STAVEBNÍ BYTOVÉ DRUŽSTVO PORUBA ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SBD PORUBA ZA ROK 2014 ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2014

STAVEBNÍ BYTOVÉ DRUŽSTVO PORUBA

ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SBD PORUBA ZA ROK 2014 ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2014

OBSAH: I. II. III.

IV.

ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA DRUŽSTVA PŘEDSTAVENSTVO, KONTROLNÍ KOMISE A VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SBD PORUBA ZA ROK 2014

2 2 3

A.

VÝVOJ HOSPODAŘENÍ V LETECH 2011 AŽ 2014

3

B.

ČINNOST DRUŽSTVA V ROCE 2014

4

C.

PŘEDPOKLÁDANÝ BUDOUCÍ VÝVOJ V ČINNOSTI DRUŽSTVA

6

D.

ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ BYTOVÉHO HOSPODÁŘSTVÍ

8

E.

ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ OSTATNÍHO HOSPODÁŘSTVÍ

10

F.

PŘEHLED POHLEDÁVEK K 31. 12. 2014

13

G.

PŘEHLED ZÁVAZKŮ K 31. 12. 2014

14

H.

ZAMĚSTNANCI K 31. 12. 2014

14

ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V PLNÉM ROZSAHU ZA ROK 2014 A. ROZVAHA KE KONCI ÚČETNÍHO OBDOBÍ B.

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ

C. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH D. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU E. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE V. NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2014 VI. VYJÁDŘENÍ KONTROLNÍ KOMISE VII. NÁVRH PŘEDSTAVENSTVA NA USNESENÍ SHROMÁŽDĚNÍ DELEGÁTŮ

15 16 20 22 23 23

24 24 24

Ing. Jan LIBICH předseda představenstva

Bc. Šárka BAKALÁŘOVÁ, dipl. ek. místopředseda představenstva Schváleno shromážděním delegátů dne 28. 5. 2015.

I. FIRMA: DEN ZÁPISU: SÍDLO: IČ:

ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA DRUŽSTVA Stavební bytové družstvo Poruba zapsané ve veřejném rejstříku, v Ostravě, oddíl DrXXII, vložka 392 18. června 1980 Ostrava-Poruba, Porubská 1015 004 08 441

vedeném

Krajským

soudem

Družstvo je společenstvím neuzavřeného počtu osob. Je právnickou osobou, v právních vztazích vystupuje svým jménem a za porušení svých závazků odpovídá celým svým majetkem. Členové neručí za závazky družstva. Činnost družstva je založena na družstevním vlastnictví budov, bytů, garáží a jiných nebytových prostorů, pozemků a ostatního majetku družstva, jakož i majetku ve spoluvlastnictví s členy družstva i jinými osobami. Předmětem činnosti družstva je především zajišťování bytových potřeb členů, spojených s užíváním bytů a nebytových prostor, případně s jejich novou výstavbou, správa a provoz bytových a nebytových objektů ve vlastnictví, případně spoluvlastnictví družstva a ve vlastnictví jiných právnických osob. SBD Poruba nemá žádné členy – právnické osoby, které by se podílely na jeho základním kapitálu.

II.

PŘEDSTAVENSTVO, KONTROLNÍ KOMISE, VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA

PŘEDSTAVENSTVO PŘEDKLÁDAJÍCÍ ZPRÁVU O HOSPODAŘENÍ SBD PORUBA A ŘÁDNOU ÚČETNÍ ZÁVĚRKU ZA ROK 2014 zvolené 25. 5. 2010 Od 3. 9. 2012 Předseda: Bc. Šárka BAKALÁŘOVÁ, dipl. ek. Místopředseda: Roman KOCOUREK Místopředseda: Ing. Jindřich ZBRANEK Členové: JUDr. Josef BLAŽEK JUDr. Václav HRUBÝ Ing. Jan LIBICH Karla LUKAŠÍKOVÁ

KONTROLNÍ KOMISE PŘEDKLÁDAJÍCÍ VYJÁDŘENÍ K ŘÁDNÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2014 zvolená 25. 5. 2010 Od 1. 4. 2012 Předseda: Antonie KALUŽOVÁ Místopředseda: Petr CIELUCH Členové: Ing. Rudolf KOLÁŘ Ing. Aleš KREML RSDr. Radomír NOGOL

VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA Náměstek pro provoz: Náměstek pro ekonomiku: Náměstek pro organizačně – právní věci:

Ing. Jindřich ZBRANEK Ing. Jindřich HRYCH JUDr. Václav HRUBÝ

ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SBD PORUBA ZA ROK 2014 ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2014 Strana 2 z 24 stran

ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SBD PORUBA ZA ROK 2014

III.

A.

VÝVOJ HOSPODAŘENÍ V LETECH 2011 AŽ 2014

ROZVAHA v tis. Kč

2011

2012

2013

2014

AKTIVA

998 281

935 957

878 047

832 034

Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Odložená daňová pohledávka Ostatní aktiva Časové rozlišení Dohadné účty aktivní

695 561 56 695 505 0 302 597 685 169 933 78 628 52 988 364 123 123 0

641 180 31 641 149 0 294 709 662 162 813 75 085 55 785 364 68 68 0

597 547 6 597 541 0 280 403 726 156 653 71 494 51 176 354 97 97 0

564 842 0 564 842 0 267 052 707 152 716 62 832 50 448 349 140 140 0

PASIVA

998 281

935 957

878 047

832 034

Vlastní kapitál Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Fondy ze zisku Hospodářský výsledek běžného roku Hospodářský výsledek minulých let Cizí zdroje Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Rezervy Bankovní úvěry Odložený daňový závazek Ostatní pasiva Časové rozlišení Dohadné účty pasivní

679 798 4 386 662 108 13 771 - 467 0 318 489 67 144 89 412 0 161 933 0 -6 -6 0

629 770 4 224 612 044 13 304 198 0 306 181 77 850 85 326 0 143 005 0 6 6 0

589 370 4 061 571 744 13 503 62 0 288 677 87 719 76 304 0 124 654 0 0 0 0

558 331 3 965 540 755 13 503 46 62 273 703 96 360 68 761 0 108 582 0 0 0 0

Výsledovka v tis. Kč

2011

2012

2013

2014

Výkony Výkonová spotřeba Přidaná hodnota

23 396 26 300 - 2 904

24 516 20 065 4 451

23 951 20 751 3 200

23 655 9 266 14 389

Osobní náklady Odpisy nehmotného a hmotného majetku Zúčtování OP a rezerv, provozní výnosy Tvorba OP a rezerv, provozní náklady Jiné provozní výnosy Jiné provozní náklady HV z provozní činnosti

20 080 2 486 0 - 265 44 917 12 024 7 688

20 984 2 241 0 - 91 33 168 6 755 7 730

20 359 2 029 0 - 96 31 892 6 466 6 334

20 093 1 746 0 - 18 19 131 6 152 5 547

HV z finanční činnosti HV z mimořádné činnosti HV za účetní období

- 8 123 0 - 467

- 7 529 0 198

- 6 262 0 62

- 5 496 0 46


B.

ČINNOST DRUŽSTVA V ROCE 2014

Činnost družstva v roce 2014 vycházela ze stanov družstva Čl. 3 ve znění: Základní činnosti družstva Činnost družstva je založena na vlastnictví družstevního majetku, na spoluvlastnictví majetku, na správě vlastního majetku a majetku ve spoluvlastnictví družstva i správě majetku ve vlastnictví jiných osob. 1. Činnosti k zajišťování bytových potřeb členů spočívají zejména v: a) provádění popř. zajišťování správy, údržby, oprav, modernizací a rekonstrukcí bytových a nebytových objektů, bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, b) zajišťování plnění spojených s užíváním bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, c) uzavírání smluv o nájmu bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, d) zajišťování výstavby objektů, bytů a nebytových prostor. 2. Činnosti za účelem podnikání spočívají zejména v: a) správě nemovitostí ve spoluvlastnictví družstva, případně ve vlastnictví jiných osob, b) realitní činnosti. Komentář: SBD Poruba je již ve větší míře správcem než vlastníkem nemovitostí. Je to důsledek masového převodu bytů do vlastnictví členů družstva v návaznosti na zákon 72/1994 Sb., o vlastnictví bytů. V naprosté většině jde o zajišťování správy domů, jež byly v minulosti ve vlastnictví družstva, na základě Smlouvy o zajišťování správy domu, pozemku a dalších služeb, uzavřené se společenstvím vlastníků. K 31. 12. 2014 družstvo vykonávalo a zajišťovalo správu domů s celkem 10 530 byty. Z tohoto počtu bylo 2 117 bytů ve vlastnictví družstva, 7 932 bytů, které jsou nebo dříve byly ve vlastnictví členů družstva a 481 „cizích“ bytů v nemovitostech ve vlastnictví jiných subjektů. Družstvo je jako původní vlastník bytů prvním správcem ze zákona a v případě, že není zvolen statutární orgán společenství, družstvo ze zákona přebírá jeho úlohu. Zajišťováním správy nemovitostí ve vlastnictví cizích subjektů družstvo získává zkušenosti. Jde o správu domů, jež jsou ve vlastnictví „cizího“ družstva nebo byly v původním vlastnictví obce a vzniklo v nich společenství vlastníků jednotek. V roce 2014 jsme přijali do správy 3 společenství vlastníků. Výnosy ze správy těchto „cizích“ nemovitostí (481 bytů) jsou z hlediska ekonomiky družstva zanedbatelné. Realitní činnost není vykonávána. Hospodaření družstva a personální zabezpečení jeho činnosti Stavební bytové družstvo Poruba vytvořilo podle výsledků za rok 2014 čistý zisk ve výši 46 412,33 Kč. Výsledný odvod daně z příjmů právnických osob za rok 2014 je nulový, protože jsme využili slev dle §35 odst.1, písm a – za zaměstnávání osob se zdravotním postižením. Hospodaření středisek Bytového hospodářství bylo za rok 2014 vyrovnané, to znamená, že náklady se rovnaly výnosům a hospodářský výsledek byl nulový. Náklady i výnosy celkem činily shodně 18 561 tis. Kč. Došlo tedy k dalšímu poklesu jak nákladů, tak výnosů, a to díky výrazně nižšímu objemu revitalizací domů jak ve vlastnictví družstva, tak u SVJ, kde družstvo ještě vlastní jednotky. V roce 2014 pokračovalo představenstvo v realizaci komplexu opatření, jež byla zaměřena na eliminaci nepříznivých vnějších vlivů na ekonomiku družstva a zajištění jeho vyrovnaného hospodaření. Správu majetku zajišťovalo družstvo se sníženým počtem zaměstnanců – k 31. 12. 2014 měla správa družstva celkem 36 zaměstnanců.


Investice a) v Bytovém hospodářství: - celkem vynaloženo v roce 2014 na opravy domů 5 612 499,25 Kč, - pro omezení státních dotačních programů neobdržela střediska Bytového hospodářství družstva v roce 2014 z dotačních programů žádnou nevratnou dotaci, - v letech 2006 – 2014 byly uzavřeny úvěry na revitalizaci domů ve vlastnictví družstva v objemu 163 518 006,00 Kč, k nimž bylo sjednáno poskytnutí nevratné státní dotace v programu „Panel“, resp. „Nový panel“ ve výši 38 478 128,00 Kč. Z těchto sjednaných dotací jsme dosud obdrželi 20 568 104,10 Kč. Rovněž byla sjednána dotace „Zelená úsporám“ ve výši 4 805 339,00 Kč, kterou jsme obdrželi v plné výši, - od roku 1995 jsme pro domy ve vlastnictví družstva obdrželi dosud 66 216 tisíc Kč z celkové smluvně zajištěných 84 125 tisíc Kč.

b) v Ostatním hospodářství byly investice v roce 2014 následující: -

-

v budově správy družstva byla provedena další část rekonstrukce elektroinstalace, na níž bylo celkem vynaloženo 229 606,00 Kč, další rekonstrukce byly provedeny v účelovém nebytovém prostoru družstva MVZ na adrese Na Svobodě 3152/80, Ostrava - Martinov, celkem za 471 467,00 Kč. Jednalo se zejména o provedení kanalizační přípojky s napojením na veřejnou kanalizaci, v prostorech pronajatých firmě Rossmann, s.r.o. na Nádražní ulici v Moravské Ostravě byla provedena modernizace výtahu, celkem za 123 940,00 Kč, v nebytovém prostoru DUHA na adrese A. Bejdové, Ostrava - Poruba byla provedena rekonstrukce potrubí, celkem za 70 999,00 Kč, pro kotelnu na ulici H. Salichové v Polance nad Odrou byly zakoupeny dva plynové kotle, celkem za 244 311,00 Kč, pro správu SBD Poruba bylo zakoupeno 12 ks PC, 3 tiskárny, jeden notebook a jeden projektor v celkové ceně 335 090,00 Kč. V závěru roku byla prodána na protiúčet dvě osobní auta zakoupená v roce 2002 a zakoupeno jedno nové Škoda Rapid, za výslednou cenu 245 714,00 Kč.

Ostatní informace Družstvo nemá akcie ani není členem jiné právnické osoby či podnikatelského seskupení dle § 66a Obchodního zákoníku. SBD Poruba mělo u společnosti Asedo, s. r. o. obchodní podíl ve výši 60 tis. Kč a od roku 2003, kdy došlo k jeho přecenění, je hodnota tohoto podílu 1,00 Kč. Firma ukončila svou činnost se záporným kapitálem. Likvidace společnosti (usnesení krajského soudu v Ostravě o likvidaci 26Cm 274/2004-9) dosud není ukončena. Družstvo nemá žádné dohody mezi členy statutárního orgánu o rozhodovacích právech a rovněž neuzavřelo ovládací smlouvy ani smlouvy o převodech zisku. V roce 2014 neobdrželi členové statutárního orgánů od SBD Poruba žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy či jiné výhody. OSTATNÍ SKUTEČNOSTI DLE ZÁKONA O ÚČETNICTVÍ a)

Skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni a jsou významné pro naplnění účelu výroční zprávy Žádné nové skutečnosti nenastaly.

b) Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje V této oblasti nevyvíjí družstvo žádné aktivity. c)

Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztazích Činnost správce bytového fondu nemá z povahy prováděných služeb negativní dopad na životní prostředí. V rámci smluvních vztahů s našimi dodavateli, kteří provádí pro naše klienty opravy domů, však je pamatováno i na tuto oblast a důsledně sledováno dodržování všech platných právních předpisů, majících návaznost na životní prostředí. Oblast pracovněprávních vztahů je upravována každý rok kolektivní smlouvou. V rámci kolektivního vyjednávání je řešena jak platová politika, tak stabilizace zaměstnanců. V oblasti péče o zaměstnance bylo zajišťováno stravování formou stravenek.

d) Informace o tom, zda účetní jednotka má organizační složku podniku v zahraničí SBD Poruba nemá organizační složku v zahraničí a ani ve svých koncepčních záměrech s jejím zřízením neuvažuje.


C. PŘEDPOKLÁDANÝ BUDOUCÍ VÝVOJ V ČINNOSTI DRUŽSTVA 1. V oblasti správy představenstvo očekává v roce 2015 další nárůst počtu společenství vlastníků s právní subjektivitou, kterým bude nabízeno uzavření Smlouvy o zajišťování správy domu, pozemku a dalších služeb. Tento nárůst bude zapříčiněn výraznými změnami v legislativě od 1. 1. 2014. Je nebezpečí, že Katastr nemovitostí nebude zapisovat nově vzniklé vlastníky a převody bytů ve vlastnictví v domech, které se neprokážou výpisem z veřejného rejstříku. Představenstvo průběžně hodnotí vhodnost rozšíření správy o správu dalších nemovitostí ve vlastnictví jiných subjektů (dále jen „cizí“ nemovitosti či „cizí“ byty). Rozšíření správy „cizích“ nemovitostí má dvě základní podmínky: 

Rozšíření nesmí mít negativní dopad projevující se ve snížení kvality zajišťování bytových potřeb členů a správy nemovitostí, jež jsou či dříve byly ve vlastnictví družstva.



Rozšíření musí jednoznačně vést ke zvýšení efektivnosti hospodaření správy družstva.

Je třeba mít na zřeteli, že družstvo nebylo zřízeno za účelem maximalizace zisku. 2. V oblasti provozní chce představenstvo pokračovat v zajišťování oprav a rekonstrukcí bytového fondu ve vlastnictví i správě družstva. 3. V oblasti ekonomické bude představenstvo nadále dodržovat konzervativní přístup při nakládání a hospodaření s disponibilními finančními prostředky. Finanční prostředky budou umísťovány výhradně do bezpečných bankovních produktů. Investice v Ostatním hospodářství se budou týkat zejména nezbytných náhrad výpočetní techniky, vybavení zaměstnanců družstva a nezbytných oprav nebytových prostorů, případně nákupů, jež zefektivní činnost správy družstva. S investicemi a aktivitami v oblasti výzkumu a vývoje není vzhledem k charakteru poskytovaných služeb uvažováno. Příspěvek na správu Představenstvo vždy velmi odpovědně posuzuje potřebnost zvýšení příspěvku na správu. Na základě rozboru hospodaření, s přihlédnutím k cenám konkurenčních správců nemovitostí, usměrňuje plán nákladů na nezbytné potřeby a realizuje účelná racionalizační opatření. Představenstvo neplánuje zvýšení příspěvku na správu ani v roce 2015. Hlavními faktory ovlivňujícími současné hospodaření družstva jsou: 



negativní vývoj úrokových sazeb, V roce 2009 až 2014 nadále trvá propad vkladových úroků. To znamená pro nás trvalý výrazný propad ve výnosech. Vysoce konkurenční prostředí a z něj plynoucí obtížnost nalézt konsenzus v cenách za služby správce nemovitostí.

4. V oblasti mzdové je snahou představenstva i v roce 2015 udržet stávající trend tj. kopírovat ve vývoji mezd vývoj inflace při dodržování motivující diferenciace mezd. 5. V oblasti organizace provedlo představenstvo v prvním pololetí 2015 několik změn v organizační struktuře a organizaci práce správy družstva.


Z tabulky v kapitole H. Zaměstnanci správy na str. 15 je zřejmý vývoj v počtu zaměstnanců. 

K 31. 12. 1996 byl koncový stav zaměstnanců 51. V této době se neprováděly převody bytů do vlastnictví, bylo vedeno jediné účetnictví za celé družstvo a vypracovávala se jediná roční účetní závěrka, nebyla společenství vlastníků, družstvo neplatilo DPH za správu.



K 31. 12. 2014 bylo vedeno účetnictví družstva, dále pak 257 samostatných účetnictví pro společenství vlastníků jednotek s právní subjektivitou a 11 účetnictví pro malá bytová družstva, vypracovával se tomu odpovídající počet ročních účetních závěrek a daňových přiznání. V roce 2014 přibyla správa dalších tří „cizích“ společenství vlastníků, což s sebou neslo zvýšenou zátěž na účetní, protože musely zpracovat účetnictví za celý rok, aby mohly řádně spočítat jejich roční závěrku. Jelikož očekáváme stejně jako v roce 2014 i v roce 2015 zvýšený nárůst vzniku nových společenství vlastníků z řad našich domů, neuvažujeme s dalším přijímáním „cizích“ subjektů do správy.

Výše uvedené dokumentuje výrazné zvýšení nároků na správu družstva. Snižování počtu zaměstnanců bylo možné jen za výrazného zvýšení efektivnosti jejich práce. Za hlavní nástroj snižování pracnosti správy a zvyšování kvality služeb družstva jako správce pokládá představenstvo i nadále nasazení výpočetní techniky a rozvoj informačního systému. S tímto záměrem byla zavedena aplikace eDomovník, jež umožní samosprávám a společenstvím vlastníků získávat více informací pro jejich činnost. 6. V oblasti převodu jednotek do vlastnictví členů (dále jen OSVL):  v roce 2014 bylo převedeno do OSVL 197 bytů  v roce 2015 je do OSVL plánován převod 266 bytů + dodatečné převody Dodatečně bývá převedeno do OSVL v průměru ročně 250 jednotek. Přesný počet bytů, jež budou převedeny, nelze stanovit, protože dochází na žádost samospráv k odsouvání převodu bytů do vlastnictví na pozdější termín zejména z důvodu přijetí úvěrů na opravy domů. Dodatečné žádosti „Smlouvy o budoucí smlouvě“ se uzavírají do 30. 3. běžného roku. Zásadním cílem představenstva je zabezpečení konkurenceschopnosti na trhu bytových správců, efektivní správa svěřeného majetku a zajišťování bytových potřeb členů družstva.


D.

ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ BYTOVÉHO HOSPODÁŘSTVÍ

Výnosy

18 561 tis. Kč

Náklady

18 561 tis. Kč

Hospodářský výsledek

0 tis. Kč

ROZBOR VÝNOSŮ: 4.

Provozní výnosy (95,72 %*)

17 953 tis. Kč

Výnosy vytvořené v účetnictví ve výši skutečného čerpání nákladů na opravy kryté z dlouhodobé zálohy a plnění pojistných událostí.

5.

Tržby za užívání prádelen a kotelen (3,99 %*) Výnosy z užívání prádelen, mandlů skutečných nákladů na úklid a kotelny.

3.

a

výnosy

555 tis. Kč ve

výši

Úroky (0,29 %*) Úroky ke stavebnímu spoření

53 tis. Kč

ROZBOR NÁKLADŮ: 1.

Opravy (30,23 %*)

5 612 tis. Kč

Náklady na opravy prováděné dodavatelsky. Jsou čerpány z dlouhodobé zálohy.

2.

Úroky, bankovní výlohy (28,38 %*)

5 268 tis. Kč

3.

Jiné provozní náklady (23,75 %*)

4 409 tis. Kč

Splátky úroků z anuity, úvěrů a bankovní poplatky

4.

Daně a poplatky (5,83 %*)

1 082 tis. Kč

Odvod daně z nemovitosti finančnímu úřadu, poplatky za zábor prostranství.

5.

Odměny samospráv (4,60 %*)

853 tis. Kč

Odměny poskytované v souladu se zásadami o odměňování funkcionářů za jejich činnost. Pokud samosprávy tuto odměnu nečerpají v plné výši, zůstává nečerpaná část v záloze na provoz domu nebo se, na požadavek samosprávy, převádí do dlouhodobé zálohy na opravy. *procento z celkových výnosů (nákladů)


6.

542 tis. Kč

Mzdy (2,92 %*) Jedná se o mzdy dle dohod o pracovní činnosti nebo dohod o provedení práce, např.: mzdy za provádění drobných oprav svépomocí a mzdy uklízeček domů a mzdy obsluhy kotelen.

7.

Služby (2,12 %*)

393 tis. Kč

Náklady na služby např.: za kopírování, pronájmy sálů na schůze, kosení trávy, zpracování rozpočtů, geoplány, ověření vodoměrů, čištění komínových průduchů, odvoz splaškové kanalizace apod. Náklady jsou provozními náklady domu. 8.

Ostatní finanční náklady (1,38 %*)

256 tis. Kč

Bankovní poplatky

9.

Spotřeba materiálu (0,52 %*)

97 tis. Kč

Spotřeba materiálu na opravy svépomocí, případně na základě dohod o provedení práce nebo dohod o pracovní činnosti, spotřeba kancelářských potřeb pro samosprávy a čisticí prostředky pro úklid.

10. Sociální a zdravotní pojištění (0,19 %*)

35 tis. Kč

Zákonný odvod sociálního a zdravotního pojištění.

11. Spotřeba energie (0,08 %*)

14 tis. Kč

Skutečně spotřebovaná energie v prádelnách, mandlovnách a ostatních společných prostorách.

0 tis. Kč

12. Odpisy Odpisy dlouhodobého hospodářství.

hmotného

majetku

bytového

*procento z celkových výnosů (nákladů)


E. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ OSTATNÍHO HOSPODÁŘSTVÍ Výnosy

24 388 tis. Kč

Náklady

24 342 tis. Kč

Hospodářský výsledek – zisk

46 tis. Kč

ROZBOR VÝNOSŮ: 1.

Tržby za vlastní výkony (94,72 %*) z toho: příspěvky na správu v tom: členové vlastníci vlastníci nečlenové členové nájemci cizí správce

pronájem nebytových prostor

2.

23 100 tis. Kč 14 909 tis. Kč (61,13 %*) 8 084 tis. Kč 3 808 tis. Kč 2 984 tis. Kč 33 tis. Kč

(33,15 %*) (15,61 %*) (12,24 %*) (0,14 %*)

6 735 tis. Kč(27,62 %*)

služby za úhradu

930 tis. Kč (3,81 %*)

převody jednotek do vlastnictví

526 tis. Kč (2,16 %*)

Ostatní výnosy (2,98 %*)

726 tis. Kč

Přijaté náhrady za poskytnuté služby SVJ.

3.

Poplatky z prodlení (1,05 %*)

256 tis. Kč

Uhrazené poplatky z prodlení za pozdní úhrady nájmu, z vyúčtování nedoplatků služeb a ostatních dluhů.

4.

Tržby z prodeje materiálu (0,81 %*)

197 tis. Kč

Tržby z prodeje materiálu MART a hmotného majetku.

5.

Výnosy z finančního majetku (0,44 %*)

109 tis. Kč

Výnos z úroků ze spořících vkladů.

6.

Mimořádné výnosy

0 tis. Kč

Opravy výnosů za předcházející zdaňovací období.

*procento z celkových výnosů (nákladů)


ROZBOR NÁKLADŮ: 1.

Mzdové náklady (53,16 %*) Náklady na mzdy zaměstnanců

2.

12 939 tis. Kč 12 438 tis. Kč

Sociální a zdravotní pojištění (18,71 %*)

4 555 tis. Kč

Zákonný odvod sociálního a zdravotního pojištění. 3.

1 732 tis. Kč

Odpisy (7,12 %*) Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku.

4.

Ostatní služby (6,77 %*) z toho: servis SW, suport WAMS ostatní služby (poplatek SIPO, pronájmy místností, inzerce, apod.) pronájem kopírek poštovné telefonní poplatky školení, znalecké posudky právní a daňové poradenství

5.

1 649 tis. Kč 496 tis. Kč (2,04 %*) 491 tis. Kč (2,01 %*) 211 tis. Kč (0,87 %*) 198 tis. Kč (0,81 %*) 178 tis. Kč (0,73 %*) 55 tis. Kč (0,23 %*) 20 tis. Kč (0,08 %*)

Odměny funkcionářů (2,80 %*)

682 tis. Kč

Odměny představenstva a kontrolní komise. 6.

Spotřeba energie (2,17 %*) Spotřeba tepla a teplé užitkové vody Spotřeba elektrické energie Spotřeba studené vody

7.

301 tis. Kč (1,24 %*) 201 tis. Kč (0,83 %*) 27 tis. Kč (0,11 %*)

Spotřeba materiálu (2,02 %*) z toho: spotřeba papíru pro PC, tonery nákup kancelářských potřeb nákup drobného dlouhodobého majetku spotřeba PHM

8.

529 tis. Kč

491 tis. Kč 262 tis. Kč (1,08 %*) 69 tis. Kč (0,28 %*) 50 tis. Kč (0,21 %*) 22 tis. Kč (0,09 %*)

Sociální náklady (2,00 %*)

488 tis. Kč

Příspěvek na stravné zaměstnanců, OOPP. 9.

428 tis. Kč

Opravy (1,76 %*) z toho: opravy nebytových prostor opravy služebních aut podíl nebytových prostor na opravách BH opravy PC a tiskáren

391 tis. Kč (1,61 %*) 15 tis Kč (0,06 %*) 9 tis. Kč (0,04 %*) 1 tis. Kč (0,004 %*)

* procento z celkových výnosů (nákladů)


10. Provozní náklady (1,49 %*)

362 tis. Kč

Pojištění majetku, (pokladna, hardware), havarijní a zákonné pojištění automobilu (61 tis. Kč) a DPH – přenesená daňová povinnost stavební práce (159 tis. Kč).

11. Ostatní daně a poplatky (0,82 %*)

200 tis. Kč

Silniční daň, kolky, daň z nemovitostí. 12. Ostatní náklady (0,55 %*)

134 tis. Kč

Bankovní výlohy, úroky z úvěrů. 13. Prodej materiálu, cenných papírů a podílů (0,46 %*)

112 tis. Kč

Prodej materiálu a dlouhodobého hmotného majetku. 14. Cestovné (0,17 %*)

41 tis. Kč

Časové jízdenky DPO a cestovné za služební cesty. 15. Reprefond (0,05 %*)

13 tis. Kč

Čerpání reprefondu do výše ročního limitu. 16. Daň z příjmu, odložená daň (0,02 %*)

5 tis. Kč

Odložená daňová pohledávka 2014. 17. Tvorba opravných položek (-0,07 %*)

- 18 tis. Kč

Rozpouštění opravných položek k pohledávkám a skladu MART. 18. Tvorba zákonných rezerv

0 tis. Kč

Tvorba zákonných rezerv na opravy dlouhodobého majetku. 19. Vnitropodnikové náklady

0 tis. Kč

20. Mimořádné náklady

0 tis. Kč

Oprava nákladů minulých let. 21. Manka a škody

0 tis. Kč

22. Smluvní pokuty a penále

0 tis. Kč

Placené poplatky z prodlení, pokuty a penále. *procento z celkových výnosů (nákladů)


F. PŘEHLED POHLEDÁVEK K 31. 12. 2014 Krátkodobé pohledávky (netto) z obchodního vztahu do splatnosti do 180 dní po splatnosti do 1 roku po splatnosti starší 1 roku

za členy družstva do splatnosti do 180 dní po splatnosti do 1 roku po splatnosti starší 1 roku

daňové pohledávky jiné refakturace na společenství vlastníků do splatnosti

Dlouhodobé pohledávky (netto) z obchodního vztahu za členy družstva do splatnosti

jiné refakturace na společenství vlastníků

odložená daň.pohledávka Dlužné nájemné

61 663 33 123 31 907 88 8 1 120 2 445 504 802 307 832 25 26 070 26 070 26 070 153 065 5 95 519 95 519 57 192 57 192 349 2 157

Pohledávky z obchodního styku (netto) za odběrateli - provedené práce a služby - fakturace na SVP - fakturace za mandátní smlouvy - nájemné z nebytových prostor - předané na referát právní k vymáhání - refakturace

časové rozlišení

0

poskytnuté zálohy

1 168 1 1 167 0 0 0 30 288

- na práce a služby - na energii - předplatné tisku a časopisů - mobilní telefony

- paušál výtahů ostatní - ÚT, TUV, SV, OZO, SME, úklid

Pohl. z obch. styku po splatnosti (netto) krátkodobé dlouhodobé

Pohledávky jsou uvedeny v tis. Kč.

POHLEDÁVKY – DLUŽNÉ NÁJEMNÉ Do lhůty splatnosti Do 180 dní Do 1 roku Nad 1 rok CELKEM

2011 475 595 1 017 653 408 086 452 926 2 354 260

33 128 1 672 159 308 42 50 1 113 0

2012 423 150 782 910 267 374 553 793 2 027 227

2013 0 921 098 353 067 869 718 2 143 883

2014 238 171 725 058 306 641 887 406 2 157 276

Komentář:  Na pohledávky jsou vytvořeny opravné položky v celkové výši 259 tis. Kč.  Stejně jako v každém roce jsme se důsledně věnovali vymáhání pohledávek. V roce 2014 jsme zaznamenali mírný nárůst o 0,62%, jsme však stále na nízké úrovni – viz tabulka.  Před přistoupením k vymáhání pohledávek soudní cestou se nejdříve snažíme s dlužníkem na úhradě dluhu dohodnout. Přesto v roce 2014 bylo podáno celkem 38 žalobních návrhů. Dlužníkům bylo v roce 2014 zasláno celkem 105 upomínek a dále bylo uzavřeno 56 splátkových kalendářů – uznání dluhu. Dále byly uděleny písemné výstrahy – celkem 29. Rovněž jsme se přihlásili do insolventního řízení – 15 případů, exekučních řízení bylo 13 případů a do dražeb jsme přihlásili v 8 případech.


1 216 1 216 0

G. PŘEHLED ZÁVAZKŮ K 31. 12. 2014 Závazky jsou uvedeny v tisících Kč. Krátkodobé závazky z obchodního styku do splatnosti do 180 dní po splatnosti do 1 roku po splatnosti starší 1 roku

za členy družstva do splatnosti do 180 dní po splatnosti do 1 roku po splatnosti

vůči státu - daňové závazky a dotace vůči soc. a zdrav. pojištění vůči zaměstnancům a funkcionářům a členům jiné

Závazky z obchodního styku k dodavatelům - za materiál, práce a služby - za energie, vodu a odpad - fakturace na SVP Přijaté zálohy

68 762 1 001 810 38 0 153 63 828 63 828 0 0 441 590

1 001 1 001 1 109 0 -108 63 828 20 394 9 478 28 978 1 772 1 841 1 365

- teplá užitková voda - vodné a stočné - ústřední topení - osvětlení - úklid - služby

140 1 918

refakturace na společenství vlastníků odvody ze spoření a pojištění zam. splátkové kalendáře vůči dodavatelům neuzavřený záv. vůči BD Křižíkova ostatní po splatnosti

dohadné účty pasívní Dlouhodobé závazky

844 96 360 96 360

dlouhodobé zálohy na opravy

Závazky z obch.styku po splatnosti

191

Komentář:  Závazky jsou uvedeny v tis. Kč.  Zálohy na služby byly zúčtovány s nájemci v roce 2014.

ZAMĚSTNANCI K 31. 12. 2014

H. Počet zaměstnanců celkem

36

Z toho středisko správy

36

Vývoj v počtu zaměstnanců 1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

Správa družstva

56

58

62

60

57

52

52

55

55

Celkem

66

67

70

69

63

54

54

56

56

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Správa družstva

50

52

51

48

46

46

40

39

36

Celkem

51

53

52

48

46

46

40

39

36


IV.

ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014


A. ROZVAHA KE KONCI ÚČETNÍHO OBDOBÍ





B.

VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ



C.

PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH


D.

PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU

E.

PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE

Doklady jsou k dispozici na správě družstva a v Obchodním rejstříku. ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SBD PORUBA ZA ROK 2014 ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2014 Strana 23 z 24 stran

NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2014

V.

Hospodářský výsledek za rok 2014 - Zisk

46 412,33 Kč

Přidělit čistý zisk ve výši 46 412,33 Kč do Nedělitelného fondu družstva.

VI.

VYJÁDŘENÍ KONTROLNÍ KOMISE

Kontrolní komise projednala:  Řádnou účetní závěrku za rok 2014,  Návrh na rozdělení zisku za rok 2014. Závěr: Kontrolní komise nemá výhrady k předložené účetní závěrce SBD Poruba za rok 2014 a doporučuje shromáždění delegátů SBD Poruba 28. 5. 2015 schválit návrh na přidělení čistého zisku ve výši 46 412,33 Kč do Nedělitelného fondu družstva. Projednáno a schváleno na schůzi kontrolní komise SBD Poruba dne 20. 4. 2015. Za kontrolní komisi Antonie Kalužová v. r. předseda kontrolní komise SBD Poruba

VII.

NÁVRH PŘEDSTAVENSTVA NA USNESENÍ SHROMÁŽDĚNÍ DELEGÁTŮ

Shromáždění delegátů schvaluje: a)

Zprávu o hospodaření SBD Poruba za rok 2014.

b)

Řádnou účetní závěrku za rok 2014.

c)

Rozdělení zisku za rok 2014 - přidělení čistého zisku ve výši 46 412,33 Kč do Nedělitelného fondu družstva.


STAVEBNÍ BYTOVÉ DRUŽSTVO PORUBA ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SBD PORUBA ZA ROK 2014 ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2014

Recommend Documents