STICHTING ONDERWIJSVOORRANG EEMLAND (SOVEE) JAARVERSLAG 2010 Vastgesteld in de bestuursvergadering van 24 maart 2011.
INHOUDSOPGAVE
Pagina A. Inhoudsopgave
2
B. Jaarverslag bij de jaarrekening 2010
3 t/m 15
C. Waarderingsgrondslagen
16 t/m 17
D. Balans per 31 december 2010
18
E. Toelichting op de balans
19 t/m 23
F. Exploitatierekening op hoofdonderdelen
24 t/m 30
G. Samenvatting omzet en kosten projecten
31 t/m 32
H. Specificaties
33 t/m 71
I. Accountantsverklaring
Pagina 2 van 71
Inleiding In dit jaarverslag over 2010 doen we verslag over onze activiteiten aan de hand van de volgende indeling: · Profiel van de organisatie · Relevante ontwikkelingen · Verslag 2010 (uitvoering van het beleidsplan, bestuur en ondernemingsraad) · Kengetallen personeel en organisatie · Toelichting op de ontwikkeling van exploitatie · Ontwikkeling van de bestemmingsreserves · Overzicht resultaten op organisatieniveau · Doelstellingen 2011 · Begroting 2011 Het jaarverslag en de jaarrekening 2010 zijn opgesteld volgens de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. Formeel zijn er geen wettelijke voorschriften voor de opmaak en inrichting van het jaarverslag voor een niet-commerciële stichting als SOVEE. Wij kiezen toch voor deze vorm van verslaglegging, omdat wij begrijpelijke en toegankelijke informatie over de financiële positie en resultaten belangrijk vinden. Bovendien worden de Richtlijnen gezien als een algemeen aanvaarde grondslag voor de verslaggeving. Profiel De statutaire naam van SOVEE is Stichting Onderwijsvoorrang Eemland. In het dagelijkse maatschappelijke verkeer hanteren wij de naam SOVEE. Samenstelling van het bestuur per 31 december 2010: · De heer L. van de Haterd, voorzitter · De heer H. Schrijer, secretaris · De heer J. van Wijk, penningmeester · Mevrouw M. Reef, lid · De heer R. van Wijk, lid Mevrouw R. Okumus heeft in 2010, op eigen verzoek, afscheid van het bestuur genomen. De directie wordt gevormd door de heer R. Caubo (directeur) en mevrouw K. van der Veen (adjunct-directeur). De werkorganisatie is onderverdeeld in negen teams die elk onder leiding staan van een teamleider. Per 31 december 2010 is de teamindeling als volgt: 1. Team Brede School 2. Team Opvoedingsondersteuning 3. Team Ouderparticipatie 4. Team Jeugd- en Gezin 5. Team Leerlingzorg 12-17 jaar 6. Team begeleiding jongeren 16+ 7. Team Jeugd- en Veiligheid 8. Team Wonen-leren-Werken 9. Team interne dienstverlening
Teamleider mevrouw L. Brouwer Teamleider mevrouw C. Tunzi Teamleider mevrouw J. Verwoerd Teamleider mevrouw M. Schotpoort Teamleider mevrouw G. Veenstra Teamleider mevrouw J. van Sandick Teamleider de heer H. Kremers Teamleider mevrouw M. te Bokkel Officemanager mevrouw M. van Roessel
In het boekjaar 2010 zijn er geen wijzigingen in de juridische structuur van de stichting. Ook zijn er geen wijzigingen in de statutaire doelstellingen. Missie,visie en beleid In het beleidsplan 2007- 2010 staan missie, visie en het beleid van SOVEE omschreven. SOVEE wil een flexibele organisatie zijn die werkt aan preventie en de klant centraal stelt. Het is een flexibele, professionele en deskundige partner op het terrein van onderwijskansen en (onderdelen van) het jeugdbeleid. In haar dienstverlening kiest SOVEE voor partnerschap en samenwerking. SOVEE wil in de regio Eemland de organisatie zijn die door opdrachtgevers wordt ingeschakeld als zij advies willen, hulp behoeven of projecten willen laten uitvoeren op het gebied van jeugdbeleid en/of onderwijsachterstanden. SOVEE reageert pro-actief en flexibel op ontwikkelingen rondom opvoeden, opgroeien, onderwijskansen en werk. Als maatschappelijke onderneming wil SOVEE kwalitatief hoogwaardige producten en diensten leveren. De dienstverlening heeft een toegevoegde waarde in Pagina 3 van 71
diverse ketens (onderwijs, arbeidsmarkt, welzijn, hulpverlening). Wij zorgen voor verbinding tussen de verschillende terreinen. Bestaande diensten en producten die in de praktijk effectief zijn gebleken gaan we vermarkten. Er is een adequaat personeelsaanbod, dat optimaal is afgestemd op de vraag. Er zijn goede randvoorwaarden voor het binnenhalen en houden van goed personeel. Opdrachtgevers hebben een positief beeld van SOVEE. Het is een aantrekkelijke partner voor financiers en ketenpartners. SOVEE wordt gehoord en geconsulteerd. Kortom, SOVEE is in Amersfoort en omgeving een maatschappelijke onderneming waar je niet omheen kunt. Het beleid richt zich op: 1. Groei in de markt. Onze producten en diensten willen we in de bestaande lokale en regionale markt handhaven en zo mogelijk uitbreiden. Succesvolle bestaande producten en diensten gaan we afzetten op nieuwe geografische markten. 2. Versterkte samenwerking. In de ketens rondom onderwijs, jeugdhulpverlening en arbeid willen wij een belangrijke ketenpartner zijn. Binnen onze specialismen zijn we de spin in het web, leggen de verbindingen en hebben het overzicht van het geheel aan vraagstukken. 3. Ondernemerschap. De organisatiestructuur is aangepast aan de veranderende markt. We werken aan kwaliteitsbeleid en versterken de financiële weerstand en stabiliteit. 4. Versterkt imago. De positionering en profilering wordt verder verbeterd. De diensten van SOVEE zijn bij de doelgroepen bekend en worden positief gewaardeerd. Specialismen en projecten De specialismen van SOVEE zijn: · Brede School · Ouderparticipatie · Opvoedingsondersteuning · Leerlingzorg 12-17 jaar · Begeleiding jongeren 16+ · Jeugd en Veiligheid · Wonen, leren, werken · Centrum Jeugd en Gezin Amersfoort De belangrijkste projecten en activiteiten in 2010 zijn: Team Brede School: · ABC – coördinatie in 13 wijken · Brede School Zeist: projectleiding project Zorg Team Ouderparticipatie: · OpStap · StapIn · Coördinatie werkgroep VVE · Oudercomponent VVE · Toeleiding peuterspeelzaal · Ouderbetrokkenheid · Gastvrouwfunctie het Scala Team opvoedingsondersteuning: · Spel aan Huis · Groepsgerichte opvoedingsondersteuning · Individuele Opvoed- en gezinsondersteuning · Coördinatie Netwerk Inzicht · Opzetten opvoedingsondersteuning Bunschoten Team Leerlingzorg 12-17 jaar: · WUL · Rebound · Ondersteuning ZAT’s · Sociale vaardigheidstraining · Ondersteuning risicoleerlingen · Coördinatie Plusvoorziening VO/ROC
Pagina 4 van 71
Team 16+: · Trajectbureau: begeleiden voortijdig schoolverlaters en dreigende uitvallers · Traceren, in beeld brengen en motiveren (potentiële) voortijdig schoolverlaters · Coaching jongeren · Projectleiding, monitoren en begeleiding overgang vmbo-mbo · Ondersteuning scholen bij doorstroom vmbo-mbo in Barneveld en Nijkerk Team jeugd en veiligheid: · Nieuwe Perspectieven · Nieuwe Perspectieven Intensief Team Wonen, werken, leren · PITSTOP Team Jeugd en Gezin: · Centrum Jeugd en Gezin Amersfoort · Kwartiermaker CJG Soest Team interne dienstverlening: · Receptie · Secretariaat · Beheer gebouw Relevante ontwikkelingen We noemen hier kort enkele landelijke en lokale ontwikkelingen die voor SOVEE belangrijk waren in 2010. De landelijke politiek zet sterk in op een lokale aanpak van preventie, signalering en aanpak van problemen in opvoed- en opgroeisituaties bij jeugdigen. Gemeenten krijgen een steeds belangrijker rol en meer beleidsmatige en bestuurlijke verantwoordelijkheid voor de samenhang in de jeugdketen. Daarnaast is er een duidelijke tendens om de uitvoerende verantwoordelijkheid voor onderdelen van het jeugdbeleid bij de gemeenten neer te leggen. Centra voor Jeugd en Gezin In 2011 moet elke gemeente een Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) hebben. SOVEE heeft van de gemeente Amersfoort de taak gekregen om het Amersfoortse Centrum voor Jeugd en Gezin vorm te geven. In Soest had SOVEE in 2010 de opdracht de komst van het CJG voor te bereiden. Het nieuwe kabinet heeft het plan om CJG een prominente rol te geven in de toekomstige decentralisatie van de Jeugdzorg. De Brede School De brede school is een schoolvorm waarin sprake is van de bundeling van voorzieningen. In Amersfoort is in elke wijk een brede school. SOVEE is in 13 wijken coördinator en ook actief in de gemeente Zeist. Eind 2010 heeft de Stichting ABC Amersfoort een nieuwe visie op de brede schoolontwikkeling gepresenteerd. Het is nog onduidelijk welke rol SOVEE hierin inneemt. Voortijdig schoolverlaten Het tegengaan van schooluitval is en blijft zowel landelijk als lokaal één van de speerpunten van beleid. Met diensten als de WUL, het Trajectbureau en de ondersteuning risicoleerlingen heeft SOVEE een aanbod in huis dat goed aansluit bij de lokale situatie in Amersfoort en de regio Eemland. Vanaf 2010 is SOVEE ook actief in de regio Vallei. Wmo De Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) noemt een aantal prestatievelden waarop gemeenten actief beleid moeten voeren. Voor SOVEE is het prestatieveld 2 van belang: op preventie gerichte ondersteuning van jeugdigen met problemen met opgroeien en van ouders met problemen met opvoeden. De Wmo is het wettelijke kader voor het jeugdbeleid. Passend onderwijs De zorgstructuur binnen het onderwijs is sterk aan het veranderen. Daarbij staat de zorgplicht centraal. Scholen krijgen de verantwoordelijkheid om voor alle leerlingen (ongeacht hun beperking) een passend aanbod te realiseren. Wanneer een school dit aanbod niet (volledig) zelf kan verzorgen, moet zij dit in overleg met andere scholen/besturen realiseren. Ook de bekostigingssystematiek verandert, het Kabinet heeft plannen om fors te bezuinigen op het passend onderwijs. SOVEE is in de uitvoering betrokken bij de ontwikkelingen in het passend onderwijs. Pagina 5 van 71
Zorg- en Adviesteams Het Rijk wil de Zorg- en Adviesteams (ZAT) wettelijk gaan regelen. Naast de ZAT's die we al geruime tijd in het vo kennen, komen nu ook in het mbo de ZAT's van de grond. SOVEE participeert in de ZAT’s in Amersfoort, Baarn, Bunschoten en Soest. Verder begeleidt SOVEE leerlingen in het kader van de Rebound. Bij de opzet van de ZAT's in het mbo is SOVEE nauw betrokken. Bezuinigingen In het najaar van 2010 werd duidelijk dat de gemeente Amersfoort fors moet bezuinigen. Aan de gesubsidieerde instellingen is gevraagd vóór 1 november 2010 voorstellen in te dienen die uitgaan van een bezuiniging van 25%. De dreiging van forse bezuinigingen zorgt voor veel onrust. SOVEE heeft een plan ingediend waarin staat dat een bezuiniging van 25% niet is te realiseren zonder het stopzetten van projecten. Ontslag van medewerkers is in die situatie onvermijdelijk. De verwachting is dat in het voorjaar van 2011 de daadwerkelijke omvang van de bezuinigingen duidelijk zal zijn. Naast bovenstaande ontwikkelingen zijn ook onderstaande onderdelen van het onderwijs- en jeugdbeleid van belang voor SOVEE: · de Wet Ontwikkelingskansen door kwaliteit en educatie (Wet OKE) · de Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE) · de Lokale Edukatieve Agenda (LEA) · de voorgenomen decentralisatie van de Jeugdzorg · de Leerplichtwet en de Regionale Meld- en Coördinatiefunctie (RMC) Verslag 2010 Uitvoering beleidsplan Groei in de markt SOVEE is betrokken bij veel ontwikkelingen in het onderwijsachterstandenbeleid en het jeugdbeleid. Voorbeelden zijn het CJG, jeugd en veiligheid, passend onderwijs, kwalificatieplicht, werkleerplicht en convenanten vo-mbo. In opdracht van het voortgezet onderwijs en het MBO heeft SOVEE de coördinatie van de Plusvoorziening op zich genomen. Daarnaast neemt SOVEE deel aan het kernteam van dit project. Voor de gemeente Bunschoten vervult SOVEE een steeds belangrijkere uitvoerende rol in het actieplan onderwijsachterstandenbeleid. Wij vervullen het voorzitterschap van de regiegroep en zijn kashouder voor het budget van het onderwijsachterstandenbeleid. In 2010 zijn we gestart met de uitvoering van Opstap in Bunschoten en hebben geholpen bij de opzet van opvoedingsondersteuning. Het Trajectbureau heeft in 2010 uitbreiding gerealiseerd naar de regio Barneveld/Vallei. Verder neemt SOVEE deel aan het Actieplan Jeugdwerkloosheid en heeft een uitbreiding plaatsgevonden van trajecten in het kader van de Wet Investeren in Jongeren (WIJ) voor jongeren van 16-23 jaar. Voor het project doorstroom vmbo-mbo vervult SOVEE het projectleiderschap. In de regio Vallei voeren we het project Kans! Uit. Het project Coach&Co is uitgebreid met subsidie van het VSB-fonds. Versterkte samenwerking SOVEE is actief in veel netwerken rondom het onderwijs, de jeugdhulpverlening en de arbeidsmarkt. Voorbeelden zijn het Veiligheidshuis, de Zorg- en Adviesteams en partneroverleg CJG. Binnen het CJG speelt SOVEE een leidende rol, wij zijn verantwoordelijk voor de werkorganisatie en zijn voorzitter van het partneroverleg. Helaas is de vergaande samenwerking met Beweging 3.0 niet doorgegaan. Naast de samenwerking met Beweging 3.0 zijn er ook andere lopende en nieuwe initiatieven voor samenwerking. De aangekondigde bezuinigingen van de gemeente Amersfoort zijn aanleiding om samenwerking te zoeken met SWA, NVA, Ravelijn en Beweging 3.0. Deze organisaties hebben met elkaar de bezuinigingsvoorstellen afgestemd en onderzoeken welke mogelijkheden er zijn voor verdergaande samenwerking. Ondernemerschap In 2010 hebben de teamleiders een management development traject afgerond. De kwaliteitszorg heeft in 2010 een flinke impuls gekregen. Een ontwikkelstrategie is vastgesteld en vertaald naar een plan van aanpak. De drie primaire hoofdprocessen van SOVEE zijn geïdentificeerd en vastgelegd. Verder zijn de bestuurlijke en ondersteunende processen geïdentificeerd en is een start gemaakt met de beschrijving van die processen. In de teams is gestart met de beschrijving van werkprocessen (inmiddels per team minimaal één proces beschreven). De A3-methodiek is geïntroduceerd en wordt toegepast voor het SOVEE jaarplan 2011. Het medewerkerstevredenheidsonderzoek en klanttevredenheidsonderzoek zijn nog niet uitgevoerd. Pagina 6 van 71
In september is door het bestuur het besluit genomen over te gaan naar een ander bestuursmodel, een Raad van Toezichtmodel. Verder zijn er afspraken gemaakt om in 2011 te komen tot een nieuw beleidsplan. De nieuwe personeelsevaluatie is nog niet in zijn geheel geïmplementeerd. Vanaf 2010 is de vernieuwde regeling gefaseerd ingevoerd. We zijn gestart met een nulmeting en het maken van resultaatgerichte afspraken. Bestuur-directeur en directeur-adjunct-directeur maken al jaarlijks een RGA. In 2010 zijn tussen directie en teamleiders ook RGA’s opgesteld. Eind 2010 zijn de teamleiders gestart met de nulmeting en resultaatafspraken met hun medewerkers. Eind 2010 is het concept personeelsbeleidsplan vastgesteld door de directie. Daaraan vooraf ging een proces waarbij medewerkers, teamleider en OR betrokken zijn. Begin 2011 wordt de besluitvorming afgerond en kunnen we overgaan tot implementatie. In 2010 is een plan gemaakt om de managementinformatie efficiënter en inzichtelijker te organiseren in een management informatiesysteem (MIS). De bedoeling is dat de huidige losstaande systemen voor de urenregistratie-, financiële- en personeelsadministratie en managementinformatie in één softwaresysteem zullen worden ondergebracht. Vanaf januari 2011 wordt het MIS gefaseerd ingevoerd. Imago In 2010 is veel aandacht besteed aan contacten met politieke partijen, raadsleden en wethouders. Rond de verkiezingen hebben we meegewerkt aan een politiek debat over de Jeugd. Verder zijn diverse raadsleden op werkbezoek geweest. Organisatie Bestuur 2010 Het bestuur van SOVEE heeft in 2010, vier keer vergaderd. Belangrijkste onderwerpen waren: · De mogelijke fusie met de afdeling Maatschappelijke Zorg en Dienstverlening van Beweging 3.0 · Nieuw bestuursmodel (van bestuur op afstand naar Raad van Toezicht) · Financiën: · Jaarrekening 2009 · Begroting 2010 en 2011 · Kwartaalrapportages inclusief stand bestemmingsreserves en voorzieningen · Bezuinigingen · Evaluatie code goed bestuur · Privacyreglement · Resultaat Gerichte Afspraken (RGA) directeur · Evaluatie beleidsplan · Halfjaarlijks gesprek met de OR. · Bestuurlijk overleg met de gemeente Amersfoort · Ontwikkeling van de nieuwe organisatiestructuur · Rapportage jaarplan 2009 en jaarplan 2010 · Ontwikkelingen in de jeugdzorg en het jeugdbeleid Ondernemingsraad De directeur heeft in naam van de bestuurder 7 keer overleg gevoerd met de OR. Daarnaast heeft een delegatie van het bestuur 2 keer met de OR de algemene gang van zaken in de onderneming besproken. In de overlegvergadering zijn de volgende onderwerpen besproken: Ter advisering: · Invoeren nieuw Management Informatie Systeem (MIS) Ter instemming: · Privacyreglement · Agressiebeleid · Plan voor uitvoering RIE · Invoering personeelsevaluatie · Faciliteiten OR Onderwerpen die nog voorliggen ter advisering of instemming: · Relatiebeding · Agressieprotocol · Personeelsbeleidsplan
Pagina 7 van 71
Met de ondernemingsraad is verder nog gesproken over de kwaliteitszorg, de samenwerking met Beweging 3.0, het flexwerken en de bezuinigingen. In 2010 is er een geschil met de ondernemingsraad ontstaan over een besluit van de ondernemer om in een arbeidscontract met een aantal werknemers te bepalen dat de functie niet uitwisselbaar is met andere functies en een taakomschrijving toe te voegen die onderdeel uitmaakt van de arbeidsovereenkomst. Een extern bindend advies wees uit dat de ondernemingsraad in deze geen instemmingsrecht heeft. In november is na verkiezingen een nieuwe OR aangetreden. De ondernemingsraad bestaat per 31 december uit de volgende personen: · Jamila Belarbi · Lous Brouwer · Maritza Cecilia · Johan Peek · Dennis van de Water Kengetallen Personeel en Organisatie per 31 december 2010 Formatie 2010 Het aantal medewerkers nam ook in 2010 toe. Per 31 december 2010 waren er 71 mensen in dienst van SOVEE. Ten opzichte van 2004 (39 medewerkers) is het aantal medewerkers met ruim 64% gestegen. De toename in formatieplaatsen is nog groter, van 23,63 FTE in 2004 naar 50,57 FTE in 2010. Dat is een toename van 114%. Medewerkers : aantal en FTE 80 70
Aantal
60 50 Aantal medew erke rs FTE
40 30 20 10 0 2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Jaar
Verhouding vaste - tijdelijke formatie Aantal Medewerkers met een vaste aanstelling 47 Medewerkers met tijdelijke aanstelling 24 71 Totaal Medewerkers met tijdelijke uitbreiding 16
2006 % < 1 jaar 1 - 4 jaar 5 - 9 jaar 10-14 jaar Totaal
20% 24% 54% 2% 100%
Diensttijdopbouw 2007 2008 % % 18% 25% 25% 30% 50% 40% 5% 5% 100% 100%
2009 % 15% 49% 33% 3% 100%
Pagina 8 van 71
FTE 31,91 15,33 50,6 3,33
% 66% 34% 100% 23%
2010 Aantal 12 33 11 15 71
% 17% 47% 15% 21% 100%
17% 6% 46% 31% 100%
Dienstverbandomvang 2007 2008 2009 % % % 11% 16% 5% 20% 14% 16% 45% 54% 48% 25% 16% 31% 100% 100% 100%
2010 Aantal 2 11 33 25 71
2006 % 11% 89%
Verhouding man/vrouw 2007 2008 2009 % % % 9% 8% 12% 91% 92% 88%
2010 Aantal 13 58
2006 Aantal uur < 12 uur 12-20 uur 20-30 uur 30 uur - ft Totaal
Man Vrouw
%
% 3% 15% 47% 35% 100%
% 18% 82%
Loon-functiegebouw Schaal Schaal 1 (max. 1.879,- p.mnd) Schaal 3 (max. € 2.122,- p.mnd) Schaal 4 ( max. € 2.301,- p.mnd) Schaal 5 ( max. € 2.445,- p.mnd) Schaal 6 (max. € 2.734,- p.mnd) Schaal 8 (max. € 3.224,- p.mnd) Schaal 9 (max. € 3.551,- p.mnd) schaal 10 (max. €3.937,- p.mnd) Schaal 12 ( max. € 4.851,- p.mnd) Schaal 13 (max. € 5.409,- p.mnd)
17% 6% 46% 31% 100%
Dienstverbandomvang 2007 2008 2009 % % % 11% 16% 5% 20% 14% 16% 45% 54% 48% 25% 16% 31% 100% 100% 100%
2010 Aantal 2 11 33 25 71
2006 % 11% 89%
Verhouding man/vrouw 2007 2008 2009 % % % 9% 8% 12% 91% 92% 88%
2010 Aantal 13 58
2006 Aantal uur < 12 uur 12-20 uur 20-30 uur >30 uur Totaal
Man Vrouw
Functie Beheerder Contactmedewerker 1, receptioniste Contactmedewerker 2 Secretaresse Directie-secretaresse, medewerker p&o Begeleider, Office-manager Adviseur Leidinggevend adviseur Adjunct directeur Directeur
%
Pagina 9 van 71
% 3% 15% 47% 35% 100%
% 18% 82%
Leeftijdsopbouw 55 jaar e.o.
L eeftijd
45-54 jaar
35-44 jaar
25-34 jaar
55 jaar e.o. 45-54 jaar 35-44 jaar 25-34 jaar 20-24 jaar
20-24 jaar 0
5
10
15
20
25
30
Aantal
Aantal meldingen Meldingsfrequentie Gemiddelde verzuimduur Verzuimpercentage
Ziekteverzuim 2006 78 1,59 12,6 5,4
2007 108 2,01 7,4 4,8
2008 84 1,49 23,2 4,6
2009 81 1,37 51,1 7,6
2010 82 1,18 18,6 4,9
Toelichting ontwikkeling exploitatie 2010 Doelstellingen De doelstelling om in 2010 een omzet te realiseren van € 4.922.000 is niet gehaald. De werkelijke omzet bedroeg in 2010 € 4.447.862 Dit is bijna 10% lager. De oorzaken hiervan zijn de volgende: 1. Terugbetaling van subsidies waarop sprake is van onderbesteding. 2. Overboeking van restant budgetten die deels ook in 2011 worden uitgevoerd. 3. Verlaging van het subsidie CJG Amersfoort i.v.m. zelfstandige subsietoekenningen partnerorganisaties. De doelstelling van een positief resultaat van € 41.000 is wel gerealiseerd. Kosten. De salariskosten vielen licht lager uit door toedeling van kosten aan begrote interne projecten. De inkoopwaarde van geleverde diensten is beduidend lager, veroorzaakt door dezelfde redenen als de lagere omzet. De overige bedrijfskosten zijn lager door onder meer een verlaging van het aantal verlofuren, lagere studiekosten en het niet doorgaan van de begrote conferentie. Ook de werkelijke kosten van ziektevervanging en kosten opvang pieken en dalen waren fors lager en bovendien ontving SOVEE in 2010 een uitkering ziekengeld over 2009 van de verzekeraar en van het UWV een vergoeding van loonkosten in verband met zwangerschap. Tenslotte vielen de geraamde lasten voor de organisatie en productontwikkeling lager uit door o.a. onderbesteding van het geraamde budget voor de ontwikkeling van het kwaliteitsbeleid. Rente Alhoewel sprake was een lagere rente, overstegen de werkelijke renteontvangsten de raming doordat vanwege een aantal grote projecten als het CJG Amersfoort en Onderwijsachterstandenbeleid Bunschoten de liquide middelen boven de 1,7 miljoen euro uitstegen.
Pagina 10 van 71
Incidentele baten en lasten. Op de balans waren een aantal verwachte betalingen meegenomen die achteraf niet nodig bleken. Deze zijn nu aan de incidentele baten toegevoegd. Bij de incidentele lasten is rekening gehouden met de door de gemeente Amersfoort voor een aantal projecten verminderde subsidies over 2009. Een aantal van deze lager vastgestelde subsidies kwamen onverwacht en zijn het gevolg van een andere door de gemeente Amersfoort gevolgde koers. Tegen enkele van deze beschikkingen zal nog een bezwaarschrift worden ingediend. Ontwikkeling Eigen Vermogen en Vennootschapsbelasting. In 2009 heeft SOVEE de bedrijfsrisico's in kaart gebracht en vertaald naar concrete bedragen. Hiermee wordt ook de rechtvaardiging van de hoogte van het Eigen Vermogen onderbouwd. Over deze koers moest uiteraard nog afstemming plaatsvinden met de belangrijkste subsidiegever, de gemeente Amersfoort. De de gemeente heeft inmiddels laten weten hoe zij denkt over de vermogensontwikkeling van SOVEE. Deze ligt aanzienlijk lager dan de werkelijke omvang van het Eigen Vermogen van SOVEE. Binnenkort zal nader overleg met de gemeente worden gepleegd over het acceptabele niveau van het Eigen Vermogen. In het verlengde hiervan kan dan ook de afhandeling van de Vennootschapsbelastingplicht met de belastingdienst. gecoördineerd gaan plaatsvinden. Uit onderstaand overzicht blijkt dat het aandeel van de gemeente € 770.652 bedraagt. Amersfoort in de opgebouwde resultaten in totaal Berekening Opbouw eigen Vermogen SOVEE 2006-2010 gewogen % Aandeel Eigen Vermogen Jaar Cum. EV Gemeenten Overig Amersfoort Amersfoort Overig tot 2006 310.884 90% 10% 87% 244.469 66.415 2006 329.723 99% 1% 87% 283.990 45.733 2007 591.816 85% 15% 87% 437.648 154.168 2008 766.548 90% 10% 87% 600.207 166.341 2009 983.345 94% 6% 87% 804.180 179.165 2010 1.055.350 84% 16% 87% 770.652 284.698 Overzicht ontwikkeling financiële kengetallen SOVEE 2006 - 2010 2006 2007 2008 Omschrijving
2009
2010
Omzet
3.210.188 100%
3.110.843 97%
3.429.218 110%
4.207.634 4.447.862 123% 106%
Kosten
3.170.512 100%
2.970.412 94%
3.145.022 106%
3.811.946 4.236.520 121% 111%
-41.289
-17.105
-131.780
-195.162
-147.627
Rentebaten/lasten
20.452
18.768
22.316
14.705
19.855
Resultaat
18.839
142.093
169.627
215.232
83.570
329.723
371.816
517.448
901.549 1.055.350
1,33
1,83
2,00
1,95
1,72
29,7%
43,6%
48,4%
47,3%
37,7%
840.710
802.810
1.018.334
75.370
292.623
283.034
268.968
284.291
0
220.000
249.100
81.796
1.540
Bijz.baten/lasten
Eigen Vermogen Current Ratio Solvabiliteit Liquide middelen Materiële vaste activa Reserves/voorzieningen
Pagina 11 van 71
1.167.208 1.892.760
Kortlopende schulden
303.198
567.865
640.879
927.960 1.627.270
0
174.717
156.353
137.050
Langlopende schulden
116.758
Bedrag
Ontwikkeling omzet en kosten 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0
Omzet Kosten
2006
2007
2008
2009
2010
Jaar
Toelichting: Current Ratio Onder Current Ratio verstaan we de verhouding tussen enerzijds de vorderingen en de liquide middelen en anderzijds de kortlopende schulden. Het geeft inzicht in de vraag of de onderneming in staat is op korte termijn aan haar betalingsverplichtingen te voldoen én of de onderneming voldoende werkkapitaal heeft. Is het getal groter dan 1, dan is sprake van een voldoende positie van de liquiditeit. Solvabiliteit Onder solvabiliteit verstaan we de verhouding tussen het eigen vermogen en het balanstotaal. Een andere benadering is het eigen vermogen in procenten van de totale exploitatiekosten. De solvabiliteit laat zien of de onderneming voldoende kapitaal heeft om ook op langere termijn aan haar verplichtingen te voldoen. Ontwikkeling van de kosten ten laste van de bestemmingsreserves 2010 Inleiding Voortvloeiend uit het beleidsplan zijn voor 2009 voor SOVEE de volgende bestemmingsreserves ingesteld. - Organisatieontwikkeling - Huisvesting - PR en acquisitie De kosten ten laste van deze bestemmingsreserves moeten volgens de richtlijnen in de kosten van de gewone bedrijfsvoering worden opgenomen. In 2010 betreffen dit de kosten van het nieuwe management informatiesysteem (MIS). Deze zijn bij de incidentele lasten benoemd en dienen ten laste van de bestemmingsreserves te komen. Daarnaast is in overleg met de accountant afgesproken de bestemmingsreserves dit jaar af te bouwen tot nihil en het vrijvallende bedrag toe te voegen aan de Algemene Reserve. Bestemming van het resultaat 2010 Voorgesteld wordt om na resultaatverdeling een resultaat toe te voegen aan de alg.reserve van
€ 153.801
Voorzieningen Personeel De basisvoorzienining voor zaken die voortvloeien uit personeelsmaatregelen bedraagt: Voorziening voor uitkering jubilea
Pagina 12 van 71
€ €
1.540
Overzicht resultaten op organisatieniveau 2010 Organisatie Besluit over fusie met de divisie Maatschappelijke Zorg en Dienstverlening Besluit overstap ander bestuursmodel Start strategisch beleidsplan Privacyreglement opgesteld Evaluatie flexibel kantoorconcept
Realisatie Nee Ja Deels Ja Ja
Financiën Conform begroting 2010 omzet en resultaat behaald. Eenduidige afspraken met gemeente over het risicobeleid en weerstandsvermogen Scenario’s en maatregelen om bezuinigingen 2011 op te vangen Duidelijkheid over BTW en Vennootschapsbelasting
Realisatie Deels Nee Ja Deels
Kwaliteitsbeleid Start implementatie kwaliteitszorg Ontwikkelstrategie, procesmodel en ontwerp documentbeheersysteem beschikbaar In elk team aandachtsfunctionaris kwaliteit Medewerkers betrokken bij integraal personeelsbeleidsplan Start systematisch werken met de PDCA-cyclus Managementinformatiesysteem (MIS) aangeschaft;invoering start 01-01-2011 Medewerkerstevredenheidsonderzoek geïmplementeerd Uitvoering van een extern klanttevredenheidsonderzoek
Realisatie Ja Ja Ja Ja Ja Ja Nee Nee
Personeelsbeleid Systeem van personeelsevaluatie (w.o. gesprekkencyclus) ingevoerd Personeelsbeleidsplan vastgesteld Ziekteverzuim minimaal op landelijk gemiddelde (4,31%) RIE- rapportage vastgesteld en maatregelen uitgezet
Realisatie Ja Nee Deels Ja
Externe gerichtheid De externe marktpositie is gehandhaafd en zo mogelijk versterkt Het is duidelijk op welke aspecten de acquisitie zich de komende jaren moet richten Nieuwe geografische markten zijn verkend in de provincie Utrecht en/of Gelderland SOVEE is bekend en heeft een positief beeld bij de belangrijkste politieke partijen Promotiefilm over SOVEE beschikbaar.
Realisatie Ja Nee Ja Ja Ja
Doelstellingen 2011 Financiën De organisatie heeft conform de begroting 2011 haar omzet en resultaat behaald. Met de gemeente Amersfoort zijn eenduidige afspraken gemaakt over het risicobeleid en de hoogte van het weerstandsvermogen. Er zijn passende maatregelen genomen om mogelijke bezuinigingen in 2012 op te vangen. Kwaliteitsbeleid: Het INK model is binnen de organisatie verder geïmplementeerd: · een medewerkerstevredenheidsonderzoek is uitgevoerd; · er is een extern klanttevredenheidsonderzoek gehouden, de gemiddelde score is minimaal een 7; · bij 50% van de projecten vindt een klantevaluatie plaats; · er zijn minimaal 30 processen beschreven en indicatoren per proces vastgesteld; · interne audits zijn uitgevoerd. Er is meer integrale dienstverlening. Minimaal 3 interne en/of externe werkprocessen zijn geïntegreerd.
Pagina 13 van 71
Personeelsbeleid Het systeem van personeelsevaluatie (w.o. de gesprekcyclus) is volledig geïmplementeerd in de organisatie. De volgende prioriteiten uit het personeelsbeleidsplan zijn uitgewerkt en tot uitvoering gebracht: · Het definiëren en vaststellen van drie clusters waarbinnen de kernfuncties uitwisselbaar zijn. · Het aannamebeleid herdefiniëren naar de uitgangspunten van het personeelsbeleid. · Het bevorderen van de interne mobiliteit. Het ziekteverzuim is minimaal op het gemiddeld percentage van de branche (in 2009: 4,31 %). Organisatieontwikkeling Per 1 augustus 2011 is de organisatie overgegaan naar een bestuursmodel Raad van Toezicht. Er is een nieuw strategisch beleidsplan opgesteld met een realistische en breed gedragen toekomstvisie. Er is een plan opgesteld en tot uitvoering gebracht om de efficiency binnen de organisatie te verbeteren: · De invoering van het management informatiesysteem (MIS). · De verhouding kosten primair proces- ondersteuning is vastgesteld · De declarabiliteit is verhoogd. Externe gerichtheid De bestaande marktpositie is gehandhaafd en zo mogelijk versterkt. Het is duidelijk of mogelijke vormen van samenwerking met andere organisaties hiertoe bijdraagt. Evaluatie van de beleidsdoelstellingen en (mogelijke) herpostionering i.v.m. opgelegde bezuinigingen. Nieuwe geografische markten zijn verkend in de provincie Utrecht en/of Gelderland. Met minimaal twee nieuwe opdrachtgevers zijn afspraken gemaakt over de dienstverlening van SOVEE. SOVEE is bekend en heeft een positief beeld bij de belangrijkste politieke partijen in Amersfoort.
Pagina 14 van 71
