stichting Fonds Architectenbureaus Jollemanhof GW Amsterdam Rapport inzake de jaarrekening 2014

stichting Fonds Architectenbureaus Jollemanhof 14 1019 GW Amsterdam Rapport inzake de jaarrekening 2014

Stichting Fonds Architectenbureaus te Amsterdam

Bestuursverslag


Bestuursverslag 1.1. Organisatie Samenstelling bestuur per 1 januari 2014 Namens werkgevers R A Albers, secretans/penningmeester (IDX Architecten) E J Cornells (Atelier Pro) 0 de Groot (Van Aken Architecten) Namens werknemers G J A van Hees, voorzitter (FNV Bondgenoten) M Wallaard (CNV Dienstenbond) vacature (Vakbond De Unie) Samenstelling bestuur per 31 december 2014 Namens werkgevers R A Albers, secretans/penningmeester (IDX Architecten) E J Cornells (Atelier Pro) G J Groeneveld (De Jong Gortemaker Algra) Namens werknemers, G J A van Hees, voorzitter (FNV Zakelijke Dienstverlening) M Wallaard (CNV Dienstenbond) M van Bruggen - Van de Pas (Vakbond De Unie) Bureau SFA Jollemanhof 14 1019 GW Amsterdam Mr H A de Graaff, directeur Ir J Dekker-Dingemans, projectleider A Smoorenburg-Bleijerveld, projectleider Administrateur Syntrus Achmea Rijnzathe 10 3454 PV De Meern Accountant Van Ree Accountants en Belastingadviseurs BV Sitiopark 2-4 3941 PP Doorn De werkgeversleden zijn benoemd door de Koninklijke Maatschappij tot bevordering der Bouwkunst, Bond van Nederlandse Architecten BNA De werknemersleden zijn benoemd door FNV Bondgenoten, CNV Dienstenbond en De Unie, vakbond voor en door professionals


1.2. Algemeen Stichting Fonds Architectenbureaus (SFA) is in 1981 opgericht door de werkgevers- en werknemersorganisaties in de architectenbranche dat zijn aan werkgeverszijde de BNA en namens werknemers FNV Bondgenoten, CNV Dienstenbond en De Unie Het bestuur is paritair samengesteld SFA ondersteunt de sociale partners bij het voorbereiden en uitvoeren van de CAO, organiseert activiteiten in samenwerking met andere partijen in de sector gericht op in sociaaleconomisch opzicht optimaal functioneren van de architectenbureaus en de medewerkers SFA faeiliteert de werkenden in de branche Dat gebeurt door het zelf vernchten, laten verrichten of bevorderen van activiteiten die aansluiten op de statutaire doelstellingen Inkomsten bestaan uit een jaarlijkse premie, gebaseerd op het aantal werknemers dat werkzaam is bij architectenbureaus, tevens aangesloten bij het pensioenfonds voor architectenbureaus In 2014 waren er ca 6500 aangesloten werknemers in de branche 2014. beweeglijk jaar Er gebeurt veel met arbeidsrelaties in de branche Bij werkgevers heerst nog altijd onzekerheid over omzet en toekomst Arbeidsovereenkomsten voor onbepaalde tijd worden met meer of nauwelijks gesloten De omzetten waren over het algemeen nog altijd aanzienlijk lager dan enkele jaren geleden, de markt trekt op onderdelen aan, een relatief klem deel van de bureaus heeft daar profijt van Er is nog steeds prijsdruk en dat vertaalt zich naar de arbeidsmarkt Oudere werknemers worden vaker gezien als kostenpost waardoor de instroom van jonge mensen hapert, zp'ers komen in beeld en werken tegen relatief lage tarieven, er is vraag naar stagiaires De verandenngen in de markt vertaald naar functie- en rolinvulling van medewerkers laat zien ^ dat bureaus zoeken naar een meer professionele en ondernemende opstelling van hun medewerkers Dat is een zoektocht waar SFA in 2014 hulp bij bood middels het esf-project, een sectorplan (voorbereid) en gerichte informatie via nieuwsbneven en de website 1.3 Financiering algemeen 1

2

De premie-inkomsten zijn als gevolg van de economische crisis opnieuw afgenomen Er is een directe relatie tussen de inkomsten van SFA en het aantal werknemers in de branche In 2009 waren dat er nog 14 500, in 2013 nam dat aantal af tot ca 7 500 De premiebijdrage bedroeg in 2014 € 49,50 per werknemer Waar mogelijk verwerft SFA projectsubsidies voor werkzaamheden die het realiseren van de statutaire doelstellingen verder mogelijk maken Zo heeft SFA in 2014 een project uitgevoerd gericht op het ontwikkelingen van beleid en bouwstenen voor een cao met een bredere paraplufunctie waaronder ook de arbeidsrelaties tussen opdrachtgevers en opdrachtnemers (zelfstandig professionals) beschutting kunnen vinden Voor dat project was in 2013 een subsidie aangevraagd bij het ministene van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) Deze subsidie IS toegekend uit het Europees Sociaal Fonds (ESF E) In 2014 IS bij het ministene van SZW cofinanciering voor een sectorplan aangevraagd Hierop is begin 2015 van SZW een positief besluit ontvangen

1.4. Werkzaamheden Sociaal innovatieve kaders voor arbeidsvoorwaarden en -relaties (arbeidsmarkt en arbeidsvoorwaarden)

^ Bedrijfsvergelijkend onderzoek Panteia voorjaar 2015


Product 1 Esf e^ nieuwe mogelijkheden ter versterking van continuïteit en flexibiliteit Het verkennen en voorbereiden van nieuwe, bredere mogelijkheden voor de cao-functie en van werkbare opties voor intrapreneurschap Aanleveren bouwstenen en inspiratie voor bredere CAOafspraken (inclusief zelfstandig professionals als opdrachtnemer) , pilots om dat uit te proberen en communicatie daarover met de branche Subproducten 1 " concept beleidsdocument als basis voor de paraplu, bevindingen gebruikt als input voor CAO 2015-2017, • pilots en workshops, ontwikkelen, uitvoeren en evalueren nieuwe, andere en verbijzonderde afspraken werkgever/ werknemer//opdrachtgever/opdrachtnemer • verslag uitkomst communicatie-activiteiten

Antwoord op nieuwe realiteit ®^ duurzame arbeidsrelaties architectenbureaus

"

coii.ct«v<=arbe,d.-=n

nieuwe balans continuïteit/ flextbiJitetr

Afspraken-

'* " , g g d r a g

^ r b e l c l s - ' I NiBuwe^ ' *: f . T.. ~^ ro<":litc;t 1" 7 vraaRt om onderV,--nL"ier

•• •

Het ESF-e project is gencht op het realiseren van een gelijk speelveld voor werknemers en zelfstandig professionals werkzaam voor architectenbureaus (bredere paraplufunctie) en op het bevorderen van intrapreneurschap Om een beter zicht te krijgen op wensen en mogelijkheden zijn workshops georganiseerd voor zelfstandig professionals en werknemers, pilots opgezet met en voor architectenbureaus waann - per geval na toestemming van cao-partijen - kon worden afgeweken van bestaande cao-bepalingen om nieuwe vormen van afspraken over loon, tijd en verantwoordelijkheden in de praktijk te kunnen uitwerken en analyseren Product 2 Deelname aan brancheoverstijgend onderzoek CAOP naar kwaliteit arbeidsverhoudingen als gevolg van flexibilisering arbeidsverhoudingen. Nieuwe dilemma's door flexibilisenng arbeidsverhoudingen wie hoort erbij en wie nief? Is er behoefte nieuwe arbeidsrelaties onder de werkingssfeer van de cao te brengen en zo ja, hoe'? Product 3 Ondersteuning en advisering sociale partners inzake toekomst pensioenfonds/nieuwe pensioenregeling als uitwerking van protocol opgenomen in cao 2013-2015. Een werkgroep van sociale partners heeft zich in de periode april 2013 tot maart 2014 over het protocol gebogen In maart 2014 is definitief advies uitgebracht aan cao-partijen

^ Looptijd van het esf 2 project is van januari 2014 t/m maart 2015 Medio 2015 verschijnt een verslag


Sectorplan SFA voorbereiding en projectorganisatie voor het sectorplan architecten ter ondersteuning van sociale partners en Stichting PAO (postacademisch onderwijs) Uitvoering is in de penode 2015-2017 voorzien => Product / subproducten (voorbereid) Vier opleidingspakketten voor de branche om kennis en ontwikkeling te vergroten en daarmee hun mogelijkheden op de arbeidsmarkt te versterken BeroepsErvanngsPeriode (bep) verplicht vanaf 1 januan 2015, duur 2 jaar • BouwInformatieModel (bim), scholing voor groep die nog met gestart is • Private KwaliteitsBorging (pkb), kennis opdoen over mogelijkheden privatisering kwaliteitsborging bouwvergunningen, certificenng • Workshops intrapreneurschap, gereedschapskist voor ondernemende medewerkers Het sectorplan voor architectenbureaus start in 2015, de voorbereidingen zijn afgerond in 2014 De aanvraag werd ingediend door SFA als projectorganisatie en goedgekeurd door het ministerie van SZW De totale omvang van het plan bedraagt ca €750 000, waarvan de helft bestaat uit subsidie De helft dient opgebracht te worden door de branche zelf Het sectorplan is een samenwerking van de sociale partners en Stichting Postacademisch Onderwijs (PAO) voor de geïntegreerde modules voor de beroepservanngspenode (bep) Het sectorplan heeft een looptijd van twee jaar Het IS bedoeld om een extra impuls te geven aan de ontwikkeling van noodzakelijke nieuwe toekomstgenchte competenties, die aansluiten op gesignaleerde knelpunten op de arbeidsmarkt Communicatie • Betere en duidelijker communicatie over de veranderingen in arbeidsrelaties, ook door middel van publicaties, gekoppeld aan ontwikkelingen in het esf e project Nieuwsbneven, blogs, ingezonden artikelen, interviews • Platform bieden aan zelfstandig professionals Helpdesk, contact met en informatie naar de branche. Arbeidsrelaties, veranderend landschap Trend geen arbeidsovereenkomsten voor onbepaalde tijd, mogelijkheden stage-overeenkomsten Positie oudere werknemers Gevolgen Sociaal Akkoord voor de branche. Wet Werk en Zekerheid Rechten en plichten dienaangaande, verhouding tot de cao, wat wordt anders slecht nieuwsgesprekken, oriëntatie op voortzetting loopbaan als zelfstandig professional persoonlijk urenbudget, salansontwikkeling, penodieken, ontheffing van loonsverhoging, loonsverlaging, scholing en opleiding/ studiekosten, overleg werkgever -werknemers, bureau-intermediair, buitenlandse werknemers, trainees, rechten en plichten Instrumentanum voor reorganisatie, hernieuwde motivatie, andere rollen medewerkers, relatie met hand functie-indeling architectenbureaus en salarienng Zowel werkgevers als werknemers weten de helpdesk te vinden Met een aantal bureaus is een relatie opgebouwd als informatiebron en overlegpartner De werkwijze van SFA is luisteren, inleven, uitleggen, toelichten vanuit de feiten, de CAO, de weten regelkennis, de rechtspraak Dat gebeurt in een goed gesprek en/of mailwisseling Er wordt geen partij gekozen, er worden geen belangen behartigd, als er een belangenconflict is of dreigt wordt doorverwezen naar sociale partners, advocaten of andere adviseurs SFA is neutraal


Voorbereiding cao 2015-2017 • Studiedagen met sociale partners en externe deskundigen, in aansluiting op ESF e project • Verkenning bredere functie cao met externe deskundigen Maarten Post (ZZP-NL), Charles Verhoef (Zelfstandigen Bouw), Henk Straling (HSArbeidsvoorwaarden) Bouwstenen op basis van ervanngen ESF e project ondersteuning architectenbranche SFA en sociale partners van bianxciisbntl nmr wisrks&.srhftti vsrlcïiiaac urn. ssavm fabirKiigïSi

pre^Lcn iiii «f I iJÈil^ïi. 13'} BrhiJ belrekkrn «i. camhiKcrcn. •en a-ltiunidic profasioaakft»cm: vofcrticne mteids aa apt^thimawnkumti c»x> '''M:>iïiSKïSiijf''-'''

m m jïïji'irSi

SOi i: ..|

%IH5 «3 ^vrmésm mei »icre «ctorra. VirsrhilJïn m irSioAia^ mAnsmets xrp'tii. isnioRtixn. rnrzAm.

weiJiLHidiiiüL-n

f.C'Ciorplan

j

ferfliiaen ma prafcÊcbs; tiKsruiiissïSL anim^sgas tltiuraifi&sg, qyfeidilBg^cïiding, -IteareinfarcailïsMiHfcl (BrM| ^Kï^aie w r t s w j » archibictsfesïnus .P^rwpseninnijgspeiwiï (HEPI fsspBciu. paatapmssring c ^ o s i ast snjnisH-Wa&shop? iBtiatrfTneuTKhap vaar markijmsw up

EB ar uni sirar crek-naumcndf qjéstlng


Arbeidsomstandigheden RISICO Inventansatie & Evaluatie In het werkplan 2014 is afgesproken dat de focus ligt op het bevorderen dat bureaus voldoen aan hun wettelijke (arbo)verplichtingen, zoals het uitvoeren van een RI&E Via de nieuwsbrief en de website hebben WIJ hier aandacht voor gevraagd Dit heeft er toe geleid dat er in 2014 bijna tweemaal zoveel bureaus een inlogaccount hebben aangevraagd als in 2013 2 3 i n 2 0 1 4 t o v 13 in 2013 Verwante branches als ingenieursbureaus en projectontwikkelaars betalen voor het gebruik van het instrument een eenmalig bedrag van € 150, - Twee bedrijven hebben van die mogelijkheid gebruik gemaakt Met de BNO (Beroepsorganisatie Nederlandse Ontwerpers) is in november 2014 afgesproken dat hun leden gebruik kunnen maken van onze RI&E, zij betalen hiervoor eenmalig € 99,-Zij vallen met onder de toetsingsvrijstelling Arbocataloqus In opdracht van de Stichting van de Arbeid heeft het bureau Basis & Beleid breed onderzoek gedaan naar het gebruik van arbocatalogi in MKB Bedrijven Zij hebben een aantal branches voor dit onderzoek benaderd, waaronder de architectenbranche, en hebben in deze branches nader onderzoek gedaan Er is een aantal bureaus benaderd over het gebruik en de raadpleging van de arbocatalogus en de voorzitter en projectleider arbeidsomstandigheden van de SFA zijn hiervoor geïnterviewd Op basis van dit onderzoek is een 'Handreiking bevordering implementatie arbocatalogi' opgesteld, waann van vijf branches Best Practices zijn opgenomen De arbocatalogus Architectenbureaus is daar een van Het bedrijf Humatix, de bouwer en host van de arbocatalogus is op 2 oktober 2014 failliet verklaard Thinkworks (de host van de RI&E architectenbranche) is bereid gevonden de hosting van de arbocatalogus tijdelijk over te nemen Het CMS is met meer beschikbaar, correcties en (wets)wijzigingen kunnen daardoor met in de arbocatalogus worden ingevoerd De catalogus kan alleen geraadpleegd In de loop van 2015 wordt de arbocatalogus geïntegreerd in de SFA-site en tevens geactualiseerd Website In SFA-Nieuwsbneven en de rubnek Actueel zijn in 2014 regelmatig benchten over specifiek arbeidsomstandigheden betreffende zaken geplaatst Arbo-advies op maat Van deze dienst heeft in 2014 één bureau gebruik gemaakt er is een werkplekonderzoek uitgevoerd en op basis daarvan is een rapportage met aanbevelingen opgesteld 1.5 Subsidies In 2014 IS een subsidie/bijdrage van € 21 200,- aan BNA toegekend voor het jaarlijkse Bedrijfs Vergelijkend Onderzoek (BVO)

10

stichting Fonds Architectenbureaus te Amsterdam

1.6 Bestuur Het dagelijks bestuur kwam in 2014 vier keer bij elkaar, op 13 februari, 27 mei, 24 september en 13 november De belangrijkste besluiten betroffen vaststelling werkplan 2014 branchebrede brainstormbijeenkomsten 27 juni en 28 november 2014 met sociale partners en externe deskundigen, begeleiding medewerkers bij het ESF-E project sociaal innovatieve arbeidsvoorwaarden en relaties, toetsing en beoordeling concept Sectorplan Architectenbranche, selectie externe adviseur sectorplan architectenbureaus Het algemeen bestuur kwam in 2014 ook vier keer bij elkaar, op 27 februari, 5 juni, 2 oktober en 19 december De belangrijkste besluiten betroffen • de vaststelling van het financiële jaarverslag over 2013, de begroting en de hoogte van de werkgeversbijdrage voor 2014, • vaststelling voorstel werkgevers-werknemerspremie 2014, • vaststelling richting en voortgang werkplan 2014, • aanvraag sectorplan architectenbureaus

Amsterdam, 26 juni 2015

R A Albers Secretans-penningmeester

G J A van Hees Voorzitter

H A de Graaff Directeur

11


Jaarrekening

12


B a l a n s per 31 d e c e m b e r 2014 (na resultaatbestemming) 31 december 2014

31 december 2013

Overige vordenngen

147 225

177 965

Liquide middelen

436 800

345 870

Totaal

584 025

523 835

ACTIVA Vlottende activa Vorderingen

31 december 2014

31 december 2013

PASSIVA stichtingsvermogen Bestemmingsreserves Overige reserve

36 000 351 423

36 000 414 322 387 423

450 322

Langlopende schulden Ovenge schulden

1 362

Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Ovenge schulden Overlopende passiva

Totaal

365 3 276 150 021 42 940

1 077 71 074 196 602

72 151

584 025

523 835

14


Staat v a n baten e n lasten over 2014

Realisatie 2014 € Baten Overheidsbijdragen en -subsidies Financiële baten Overige baten (Syntrus)

Begroting 2014 €

Realisatie 2013 €

95 884 3 029 280 186

7 000 335 125

94 009 5 564 346 916

379 099

342 125

446 489

Lasten Personeelskosten Overige personeelskosten Accountants- en advieskosten Secretanaatskosten Vergader- en bestuurskosten Algemene kosten Projectlasten Subsidies

86 766 1 168 7 491 18 727 25 888 25 215 255 547 21 196

4 393

9 196 23 598 21 098 40 000 254 646 21 196

77 747 2 934 7 288 15 470 24 666 42 143 196 087 19 000

Som der bedrijfslasten

441 998

374 127

385 335

Resultaat

-62 899

-32 002

61 154

-

Resultaatbestemming Bestemmingsreserve ondersteuning opzet sociaal jaarboek Ovenge reserve

-62 899

36 000 25 154

-62 899

61 154

15


Kasstroomoverzicht over 2014 2014 € Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Veranderingen tn werkkapitaal Overige vordenngen Kortlopende schulden (exclusief banken)

-62 899 30 740 124 451

2013 € 61 154

-128 535 -125 543 155191

-254 078

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossingen langlopende schulden

-1 362

Mutatie geldmiddelen

90 930

-192 924

Stand per begin boekjaar Mutaties in boekjaar

345 870 90 930

538 794 -192 924

Stand per eind boekjaar

436 800

345 870

Verloop mutatie geldmiddelen

16


G r o n d s l a g e n v a n w a a r d e r i n g en resultaatbepaling Waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld conform de grondslagen zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 BW en conform Richtlijn 640 Organisaties-zonder-winststreven De waardenng van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vordenngen Resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd Verhezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden Overige baten (Syntrus) Voor de onder de overige baten opgenomen bijdragen van werkgevers is sprake van een specifieke grondslag De pensioenfondsbeheerder Syntrus Achmea verstrekt penodiek een opgave gebaseerd op de door de werkgevers opgegeven bijdragen De bij het opstellen van de jaarrekening laatst bekende opgave van Syntrus Achmea is de basis voor de omzet bijdragen werkgevers Door nagekomen opgaven van werkgevers komen naverrekeningen over voorgaande jaren voor Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers Koersverschillen, ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten

17


Toelichting op d e b a l a n s Vlottende activa Vorderingen

31-12-2014 €

31-12-2013 €

Overige

147 225

177 965

Overige Bijdragen werkgevers via Syntrus Achmea Voorziening bijdragen werkgevers via Syntrus Achmea Ministerie van SZW Vooruitbetaalde kosten Rente bank/Syntrus Achmea Rekening-courant BNA Diversen

103 660 -55 750 95 884 1510 704 965 252

69 183 -21 722 127 940 1510 1 054

147 225

177 965

238 736 153 574 33 674 10 816

272 356 14 315 48 361 10 838

436 800

345 870

Overige vorderingen

Liquide middelen ABN AMRO Bank, direct kwartaal sparen Staalbankiers, rekening Achmea ABN AMRO Bank, bestuurrekemng ING Bank, rekening-courant

18


Passiva

31-12-2014 €

31-12-2013 €

36 000

36 000

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve ondersteuning opzet sociaal jaarboek Bestemmingsreserve ondersteuning opzet sociaal jaarboek Stand per 1 januari Uit resultaatbestemming

36 000 -

36 000

Stand per 31 december

36 000

36 000

Stand per 1 januan Uit resultaatbestemming

414 322 -62 899

389 168 25 154

Stand per 31 december

351 423

414 322

Overige reserve

Vooruitlopend op het in 2015 door het bestuur te nemen besluit is de algemene reserve omgevormd tot een risicoreserve De onderbouwing is onderdeel van dit besluit

19


Langlopende schulden

31-12-2014 €

31-12-2013 €

Overige schulden Diversen

-

1 362

-

454 454 454

Diversen Deelname CNV Dienstenbond Deelname FNV Bondgenoten Deelname De Unie

1 362 Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

365

Belastingen en premies sociale verzekenngen Loonheffingen Overige schulden Inhuur medewerkers Accountantskosten Reservenng vakantiegeld Diversen Rekening-courant Syntrus Achmea Rekening-courant BNA

3 276

1 077

142 056 3 900 2 059 2 006 -

50 763 7 433 1 564 3 523 4 439 3 352

150 021

71 074

Overlopende passiva Vooruit ontvangen subsidiegelden Sectorplan

42 940

20


Toelichting op de staat van baten en lasten Realisatie 2014 €

Begroting 2014 €

Realisatie 2013 €

95 884 3 029 280 186

7 000 335 125

94 009 5 564 346 916

379 099

342 125

446 489

95 884

-

94 009 -

95 884

-

Baten Overheidsbijdragen en -subsidies Financiële baten Overige baten (Syntrus)

Overheidsbijdragen en -subsidies ESF-E ESF-E2

.

94 009

Dit betreffen subsidies verkregen van het Ministene van Sociale Zaken en Werkgelegenheid voor ESF-E projecten De eerste subsidie is definitief vastgesteld De tweede subsidie is in het voorjaar 2015 afgerond en nog met definitief vastgesteld Financiële baten Rente

3 029

7 000

5 564

321 701 -8 165 -34 026 676

334 125 1 000

346 288 15412 -15 224 440

280 186

335 125

346 916

74 631 12 135

4 393

67 414 10 333

86 766

4 393

77 747

36 417 50 758 87 175 -12 544

4 393 4 393

35 179 32 235 67 414

74 631

4 393

67 414

Ovenge baten (Syntrus) Bijdragen werkgevers Bijdragen werkgevers (correcties voorgaande jaren) Voorziening oninbaarheid bijdragen werkgevers Diverse baten

Personeelskosten Lonen en salanssen Sociale lasten en pensioenlasten

Lonen en salarissen Brutosalanssen Inhuur medewerkers Doorberekende lonen en salarissen t b v projecten -

Een deel van de kosten van ingehuurde medewerkers is, voor zover dat mogelijk was, rechtstreeks toegerekend aan de projecten

21


Gemiddeld aantal werknemers

2014 verbanden)

2013

1

1

Realisatie 2014 €

Begroting 2014 €

Realisatie 2013 €

6 689 1 112 4 334

-

4 715 1 334 4 284

12 135

-

10 333

-

-

123 332 2 000 479

1 168

-

2 934

7 491

9 196

7 288

6 065 4 373 3 391 1 845 1 522 1 415 93 23

23 598

-

6 065 -470 2 059 3 570 2 115 1 871 76 184

18 727

23 598

15 470

11 502 10010 4 264 112

21 098

-

7 649 12 421 3 582 1 014

25 888

21 098

24 666

Sociale lasten en pensioenlasten Sociale lasten Ziekteverzuimverzekering Pensioenpremies

Overige personeelskosten Salansadmimstratie Personeelsfeesten Arbodienst Reiskostenvergoeding woon-werk Studie- en opleidingskosten Kostenvergoedingen

434 378 125 120 111

-

Accountants- en advieskosten Accountants- en administratiekosten Secretariaatskosten Huur en energie Diversen Webdesign en ICT-kosten Personeelskosten BNA Vakliteratuur Telefoon Kantoorbenodigdheden Porti

Vergader- en bestuurskosten Bestuurskosten Vacatiegelden Reis- en verblijfkosten Ovenge

22


Realisatie 2014 €

Begroting 2014 €

Realisatie 2013 €

25 215

40 000

38 062 4 085 -4

25 215

40 000

42 143

193 605 20 000 19 678 10 000 7 210 5 054

90 958 15 000 58 907

6 257

Algemene kosten Administratiekosten Syntrus Achmea Diverse kosten Syntrus Achmea Ovenge algemene kosten

-

-

Projectlasten Project ESF-E2 Sectorplan Modernisenng CAO Protocol nieuwe pensioenregeling Communicatie Arbo-projecten Drukkosten CAO Functiehandboek Arbeidsmarkt Project ESF-E

-

-

82 781 7 000 -

-

242 6 293 7 956 363 18 528 156 448

255 547

254 646

196 087

21 196

21 196

19 000

Subsidies Subsidie branche vergelijkend onderzoek (bvo)

23


A n a l y s e v e r s c h i l realisatie en begroting

Realisatie 2014 €

Begroting 2014 €

IVIutatie €

379 099

342 125

36 974

379 099

342 125

36 974

Personeelskosten Accountants- en advieskosten Secretariaatskosten Vergader- en bestuurskosten Algemene kosten Projectlasten Subsidies

87 934 7 491 18 727 25 888 25 215 255 547 21 196

4 393 9 196 23 598 21 098 40 000 254 646 21 196

83 541 -1 705 -4 871 4 790 -14 785 901

Som der bedrijfslasten

441 998

374 127

67 871

Resultaat

-62 899

-32 002

-30 897

Baten

-

24


Overige gegevens

25


Resultaatbestemming Vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening is het resultaat van 2014 reeds verwerkt in de jaarrekening van de stichting

26

BIJLAGE I BEGROTING 2015 In euro's BATEN Bijdragen werkgevers Subsidie ESF-E2 Subsidie sectorplan Financiële baten Ovenge

340 000 20 000 33 750 5 000 20 000

Som der baten

418 750

LASTEN Personeelskosten Inhuur externen Accountants- en advieskosten Secretanaatskosten Vergader- en bestuurskosten Algemene kosten Sectorplan Communicatie Arbo-projecten Functiehandboek Sociaal jaarverslag Geschillencommissie Automatisering

53 425 224 112 12 500 14 800 31 250 26 000 32 500 5 000 6 200 3 500 36 000 7 500 2 500

Som der lasten

455 287

Resultaat

-36 537

Het begrote verlies over 2015 zal worden onttrekken aan de bestemmingsreserve opzet ondersteuning sociaal jaarboek

Uitgaven SFA gespecificeerd naar bestedingsdoelen SFA

Bijlage II bij het jaarverslag SFA 2014

Bestedingsdoelen SFA Het doel van deze collectieve arbeidsovereenkomst is het geheel of gedeeltelijk doen financieren en subsidiëren van activiteiten die gericht zijn op het in sociaal-economisch opzicht optimaal functioneren van de architectenbureaus. Deze activiteiten bestaan binnen de doelstelling van de SFA uit het bevorderen van a voorlichting en informatie over de CAO voor personeel in dienst van Architectenbureaus en de voorschriften die daaruit voortvloeien en/of andere voorschriften die op het terrein van de arbeidsvoorwaarden, arbeidsomstandigheden en/of medezeggenschap liggen, ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in de branche; b een juiste naleving van de CAO voor personeel in dienst van Architectenbureaus; c. de kennis over arbeidsomstandigheden, verzuimbegeleiding en reïntegratie in de sector; d het tot stand brengen en uitvoeren van maatregelen ter verbetering van de arbeidsomstandigheden op architectenbureaus, e onderzoek naar de gevolgen van door partijen bij het cao-overleg gemaakte afspraken in het belang van alle werkenden in de branche; f. onderzoek naar de ontwikkeling van de werkgelegenheid en de toekomstige behoefte aan arbeidskrachten in de architectenbranche, g beleidsontwikkeling- en implementatie specifiek ten behoeve van het uitvoeren van projecten die gericht zijn op optimale werkgelegenheid in de branche; h. voorlichting met betrekking tot de opleidingsmogelijkheden in de branche; 1 scholingsactiviteiten en vormings- en ontwikkelingswerk ten behoeve van alle werkgevers en werknemers teneinde een goede werking van de arbeidsmarkt in de branche te bewerkstelligen en de employability te verbeteren, j . het (laten) verrichten en publiceren van onderzoek ter bevordering van een goede vakbekwaamheid bij werkenden in de branche, k. onderzoeksactiviteiten op het gebied van opleiding van werknemers in

Omschrijving

Begroting in €

Uitkomst in €

€ 58 907

€ 19 678

€0

€0

salariskosten

€4 393

€36 417

arbeidsomstandigheden

€7 000

€5 054

€21 196

€21 196

arbeidsvoorwaarden functiehandboek

bedrijfsvergelijkend onderzoek brancheonderzoek

Uitgaven SFA gespecificeerd naar bestedingsdoelen SFA

Bijlage II bij het jaarverslag SFA 2014

het kader van hun inzetbaarheid, arbeidsvoorwaarden. arbeidsverhoudingen en de arbeidsmarkt gericht op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in de branche. 1. het opzetten en uitvoeren van op de branche gerichte opleiding. bemiddeling en arbeidsstimulering voor werkenden in de architectenbranche en voor hen die de branche onvrijwillig en/of tijdelijk hebben verlaten; m informatie en (digitaal) instrumentarium voor werkenden in de branche ten behoeve van personeelsbeleid; n informatieprojecten ten behoeve van een juiste toepassing van de arbeidsvoorwaarden voor werkenden in de branche, 0 algemeen toegankelijke informatie en voorlichting over reorganisaties. sociale plannen en sociale innovatie. p. algemene publiciteit ten behoeve van de branche, in relatie tot de arbeidsvoorwaarden, om het positieve imago van de branche te handhaven o f t e verbeteren. q. een volwaardige arbeidsverhouding tussen werkgever en medewerkers. r versterking van de duurzame inzetbaarheid van werkenden in de branche.

financiële bijdrage sociale partners in brancheonderzoek en begeleiding bij n en O

informatie en (digitaal instrumentarium voor werkenden in de branche t b v personeelsbeleid: ESF-E workshops, studie ontwikkeling, HR instrumentarium

€ 15 000

€ 20 000

€ 20 374

€0

€ 90 958

€ 193 605

stichting Fonds Architectenbureaus Jollemanhof GW Amsterdam Rapport inzake de jaarrekening 2014

Recommend Documents