STICHTING KERK EN BUURTWERK LOMBARDIJEN
JAARREKENING 2014
Inhoud 01
Inleiding ............................................................................................................................. 2
02.
BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ...................................................................................... 3
03.
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 ....................................................................... 5
04.
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN BEPALING VAN BATEN EN LASTEN ..................... 8
05.
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 .................................................. 10
06.
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014.................................... 14
08
VERANTWOORDING
09
VERANTWOORDING Project: “Buurtman Buurtvrouw”. .............................................. 19
10
VERANTWOORDING “In de Loop”. ................................................................................. 21
Project: “Omzien naar geïsoleerde wijkgenoten”. .................... 18
1
01
Inleiding
In dit rapport wordt een financiële verantwoording gegeven over het kalenderjaar 2014. Op 9 juli 2014 is ten overstaan van notaris A. Romijn besloten tot statutenwijziging en naamswijziging van de Stichting Welkom Jeugdwerk. Met terugwerkende kracht tot 1 januari 2014 draagt de stichting de naam: Stichting Kerk en Buurtwerk Lombardijen. Deze stichting heeft rechtspersoonlijkheid en is ingeschreven in het register bij de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer: 41126860 Dit verslag is opgemaakt door de penningmeester op basis van de aan hem verstrekte gegevens, alsmede de door hem verrichte betalingen. De vaststelling heeft plaatsgevonden in de vergadering van het Kerk- en Buurtwerk van de Petrakerk, gehouden op 10 februari 2015.
Rotterdam/Barendrecht, 11 februari 2015. De voorzitter,
De penningmeester,
w.g.
w.g.
N. Nieboer - Kok
G.R. Doeser
2
02.
BALANS PER 31-12-2014
31-12-2013
Kas
€
156,54
€
2,43
ING rekening courant
€
1.952,57
€
8.305,91
ING Zakelijke spaarrekening
€
45.840,53
€ 41.614,33
ING Effectenrekening
€
52.973,92
€ 49.077,03
Gelddeel ING effectenrekening
€
878,64
€
4.908,88
Overlopende activa
€
1.890,97
€
1.232,28
Lening mw. Nabibaks
€
185,01
Lening mw. Blackston
€
205,81
ACTIVA
LIQUIDE MIDDELEN
VORDERINGEN
___________ €
___________
104.083,99
€ 105.212,86
============
============
3
31 DECEMBER 2014 31-12-2014
31-12-2013
PASSIVA RESERVES Noodfonds
€
153,34
€
366,92
Beheerd noodfonds DBL
€
€
2.000,--
Continuïteitsreserve
€
60.000,--
Legaat voor herinrichting In De Loop
€
166,32
€
1.604,14
Training en opleiding
€
4.323,24
€
1.361,50
25 jaar Kerk en Buurtwerk
€
3.355,22
€
3.000,--
Reservering accountantskosten
€
3.000,--
Overlopende passiva
€
1.539,12
€ 4.573,91
Rekening – courant In De Loop
€
6.737,62
€ 7.030,14
€ 54.000,--
KORT LOPENDE SCHULDEN
PROJECTEN: “Allochtone moeders”
€
“Buurtman Buurtvrouw”
€
€ 9.228,56
“Geïsoleerde wijkbewoners” (2013) “Geïsoleerde wijkbewoners” (2014 - 2015)
6.221,71
€ 15.684,51 €
11.542,80
“Petrarcabuurt “
€
6.239,20
VERMOGEN Eigen vermogen
€ 4.127,77 ______________
€ 3.131,27 __________
€ 104.083,99 =============
€ 105.212,86 ===========
4
03.
STAAT VAN BATEN EN
Baten: Diverse bijdragen
€
14.261,83
Interest bank
€
295,44
Rendement beleggingen
€
6.329,48
Bijzondere baten
€
15.419,60
____________ €
5
36.306,35
LASTEN OVER 2014
Lasten: Salariskosten buurtwerker
€
6.090,03
Werkkosten buurtwerker
€
135,50
Kringloopbord
€
273,41
Algemene kosten
€
2.001,43
Contributie DAK
€
325,--
Representatie
€
323,48
Kosten betalingsverkeer
€
212,55
Computers
€
1.448,45
Huurkosten
€
8.000,--
Bijdrage aan projecten
€
3.500,--
_____________ Som van de lasten
€
22.309,85
Som van de baten
€
36.306,35
_____________ Batig saldo
€
13.996,50
=============
6
7
04.
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN BEPALING VAN BATEN EN LASTEN
In het algemeen zijn de activa, de voorzieningen en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. De baten en lasten zijn toegerekend aan de verslagperiode waarop zij betrekking hebben. Baten zijn verantwoord in de periode waarin de subsidies en bijdragen zijn ontvangen, dan wel de projecten lopen waarop de subsidie of bijdrage betrekking hebben. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar van oorsprong en voor zover deze voorzienbaar zijn. De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
8
9
05.
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014
ING Effectenrekening
7,5% Obligaties Nederland 93/23
31-12-2014
31-12-2013
__________
_________
€ 52.973,92
€ 49.077,03
===========
==========
De obligaties zijn gewaardeerd op de koerswaarde. Het koersverschil is verwerkt in het Rendement beleggingen.
Overlopende activa 31-12-2014
31-12-2013
__________
_________
Collecte Petrakerk 2012
€ 1.090,97
€ 1.232,28
POW
€ 800,-_________
__________
€ 1.890,97
€ 1.232,28
==========
==========
10
Overlopende passiva 31-12-2014 __________
31-12-2013 __________
Herinrichting
€ 3.645,86
Eneco uit noodfonds
€
805,--
€
123,05
Kerstfeest In de Loop
€
117,37
Factuur Huisstijl
€ 1.421,75 ___________
___________
€ 1.539,12
€ 4.573,91
==========
==========
Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve wordt gevormd voor de dekking van risico’s op korte termijn en om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan de verplichtingen kan worden voldaan. Afgesproken is dat de hoogte van de continuïteitsreserve maximaal € 60.000,- zal bedragen.
Deze bestemmingsreserves zal gebruikt worden om in die gevallen van een wegvallende dekking toch het arbeidscontract van de kerkelijk werker te kunnen garanderen en verder bij langdurige ziekte een vervanger te kunnen bekostigen. Stand per 1 januari 2014
€ 54.000,--
Dotatie vanuit het batig saldo 2014
€ 6.000,-_________
Stand per 31 december 2014
€ 60.000,-=========
11
Vermogen Eigen vermogen op 1 januari 2014
€ 3.131,27
€ 13.996,50
Batig saldo 2014 Af, dotatie training
€
4.000--
25 jaar Kerk en Buurtwerk
€
3.000,--
Continuïteitsreserve
€
6.000,--
_________ € 13.000,-___________ €
Toevoeging eigen vermogen
996,50
_________ Vermogen op 31 december 2014
€ 4.127,77 ==========
12
13
06.
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014
Diverse bijdragen. Specificatie: Collectes
€ 1.220,17
Giften particulieren
€
312,76
Opbrengst Bazar Petrakerk
€
1.395,--
Gift Petrakerk tegemoetkoming huur
€
8.000,--
Kerk in Aktie
€
3.334,--
___________ € 14.261,83 ========== Bijzondere baten Opheffing Stichting Welkom Jeugdwerk
€
1.725,37
Vereffening Geïsoleerde wijkbewoners 2013
€
7.784,51
Vereffening project Allochtone moeders
€
5.909,72
___________ €
15.419,60
=========== Rendement Beleggingen Koersverschillen per balansdatum
€
3.896,89
Couponrente Obligaties
€
2.432,59
___________ €
6.329,48
==========
14
Huur Te betalen huur Petrakerk Af, Gift Petrakerk Doorbelast projecten
€
8.000,--
€
6.963,96,--
€
14.963,95
€
14.963,95
_____________
____________ 0 ============
Algemene kosten Ontwikkelen Huisstijl
€
1.421,75
Diner 25 jarig bestaan
€
310,--
Overige kosten
€
269,68,--
____________ € 2001,43 ==========
15
07
VERANTWOORDING
Project:
“Geïsoleerde wijkbewoners 2014 - 2015”.
Ontvangsten:
2014: Deelgemeente IJsselmonde
€ 15.500,--
Laurensfonds
€ 15.000,--
VSB
€ 15.000,-__________ € 45.500,--
KOSTEN: 2014: Doorbelasting Loonkosten buurtwerker
€ 24.568,70
Doorbelasting Werkkosten
€
406,50
Doorbelasting studiekosten buurtwerker
€
954,79
Doorbelasting huur
€
3.481,98
Reservering accountantskosten
€
1.500,--
Overige kosten
€
3.135,23
____________ € 34.047,20 ___________ Resteert
€ 11.452,80 ===========
16
Specificatie Overige kosten: Kantoormateriaal, w.o. inktcartridges
€
751,36
Lunchproject
€
648,55
Vergoeding vrijwilligers
€
950,50
Trainingskosten vrijwilligers
€
39,95
Overige kosten vrijwilligers
€
503,23
Activiteiten
€
168,--
Diversen
€
73,64
______________ €
3.153,23
===============
17
08
TOEZEGGINGEN:
VERANTWOORDING “Buurtman Buurtvrouw”.
Haella
€ 2.000,--
Porticus
€ 15.000,--
Waarderingssubsidie Deelgemeente IJsselmonde
€ 5.000,--
Projecten in Nederland
€ 10.000,--
DBL
€ 5.000,--
SIOC
€ 7.500,--
Petrakerk
€ 3.500,--
Project:
__________ € 48.000,-KOSTEN: Loonkosten buurtwerker
€ 31.710,73
Werkkosten
€
2.078,74
Doorbelasting huur
€
3.481,97
Reservering accountantskosten
€
1.500,--
____________ € 38.771,44 ___________ Resteert
€
9.228,56
===========
Startdatum project 1 maart 2014.
18
Specificatie Werkkosten: Vergoedingen vrijwilliger
€ 1.145,--
Kosten vrijwilligers
€
155,79
Reiskosten
€
44,50
Training vrijwilligers
€
312,50
Vrouwendag
€
87,41
Uitstapje
€
44,80
€
182,78
€
105,96
Spelmiddagen en kerstviering
€ 878,78
Af, Eigen bijdrage en OPZOOMER bijdrage
€ 696,-_________
Diversen
_________ € 2.078,74 =========
19
09
VERANTWOORDING “In de Loop”.
In De Loop is één van de projecten van Kerk en Buurtwerk. Er wordt een ontmoetingsplaats geboden aan de bewoners uit de buurt. Met de organisatoren wordt voor wat betreft financiële zaken gewerkt met een rekening courant verhouding, waarbij zij zelf een kasadministratie voeren.
a. Rekening Courant verhouding 31-12-2014
31-12-2013
__________
_________
€ 6.737,62
€ 7.030,14
==========
==========
20
