Svazek obcí Čistý Zlechovský potok ZÁVĚREČNÝ ÚČET za rok 2014 Údaje o svazku obcí: Identifikační číslo: Název: Adresa:
75068664 Svazek obcí Čistý Zlechovský potok 687 10 Zlechov 540
Účel činnosti:
Odvádění a čištění odpadních vod, tj. konktrétně odkanalizování obcí Zlechov, Tupesy a Břestek, včetně čistírny odpadních vod.
Členové svazku:
Obec Zlechov Obec Tupesy Obec Břestek
Obsah závěrečného účtu: 1. Rozpočtové hospodaření 2. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 3. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) 4. Stavy a obraty na bankovním účtu 5. Čerpání dotací ze státních fondů 6. Stav závazků a pohledávek 7. Výsledek a přezkoumání hospodaření svazku obcí 8. Ostatní doplňující údaje
Veškeré číselné údaje, týkající se rozpočtu jsou obsaženy ve výkazu FIN 2 – 12 M. 1. Rozpočtové hospodaření Rozpočet Svazku obcí Čistý Zlechovský potok na rok 2014 byl schválen na valné hromadě dne 30.12.2013 na straně příjmů v částce 16 805 000,-- Kč, na straně výdajů v částce 17 575 000,-- Kč a financování 770 000,-- Kč. Během roku valná hromada Svazku obcí Čistý Zlechovský potok schválila postupně 5 rozpočtových opatření, která měnila výši rozpočtu na straně příjmů i výdajů, aby nedošlo k porušení rozpočtové kázně. O provedených rozpočtových opatřeních je vedena evidence v souladu s § 16 zákona č. 250/2000 Sb., O rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. 2. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 Příjmy: Příjmy: Třída 1 - Daň. příjmy Třída 2 – Nedaň.příjmy Třída 3 – Kapitál.příjmy Třída 4 – Přijaté transf. Příjmy celkem Konsolidace
Příjmy po konsolidaci
Schválený rozpočet 0 1 002 000,-0 15 803 000,-16 805 000,-0
16 805 000.-
Upravený rozpočet 0 196 000,-0 35 393 000,-35 589 000,--
Plnění k 31.12.2014 0 182 976,35 0 29 211 658,94 29 394 635,29
15 000 000.-
8 819 601,31
20 589 000.-
20 575 033,98
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby – viz. Příloha číslo Fin 2-12
Výdaje: Výdaje Třída 5 – Běžné výdaje Třída 6 – Kapit. výdaje Výdaje celkem
Schválený rozpočet 759 000,-16 816 000,-17 575 000,.-
Konsolidace
0
Upravený rozpočet 16 774 000,-20 246 000,-37 020 000,-15 000 000.--
Plnění k 31.12.2013 10 391 587,19 20 161 423,33 30 553 010,52 8 819 601,31
Výdaje po konsolidaci 17 575 000.22 020 000.21 733 409,21 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby – viz. Příloha číslo Fin 2-12M
Financování: Financování Třída 8 - financování Financování celkem
Schválený rozpočet - 770 000,00 770 000,00
Upravený rozpočet - 1 431 000,00 1 431 000,00
Plnění k 31.12.2013 - 1 158 375,23 1 158 375,23
Financování celkem po konsolidaci: k 31.12.2014 skončilo saldo příjmů a výdajů po konsolidaci se záporným výsledkem: 1 158 375,23 Kč Stručný komentář k uvedeným rozdílům Třída 2 Nedaňové příjmy 2111 – příjmy za stočné 2141 – příjmy z úroků 2324 – přefakturace nákladů SVK as. Třída 4 Přijaté transfery U rozpočtovaných položek číslo 4213 investiční přijaté transfery ze státních fondů SFŽP 4216 ostatní investiční přijaté transfery se stát. rozpočtu SF/CF 4221 investiční přijaté transfery od obcí Obec Zlechov, Tupesy a Břestek 4222 investiční přijaté transfery od krajů Zlínský kraj příjem transferů (dotací) probíhal v souladu se schváleným rozpočtem. Konsolidační položka 4134 nebyla původně rozpočtována, ale v průběhu roku 2014 došlo k jejímu narozpočtování rozpočtovým opatřením - jedná se o převod finančních prostředků (přijatých dotací) z účtu u České národní banky na běžný účet svazku vedený u Komerční banky. Třída 5 Běžné výdaje V průběhu roku 2014 došlo k výraznému navýšení běžných neinvestičních nákladů z důvodu zahájení plného provozu ČOV. Provozem ČOV se především podstatně navýšila spotřeba elektrické energie – položka 5154 a položka 5169 služby – rozbory vod a kalů Třída 6 Kapitálové výdaje Rozpočtována pouze položka 6121 – stavby, veškeré investiční výdaje související s dokončením akce „Odkanalizování obcí Zlechov, Břestek, Tupesy a ČOV“. Úročená půjčka – Státní fond životního prostředí Dle podepsané Smlouvy č. 090447681 o poskytnutí podpory ze Státního fondu životního prostředí ČR v rámci Operačního programu Životního prostředí se fond zavázal poskytnout příjemci podpory (Svazku obcí Čistý Zlechovský potok) úročenou půjčky ve výši 10 536 532,37 Kč úročenou roční úrokovou sazbou 1 %. V roce 2014 došlo k dočerpání této půjčky do celkové výše 10 534 534,80 Kč. Současně svazek započal v posledním čtvrtletí roku 2014 se splácením této půjčky. K 31.12.2014 tak stav nesplacené půjčky činil 10.271.120,80 Kč.
Přehled přijaté podpory celkem v rámci programu OPŽP k 31.12.2014: druh podpory – půjčky SFŽP
AVÍZO
PUJČKA SFŽP - UZ 90877
DNE:
1
814 192,48 Kč
23.2.2012
2
1 087 820,86 Kč
29.3.2012
3
618 967,37 Kč
9.5.2012
4
527 118,64 Kč
31.5.2012
5
597 018,93 Kč
31.7.2012
6
623 980,31 Kč
3.9.2012
7
290 514,03 Kč
8.10.2012
8
466 823,79 Kč
9.11.2012
9
1 550 110,48 Kč
7.12.2012
10
743 084,30 Kč
10.5.2013
11
152 085,95 Kč
31.5.2013
12
404 430,59 Kč
19.6.2013
13
224 429,25 Kč
15.7.2013
14
510 211,64 Kč
9.8.2013
15
394 413,73 Kč
11.9.2013
16
205 264,55 Kč
14.10.2013
17
292 293,24 Kč
27.11.2013
18
777 771,77 Kč
14.4.2014
19
104 188,39 Kč
21.5.2014
20
149 814,50 Kč 10 534 534,80 Kč
10.12.2014
4 .Stav finančních prostředků na BÚ k 31.12.2014 Název bankovního účtu Účet ČNB 231/0010 Základní BÚ KB 231/0040
Počáteční stav k 1.1.2014 1 102,42 11 117 301,36
Konečný stav k 31.12.2014 7 605 175,09 3 123 214,12
Srovnání výsledků finančního hospodaření v roce 2012 až 2014 Rekapitulace příjmů, výdajů a financování Rok 2012 2013 2014
Příjmy 93 292 679,58 91 753 295,27 29 394 635,29
Výdaje 94 306 319,24 89 198 894,45 30 553 010,52
Financování 1 013 639,66 - 2 554 400,82 1 158 375,23
5. Čerpání dotací ze státních fondů V roce 2011 byla podepsána smlouva č. 09047681 o poskytnutí podpory ze Státního fondu životního prostředí ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí, název akce „Odkanalizování obcí Zlechov, Tupesy, Břestek a ČOV“. Fond se zavazuje poskytnout příjemci podporu a úročenou půjčku. Fond se zavázal poskytovat podporu v závislosti na postupu realizace akce, plnění podmínek smlouvy. Realizace stavby „Odkanalizování obcí Zlechov, Tupesy, Břestek a ČOV“ byla zahájena, náklady hrazeny průběžně dle faktur, uznatelné způsobilé náklady označovány. Podklady k závěrečnému vyhodnocení akce budou Fondu předloženy do 30.6.2015. V letech 2012-2014 bylo z benefill vygenerováno a podáno celkem 20 žádostí o platbu. Všechny tyto žádosti byly akceptovány a Svazku obcí poskytnuta podpora v rámci programu OPŽP. Příjem podpory v rámci programu OPŽP v letech 2012-2014 – druh podpory: dotace FS, dotace SFŽP Příjem podpory v rámci programu OPŽP CELKEM k 31.12.2014 AVÍZO
DOTACE FS - UZ 54515825
DNE:
DOTACE SFŽP - UZ 54190877
DNE:
1 2 3 4 5 6 7
6 920 635,94 Kč
27.2.2012
407 096,23 Kč
23.2.2012
9 246 477,24 Kč
2.4.2012
543 910,42 Kč
29.3.2012
5 261 222,51 Kč
14.5.2012
309 483,67 Kč
9.5.2012
4 480 508,33 Kč
4.6.2012
263 559,31 Kč
31.5.2012
5 074 660,84 Kč
1.8.2012
298 509,46 Kč
31.7.2012
5 303 832,57 Kč
7.9.2012
311 990,15 Kč
3.9.2012
2 469 369,14 Kč
12.10.2012
145 257,00 Kč
8.10.2012
8 9
3 968 002,09 Kč 13 175 938,97 Kč
14.11.2012 11.12.2012
233 411,88 Kč 775 055,23 Kč
9.11.2012 7.12.2012
10 11
6 316 216,48 Kč 1 292 730,43 Kč
14.5.2013 3.6.2013
371 542,14 Kč 76 042,96 Kč
10.5.2013 31.5.2013
12 13
3 437 659,96 Kč 1 907 648,48 Kč
24.6.2013 22.7.2013
202 215,29 Kč 112 214,61 Kč
19.6.2013 15.7.2013
14 15 16
4 336 798,87 Kč 3 352 516,64 Kč 1 744 748,62 Kč
15.8.2013 13.9.2013 16.10.2013
255 105,81 Kč 197 206,86 Kč 102 632,27 Kč
9.8.2013 11.9.2013 14.10.2013
17
2 484 492,44 Kč
28.11.2013
146 146,61 Kč
27.11.2013
18 19
6 611 059,92 Kč 885 601,18 Kč
14.4.2014 20.5.2014
388.885,87 Kč 52 094,18 Kč
14.4.2014 21.5.2014
20
7 040 282,24 Kč
9.12.2014
414 134,24 Kč
10.12.2014
95 310 402,89 Kč
5 606 494,19 Kč
6. Stav závazků a pohledávek k 31.12.2014 Dlouhodobé pohledávky Svazek obcí Čistý Zlechovský potok neeviduje k 31.12.2014 žádné dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé závazky v celkové výši 10 271 120,80 Kč, jedná se o: Účet: druh závazku/popis 452/0140 přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé – SFŽP
částka: 10 271 120,80 Kč
Krátkodobé pohledávky v celkové výši 2 132 812,28 Kč, jedná se o: Účet: druh závazku/popis 311 odběratelé – pohledávky z vystavených faktur 314 krátkodobé poskytnuté zálohy 343 daň z přidané hodnoty – FÚ (nadměrný odpočet) 344 krátkodobé poskytnuté zálohy st.org. 388 dohadné účty aktivní (dohad stočného 2014)
částka: 594 615,28 Kč 37 600,00 Kč 166 197,00 Kč 16 200,00 Kč 1 318 200,00 Kč
Krátkodobé závazky v celkové výši 154 293,65 Kč, jedná se o: Účet: druh závazku/popis 321 dodavatelé 331 mzdové náklady 336 zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení 337 zúčtování s institucemi zdravotního zabezpečení 342 jiné přímé daně (daň zálohová a srážková) 378 ostatní krátkodobé závazky 389 dohadné účty pasivní (daň z příjmů, fa)
částka: 65 196,00 Kč 20 042,00 Kč 9 171,00 Kč 3 931,00 Kč 5 865,00 Kč 586,00 Kč 49 502,65 Kč
Podrobnější členění závazků a pohledávek (dlouhodobých i krátkodobých) viz Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Čistý Zlechovský potok.
7. Výsledek a přezkoumání hospodaření Součástí účetní závěrky k 31.12.2014 je výkaz zisku a ztrát Svazku obcí Čistý Zlechovský potok: výnosy celkem dosáhly výše 2 067 982,54 Kč náklady celkem dosáhly výše 1 956 592,47 Kč Výsledek hospodaření Svazku obcí Čistý Zlechovský potok je ve výši 111 390,07 Kč – viz. syntetický účet v rozvaze 493. Přezkoumání hospodaření svazku obcí Čistý Zlechovský potok se uskutečnilo ve dnech 25.9.2014 – 26.9.2014 (dílčí přezkoumání) a 26.2.2015 – 27.2.2015 (konečné přezkoumání). Zpráva č. 130/2014/KŘ o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Čistý Zlechovský potok je součástí závěrečného účtu. Tato zpráva je k nahlédnutí na Obecním úřadě ve Zlechově a na internetových stránkách členů obcí tj. obce Zlechov, obce Tupesy a obce Břestek. Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Čistý Zlechovský potok za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky § 10 odst.3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.
8. Ostatní doplňující údaje Svazek obcí Čistý Zlechovský potok neuzavřel v roce 2014 žádnou smlouvu o úvěru. Svazek obcí Čistý Zlechovský potok neměl v roce 2014 zřízen žádný peněžní fond. Svazek obcí Čistý Zlechovský potok neposkytl v roce 2014 ze svého rozpočtu žádnou účelovou dotaci. Svazek obcí Čistý Zlechovský potok neuzavřel v roce 2014 žádnou smlouvy o výpůjčce, žádnou zástavní smlouvu. Svazek obcí Čistý Zlechovský potok nevede žádnou vedlejší hospodářskou činnost, veškeré peněžní operace byly účtovány v rámci rozpočtu.
Ve Zlechově 20.4.2015 Mgr. Oldřich Vávra předseda správní rady
Vypracovala: Šimonová Jana, účetní
Příloha číslo 1:
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
1 000,00
166 000,00
163 889,87
Přijaté transfery
76 079 000,00
76 080 000,00
91 589 405,40
Příjmy celkem
76 080 000,00
76 246 000,00
91 753 295,27
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
Text
Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby
2141
Příjmy z úroků (část)
1 000,00
1 000,00
422,40
214
Výnosy z finančního majetku
1 000,00
1 000,00
422,40
1 000,00
21
Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt.
1 000,00
422,40
2324
Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady
165 000,00
163 467,47
232
Ostatní nedaňové příjmy
165 000,00
163 467,47
23
Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy
165 000,00
163 467,47
2
Nedaňové příjmy (součet za třídu 2)
1 000,00
166 000,00
163 889,87
1 000,00
166 000,00
163 889,87
Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 4121
Neinvestiční přijaté transfery od obcí
150 000,00
150 000,00
412
Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně
150 000,00
150 000,00
4134
Převody z rozpočtových účtů
1 000,00
29 265 092,17
413
Převody z vlastních fondů
1 000,00
29 265 092,17
41
Neinvestiční přijaté transfery
151 000,00
29 265 092,17
4213
Inv.přij.transf.ze státních fondů
1 938 000,00
1 938 000,00
1 463 106,55
4216
Ost.inv.přij.transf.ze státního rozpočtu
32 934 000,00
32 934 000,00
24 872 811,92
421
Investiční přijaté transf.od veř.r.ústř.úrovně
34 872 000,00
34 872 000,00
26 335 918,47
4221
Investiční přijaté transfery od obcí
33 707 000,00
33 707 000,00
28 638 394,76
4222
Investiční přijaté transfery od krajů
7 350 000,00
7 350 000,00
7 350 000,00
422
Invest.přij.tra.od veř.rozp.územní úrovně
41 057 000,00
41 057 000,00
35 988 394,76
42
Investiční přijaté transfery
75 929 000,00
75 929 000,00
62 324 313,23
4
Přijaté transfery (součet za třídu 4)
76 079 000,00
76 080 000,00
91 589 405,40
76 080 000,00
76 246 000,00
91 753 295,27
Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4)
Příloha číslo 2
150 000,00
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Schválený rozpočet
Text
Běžné výdaje
Rozpočet po změnách
Skutečnost
45 000,00-
382 000,00
29 566 656,65
Kapitálové výdaje
80 000 000,00
80 000 000,00
59 632 237,80
Výdaje celkem
79 955 000,00
80 382 000,00
89 198 894,45
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
119 000,00
94 570,00
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby
5011
Platy zaměstnanců v pracovním poměru
501
Platy
119 000,00
94 570,00
5021
Ostatní osobní výdaje
50 000,00
50 000,00
37 000,00
502
Ostatní platby za provedenou práci
50 000,00
50 000,00
37 000,00
5031
Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan.
40 000,00
23 645,00
5032
Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění
15 000,00
8 511,00
5038
Povinné pojistné na úrazové pojištění
503
Povinné pojistné placené zaměstnavatelem
1 000,00
890,00
56 000,00
33 046,00
225 000,00
164 616,00
50
Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist.
5132
Ochranné pomůcky
10 000,00
5 061,00
5137
Drobný hmotný dlouhodobý majetek
40 000,00
33 896,00
5139
Nákup materiálu jinde nezařazený
2 000,00
32 000,00
27 405,00
513
Nákup materiálu
2 000,00
82 000,00
66 362,00
5141
Úroky vlastní
70 000,00
80 000,00
78 552,00
514
Úroky a ostatní finanční výdaje
70 000,00
80 000,00
78 552,00
5151
Studená voda
5 000,00
955,00
5154
Elektrická energie
150 000,00
220 000,00
219 100,00
5156
Pohonné hmoty a maziva
1 000,00
184,00
150 000,00
226 000,00
220 239,00
3 000,00
3 000,00
2 620,00
10 000,00
2 743,00
31 000,00
29 742,60
515
Nákup vody, paliv a energie
5161
Služby pošt
5162
Služby telekomunikací a radiokomunikací
5163
Služby peněžních ústavů
5167
Služby školení a vzdělávání
5169
Nákup ostatních služeb
516
Nákup služeb
5173
Cestovné (tuzemské i zahraniční)
5175
Pohoštění
517
Ostatní nákupy
50 000,00
5 000,00
5 000,00
1 190,00
40 000,00
31 783,88
8 000,00
89 000,00
68 079,48
20 000,00
20 000,00
9 195,00
5 000,00
8 000,00
5 486,00
25 000,00
28 000,00
14 681,00
255 000,00
51
Neinvestiční nákupy a související výdaje
505 000,00
447 913,48
5345
Převody vlastním rozpočtovým účtům
1 000,00
29 265 092,17
534
Převody vlastním fondům
1 000,00
29 265 092,17
5362
Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu
350 000,00-
311 145,00-
5365
Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fond.
536
Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům
53
Neinv.transfery a některé další platby rozp.
5
Běžné výdaje (třída 5)
6121 612
350 000,00-
1 000,00
180,00
350 000,00-
349 000,00-
310 965,00-
350 000,00-
348 000,00-
28 954 127,17
45 000,00-
382 000,00
29 566 656,65
Budovy, haly a stavby
80 000 000,00
80 000 000,00
59 632 237,80
Pořízení dlouhodobého hmotného majetku
80 000 000,00
80 000 000,00
59 632 237,80
61
Investiční nákupy a související výdaje
80 000 000,00
80 000 000,00
59 632 237,80
6
Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6)
80 000 000,00
80 000 000,00
59 632 237,80
Výdaje celkem (třída 5+6)
79 955 000,00
80 382 000,00
89 198 894,45
Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje)
3 875 000,00-
4 136 000,00-
2 554 400,82
04.03.2014 16h57m30s
Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol. s r. o.
strana 7/ 9
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
261 000,00
5 480 614,07-
3 875 000,00
3 875 000,00
2 926 213,25
3 875 000,00
4 136 000,00
2 554 400,82-
261 000,00
5 480 614,07-
Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-)
8115
Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+)
8123
FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8)
Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-)
8115
Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8)
8123
3 875 000,00
3 875 000,00
2 926 213,25
3 875 000,00
4 136 000,00
2 554 400,82-
