Studie proveditelnosti (Osnova) 1
Identifikační údaje žadatele o podporu 1.1 Obchodní jméno Sídlo IČ/DIČ 1.2 Kontaktní osoba 1.3 Definice a popis projektu (max. 100 slov) 1.4 Stručná charakteristika předkladatele projektu 1.4.1 Hlavní předmět podnikání 1.4.2 Stručná historie a současnost 1.4.3 Základní ekonomické ukazatele za poslední 3 roky: obrat, export, počet zaměstnanců (THP/D/celkem) 1.4.4 Vlastnictví certifikátů a norem (ISO, TS, VDA, GLP/GMP apod.)
2
Podrobný popis projektu 2.1 Charakteristika projektu 2.1.1 Specifikace předmětu projektu 2.1.2 Popis projektu a jeho soulad s programem Inovace v rámci OPPP 2.1.3 Popis cílů kterých má být dosaženo (včetně kvantifikovaných ukazatelů a metody jejich měření) 2.1.4 Jak má být zamýšlená inovace dosažena (vlastní vývoj, nákup licence, spolupráce s VV institucí apod.) 2.2 Míra inovace projektu 2.2.1 Charakteristika stávajícího technického stavu výrobku, technologie nebo služby (specifikace technických parametrů nebo užitných vlastností výrobku, popis výrobní technologie včetně výrobních postupů či schémat, popis současného průběhu procesů nebo organizace řízení práce či současná strategická orientace) 2.2.2 Charakteristika nového technického stavu výrobku, technologie nebo služby (specifikace nových technických parametrů nebo užitných vlastností výrobku, popis inovované výrobní technologie včetně výrobních postupů či schémat, popis plánovaného průběhu procesů nebo organizace řízení práce či navrhovaná nová strategická orientace). Charakteristika musí být zpracována takovým způsobem (včetně kvantifikovaných ukazatelů), který umožní jednoznačné posouzení navrhované inovace s cílem odlišení míry a parametrů nového řešení 2.2.3 Porovnání navrhovaného řešení s běžně dostupnými standardy na trhu 2.2.4 Důvody pro inovaci 2.2.4.1 Popis důvodů pro realizaci inovačního projektu doložený např.: - Existence mezery na trhu doložené marketingovou studií
1
-
2.3
3
4
Analýzou trhu včetně rozboru chování spotřebitele Poptávka generovaná na základě spolupráce s klíčovým spotřebitelem Průmyslové a technologické tendence v sektoru Posílení konkurenceschopnosti na základě benchmarkingu Vyčíslení přínosů z realizace zavedení nových organizačních změn nebo změny strategie formou zvýšení tržeb nebo úspory nákladů atd.
2.2.5 Prohlášení zda není porušena ochrana cizího duševního vlastnictví 2.2.6 Popis jakým způsobem je zajištěna ochrana případného budoucího duševního vlastnictví 2.2.7 Popis spolupráce s VŠ nebo VV institucí na přípravě a/nebo realizaci projektu (pokud ke spolupráci dochází) 2.2.8 V případě spolupráce s VŠ nebo VV institucí popis jakým způsobem je řešeno využití případného duševního vlastnictví mezi partnery Lidské zdroje pro zabezpečení realizace projekt 2.3.1 Popis nároků na další zvyšování kvalifikace nebo rekvalifikace zaměstnanců spojených s přípravou a/nebo realizací projektu 2.3.2 Popis nároků na implementaci nových standardů řízení jakosti nebo nových metod jakosti řízení spojených s přípravou anebo realizací projektu 2.3.3 Popis multiplikačního efektu projektu, tzn zda je projekt součástí jiného většího projektu podporovaného v rámci jiných programů (např. 6.RP, aj.), nebo navazuje na další projekty v rámci dodavatelského nebo jiného hodnotového řetězce apod.
Inovační potenciál žadatele 3.1 Tržby z nových výrobků/služeb (% z celkového objemu tržeb) uvedených na trh za poslední 3 roky 3.2 Seznam uskutečněných transferů technologií ve formě využití patentu či nákupu/prodeje licence za poslední 3 roky 3.3 Doložená spolupráce s VŠ nebo VV institucemi za poslední 3 roky 3.4 Náklady na zvyšování kvalifikace zaměstnanců (% z celkových mzdových nákladů) za poslední 3 roky 3.5 Náklady na marketing, pravidelné zjišťování potřeb zákazníků a průzkumy trhu (% z celkového obratu) za poslední 3 roky 3.6 Vlastní zajištění výzkumu a vývoje ve firmě (oddělení RD, počty RD pracovníků) doložených organizační strukturou společnosti Technické řešení projektu 4.1 Provozní program a rozsah činnosti 4.2 Výběr technologie pro provoz 4.2.1 Vliv technologie na životní prostředí 4.2.2 Výrobci a dodavatelé technologie 4.2.3 Charakteristika navrhované technologie 4.3 Postup přípravy projektové dokumentace a přípravy modernizace/technického
2
5
zhodnocení budovy – pokud je součástí projektu. 4.4 Výběr strojů a zařízení pořízených v rámci projektu – vypracovat seznam. 4.5 Stavební práce 4.6 Opravy a údržba 4.7 Odhad celkových investičních nákladů na přípravu a realizaci projektu inovace (Tabulka, obsahující investiční potřeby s členěním na náklady přípravy a zabezpečení výstavby, náklady stavební části stavby, náklady technologické části stavby, náklady na stroje a zařízení, náklady na nehmotný investiční majetek, rezerva, investiční náklady celkem a to s rozdělením do jednotlivých let.) 4.8 Odhad celkových neinvestičních nákladů na přípravu a realizaci projektu inovace (Tabulka, obsahující neinvestiční potřeby s členěním na náklady přípravy a zabezpečení projektu inovace (inženýrské, projektové, jiné), Mzdové náklady a povinné pojistné, náklady materiálové povahy a služby, náklady na drobný hmotný investiční majetek, náklady na služby (marketing, reklama, poradenství), ostatní neinvestiční náklady , rezerva a neinvestiční náklady celkem a to s rozdělením do jednotlivých let.) 4.9 Organizace implementace (Uvede se jak bude organizována realizace projektu u všech druhů inovací od vlastního vývoje či nákupu až po zavedení do rutinního provozu, doložit časovým harmonogramem jednotlivých realizačních kroků) 4.10 Vedení a organizace provozu (Uvede se forma vnitřní organizační jednotky žadatele kde bude inovace realizována a to např. nákladové nebo výnosové středisko, provoz, závod. Pro tuto vnitřní organizační jednotku se uvede její management a počet pracovních míst s popisem pozic.) 4.11 Režijní náklady (Uvedou se náklady celopodnikové režie. Zvlášť se uvedou náklady na marketing, PR a promotion uvedení nového výrobku na trh, odbytové a distribuční náklady.) 4.11.1 Přehled hlavních režijních nákladů 4.11.2 Odhad režijních nákladů celkem 4.11.3 Projekce režijních nákladů v čase 4.12 Časový a nákladový plán realizace projektu (Bude obsahovat jednak plán provozních nákladů celkem v jednotlivých letech se zohledněním náběhu výroby s druhovým členěním minimálně na náklady na energie, materiál, služby včetně údržby, osobní náklady a celopodnikovou režii ve vazbě na 4.11. Dále bude obsahovat plán tržeb z inovované produkce v jednotlivých letech se zohledněním časového náběhu výroby.) Finanční analýza 5.1 Zaměření a cíle finanční analýzy 5.2 Celkové investiční náklady 5.3 Celkové provozní náklady 5.4 Financování projektu
3
5.4.1
5.5
Zdroje financí ( Tabulka, obsahující veškeré finanční zdroje, které budou uvedeny ve vztahu k bilanci investičních a neinvestičních potřeb v členění na vlastní zdroje žadatele, jiné privátní zdroje, úvěry poskytnuté bez státní záruky, se státní zárukou, zdroje z národních dotačních titulů, celkem národní příspěvky, dále EU Granty a případně další zdroje nadnárodní (úvěry od EIB, Bondy apod.)) 5.4.2 Peněžní toky projektu (Uvedou se příjmy a výdaje v jednotlivých letech ve vazbě na kapitoly 4.11. a 4.12. Výstupem je tabulka cash flow projektu) Hodnocení ekonomické efektivnosti 5.5.1 Vnitřní míra návratnosti IRR (Internal Rate of Return) (vypočte se podle vzorce: n
0 = NPV = ∑ t =0
5.5.2
CFt
(1 + i )
t
kde: • NPV je čistá současná hodnota investice (Net Present Value) • CFt – očekávaná hodnoty čistých peněžních toků v období t (tj. příjmy v období t – výdaje v období t) • i - diskontní míra • t - období 1 až n • n - doba životnosti inovace. • i (diskontní míra) je číslo, které se hledá. Postupuje se iterativně – i se mění, dokud neplatí, že NPV = 0.) Čistá současná hodnota NPV (Net Present Value) (vypočte se podle vzorce: n
NPV = ∑ t =0
CFt
(1 + i )
t
kde: • NPV je čistá současná hodnota investice (Net Present Value) • CFt – očekávaná hodnoty čistých peněžních toků v období t (tj. příjmy v období t – výdaje v období t) • i - diskontní míra • t - období 1 až n • n - doba životnosti inovace.)
4
5.5.3
Doba návratnosti (z průměrných ročních zisků) Je počet let, kterých je potřeba k tomu, aby se kumulované diskontované prognózované hotovostní toky vyrovnaly počáteční investici. (vypočte se podle vzorce: DN
−CF0 = ∑ t =1
5.5.4
5.6
5.7
CFt
(1 + i )
t
kde: • CF0 je čistá současná hodnota investičních nákladů • CFt – očekávaná hodnoty čistých peněžních toků v období t (tj. příjmy v období t – výdaje v období t) • i - diskontní míra • t - období 1 až DN • DN - doba návratnosti, maximálně doba životnosti inovace. ) Dosažená přidaná hodnota u výrobku do 2 let od ukončení projektu (vypočte se podle vzorce: hodnota tržeb z inovace v 2. roce výroby – náklady na materiál a energii inovovaného výrobku v 2. roce výroby – náklady na služby inovovaného výrobku v 2. roce výroby. Počítá se v 2. celém roce výroby podle plánovaných hodnot)
Citlivostní analýza rizik (Dopady projektu, jak vyplyne z porovnání IRR a tržní úrokovou sazbou se mohou změnit, pokud se některý z předpokladů inovace neuskuteční. Je proto nutno určit klíčové předpoklady a porovnat možné alternativní varianty, aby bylo patrné, jakým způsobem to projekt ovlivní. Tato citlivostní analýza se provádí rekalkulací IRR založenou na těchto upravených předpokladech. Zároveň se uvedou opatření pro eliminaci možných rizik. Závěry finanční analýzy (Výstupní tabulky, které budou obsahovat projekci cash flow projektu inovace, projekci cash flow celého podniku žadatele se zahrnutím inovačního projektu. Dále kalkulaci ROI , NPV a IRR za inovační projekt s komentářem.)
6
Vliv na životní prostředí 6.1 Posouzení vlivu na životní prostředí dle zákona č. 100/2001 Sb.
7
Závěr zhotovitele studie proveditelnosti
5
