Stichting Verzorging Kerkelijke Zendtijd. Additionele informatie 2007 ten behoeve van het Commissariaat voor de Media

Stichting Verzorging Kerkelijke Zendtijd Additionele informatie 2007 ten behoeve van het Commissariaat voor de Media

Stichting VKZ Hilversum 25 april 2008



Inhoudsopgave Accountantsverklaring Beknopte Toelichting op de Jaarrekening VKZ 2007 Pro forma geconsolideerde functionele indeling 2007 Add. informatie model V Bestemming exploitatiesaldo Add. informatie model VII

Fte s

Nevenactiviteiten 2007

Add. informatie model VIII- Sponsorbijdragen en bijdragen derden. Bijlage 1: Stichting IKON Omroepbedrijf jaarrekening 2007 Bijlage 2: Stichting Zendtijd voor Kerken jaarrekening 2007


Accountantsverklaring bij de additioneel aan het Commissariaat voor de Media ter beschikking te stellen informatie van de Stichting Verzorging Kerkelijke Zendtijd afgegeven ten behoeve van Het Commissariaat voor de Media

Opdracht Wij hebben de bijgevoegde Additioneel aan het Commissariaat voor de Media ter beschikking te stellen informatie bij de jaarrekening 2007 van Stichting Verzorging Kerkelijke Zendtijd te Hilversum gecontroleerd. Deze informatie is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het bestuur van deze stichting. Het is onze verantwoordelijkheid een accountantsverklaring inzake de Additioneel aan het Commissariaat voor de Media ter beschikking te stellen informatie te verstrekken. Werkzaamheden Onze controle is verricht overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot controleopdrachten en met inachtneming van het controleprotocol. Volgens deze richtlijnen dient onze controle zodanig te worden gepland en uitgevoerd, dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen, dat de Additioneel aan het Commissariaat voor de Media ter beschikking te stellen informatie geen onjuistheden van materieel belang bevat. Een controle omvat onder meer een onderzoek door middel van deelwaarnemingen van informatie ter onderbouwing van de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekeningen. Tevens omvat een controle een beoordeling van de grondslagen van de financiële verslaggeving die bij het opmaken van de Additioneel aan het Commissariaat voor de Media ter beschikking te stellen informatie zijn toegepast en van belangrijke schattingen die het bestuur van de stichting daarbij heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat onze controle een deugdelijke grondslag vormt voor ons oordeel.

Oordeel Wij zijn van oordeel dat: De Additionele informatie ten behoeve van het Commissariaat voor de Media juist en volledig is en in overeenstemming met de bepalingen van in het Handboek Financiële Verantwoording Media, met uitzondering van de opgave Subsidies onderhanden werk via producenten. Wij zijn van oordeel dat de opgave Subsidies onderhanden werk via producenten juist is. De Additionele informatie ten behoeve van het Commissariaat voor de Media in overeenstemming is met de informatie die in de gepubliceerde jaarrekening is opgenomen. De toedeling van de kosten naar radio- en televisieactiviteiten, neventaken, nevenactiviteiten en naar categorie (direct-indirect) in overeenstemming is met de gangbare economische grondslagen. Amstelveen, 25 april 2008

KPMG ACCOUNTANTS N.V. Drs. E.P. Groenteman RA


Beknopte toelichting op de jaarrekening VKZ 2007 Balans: Vorderingen: ( 1.088.757,- ) In de balans valt vooral de afwijking in de post Overige vorderingen ( 178.457,-) ten opzichte van 2006 ( 738.392,-) op. Oorzaak hiervan zijn de in 2006 opgenomen vorderingen ( 477.734,- ) inzake de te ontvangen vergoedingen reorganisatiekosten 2005/2006. Deze zijn uiteindelijk in 2007 afgehandeld. Door de ontvangst van bovengenoemde bedragen , was het de IKON mogelijk de verhouding schuld / vordering tussen IKON en IKON Pastoraat terug te brengen naar aanvaardbare proporties. Ultimo 2006 had de IKON per saldo op de balans een schuld van ruim 279.000,- aan het Pastoraat. Het lang uitblijven van de uiteindelijke afrekeningen voor de reorganisatiekosten was hiervoor mede verantwoordelijk. Ultimo 2007 is de schuld aan het Pastoraat per saldo 35.504,- en kan worden gezien als een normale verhouding in rekening courant tussen IKON en Pastoraat. Eigen vermogen: (

769.152,-)

Het eigen vermogen (excl. Alg.reserve) ultimo 2007 ( 769.107,- ) is conform de afgesproken norm 2007 ( 770.843,-). Zie blz.: 20 / 21 van de jaarrekening VKZ 2007.

Exploitatierekening: Baten Radio / Televisie / Internet: De daling van de vergoeding van de RvB PO hangt samen met de vermindering van zendtijd als gevolg van de herschikking van zendtijd door het Commissariaat voor de Media en de budgetverlaging die is opgelegd door de rijksoverheid. 2008 is het laatste jaar waarin hiervan nog sprake zal zijn. Verder is er een stijging te constateren in de in 2007 ontvangen subsidies van het Stimuleringsfonds 800.712,- (2006: 626.783,-). De Overige programmaopbrengsten vertonen , na correctie van de in 2006 ontvangen incidentele compensatie ( 300.000,- ), geen grote afwijkingen.

Lonen en salarissen: (

+ 171.182,-)

De lonen en salarissen ( 3.012.487,-) laten voor 2007 een stijging zien ten opzichte van 2006 ( 2.841.305,-). In 2006 zijn in de salariskosten echter de gevolgen van de reorganisatievoorziening verwerkt. ( - 379.617,-). Als we de genoemde daling voor dit bedrag corrigeren, blijft een structurele daling t.o.v. 2006 van de salariskosten over van ruim 208.000,- . De afname in Fte s in 2007 met 3,7 Fte is hiervoor grotendeels verantwoordelijk. Het beleid betreffende de z.g. dagenberg heeft in 2007 deels zijn doel gemist. Het saldo aan openstaande vakantiedagen is namelijk met 61.005,- toegenomen.


Na invoering van de z.g . jaar-urennorm in 2007 blijkt dat er een verschuiving plaats heeft gevonden van een overschot aan vakantiedagen naar een overschot aan uren (meer uren) t.o.v. de jaarurennorm. Dit is mede de oorzaak van de uiteindelijke toename openstaande vakantiedagen met ongeveer 61.000,-. Doordat de regeling in de loop van 2007 is ingevoerd , hebben een aantal mensen niet de mogelijkheid gehad de meer uren te compenseren zoals in de CAO is voorgeschreven. Normaal gesproken komen deze uren te vervallen.

Directe productiekosten: (

-/- 718.259,-)

Vooral de kosten faciliteiten derden, 2.724.041,- (2006: 3.055.472,-) , zijn wederom sterk teruggelopen. Dit alles mede onder invloed van de noodzakelijke bezuinigingen die zijn doorgevoerd. Ook de totale kosten van freelancers , ruim 323.000,- afgenomen.

720.546,- (2006: 1.043.692,-) , zijn dit jaar met

Overige bedrijfslasten: ( -/- 7.234,- ) Ondanks dat het totaal overige bedrijfslasten ( 702.026,- ) niet sterk afwijkt van 2006 ( 709.260,-) ,valt de post onderhoudskosten met een stijging van ruim 92% op. Deze stijging komt voor een groot deel voor rekening van de uitgevoerde schilderwerkzaamheden , noodzakelijk in verband met de verhuizing per 1-1-2008 van de HUMAN naar de Bergweg 16 .


Pro forma geconsolideerde functionele indeling 2007 MODEL EXPLOITATIEREKENING VKZ 2007 VOLGENS DE FUNCTIONELE INDELING 2007 3

Baten

2006 NT

TV

R

Vkz

R

NT

TV

Vkz

Vergoeding van OCW/RvB NOS Bijdragen ex art.101 jo 102, jo. 103 MW

1.624.981-

5.686.814-

423.952-

7.735.747-

1.651.293-

6.142.751-

347.000-

8.141.044-

Versterking programmering Bijdragen uit FOR

-

-

-

-

-

-

-

-

Bijdragen nieuwe media Overige wettelijke bijdragen Totaal vergoeding

18.994 1.605.987-

5.370

2.952

27.316

5.681.444-

421.000-

7.708.431-

781.158-

19.940-

800.712-

97.561-

596.095-

1.748.854-

6.738.846-

328.195-

18.805

8.815.895-

674.851-

601.783-

25.000-

626.783-

Eigen bijdragen programma's Programmagebonden Bijdragen Stimuleringsfonds

386

-

Bijdragen CoBO-fonds

-

-

-

-

-

-

-

-

Bijdragen Coproducenten

-

-

-

-

-

-

-

-

Sponsorbijdragen

-

Bijdragen overige derden Overige programmaopbrengsten

3.105-

113.022-

1.000-

-

-

117.127-

1.240-

84.000-

10.000-

-

-

95.240-

Niet-programmagebonden Nevenactiviteiten : Netto resultaat programmabladen

-

-

-

-

Netto resultaat uit vermogen

5.800

23.822

909

30.531

5.835-

-

9.777-

-

908-

-

16.520-

-

Netto resultaat overige nevenactiviteiten

9.840-

79.952-

1.498-

91.290-

1.641-

35.763-

257-

37.661-

Stichtingsactiviteiten : Netto resultaat Stichtingsactiviteiten Totaal eigen bijdragen

1.841-

7.411-

763-

10.015-

442-

1.779-

69-

2.290-

8.600-

957.721-

22.292-

988.613-

9.158-

733.102-

36.234-

778.494-

Overheveling r/tv

-

Overheveling r/tv naar neventaken TOTALE BATEN

-

-

1.614.587-

6.639.165-

443.292-

8.697.044-

1.758.012-

7.471.948-

364.429-

9.594.389-

Eigen medewerkers

803.201

2.592.178

212.810

3.608.188

823.474

2.775.034

171.859

3.770.367

Overige medewerkers (inclusief freelancers)

193.723

520.229

5.400

719.352

178.059

861.574

1.946

1.041.579

Facilitaire kosten

227.692

2.509.061

130.281

2.867.034

233.821

2.770.501

121.819

3.126.141

Overige programmakosten/ overige productiekosten

168.992

780.591

25.717

975.300

190.191

844.150

20.639

1.054.979

1.393.607

6.402.059

374.208

8.169.875

1.425.545

7.251.259

316.263

8.993.067

Lasten Directe kosten

Totaal directe kosten BRUTO SALDO

220.980-

237.106-

69.084-

527.169-

332.467-

220.689-

48.166-

601.322-

89.682

361.052

13.940

464.675

72.940

293.120

11.338

377.398

230

928

36

1.194

408

1.642

63

2.113

41.829

168.400

6.502

216.731

53.102

200.870

8.256

262.229

131.742

530.380

20.478

682.599

126.450

495.632

19.657

641.739

89.238-

293.274

48.606-

155.430

206.017-

274.943

28.509-

40.417

89.238-

293.274

48.606-

155.430

206.017-

274.943

28.509-

40.417

Indirecte kosten Eigen medewerkers Overige medewerkers (inclusief freelancers) Overige algemene kosten Totaal indirecte kosten NETTO SALDO UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten EXPLOITATIESALDO Uitzenduren: toegewezen

295,3

102,0

-

312,7

114,0

-

.

292,4

105,2

-

312,0

123,9

-

gebruikt

VKZ Jaarrekening 2007 additioneel Model V Model Va

Bestemming exploitatiesaldo Radio

Mutatie reserve voor programmadoeleinden Mutatie overige reserves Totaal VkZ

Televisie

Neventaken

89.238

293.274-

48.606

89.238

293.274-

48.606

Totaal 155.430155.430-

Aantal Fte's Ultimo 2007 Model Vb Radio Eigen medewerkers direct Eigen medewerkers indirect Totaal

11,8 1,6 13,4

Televisie Neventaken 31,7 5,1 6,3 0,2 38,0 5,3

Overige 0,0 3,3 3,3

Totaal 48,6 11,4 60,0

Specificatie overige per individuele activiteit Radio Eigen medewerkers direct Eigen medewerkers indirect Totaal

Televisie

0,0

0,0

Neventaken

Overige 0,0 3,3 3,3

0,0

Totaal 0,0 3,3 3,3

Gemiddeld aantal Fte's 2007 Model Vc Radio

Eigen medewerkers direct Eigen medewerkers indirect Totaal

Televisie

11,2 1,4 12,6

34,5 5,6 40,1

Neventaken

Overige

4,6 0,2 4,8

Totaal

0,0 3,3 3,3

50,4 10,4 60,8

Specificatie overige per individuele activiteit Radio

Eigen medewerkers direct Eigen medewerkers indirect Totaal

Televisie

0,0

0,0

Neventaken

0,0

Overige

Totaal

3,3 3,3

0,0 3,3 3,3

MODEL VII

MODEL EXPLOITATIEREKENING NEVENTAKEN, NEVENACTIVITEITEN EN VERENIGINGSACTIVITEITEN VOLGENS DE FUNCTIONELE INDELING

Voorgaand boekjaar

Boekjaar 2007

Baten

226.524

148.917

20.555 98.779

23.958

Totaal directe kosten

119.334

111.257

BRUTO SALDO

107.190

37.660

Totaal indirecte kosten

15.900 15.900

-

NETTO SALDO UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

91.290

37.660

Buitengewone baten

-

-

Buitengewone lasten

-

-

91.290

37.660

Opbrengst per categorie:

Lasten Directe kosten Personele kosten: Eigen medewerkers Overige medewerkers (incl. freelancers) Overige productiekosten

87.298

Indirecte kosten Personele kosten: Eigen medewerkers Overige medewerkers (incl. freelancers) Overige algemene kosten

EXPLOITATIESALDO

Aantal leden10

MODEL VII

MODEL EXPLOITATIEREKENING NEVENTAKEN, NEVENACTIVITEITEN EN VERENIGINGSACTIVITEITEN VOLGENS DE FUNCTIONELE INDELING IKON Krant

Voorgaand boekjaar

Boekjaar 2007

Baten

82.421

79.710

1.267

1.225

Overige productiekosten

78.032

75.465


79.299

76.690

3.122

3.020

-

-

-

-

3.122

3.020

3.122

3.020


Lasten Directe kosten Personele kosten: Eigen medewerkers Overige medewerkers (incl. freelancers)

BRUTO SALDO

Indirecte kosten Personele kosten: Eigen medewerkers Overige medewerkers (incl. freelancers) Overige algemene kosten Totaal indirecte kosten

NETTO SALDO UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten

EXPLOITATIESALDO

Aantal leden10

MODEL VII

MODEL EXPLOITATIEREKENING NEVENTAKEN, NEVENACTIVITEITEN EN VERENIGINGSACTIVITEITEN VOLGENS DE FUNCTIONELE INDELING VKZ Preken

Voorgaand boekjaar

Boekjaar 2007

Baten

26.697

9.033

6.216

2.103

Overige productiekosten

16.865

5.706


23.081

7.809

3.616

1.224

Eigen medewerkers Overige medewerkers (incl. freelancers)

-

Overige algemene kosten

-

-

3.616

1.224

3.616

1.224


Lasten Directe kosten Personele kosten: Eigen medewerkers Overige medewerkers (incl. freelancers)

BRUTO SALDO

Indirecte kosten Personele kosten:

Totaal indirecte kosten


EXPLOITATIESALDO

Aantal leden10

MODEL VII

MODEL EXPLOITATIEREKENING NEVENTAKEN, NEVENACTIVITEITEN EN VERENIGINGSACTIVITEITEN VOLGENS DE FUNCTIONELE INDELING VKZ CD / DVD en VHS

Boekjaar 2007

Voorgaand boekjaar

Baten Opbrengst per categorie:

20.665

32.614

13.072

20.630

3.882

6.127

16.954

26.758

3.711

5.856

-

-

3.711

5.856

3.711

5.856

Lasten Directe kosten Personele kosten: Eigen medewerkers Overige medewerkers (incl. freelancers) Overige productiekosten Totaal directe kosten

BRUTO SALDO



EXPLOITATIESALDO

Aantal leden10

MODEL VII

MODEL EXPLOITATIEREKENING NEVENTAKEN, NEVENACTIVITEITEN EN VERENIGINGSACTIVITEITEN VOLGENS DE FUNCTIONELE INDELING VKZ Uitzendrechten

Boekjaar 2007

Voorgaand boekjaar


41.341

27.561

Lasten Directe kosten Personele kosten: Eigen medewerkers

-

Overige medewerkers (incl. freelancers) Overige productiekosten

-


-

-

41.341

27.561

-

-

41.341

27.561

41.341

27.561

BRUTO SALDO



EXPLOITATIESALDO

Aantal leden10

MODEL VII

MODEL EXPLOITATIEREKENING NEVENTAKEN, NEVENACTIVITEITEN EN VERENIGINGSACTIVITEITEN VOLGENS DE FUNCTIONELE INDELING VKZ Overige nevenactiviteiten

Boekjaar 2007

Voorgaand boekjaar

Baten Opbrengst per categorie: Vecai gelden

39.500

-


-


-


-

-

39.500

-

-

-

39.500

-

39.500

-

BRUTO SALDO



EXPLOITATIESALDO

Aantal leden10 De vergelijkende cijfers 2006 zijn voor dit overzicht niet aangepast.In 2006 zijn deze opbrengsten verantwoord onder Overige wettelijke bijdragen.

MODEL VII

MODEL EXPLOITATIEREKENING NEVENTAKEN, NEVENACTIVITEITEN EN VERENIGINGSACTIVITEITEN VOLGENS DE FUNCTIONELE INDELING VKZ Huisvesting Pastoraat

Boekjaar 2007

Voorgaand boekjaar


15.900

-


-


-


-

-

15.900

-

15.900 15.900

-

-

-

-

-

BRUTO SALDO



EXPLOITATIESALDO

Aantal leden10

Stichting Verzorging Kerkelijke Zendtijd Additionele informatie 2007 ten behoeve van het Commissariaat voor de Media MODEL VIII

Model sponsorbijdragen en bijdragen van derden specificatie biidragen derden in

Programmatitel

aantal afl.*)

naam organisatie Stifo Stifo Stifo Stifo Stifo Stifo Stifo Stifo Stifo

DDD Droomrijders (Ontw) DDD Droomrijders DDD Raak me waar ik voelen kan DDD Ayasofia Amsterdam DDD Tussen Hemel en aarde DDD Normaal zijn we anders DDD Mijn beste vrienden DDD Thuisfront Nieuwe Media meerjaren project - deel 2007

Rosenmoller - Stille rampen IKON Nieuwe Media Het Vermoeden - Bijbel 10 daagse Het Vermoeden - Pinksterevent Het Vermoeden - Pinksterevent Het Vermoeden - Pinksterevent Het Vermoeden - Pinksterevent Het Vermoeden - Pinksterevent Radio - WG

NCDO NCDO Ned.Bijbelgenootschap Skanfonds Ker&wereld St.R'dam Haella Sioc WG

Afrekening vj : DDD Dorpsbelangen 2006 ZvK Drama

totale biidraqe in 6.000 108.000 100.000 124.000 129.000 109.000 110.000 97.000 20.000

commerciële sponsoring

CoBofonds

Stimuleringsfonds 6.000 108.000 100.000 124.000 129.000 109.000 110.000 97.000 20.000

78.000 1.000 19.942 3.000 5.580 3.000 1.500 2.000 3.105 2882.000-

overige derden

78.000 1.000 19.942 3.000 5.580 3.000 1.500 2.000 3.105 2882.000-

-

Aansluiting exploitatierekening --»» 917.839

DDD Holland doc - A Freshly skinned dog DDD Dokument - Panna DDD Dokument - Gelofte van armoede DDD Holland doc - Gedwongen ontmoetingen Thuiswitz DDD Holland doc Koning zonder land

Stifo Stifo Stifo Stifo Stifo Stifo

Aansluiting " vermindering van voorraad" in balans ------------»» DDD - Droomrijders (Ontw) DDD -Tussen hemel en aarde (ontw)

-

-

52.000 51.000 48.000 46.000 52.000 45.000 -

294.000

800.712

117.127

52.000 51.000 48.000 46.000 52.000 45.000 -

-

-

294.000

Pieter van Huystee

16.000

16.000

Zeppers Film & TV B.V.

19.500

19.500

Waterland Film & BV

19.059

19.059

Zeppers Film & TV B.V.

65.000

40.000

-

Telefilm - Shall we dance (scen) DDD -Tussen hemel en aarde DDD - Mijn beste vrienden - Arte

25.000

P.van Huystee

40.000

DDD - Het geheim van de Bushmen - RTBF

Uhuru prod.

5.000

40.000 5.000

DDD - Het geheim van de Bushmen - SABC

Uhuru prod.

18.750

18.750

DDD - Het geheim van de Bushmen - NFVF

Uhuru prod.

20.000

20.000

DDD - Het geheim van de Bushmen - YLE

Uhuru prod.

10.000

10.000

DDD - Het geheim van de Bushmen - SBS

Uhuru prod.

5.625

5.625

DDD - Het geheim van de Bushmen - EED

Uhuru prod.

8.000

8.000

DDD - Het geheim van de Bushmen - Uhuru

Uhuru prod.

51.812

51.812

DDD - Thuisfront - AFMP/FNV

Jos Kuijer

5.000

5.000

DDD - Thuisfront - SFMO

Jos Kuijer

20.000

20.000

DDD - Thuisfront - A'dam filmst.

Jos Kuijer

3.382

3.382

Totaal ontvangen bijdragen derden door buitenproducenten ------------»» *) Aantal afleveringen = 1 , tenzij anders vermeld.

307.128

-

59.059

35.500

212.569

Stichting Verzorging Kerkelijke Zendtijd. Additionele informatie 2007 ten behoeve van het Commissariaat voor de Media

Recommend Documents