helyzete
Az MR aktív létszáma a vizsgált id szakban 369 f vel, közel 27 %-kal csökkent (ebb l 355 f kilépett és 14 f átkerült a létszámból kivettek kategóriába, pl. GYES/GYED ellátásban részesül k). A létszámváltozás megoszlását láthatjuk a 3. táblázatban. A három legnagyobb munkavállalói létszámot foglalkoztató egységek csökken sorrendben a következ k: M szaki Igazgatóság, MR1Kossuth Rádió, Zenei Együttesek Irodája: 13
3. táblázat A Magyar Rádió zrt. aktív dolgozóinak záró létszáma Szervezeti egység MR1-Kossuth Rádió Zenei Együttesek Irodája RENEK MR2-Pet fi Rádió Adáslebonyolítási Igazgatóság MR3-Bartók Rádió MR Online F szerkeszt ség M szaki Igazgatóság Elnök / Alelnökök M sorlebonyolítási alelnök Bels Ellen rzési Iroda Elnök Folyamatelemzési Igazgatóság Gazdasági alelnök Gazdasági Igazgatóság Humánpolitikai Igazgatóság Informatikai és Biztonsági Iroda Kontrolling Igazgatóság Archívum Ügyvezet igazgató Összesen Összesen
Létszám 2007. január (f ) 258 186 168 67 48 47 1 317 121 2 3 4 0 2 62 15 27 6 96 57 1366 1366
Arány (%) 18,9% 13,6% 12,3% 4,9% 3,5% 3,4% 0,1% 23,2% 8,9% 0,1% 0,2% 0,3% 0,0% 0,1% 4,5% 1,1% 2,0% 0,4% 7,0% 4,2% 100,0% 100,0%
Létszám 2007. december (f ) 194 156 106 30 28 36 6 221 106 2 3 2 1 3 56 11 22 6 65 49 997 997
Arány (%)
Változás
19,5% 15,6% 10,6% 3,0% 2,8% 3,6% 0,6% 22,2% 10,6% 0,2% 0,3% 0,2% 0,1% 0,3% 5,6% 1,1% 2,2% 0,6% 6,5% 4,9% 100,0% 100,0%
-64 -30 -62 -37 -20 -11 5 -96 -15 0 0 -2 1 1 -6 -4 -5 0 -31 -8 -369 -369
Az 1. diagram szemlélteti a fenti táblázatban szerepl adatok változását:
1. diagram A Magyar Rádió zrt. aktív dolgozóinak záró létszám változása, 2007. év 1600
1366
1400 Létszám (f )
1200
997
1000 800 600
775 591
558
439
400 200 0 F tevékenységet végz k
Támogatói létszám
Létszám 2007. január (f )
Összesen
Létszám 2007. december (f )
Az átlagéletkor az elmúlt évben némileg csökkent, de még így is 45 év körüli (2. diagram).
14
2. diagram A Magyar Rádió zrt. aktív dolgozóinak átlagéletkor-változása, 2007. év 47,5 47,0
46,9 46,4
46,5 45,9
Év
46,0 45,5 44,9
45,0
44,7
44,6
44,5 44,0 43,5 43,0 F tevékenységet végz k
Támogatói létszám
Átlagéletkor, január (év)
Összesen
Átlagéletkor, december (év)
2007 januárjában 659 n és 707 férfi dolgozott az MR-ben, melynek aránya a létszámcsökkenés révén nem változott (480 n , 517 férfi). Az aktív dolgozói létszámot f állású nem nyugdíjas és nyugdíjas munkavállalókra oszthatjuk fel. A 4. táblázat szemlélteti az elmúlt évben történt változásokat, melyek szerint a nyugdíjas ellátásban részesül dolgozók aránya 5 százalékponttal csökkent teljes létszámhoz képest, ami abszolút számokban kifejezve azt jelenti, hogy 82 f vel csökkent a nyugdíjas létszám, a nem nyugdíjas dolgozóké pedig 287 f vel.
4. táblázat A Magyar Rádió zrt. aktív dolgozóinak foglalkoztatás módja szerinti megoszlása Foglalkoztatás módja Rész munkaid s Teljes munkaid s F állású nem nyugdíjas munkavállaló Rész munkaid s nyugdíjas Teljes munkaid s nyugdíjas Nyugdíjas ellátásban részesül munkavállalók Összesen
Létszám 2007. január (f ) 46 1198 1244 16 106 122 1366
Arány (%) 3% 88% 91% 1% 8% 9% 100%
Létszám 2007. december (f ) 23 934 957 2 38 40 997
Arány (%) 2% 94% 96% 0% 4% 4% 100%
Változás -23 -264 -287 -14 -68 -82 -369
Az elmúlt évek fluktuációs adatait vizsgálva megállapítható, hogy összességében a belép dolgozók 58 %-a 32 év fölötti volt (5. táblázat). A legfiatalabb korosztály belépési aránya a 2000. és a 2005. évben haladta meg az 50 %-os határt. 2007-ben a belép k 78 %-a az els negyedévre tehet , amikor a burkolt munkaszerz déses viszonyok rendezése miatt, valamint az új m sorstruktúrára való átállás és a szervezeti átalakításra történ felkészülés miatt vettünk fel munkatársakat.
15
5. táblázat Belép k életkor szerinti csoportosítása, Magyar Rádió zrt., 2000-2007. év Életkor (év) 2000. év 2001. év 2002. év 2003. év 2004. év 2005. év 2006. év 2007. év Összesen (F ) Arányok(%) 18-31 41 27 17 36 25 29 31 25 231 42% 32-41 9 14 10 19 16 14 45 29 156 28% 42-51 11 16 4 17 11 5 13 27 104 19% 52-61 5 6 5 8 3 0 15 6 48 9% 620 2 1 9 0 0 1 4 17 3% Összesen (F ) 66 65 37 89 55 48 105 91 556 100%
A kilépési adatokat elemezve (6. táblázat) láthatjuk, hogy a létszámcsökkenés az elmúlt években f leg az 52 és 61 év közötti dolgozókat érintette, de összességében jelent s a 41 év alattiak aránya is, ami 33 %-ot tett ki.
6. táblázat Kilép k életkor szerinti csoportosítása, Magyar Rádió zrt., 2000-2007. év Életkor (év) 2000. év 2001. év 2002. év 2003. év 2004. év 2005. év 2006. év 2007. év Összesen (F ) Arányok(%) 18-31 28 17 24 20 10 6 15 25 145 13% 32-41 44 14 25 31 10 16 22 65 227 20% 42-51 33 28 33 39 10 5 18 47 213 19% 52-61 27 35 47 63 22 19 32 171 416 36% 629 6 12 23 8 13 21 47 139 12% Összesen (F ) 141 100 141 176 60 59 108 355 1140 100%
A 2007-es év fluktuációs adatait szemlélve megállapíthatjuk, hogy a 355 kilép dolgozó közül 222 f távozási programban való részvétele meghatározó többség volt. A 7. táblázat bemutatja a létszámcsökkentési intézkedések 2008-ra várható hatását. A táblázat utolsó oszlopa azon munkavállalókat mutatja, akik vagy már a felmentési idejüket töltik és csak munkajogi értelemben munkavállalók (nem részei az aktív állománynak), vagy az utolsó munkában töltött napjuk 2008-ra esik (felmondásról szóló értesítést még 2007-ben megkapták).
7. táblázat A Magyar Rádió zrt. 2007-es távozási programjainak létszámcsökkent hatása Méltányosság, más Várható Kilép k 2007- munkakörbe kilép k 2008ben (f ) hat. id vel, ban (f ) védettség miatt maradtak (f )
Távozási program
Tervezett létszámcsökkentés (f )
ÖTP 1 ÖTP 2 Nyugdíjas Csoportos 1 Csoportos 2 Csoportos 3 Csoportos 4
133 25 19 116 22 18 15
133 25 10 45 1 2 6
0 0 0 3 1 6 3
0 0 9 68 20 10 6
Összesen
348
222
13
113
16
4 4.1
A 2008. évi üzleti terv Az MR 2008. évi üzleti tervének f bb feltételezései a jelenleg ismert indexálásokat alkalmaztuk, ahol nem állt rendelkezésre információ, ott a tervezett inflációs ráta mértéke 3 % a tervezett mérlegszerinti eredmény -1.678 millió forint (bevétel: 17.353 millió forint; költség, ráfordítás: 19.031 millió forint) a DÁS beruházás és üzemeltetés 2008-ra jutó összege 593 millió forint a DÁS tartalomszolgáltatás 5 új adóval történ költsége 729 millió forint
elindításának tervezett
a DÁS-sal kapcsolatos üzemeltetési és tartalomszolgáltatási költségek ellentételezésére egyszeri, 200 millió forintos költségvetési támogatás a költségvetési el irányzat szerint a sugárzási díjra 255 millió forinttal, a zenei együttesekre 200 millió forinttal biztosít több támogatást a költségvetés a tavalyihoz képest, ugyanakkor a kiesett el fizet kre nyújtott támogatást 185 millió forinttal csökkent az új struktúrájú MR2-Pet fi Rádió reklámvonzó képessége következtében a készpénzes reklámárbevételének mintegy 30 %-os növekedésével számoltunk 2007-hez képest, míg a többi adón a reklámárbevételek változatlan nagyságával terveztünk az RTV Részletes lapeladás árbevételénél 2007-hez képest 6 %-os csökkenéssel kalkuláltunk ingatlanok értékesítéséb l (óvoda, teniszpálya, valamennyi üdül ) a tervek szerint 1.190 millió forint készpénz származik, a tranzakciók számviteli eredménye 857 millió forint az elmúlt években elmaradt bérrendezés miatt éves szinten mintegy 843 millió forint költséget okozó béremeléssel számoltunk, amelynek forrása a 2007. évben megvalósított létszámleépítés (nem tervezett, pótlólagos forrás megszerzése esetén a mindenkori gazdasági, pénzügyi helyzet függvényében a többletforrást jutalom kifizetésére is költheti a társaság) az MR Online létszámának tervezett b vítése vagy kiszervezése (küls beszállító által történ megvalósítása) közel 61 millió forintos, egy új, az adóktól független m sorértékel szervezet felállítása csaknem 30 millió forint, a Sajtóarchívum funkcióinak szétválasztása további 16 millió forintos költségnövekedést idéz el 2007-hez képest a természetes és a munkáltató által kezdeményezett fluktuációra 80 millió forint áll rendelkezésre a tervben a 2007-ben végrehajtott létszámleépítés 2008-ra áthúzódó költségei várhatóan 50 millió forintot tesznek ki a Rádiómúzeum projektre 20 millió forinttal kalkuláltunk
17
a menedzsment által elfogadott adómentes melegétkezési utalvány havi összegének emelése éves szinten mintegy 26 millió forintos, a BKV bérlettámogatás pedig közel 108 millió forintos többletköltséget jelent 2007hez képest a küls s kifizetések esetében vásárolt m sorok miatt 100 millió forintos, a határon túli tudósítók igénybevétele következtében további 100 millió forintos, a DÁS tartalomszolgáltatás elindítása miatt 20 millió forintos valamint az MR Online-hoz kapcsolódóan 24 millió forintos emelkedéssel számoltunk 2007-hez képest irodalmi adaptációk készítésére mintegy 30 millió forinttal több forrást biztosít az MR 2007-hez képest az Archívumban található mintegy 2.200 órányi, irodalmi hanganyag jogdíjmegváltására 250 millió forint terveztünk be a 2008. évi Pekingi Nyári Olimpiai Játékokra 200 millió forint költséggel kalkuláltunk a 2008. évi rádiós ünnepség tervezett költsége 22 millió forint a car policy változása mintegy 35 millió forintos költségnövekedést okoz 2007-hez képest barter szerz dések kötésére összesen 431 millió forintos keret áll rendelkezésre ebb l 365 millió forint a marketing feladatokra felhasználható keret fennálló kötelezettségek törlesztésére valamint a költségvetéssel szembeni visszafizetési kötelezettségre 357 millió forintot terveztünk a társaság vagyonértékének növelésével számoltunk, vagyis a mintegy 600 millió forint tervezett értékcsökkenést jelent sen meghaladó összeg a tervezett készpénzes beruházás: 1.452 millió forint (ebb l a DÁS 418,5 millió forint). Ezen kívül 300 millió forint saját rezsis beruházással számolunk, mely összegét az egyedi m sorok aktiválása adja. A készpénzes beruházásokra az értékesíteni kívánt ingatlanokból befolyó bevételek nyújtanak részben fedezetet. 8. táblázat A finanszírozás alakulása 2008-ban adatok millió forintban
Jan.
Febr.
Márc.
hitelfelvét
1500
törlesztés
-125
-125
-125
egyenleg
1375
-125
-125
Ápr.
Máj.
Aug.
Szept.
600
Jún. 450
Júl. 350
400
1 000
-125
-125
-125
-125
-125
-125
-125
475
325
225
275
875
Okt.
Nov.
Dec.
250
400
4950
-825
-125
-125
-2200
-825
125
275
2750
az SAP hitel utolsó, közel 99 millió forintos részletének évközi törlesztésével számoltunk az év végére tervezett pénzeszköz-állomány 186 millió forint
18
Össz.
4.2
A 2008. évi bevételterv
Az MR 2008-as üzleti terve 17.353 millió forint várható bevétellel számol, amely a 2007-es várható bevételt 2.073 millió forinttal haladja meg. Ez a 13,6 százalékpontos emelkedés alapvet en három f bb tényez együttes hatása: A 2008-as tervben az ingatlankoncepció részeként, az év második felére tervezett ingatlan értékesítésb l (óvoda, teniszpálya és üdül k) realizálható 1.190 millió forint árbevétel szerepel. Az értékesítésb l származó árbevétellel szemben az ingatlanok könyvszerinti értékét ráfordításként 333 millió forint összeggel terveztük. A költségvetési támogatások tervben beállított összege a 2007. évi várható számokhoz képest 491 millió forinttal magasabb. Ez egyrészt a Zenei Együttesek támogatására biztosított korábbi 700 millió forintról 900 millió forintra megemelt támogatási összeggel indokolható. Ugyanakkor a kiesett el fizet kre nyújtott támogatás 185 millió forinttal csökkent. A sugárzási díjra kapott támogatás 443 millió forinttal emelkedett a 2007 várható számokhoz képest. Ez a növekedés a m sorszórás költségei között is jelentkezik, így az eredményre kedvez hatást nem gyakorol. Az üzleti terv reklámárbevétel jogcímen összesen 1.472 millió forintot tartalmaz. Ez a 2007-es várható számokat 334 millió forinttal haladja meg. Ez egyrészt az új struktúrájú MR2-Pet fi Rádió reklámvonzó képessége következtében a készpénzes reklámárbevétel növekedésével, másrészt Sziget fesztiválhoz kapcsolódó 200 millió forintos barter jelleg árbevétellel magyarázható. A többi adón kismérték a reklámárbevétel emelkedése. A többi árbevételi soron az üzleti terv óvatosan számol: így például csökken ek az RTV Részletes lapeladási (-20 millió forint) és reklám árbevételei (-29 millió forint), az Egyéb belföldi árbevételek (-14,6 millió forint), illetve a turné-bevételek (-18,3 millió forint).
4.3
A 2008. évi költség- és ráfordításterv
Az MR 2008-as üzleti terve 19.031 millió forint várható költséget tartalmaz, amely a 2007-es várható számokat 2.574 millió forinttal haladja meg. Ez a 15,7 százalékpontos emelkedés alapvet en az alábbi tényez knek köszönhet . Szolgáltatások Az igénybevett szolgáltatások sorain szerepel a fenti költségnövekményb l 2.248 millió forint (87 %). A m sorszórás 2008-ra tervezett összege 371 millió forinttal haladja meg a 2007-es várható számokat. (A sugárzási díjra adott költségvetési támogatás összege a fentebb írottak értelmében szintén emelkedett.) A jogdíjak 284 millió forintos emelkedését az egyszeri 250 millió forint összeg , az Archívumban fellelhet irodalmi hanganyagok jogdíjmegváltása eredményezi. 19
Az egyik legjelent sebb költségnövekmény okozó a hirdetés, reklám és propaganda költségnem. A 2007-es évet 498 millió forinttal haladja meg az üzleti terv, aminek azonban a túlnyomó része barter. Arculat- és image építésre betervezett összeg 372 millió forint (mely a csatornák és egyedi m sorszámok ismertségének növelésére szánt összegeket is tartalmazza), ehhez még további 150 millió forinttal járul hozzá a digitális platformot népszer sít kampány, illetve további 24 millió forintot tesz hozzá a Pekingi Olimpia reklámköltsége. A m sorkészítés költségei között a küls s közrem köd i díjra betervezett összeg haladja meg jelent sen a tavalyi értéket. A normál m ködésen túl a terv ugyanis tartalmazza a DÁS tartalom el állításához kapcsolódó 18 millió, a vásárolt m sorok 100 millió, illetve a megnövekedett határon túli tudósító hálózat további 100 millió, valamint az MR Online b vítésével járó 24 millió forintos költségnövekedését. A szakért i tevékenységek költségnövekedés legf bb okozója a DÁSpályázattal kapcsolatos tervezett 124 millió forintos összeg, amelyb l egyszeri 50 millió forint összeg az államnak fizetend pályázati díj, a fennmaradó rész pedig szakért i, javarészt hálózat-tervez i igénybevétel. Ezen kívül a normál m ködés költségei között az üzleti tanácsadás és a jogi tevékenység költségvonzata növekszik megközelít leg 55 millió forinttal. Ez utóbbi tervezett összeg tartalmazza a tavalyi létszámcsökkentés kapcsán már megindított, illetve az esetleges további munkaügyi perek költségeit is. Az igénybevett szolgáltatásokon belül az egyéb szolgáltatások sorain összesen 273 millió forinttal lépi túl a 2008-as terv a 2007-es várható számokat. Ez egyrészt a Pekingi Olimpia 154 milliós kiadásával, másrészt a DÁS üzemeltetéshez kapcsolódó 50 millió forinttal indokolható. Ezen kívül kisebb mini projektek keretében a 2008-as terv tartalmaz a Rádiómúzeum projektre 20 millió forintot, illetve további 10 millió forint komolyzenei koncertek és felvételekre.
Bérköltség A bérköltség sorokon a 2008-as terv összesen 4.678 millió forintot tartalmaz, amely 308 millió forinttal kevesebb a 2007-es várható költségnél. A 2007-es évet 786 millió forinttal (csak bérköltség soron) terhelte a létszámleépítés költségvonzata, amelynek áthúzódó költségeire 2008-ban 50 millió forintot terveztünk. Az elmúlt években elmaradt bérrendezés miatt éves szinten 843 millió forint költséget okozó béremelést tartalmaz a terv. A feladatok ellátásához kötött mozgóbér kifizetésekre tervezett 523,5 millió forint tartalmazza a digitális új tartalmak el állításának 126 millió forintos tervezett összegét. Ezen kívül az MR Online létszámának tervezett b vítése, egy új, független, m sorértékel szervezet felállítása, illetve a Sajtóarchívum funkcióinak szétválasztása további 80 millió (58 millió forint bérköltség és 22 millió forint prémium) költségnövekedést eredményez.
20
A tervben további 80 millió forintot állítottunk be az esetleges fluktuációra.
Személyi jelleg kifizetések A 2008-as terv már egész évre vonatkozóan tartalmazza a BKV bérletekre adott adómentes juttatás összegét, amely 108 millió forint többlet költséget jelent 2007-hez képest. A melegétkezési utalvány havi összege kétezer forinttal emelkedett, amelynek mintegy 26 millió forintos költségtöbblet hatása van. A személyi jelleg költségek között végkielégítésre összesen 2008-ra 98 millió forintot tartalmaz a terv.
Bérjárulékok Bérjárulék sorokon az üzleti terv a bérköltség sorainál (kisebb részt személyi jelleg kifizetésekhez kapcsoló) részletezett változások egyenes arányú járulék vonzatát tartalmazza, amely összességében 141 millió forint költségcsökkenést mutat.
Ráfordítások A ráfordítások között 2008-ra tervezett összeg 2.546 millió forint, amely 746 millió forinttal haladja meg a 2007-es várható számokat. A többlet egyrészt az ingatlan értékesítéshez kapcsolódóan az ingatlanok kivezetéskori könyvszerinti értékéb l (333 millió forint) áll, másrészt az MR megnövekedett szállítói igénybevételéb l nagyobb (beruházási) szállítói összegek esetében a vissza nem igényelhet ÁFA összege is nagyobb. A 2008-as év feladatainak megvalósítására felvenni szándékozott hitelösszegre fizetend kamatköltség 154 millió forint.
4.4
A 2008. évi eredmény- és cash-flow terv
A tervezett bevételek és a tervezett költségek, ráfordítások függvényében az MR 2008-ban 1.678 millió forint mérleg szerinti veszteséget tervez, melynek f bb okai következ k: A reklámbevételek minimális növekedése. Az RTV részletes bevételeinek tervezett csökkenése. A kiesett el fizet kre kapott költségvetési támogatás nominál- és reálértékének jelent sen csökkenése. A sugárzási díjra kapott költségvetési támogatás jelent s csökkenése, a sugárzási költségekhez viszonyítva. Az energiaköltségek növekedése. A korábbi években elmaradt bérrendezés kompenzálására tervezett bérköltség növekedés. A csoportos létszámleépítés áthúzódó hatása. 21
A meleg-étkeztetési utalvány havi összegének emelése. A dolgozói BKV bérlettámogatás költsége. Jelent s számú, új rádiójáték készítésének többlet forrás igénye. Az archívumban fellelhet irodalmi adaptációk jogdíjmegváltása. Bérelt autók számának növelése a m sorkészít i területeken. Vásárolt m sorok többletköltsége. A 2008. évi Nyári Olimpiai Játékok költségei. DÁS pályázat, DÁS üzemeltetés és új tartalmak elindításának többletköltségei. Új, az adóktól független m sorértékel szervezet felállítása. MR Online létszámának növelése. Határon túli tudósítók, bejelentkez k létszámának növelése. Évközi hitelfelvétel kamatterhei. Mindezen tételek dönt en hozzájárulnak a 2008. évre tervezett m ködési cashflow -2.425 millió forintos értékének kialakulásához. A befektetési cash-flow-ból jól látható, hogy az MR 2008-ban összesen 1.452 millió forintos beruházást tervez, ami magába foglalja a DÁS pályázat megnyerése esetén felmerül beruházások, illetve az ingatlankoncepció 2008. évre tervezett ütemének er forrás igényét is. Ahhoz, hogy az MR 2008-ban kit zött céljait megvalósíthassa, feltétlenül szükség van új hitelfelvételre, amelyb l évközben a tervek szerint 2.200 millió forintot törlesztünk. A hitelállomány tervezett, évközi változását a finanszírozási cash-flow mutatja, amelynek kumulatív értéke 2.651 millió forint. Az MR 2008-ban 36 millió forintos pénzeszköz-csökkenéssel számol, így pénzeszközeinek év végi, záró-állománya 186 millió forint.
5
2008. évi feladatok és területi tervek
A továbbiakban bemutatott feladat tervek a szakterületek elképzelései alapján készültek. M helymunka eredménye az, hogy a feladatok költségvonzatát le tudtuk képezni és szerepeltetni tudtuk a korábbi fejezetekben. 5.1
MR1-Kossuth Rádió és MR5 - Parlamenti közvetítések
Cél: az MR1-Kossuth Rádió hallgatottságának, társadalmi beágyazottságának és közszolgálati jelent ségének er sítése
22
I. Tartalom: orientáló
érdekes
Hallgatói igények kutatása, adatok elemzése, eredmény felhasználása. A befogadást zavaró tényez k kiiktatása, kijavítása: - a hírolvasás min ségének javítása - a hangzás javítása (- szignálpark és szignálkezelés, stb.) - m sorvezet képzés A m sorok megjelenésének er sítése az MR Online oldalain. A népszavazás A 2009-es Európa Parlamenti választás el készületei. A m sorstruktúra finomítása (az ovis mesejáték beillesztésekor). Részvétel a digitális csatornák el készítésében Orientálás: - a hírm sorok érintett-alapú megközelítésének kialakítása - a fontosabb m sorsávok anyagainak elmélyítése, kontextualizálása - a m sortámogatás er sítése - a romák er teljesebb megszólítása - lokális tartalmak er teljesebb megjelenése Egyebek: - soundbite-os hírszolgáltatás elindítása - hírm sorok er sebb célzása az aktív korú népességre - az interaktivitás brief-jeinek kidolgozása - m sorvezet személyiségek építése - a 180 perc: munkatársi csapatának er sítése, a m sorprofil finomítása - küls s m sorok rendelése - 30-50 db új hangjáték elkészítése attól függ en, hogy lesz-e küls pályázati forrás II. Akciók Pekingi Nyári Olimpia projektként való megszervezése (közvetítések, MR1-Kossuth Rádió különböz m soraiban történ megjelenítése) ovis mesejáték-sorozat kvantitatív mérési metodika kidolgozása a m sorértékeléshez (ORTT) közszolgálati m sorok-akciók (a kishódosihoz hasonló) III. Szervezet összeférhetetlenségek szabályozása felel s szerkeszt i/szerkeszt ségvezet i m sorértékelések beindítása néhány új riporter felvétele oktatás 23
5.2
MR2-Pet fi Rádió
A 2008-as gazdasági évben továbbra is a fiatal feln tteket kívánja megszólítani, amelyben a zene játssza a f szerepet. Az adó további hallgatottság-növekedést remél a célközönség körében. Zenei auditórium keretében tervezzük a játszott zeneszámokat tesztelni, melynek célja a célcsoport zenei ízlésének felmérése, illetve az adó zenei kínálatának diverzifikációja, finomhangolása. Az MR2-Pet fi Rádió az adó promóciója és a hallgatottság növelésének eszközeként ún. roadshow megrendezését tervezi, melyre a tervek szerint 2008 tavaszán kerülne sor. Az eredmények tükrében ez sszel megismételhet . A promóciós aktivitások keretében az MR2-Pet fi Rádió különböz zenei fesztiválokon kíván megjelenni. A tervek szerint a részvétel a VOLT, a Balaton Sound és a Sziget Fesztivált érintené. A Sziget Fesztiválon sikeres megállapodás esetén él koncertfelvételek rögzítése is el irányzott, amelyek az adó tematikus m sorsávjában hangzanának el. Az átalakított m sorstruktúrában bevált egységes hangzásvilágot és az ún. sávos m sorszerkezetet az adó 2008-ban a meglév m sorok mellett különböz produkciós elemekkel kívánja b víteni: Új tematikus m sorsávok kialakítása a mix sávhoz hasonlóan küls gyártásban megvalósítva, Az MR2-Pet fi Rádió 2008-ban fontos szerepet szán a tehetségkutatásnak, tehetséggondozásnak. Ezt az adó az átalakítandó 8-as stúdióban tervezi megvalósítani nyilvános felvételek (koncertek) keretében. A produkciók kés bb beépülnének a m sorokba új hazai tehetségekkel gazdagítva a zenei kínálatot.
5.3
MR3-Bartók Rádió
A hallgatói vélemények értékelhet feldolgozása érdekében közvéleménykutatást tervez. Részben e vizsgálat eredményének függvényében kerül majd sor az alábbi feladatok végrehajtására: a kulturális és irodalmi adaptációs m sorok végleges helyének és arányának kialakítása, integrálása a m sorfolyamba a 18:00 19:30 közötti m sorsáv egységes arculatának kialakítása, a zene arányának növelése, illet leg arányos elhelyezése a sávban Az adó munkatársi gárdájában szükséges a riporteri-, újságírói szemlélet, valamint a nyelvtudás er sítése, fejlesztése. A Muzsikáló reggel és délután m sorvezet i problémáit rendezni kell. Az mr3.hu zenés szórakoztató játékaival 2008-ban megcélozza a kisiskolás internetez gyerekeket. Ezen kívül b víteni kívánja az opera szövegkönyv és operatartalom adatbázist, amely így elegend hátteret biztosít majd a kezd operakedvel knek a m faj jobb megismeréséhez, a sugárzott m sor megértéséhez. 24
2008-ban el készítjük szöveges m soraink Podcast elérhet ségének jogi és m szaki hátterét. Nézetünk szerint csak az alábbi feltételek teszik indokolttá az MR saját rendezés koncertjeit: Ha a fellép m vészek a zenei élet élvonalához tartoznak, szereplésük az MR szakmai és közönség-megítélését javítják. Ha fiatal tehetségekr l, pl. versenygy ztesekr l, karrierjük elején álló m vészekr l van szó, akinek megismertetése fontos közszolgálati feladat. Ha olyan speciális programról van szó (például kortárs zene vagy zenetörténeti ritkaság), amelyet a f városi vagy hazai zenei élet egyébként nem kínál a közönségnek. Ha az MR zenei együtteseinek fokozottabb szerepet kapnak a márványtermi vagy stúdiókoncertek sorában. A mennyiségir l egyértelm en át kell térni a min ségi szemléletre: inkább kevesebb, de kikezdhetetlen színvonalú koncertet szervezzünk Az ingyenesség bizonyos m fajokban (kortárs zene, gyerekm sorok) talán megtartandó, más területeken a presztízs emelése érdekében is fontos lenne a belép díj bevezetése. A hazai koncertközvetítésekhez túlnyomó részt barter-megállapodás keretében jutottunk hozzá, és az el adókkal (együttesekkel) valamint a hangversenytermekkel való zavartalan együttm ködés továbbra is elengedhetetlen feltétele a hazai hangverseny-közvetítések létének. Ennek teljesülése esetén 2008-ban el reláthatólag a 2007.évhez hasonló nagyságrendben tervezzük a koncertközvetítéseket. Mint ahogy korábban, a jöv ben is a min ségi szempontok, az élvonalbeli események rögzítésének igényei határozzák meg a közvetítend /rögzítend hangversenyek számát. Az MR3-Bartók Rádió folytatja a kortárs magyar zeneszerz k m veinek felvételét (az úgynevezett kortárs zenei Z felvételek készítését). Határozott törekvésünk, hogy ezek a felvételek ne maradjanak a stúdió falai között, hanem amellett hogy a rádióadásban a megfelel arányban szerepelnek , él koncerteken illetve hangfelvételen is eljussanak az érdekl d khöz. A tavalyi Kodályévben kezd dött a Kodály Zoltán m veit közreadó CD-sorozat, melynek f szerepl i az MR Zenei Együttesei. 2007-ben egy zenekari CD készült el, 2008. els felében Fischer Ádám az MR Énekkarának és Gyermekkórusának közrem ködésével készít kóruslemezt. Terveink között szerepel az MR archívumának kincseib l ízelít t adó CDsorozat megjelentetése, amely a világ legnevesebb el adóinak Magyarországon készült, és az MR tulajdonában lév felvételeib l, illetve legendás magyar el adók felvételeib l ad ízelít t.
5.4
MR4 Nemzetiségi és MR6 Regionális adások
Két új, félórás roma m sor indítása (lovári és beás nyelven) A m sorkészít m helyek számítógép-parkjának fejlesztése illetve cseréje.
25
A kis nyelvek számítógépes kapacitásainak b vítése, a vágóprogramok korszer sítése. Az adáslebonyolító rendszerek kompatibilitásának kialakítása, a m sorok elhelyezése a M sortárban. Célok: Önálló, versenyképes, egész nap sugárzó regionális adók. Az MR1-Kossuth Rádió vidéki tartalmainak el állítása. Közös, hálózati tartalmak sugárzása, költséghatékony m ködés. Az MR6 m sorának webes megjelenítése, a megjelenés er sítése M SOR 2008 végére minden stúdió legalább 06:00-tól 17:30-ig sugároz (megszakítva az MR1-Kossuth Krónikával). A stúdiók felkészültségének függvényében, valamint a nagyon kicsi, de létez budapesti munkatársi körrel ez az adásid hálózati sugárzásban 22:00-ig b vülhet. A kés esti sávok megoldását követ en az MR6 alkalmassá válik az éjszakai, automata lebonyolítású, ismétl és zenei m sorok sugárzására az egész hálózatban. (Az esti és éjszakai órák m sora olyan tartalomszolgáltatást feltételez, amelynek haszonélvez i lehetnek a szomszédos országok magyar hallgatói is.) A stream egységesítését követ en minden stúdióban a nappali adást a jelenidej ségre, a tájékoztató rádió jellegére formáljuk. Az esti és éjszakai sávok a konzervatívabb felfogású klasszikus rádiós formátumok meg rzésének terét jelentik. A hétvégi m sorban a híradáson túl is jelent s teret szentelünk a sportnak (másfél órás vasárnapi sportmagazin). Az els félévben egységesítjük az MR6 zenei szerkesztését. Ugyancsak az els félévben szándékozunk elindítani az egységes, de stúdiónként eltér tartalmú MR6 honlap folyamatos feltöltését, multimediális felületet kínálva az MR6 tartalmainak.
5.5
MR-ONLINE
Kiemelt cél, hogy még szorosabb legyen az együttm ködés az MR1-Kossuth Rádió megújult m sorai és online felülete között. Ahhoz próbáljuk igazítani a szervezeti, technikai környezetet, hogy az alapvet en rádiós tartalmak minél több felhasználóhoz jussanak el. A két felület komolyan segítheti egymást, hiszen az internet sikere els sorban a felhasználók aktivitásában rejlik. Erre mindenképpen építhet a rádió, ráadásul el rejelzések szerint a közeljöv ben a hang szerepe az interneten feln a szövegéhez, ezért arra is fel kell készülnünk, hogy lassan elt nik a passzív hallgató és a világháló aktív felhasználója közötti különbség. Általában folytatnunk kell a rádiósok felkészítését az új média kihívásaira. El kell érni, hogy a hálózaton továbbított kép-, hang- vagy multimédiafájl letöltését minél kisebb késéssel lehessen megkezdeni. Egyel re egy tanulási folyamat közepén vagyunk, de az máris nyilvánvaló, hogy a korábbi módszerek változatlanul nem használhatóak egy olyan közegben, ahol a multimédia már számta26
lan, korábban áttörhetetlennek hitt határt elmosott. Számos olyan m sor hangzik el a rádióban, amelyet az ember szívesen látna olvasható formában is, ami nemcsak a kereshet ség szempontjából fontos (az átírások jelent ségét az alkalmazási területek b vülése is jelzi), hanem azért is, mert az internetes látogatottság növekedése hat a hagyományos sugárzás hallgatottságára is.
5.6
Archívum
A költségek tervezése során az Archívum alapfeladatait, valamint a korábbi években elmaradt, de szakmai szempontokat figyelembe véve szükséges feladatokat vettük számba. Az Archívum 2008-as feladatai között is els dleges prioritással a digitalizálás szerepel. Ez nem sz kítend le a hanganyagokra, hiszen az el z évi beruházások során komoly el készületek történtek a papíralapú dokumentumok digitalizálásának technikai el készítésére is. Az Archívum új, nagy teljesítmény scannere a Sajtóarchívum anyagainak digitalizálása mellett alkalmas hosszú távon a m sorborítékok digitalizálására is, ami megalapozza a 2008. els felére tervezett digitális m sorboríték-projektet. A korábban elképzelt tervszer vs. ad-hoc digitalizálás prioritási sorrend a 2007-ben kialakult adáslebonyolítási gyakorlat miatt felcserél dött. Az Archívum, mint a digitalizálás és az anyagok metaadattal történ ellátásának a felel se, az adáslebonyolítás egyik legfontosabb része lett. Az Archívum szervezeti egységei ezáltal egyértelm en az adók kiszolgálóivá váltak. A fennmaradó vélelmezett kapacitás az, amely az Archívum számára megfogalmazott elvek szerint történ feldolgozás számára köthet le. De ez a kvázi maradvány kapacitás a fentiek függvényében változik, hiszen els dleges prioritással az adás bír. Ennek a kapacitásnak a lekötésére az Archívum egy éves digitalizálási tervet dolgozott ki, melynek válogatási szempontjai között mind tartalmi, mind pedig a tekercsek, CD-k fizikai állapota szerepet játszott. Szakmai szempontból igyekeztünk olyan tematikus válogatásokat készíteni, amelyekkel már a 2009-es év nagy évfordulóit, témaköreit fedjük le, ezáltal jelent sen csökkenteni tudjuk az ad-hoc igényeket majd a jöv ben. A 2008-as terv két olyan feladatot is tartalmaz, amely a korábbi években elmaradt, de szakmai szempontokat és a törvényi el írásokat figyelembe véve mindenképpen szükséges. A könyvtár esetében 120.000 db-os gy jtemény leltározása a jelenlegi 2 f s létszám mellett folyamatos leltározással csak több év alatt valósítható meg. Amennyiben mód nyílna erre a feladatra küls sök igénybevételére, akkor a folyamat jelent sen gyorsítható lenne. A tervben szerepl 4,5 millió forintos összeg el reláthatólag 60.000 db kötet egy év alatt történ leltározását biztosítaná.. A betervezett 1,315 millió forint a korábbi években felhalmozódott sajtóanyagok, illetve könyvtári állományok kötészeti költségeit tartalmazza (összesen 439 db kötet).
27
5.7
RTV Részletes
Az RTV részletes el fizet inek számát az el z év 92 %-ára tervezzük, az árus értékesítés éves volumenét az el z évek gyakorlatának megfelel en változatlannak várjuk. A 2008. év folyamán a lapban helyet kap napi bontásban az MR4 részletes programja. Ehhez kapcsolódóan a lap áttekinthet ségét el segít minimális változtatásokat tervezünk. 2007. decembert l a dolgozók részére az ingyenes RTV Részletes juttatása megsz nt. Kedvezményes lehet ségként az MR munkavállalói 50 %-os áron fizethetik el a lapot. Az újság el állítási munkálatait végz Grafika Press zrt.-vel kötött vállalkozói szerz dés 2009. január 31-ig érvényes. Az ezt követ nyomdai munkálatokra vonatkozó közbeszerzési eljárás el készítése és lebonyolítása a 2008. év feladata. Várható a televíziós m sorszolgáltatók digitális m sorszórásra való átállása. Emiatt felmerülhet az igény a közölt csatornák számának növelésére, mely újrastrukturálást, esetleg oldalszám növekedést eredményezhet. 2007-t l a Kereskedelmi Iroda feladatai között az RTV Részletes reklámfelületeinek értékesítése is szerepel, várakozásaink szerint ennek árbevétele 2008ban már számottev lesz.
5.8
Zenei együttesek
2008-ban megtörténik a Zenei Együttesek teljes szakmai felmérése: meghallgatások a Zenekarban küls , független zs ri által bevezetjük a teljesítményt ösztönz új követelmény-, és bérrendszert kidolgozzuk az egységes koncerttervezési rendszert pénzügyi szempontból is védhet koncertévadot tervezünk a minden fél által elfogadott m vészeti-, kommunikációs-, és pénzügyi stratégia mentén differenciált bérrendszert dolgozunk ki, hogy a magasabb min séget kell képpen honorálhassuk piacvezet k kívánunk lenni az alábbi szegmensekben: kortárszenei koncertek kamarazenekari koncertek kamarakoncertek gyermek-, ifjúsági és nyugdíjas koncertek megrendezésében.
28
5.9
Kommunikáció
I. Kommunikációs cél: Mindhárom adón a hallgatottság növelése, illetve megtartása (bizalomépítés), szimpátiájuk fokozása Folyamatos kapcsolat kialakítása és fenntartása a közönséggel és a közvéleményt formáló legfontosabb szerepl kkel (hirdet k, újságírók) II. Média- és hirdetési felületek: nyomtatott és elektronikus sajtó közterület III. Kampányok: 1. M sorpromóció Tervezett kampányok: MR1-Kossuth Rádió 2008. január-április: image 2008. május: m sor (180 Perc és Közelr l) 2008. június: m sor (Krónika) 2008. szeptember: m sor (Mese ovi) MR2-Pet fi Rádió 2008. január-május: m sor (ELEVEN) 2008. június-július: image 2008. szeptember: image MR3-Bartók Rádió 2008. április-május: m sor 2008. május: m sor 2008. november-december: image, m sor Egyéb 2008. január-február: Gyerekkórus 2008. március-május: Zenei együttesek
2. Eseménytámogatás: MR2-Pet fi Rádió - Sziget Fesztivál
Az olimpia külön kampány, külön költségvetéssel, várhatóan júliustól indul.
29
5.10 Ingatlan-átalakítás Összefoglaló a 2008. év tervezett építési és m szaki beruházásairól Az MR jöv beni m ködését az MRKA Kuratóriumi Elnökségi döntés alapján a jelen telephelyen, kívánja megvalósítani. Az MRKA Kuratóriumi Elnöksége számára 2007 novemberében bemutatott középtávú ingatlankoncepció határozza meg a 2008. évben teend lépéseket. A központi ingatlanok hasznosítása tekintetében a korábban tervezett ütemezéshez képest némi módosulást indokol az a tény, hogy a két Szentkirályi utcai ingatlanunk kollégiumként illetve apartman szállóként történ hasznosítása reálisabb alternatíva a Károlyi Palota hasznosíthatóságával szemben. 2008-ban kiemelten a Rádióépület földszinti részei és az étterem helyén megnyílt terek hasznosítása ad olyan felújítási lehet séget, mely nem zavarja a napi m ködést, egyben új munkahelyek kialakítását teszi lehet vé. A 2. stúdió egy légter szerkeszt ségi központtá formálható, ahova az MR2-Pet fi Rádió szerkesztése és gyártása költöztethet át az irodaépületb l. Az 1. és 10. stúdiót tartalmazó bels mag egy új, átriumos beépítéssel, természetes fénnyel 3 szintet integráló munkahellyé alakítható, mely a földszinten kb. 35-40, az els szinten további 20, a második szinten 15, összesen maximum 70 irodai munkahely kialakítását teszi lehet vé. Az Üzemépület földszintjén a konyha kiköltöztetésével az er sáramú központ kés bbi áttelepítése számára térrészt határolunk el, csatlakoztatva a jelenlegi szünetmentes központhoz, a kés bbiekben (a Károlyi Palota hasznosítása után) itt kialakítva az MR új er sáramú központját. Ehhez kapcsolódóan további üzemi részként itt kívánjuk kialakítani az Üzemépületbe tervezett m sorgyártó részlegek szerver és kapcsoló központját. Ezzel egyid ben, ugyanezen a szinten egy (kész- és hidegételt biztosító) büfé kialakítását tervezzük, mely lehet vé teszi a megsz nt étterem helyett a kulturált, házon belüli étkezést. Az Üzemépület I. emeletén az MR1-Kossuth Rádió magazin és él hírblokkjainak, hírszerkeszt ségének egy légtérben és gyártóbázisban való elhelyezését tervezzük. Az itteni stúdiómag a Rádióépület II. emeletének hasznosítását teszi lehet vé, s egyben a MR1-Kossuth Rádió munkafolyamatainak és együttm ködéséinek újragondolását, megújult technikai környezetet biztosít, egybenyitva a jelenlegi Rádióépület I. szinttel. Az új területek összességében közel 140 f számára biztosítanak irodai munkahelyet, mely az MR1-Kossuth Rádió budapesti létszámának többségét lefedi. Az Üzemépülettel kapcsolatos átalakítások során, mind a gépészeti, mind az épített környezet megváltozik, a jelenlegi üvegtéglafalak, átlátható, de az el írások miatt t zálló ablakokra változnak, igyekszünk minél 30
több természetes fényt, kiegyensúlyozott és átlátható munkahelyi környezetet kialakítani, ahol vezet k és beosztott munkatársak együtt dolgoznak. A többéves rekonstrukciós terven kívül, számos egyéb elmaradt építési és kármegel zési feladat ellátása is szükséges. A Bródy homlokzat rekonstrukciója, ablakcserékkel, a Károlyi palota térre néz teraszának felújítása, mely az üzemeltet t l elvárt minimális karbantartási feladatok ellátását jelenti. Az Esterházy palota alagsorából kiköltöztetjük, és ezáltal minimalizáljuk az ingatlanon belüli, mechanikai m helymunkák elvégzésének lehet ségét. Ezt a jöv ben, alkalmanként min sített keretszerz déssel rendelkez küls cég révén kívánjuk biztosítani, a minimális számú saját karbantartó személyzeten felül. Az Esterházy Palotán belül egyedüli rész, melyre 2008-ban kiemelt figyelmet fordítunk, az a Márványterem és környezete, mely a közönségkapcsolati feladataink kulturált kiszolgálását biztosítja. Itt ruhatárat, akadálymentesítést, az ablakok illesztését és cseréjét illetve a klimatizálást kívánjuk megvalósítani.
5.11 Digitális átállással kapcsolatos feladatok Az MR a digitális átállás kapcsán nem pusztán tartalomszolgáltató, hanem multiplex üzemeltet és m sorszóró szerepre is készül. Így nem csak saját új tematikus csatornáinak m sorait, hanem más tartalomszolgáltatók tartalmait is el fogja juttatni a hallgatókhoz. A kínált választék és a közreadott tartalmak min sége a platform sikerének kulcsa, ezért a közrádiónak minden rendelkezésére álló eszközzel a min ségbiztosítást kell szolgálnia, úgy a saját, mint a piaci szerepl k tartalmai tekintetében. A DÁS pályázat kapcsán a korábbi kiírás alapján a pályázati anyag megvásárlására 50 millió forintot, szakért k igénybevételére 12 millió forintot terveztünk. Abban az esetben, ha az MR megnyeri a pályázatot, akkor a közbeszerzési eljárások lefolytatása után a beruházások optimális esetben is csak 2008 szeptemberét l indulhatnak el. A 2008. évre tervezett els ütemben 1 db multiplex és 12 adó beruházását terveztük 418 millió forint összegben, mintegy 42 millió forint üzemeltetési költséggel. A digitális m sorszolgáltatás illetve saját új tematikus tartalmaink népszer sítésére 150 millió forint marketing költséget terveztünk (ebb l 100 millió forint a platform, 10-10 millió forint az új csatornák részesedése), míg a költségek és ráfordítások ellensúlyozására 200 millió forint állami támogatással számoltunk. Az állami támogatás forrása a költségvetésben DÁS feladatokra elkülönített 660 millió forint lehet. A 2008. évi beruházásoknak köszönhet en terveink szerint már 2008 végén Budapesten és környékén lehet vé válik a digitális m sorszolgáltatás elérése. Az egész ország digitális lefedését lehet vé tev projekt tervezett kumulált beruházási er forrásigénye mintegy 1.800 millió forint, üzemeltetési költsége 31
évente mintegy 900 millió forint, a beruházás tervezett megtérülése 2016-ra várható, illetve markánsabb állami szerepvállalás mellett hamarabb.
Budapest, 2008. január 28.
dr. Such György elnök
32
6
Mellékletek
33
6.1
Az MR zrt. eredménykimutatása a d a to k e z e r fo r in tb a n
20 07.
20 06 . M a g ya r R á d ió z rt . B e l f ö l d i é r té k e s í té s á r b e v é t e l e I . B e l f ö l d i é r té k e s í té s b e v é t e l e I I.
01.
B e l fö l d i é r té k e s í t é s n e t tó á r b e v é t e l e ( B e l f ö l i I + B e l f ö l d i I I )
02.
E x p o r t é r t é k e s ít é s á r b e v é te le
I. II. III.
É r t é k e s í t é s n e t t ó á t b e v é t e le ( 0 1 + 0 2 ) A k ti v á l t s a j á t t e l j e s í t m é n y e k é r t é k e E g y é b b e v é te lek 03. 04. 05. 06. 07.
IV . 08. 09. 10.
A n y a g k ö lt s é g e k Ig é n y b e v e t t s z o l g á l ta tá s o k é r t é k e E g y é b s z o l g á l t a tá s o k é r t é k e E la d o t t á ru k b e s z e r z é s i é rt é k e E l a d o t t ( k ö z v e t í te t t) s z o l g á l ta tá s o k é r t é k e
A n y a g je lle g
r á f o r d ít á s o k ( 0 3 + 0 4 + 0 5 + 0 6 + 0 7 )
B é r k ö l ts é g S z e m é ly i je lle g B é rjá r u lé k o k
e g y é b k i f iz e té s e k
V .
S z e m é l y i j e l le g
V I. V II .
É r té k c s ö k k e n é s i l e ír á s E g y é b r á fo r d í tá s o k
A. 11. 12. 13. 14. 15.
V I II . 16. 17. 18. 19.
IX .
B . C . X . X I.
r á fo r d í t á s o k (0 8 + 0 9 + 1 0 )
Ü Z E M I , Ü Z L E T I T E V É K E N Y S É G E R E D M É N Y E ( I + I I I -I I -I V -V - V I - V I I ) K a p o t t (já r ó ) o s z t a lé k é s ré s z e s e d é s R é s z e s e d é s e k é r t é k e s í té s é n e k á r f o l y a m n y e r e s é g e B e f e k t e t e tt p é n z ü g y i e s z k ö z ö k k a m a ta i, á r fo ly a m n y e r e s é g e E g y é b k a p o t t ( j á r ó ) k a m a t o k é s k a m a t je ll e g b e v é te l e k P é n z ü g y i m v e l e te k e g y é b b e v é t e l e i
Pén zü gyi m
v e le t e k b e v é t e l e i ( 1 1 + 1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 )
B e f e k t e t e tt p é n z ü g y i e s z k ö z ö k á r fo ly a m v e s z te s é g e F i z e te n d k a m a to k é s k a m a r j e l l e g r á fo r d ít á s o k R é s z e s e d é s e k , é r té k p a p í r o k , b a n k b e té t e k é r t é k v e s z té s e P é n z ü g y i m v e l e te k e g y é b r á fo r d í tá s a i
Pén zü gyi m
v e le t e k r á f o r d í t á s a i ( 1 6 + 1 7 + 1 8 + 1 9 )
P ÉNZÜGYI M V E L E T E K E R E D M É N Y E ( V I II- IX ) S ZO K Á SO S V ÁL LA L K O ZÁ SI ER ED M É N Y (A + B ) R e n d k ív ü l i b e v é te l e k R e n d k ív ü l i r á f o r d í t á s o k
D . E. X II .
F. 20. 21.
G.
R E N D K Í V Ü L I E R E D M É N Y ( X - X I) A D Ó Z Á S E L T T I E R E D M É N Y (C + D )
T e rv
1 525 075 498 227
1 475 075 498 227
1 523 791 421 017
1 582 896 442 182
1 840 306 412 090
2 023 302
1 973 302
1 944 808
2 025 078
2 252 396
63 016
0
30 508
0
12 209
2 086 318 510 448 13 044 543
1 973 302 200 000 13 5 6 6 7 0 0
1 975 316 246 726 13 2 5 8 2 6 5
2 025 078 310 000 14 2 1 7 2 5 0
2 264 605 310 000 15 0 7 0 3 4 6
359 6 954 29 1 20
444 994 282 153 653
E r e d m é n y ta r ta l é k i g é n y b e v é t e l e o s z t a l é k r a , r é s z e s e d é s r e F i z e te t t ( j ó v á h a g y o t t) o s z t a l é k é s r é s z e s e d é s
M É R L E G S Z E R IN T I E R E D M É N Y ( F + 2 0 - 2 1 )
409 7 622 29 1 19
V á rha tó
S t r a té g i a i t e r v
443 7 405 30 1 20
173 143 943 283 950
Ü z l e ti t e r v
446 905 262 210 764
339 587 6 608 318 23 017 52 21 257
7 365 528
8 082 587
6 992 231
7 901 492
9 307 640
4 042 470 585 370 1 405 522
5 087 491 571 460 1 680 121
4 985 865 649 415 1 734 703
3 946 061 646 173 1 309 852
4 678 048 639 052 1 593 412
6 033 361
7 339 072
7 369 984
5 902 085
6 910 512
631 676 2 463 688
631 634 2 169 900
562 966 1 741 842
520 000 1 616 566
598 859 2 313 317
-8 5 2 9 4 5
-2 4 8 3 1 9 1
-1 1 8 6 7 1 5
612 1 84
-1 4 8 5 3 7 7
0 0 3 785 14 800 0
0 0 0 0 0
0 0 1 067 20 012 0
0 0 0 18 000 0
0 0 0 18 000 0
18 585
0
21 079
18 000
18 000
4 648 32 451 0 0
6 500 172 821 0 0
2 384 19 797 0 0
6 500 148 577 0 0
6 500 154 000 0 0
406 8 851 27 1 20
372 337 698 283 950
37 099
179 321
22 181
155 077
160 500
-1 8 5 1 4 -87 1 4 60
-17 9 3 21 -2 66 2 5 12
-1 1 0 1 -1 18 7 8 17
-1 3 7 0 7 7 47 5 1 07
-1 4 2 5 0 0 -1 6 2 7 8 7 7
21 371 32 806
0 55 000
25 185 14 698
0 50 000
0 50 000
-1 1 4 3 6 -88 2 8 95
-5 5 0 0 0 -2 71 7 5 12
1 0 4 87 -1 17 7 3 30
-5 0 0 0 0 42 5 1 07
-50 0 00 -1 6 7 7 8 7 7
A d ó fi z e t é s i k ö te l e z e tt s é g
A D Ó Z O T T E R E D M É N Y ( E - X I I)
20 08 .
T én y
0
0
-88 2 8 95
0
-2 71 7 5 12
0
-1 17 7 3 30
0
42 5 1 07
-1 6 7 7 8 7 7
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
-88 2 8 95
-2 71 7 5 12
-1 17 7 3 30
42 5 1 07
-1 6 7 7 8 7 7
34
6.2
Az MR zrt. költségei, ráfordításai adatok ezer forintban
2007.
2006. Magyar Rádió zrt. KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK MINDÖSSZESEN A) KÖLTSÉGEK ÖSSZESEN 1. ANYAGKÖLTSÉGEK 2. SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI 3. BÉRKÖLTSÉGEK 4. SZEMÉLYI JELLEG KIFIZETÉSEK 5. BÉRJÁRULÉKOK 6. ÉRTÉKCSÖKKENÉS 7. AKTIVÁLÁS
B) RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN 1. ELÁBÉ 2. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 3. PÉNZÜGYI M VELETEK RÁFORDÍTÁSAI 4. RENDKÍVÜLI M VELETEK RÁFORDÍTÁSAI
Tény
Terv
2008. Várható
Stratégiai terv
Üzleti terv
16 053 711
18 257 514
16 457 175
15 835 220
19 030 828
13 498 311
15 832 319
14 657 145
13 991 345
16 484 779
359 444 6 984 276 4 042 470 585 370 1 405 522 631 676 -510 448
409 446 7 652 167 5 087 491 571 460 1 680 121 631 634 -200 000
339 587 6 631 335 4 985 865 649 415 1 734 703 562 966 -246 726
443 173 7 436 086 3 946 061 646 173 1 309 852 520 000 -310 000
406 372 8 879 036 4 678 048 639 052 1 593 412 598 859 -310 000
2 555 400
2 425 195
1 800 030
1 843 875
2 546 049
21 807 2 463 688 37 099 32 806
20 974 2 169 900 179 321 55 000
21 309 1 741 842 22 181 14 698
22 232 1 616 566 155 077 50 000
22 232 2 313 317 160 500 50 000
35
6.3
Az MR zrt. bevételei a d a t o k e z e r f o r in t b a n
2 00 6. M a g y a r R á d ió zr t. BEV ÉTE LEK Ö SSZ ESE N 1. B E L F Ö L D I É R T É K E S ÍT É S N E T T Ó Á R B E V É T E L E a ) R e k lá m á r b e v é t e l b ) R T V R é s z le t e s la p é r t é k e s í t é s c ) Z e n e i e g y ü t te s e k á r b e v é t e le d ) H a n g z ó é s í r o t t a n y a g o k é r t é k e s í té s e e ) V e n d é g h á z á rb e v é t e le f ) O k t a tá s á r b e v é t e le g ) E lá b é h ) E g y é b b e lf ö ld i á rb e v é t e le k 2. E X P O R T É R T É K E S ÍT É S Á R B E V É T E L E a ) Z e n e i e g y ü t t e s e k e x p o rt á r b e v é t e le b ) E g y é b e x p o r t á r b e v é te l 3. E G Y É B B E V É T E L E K a ) K ö lt s é g v e t é s i t á m o g a t á s b ) E g y é b tá m o g a t á s o k c ) É r t é k e s í te t t e s z k ö z ö k , á t r u h á z o t t k ö v e t e lé s e k á r b e v é t e le d ) K á r t é r í té s e k , k a p o t t b í r s á g o k , n y e r e s é g je lle g k ü lö n b ö z e te k e ) C é lt a r t a l é k -f e lh a s z n á lá s f ) V is s z a í rt é r t é k v e s z t é s e k , t e r v e n f e lü li é rt é k c s ö k k e n é s e k g ) K ü lö n f é le e g y é b b e v é t e le k 4. P É N Z Ü G Y I M a) b) c) d)
VELETEK BE VÉTELEI
K a p o t t k a m a t o k , k a m a t je lle g b e v é t e le k É rt é k p a p í ro k b ó l s z á r m a z ó k a m a t o k Á t v á lt á s k o ri, é r t é k e lé s k o ri á r f o ly a m n y e r e s é g P é n z ü g y i m v e le t e k e g y é b b e v é t e le i
5. R E N D K ÍV Ü L I M
VE L ET EK B EVÉ TEL EI
a ) T é r í té s n é lk ü l á t v e t t é s e g y é b k a p o t t , f e lle lt e s z k ö z ö k b ) R e n d k í v ü li m v e le t e k e g y é b r á f o r d í t á s a i
2 00 7.
Tény
Te rv
20 08 . V á rh at ó
S tr a té g i a i te r v
Ü z le t i t e r v
1 5 1 70 8 1 6
15 54 0 0 02
1 5 2 79 84 5
1 6 26 0 3 28
17 3 5 2 95 1
2 02 3 3 0 2
1 9 7 3 30 2
1 9 44 8 0 8
2 02 5 0 78
2 252 396
1 153 346 4 47 104 16 20 329
1 1 03 3 46 4 47 1 04 16 20 3 29
752 298 050 666 835 645 974 082
63 016 62 836 180 1 3 04 4 5 4 3 12 9 3 6 25 17 5
724 499 457 766 0 31 642 27 455
18 585 14 800 0 3 785 0 21 371 20 572 798
753 298 050 666 835 645 974 081 0 0 0
1 3 5 6 6 70 0 1 3 5 35 2 0 0 28 0 0 0 500 0 0 0 3 000 0 0 0 0 0 0 0 0
1 138 343 18 7 79 20 22 313
3 21 8 92 6 95 5 67 2 34 3 65 8 83 8 51
30 5 0 8 3 0 5 08 0 1 3 2 58 2 6 5 13 156 7 1 5 52 1 34
0 21 0 61 7 76 4 17 0 64 2 52 6 75
21 0 7 9 2 0 0 12 0 1 0 67 0 25 1 8 5 2 3 4 69 1 7 16
1 244 311 4 17 52 17 22 355
823 668 172 600 418 144 232 020 0 0 0
1 4 21 7 2 50 13 3 7 7 7 5 0 28 000 810 000 0 0 0 1 500 1 8 0 00 18 000 0 0 0 0 0 0
1 47 2 32 4 21 5 91 15 22 29 9
104 160 810 770 253 875 232 191
12 209 12 209 0 15 0 7 0 3 4 6 1 3 64 7 5 4 5 31 301 1 19 0 0 0 0 0 0 0 20 1 5 0 0 18 000 18 000 0 0 0 0 0 0
36
6.4
Az MR zrt. mérlege MÉRLEG Eszközök (Aktívák) ezer forint
ssz
Megnevezés
1.
A
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
2.
I.
IMMATERIÁLIS JAVAK
3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
I.1 I.2 I.3 I.4 I.5 I.6 I.7
Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni érték jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott el legek Immateriális javak értékhelyesbítése
II.
TÁRGYI ESZKÖZÖK
11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.
II.1 II.2 II.3 II.4 II.5 II.6 II.7
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni érték jogok M szaki berendezések, gépek, járm vek Egyéb berendezések, felszerelések, járm vek Tenyészállatok Beruházások Beruházásokra adott el leg Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
III.
BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK.
19. III.1 20. III.2 21. III.3
23. 24. 25. 26. 27. 28.
III.5 III.6 III.7 III.8
Tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesít értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
B I
FORGÓESZKÖZÖK KÉSZLETEK
29. 30. 31. 32. 33. 34.
I.1 I.2 I.3 I.4 I.5 I.6
Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termék Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott el legek
22. III.4
35. II. 36. II.1 37. II.2
II.4 II.5 II.6 II.7
KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
III. III.1 III.2 III.3 III.4 III.5
ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények és részesedések Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete
38. II.3 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48.
49. IV. 50. C
PÉNZESZKÖZÖK AKTÍV ID BELI ELHATÁROLÁSOK
51. C.1 52. C.2 53. C.3 54.
Bevételek aktív id beli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív id beli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:
2006.
2007.
Tény
Terv
21 458 397 11 069 924
20 933 595 10 254 204
3 618 817 008 3 782 838 0 0 6 466 460 10 363 913 4 103 911 858 695 79 705
3 618 817 008 2 976 059
2008. Várható
Üzleti terv
5 306 376 24 627
20 767 881 10 612 869 0 2 989 716 889 3 426 531 0 0 6 466 460 10 123 634 4 025 333 668 333 60 775 0 62 817 0 5 306 376 31 378
21 258 513 10 361 069 0 2 989 607 689 3 583 931 0 0 6 166 460 10 866 066 4 219 882 1 178 216 98 775 0 62 817 0 5 306 376 31 378
0 0 22 508
22 575
7 770 0 22 508
7 770 0 22 508
2 052
2 052
1 100
1 100
0 0 0 0
0 0 0 0
867 096 77 317 52 746 0 0 18 141 6 430 0 567 720 372 698 0
824 761 77 317 52 746 0 0 18 141 6 430 0 561 720 366 698 0
0 0 195 022
0 0 195 022
0 0
0 0
0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
163 467 463 120 439 875 23 245
222 059 34 785 28 000 6 785 0 21 669 762
15 226 0 5 306 376 24 560
6 457 519 10 654 764 4 103 911 1 149 546 79 705 15 226
0 0 0 0
876 684 164 535 83 558 52 449 0 20 432 8 096 0 320 808 182 395 0 0 0 138 413
556 438 121 024 83 559
19 369 18 096 271 947 179 412
92 535
0 0
0 0 0 0 0 0
391 341 472 196 448 951 23 245 0 22 807 277
0
21 953 153
185 724 34 785 28 000 6 785 0 22 118 059
37
MÉRLEG Források (Passzívák) ezer forint ssz 57. D. 58. I. 59. 60. II. 61. III. 62. IV. 63. V. 64. VI. 65. VI.1 66. VI.2 67. VII. 68. E. 69. E.1 70. E.2 71. E.3 72. F. 73. I. 74. I.1
Megnevezés
SAJÁT T KE JEGYZETT T KE ebb l visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken JEGYZETT, DEMÉGBE NEMFIZ. T KE T KETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY CÉLTARTALÉKOK Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék ajöv beni költségekre Egyéb céltartalék KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban 75. I.2 lév vállalkozással szemben 76. I.3 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 78. II.1 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79. II.2 Átváltoztatható kötvény 80. II.3 Tartozások kötvénykibocsátásból 81. II.4 Beruházási és fejlesztési hitelek 82. II.5 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83. II.6 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lév 84. II.7 vállalkozással szemben 85. II.8 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 86. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 87. III.1 Rövid lejáratú kölcsönök 88. ebb l azátváltoztatható kötvények 89. III.2 Rövid lejáratú hitelek 90. III.3 Vev t l kapott el legek 91. III.4 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból 92. III.5 Váltótartozások 93. III.6 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban 94. III.7 lév vállalkozással szemben 95. III.8 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 96. III.9 Kötelezettségek értékelési különbözete 97. III.10 Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98. G. PASSZÍVID BELI ELHATÁROLÁSOK 99. G.1 Bevételek passzív id beli elhatárolása 100. G.2 Költségek, ráfordítások passzív id beli elhatárolása 101. G.3 Halasztott bevételek 102. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK ) ÖSSZESEN:
2006.
2007.
Tény
Terv
20 502 882 6 500 000 0 0 2 799 631 313 310 0 11 772 836
17 735 654 6 500 000
11 772 836
0 -882 895 656 244 214 984 441 260 0 1 376 896 0 0 0 0 98 944 98 944 0 0 0 0 0 0 0 1 277 952 0 0 225 000 336 615 600 0 2 248 0 434 768 0 0 271 255 20 593 108 862 141 800 22 807 277
2008. Várható
Üzleti terv
11 765 895
19 551 918 6 500 000 0 0 2 799 631 -569 586 0 11 772 836
17 874 042 6 500 000 0 0 2 799 631 -1 520 549 0 11 772 836
11 765 895
11 772 836
11 772 836
0 -950 963 604 181 165 089 439 092 0 1 380 725 0 0
0 -1 677 876 604 181 165 089 439 092 0 3 506 898 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 1 380 725 0 0 98 944 7 285 169 631 0 0
0 0 3 506 898 0 0 2 750 000 7 285 174 131 0 0
0 1 104 865 0 0 132 938 524 13 047 119 367 21 669 762
575 482 0 0 132 938 524 13 047 119 367 22 118 059
2 799 631 -612 360
-2 717 512 680 000 680 000
3 302 904
0
3 302 904
2 268 944 336 638 414 2 248 45 392 917
234 595 26 935 80 114 127 546 21 953 153
38
6.5
Az MR zrt. cash-flow-kimutatása adatok ezer forintban
Magyar Rádió zrt.
2006. Tény
I. Szokásos tevékenységb l származó pénzeszköz-változás (M ködési cash flow) +/- Adózás el tti eredmény + Elszámolt amortizáció + Értékvesztések - Értékvesztések visszaírása - Aktiválás + Céltartalék-képzés - Céltartalék-felhasználás - Befektetett eszközök értékesítésének eredménye + Veszteség jelleg kerekítési különbözetek - Nyereség jelleg kerekítési különbözetek + Behajthatatlan követelések leírt összege + Hiányzó, megsemm., áll.-ból kivez. immat.jav., TE könyv sz. ért-e + Hiányzó,megsemm., áll-ból kivez. készletek könyv sz. értéke + Kereskedelmi áruk veszteség jelleg leltáreltérése - Ajándék, hagyatékként kapott, fellelt eszk. piaci értéke + Térítés nélkül átadott eszk. nyilvántartás sz. értéke - Térítés nélkül átvett eszközök nyilvántart. sz. értéke + Térítés nélkül nyújtott szolg. bek. sz. értéke + Elengedett követelés könyv szerinti értéke - Hitelez által elengedett kötelezettségek - Elévült kötelezettségek összege + Árfolyamveszteség - Árfolyamnyereségek +/- Saját termelés átmin sítése +/- Vev k állományváltozása +/- Készletek állományváltozása +/- Egyéb követelések állományváltozása +/- Szállítók állományváltozása +/- Vev kt l kapott el legek állományváltozása +/- Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek állományváltozása +/- Aktív id beli elhatárolások állományváltozása +/- Passzív id beli elhatárolások állományváltozása II.
Befektetési tevékenységb l származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow)
- Befektetett eszközök beszerzése + Befektetett eszközök eladásából befolyt bevételek + Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi m veletekb l származó pénzeszköz-változás (Finanszirozási cash flow) + Részvénykibocsátás, t kebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesít értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, + megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz - Részvénybevonás, t kekivonás (t keleszállítás) - Kötvény és hitelviszonyt megtestesít értékpapír visszafizetése - Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - Véglegesen átadott pénzeszköz + Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása
IV. PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA (+/- I +/- II +/- III)
2007. Terv
2008.
Várható
Üzleti terv
584 059
-1 553 374
279 697
-2 425 101
-925 669 631 634 581 396
-2 717 512 631 638 600 000
-381 838 600 000
-190 000 80 000
-950 963 562 966 600 000 -1 252 -246 726 0 -52 064 803
-1 677 876 598 859 300 000 0 -310 000 0 0 -857 201 0 0 6 000 40 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0
-14 286
40 000 48 810 121
5 355
6 000
837 19 530 48 773 13 820 -23 909 13 651 -2 080 20 260 -18 931 -33 415
6 500
-10 000
-4 979 4 664 4 402 0 -23 469 1 0 0 0 0 0 2 384 -1 067 -14 224 -167 513 87 218 -56 609 -445 969 6 949 670 097 437 411 -138 317
0 0 0 0 4 500 0 -529 383 0 0
-115 555
-619 500
-223 979
-262 290
-133 012 17 457
-620 000 500
-225 755 1 776
-1 452 290 1 190 000 0
-225 000
1 945 000
-225 000
2 651 056
2 170 000
-225 000
-225 000
4 950 000
-225 000
-2 298 944
0 243 504
-227 874
-169 282
-36 335
+ Pénzeszközök záró állománya - Pénzeszközök nyitó állománya
391341 147837
163 467 391 341
222 059 391 341
185 724 222 059
Pénzeszközök állományváltozása
243 504
-227 874
-169 282
-36 335
39
