STATUT J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST SPOLEČNOS a.s., Druhý fond KSIO otevřený podílový fond
Statut otevřeného podílového fondu s názvem J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST,, a.s., Druhý fond KSIO otevřený podílový fond (dále jen Statut), je vydán v souladu s ustanovením zákona č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech ve znění pozdějších předpisů (dále jen Zákon).
Článek I. Označení fondu Název fondu: J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s., Druhý fond KSIO otevřený podílový fond, IČ: 90029428 (dále jen Podílový fond nebo fond). Článek II. Všeobecná ustanovení 1. Podílový fond obhospodařuje J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. (dále také Společnost). 2. Základním dokumentem Podílového fondu je Statut, který v návaznosti na právní předpisy upravuje vzájemná práva a povinnosti mezi podílníky Podílového fondu a obhospodařovatelem. 3. Podílový fond se řídí ustanoveními zákona č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech ve znění pozdějších předpisů (dále jen Zákon). 4. Podílový fond není právnickou osobou a jeho majetek je společným majetkem podílníků Podílového fondu (dále jen podílníci). 5. Podílové listy nejsou registrované, jejich identifikační kód ISIN je CZ0008470606. 6. Práva a povinnosti podílníků a obhospodařovatele neupravená tímto Statutem se řídí platnými právními předpisy. 7. Výkon funkce depozitáře fondu provádí Komerční banka a.s., se sídlem Praha 1, Na Příkopě 33, IČ: 45317054. Článek III. Historie fondu 1. Podílový fond založila společnost Kontinentální sdružení pro investice a obchod, investiční společnost a.s., IČ: 45803145, na základě povolení Ministerstva financí ČR pod č.j. 101/53437/1993, a to jako uzavřený podílový fond. Na základě rozhodnutí Ministerstva financí ČR ze dne 18.3.1998 pod č.j. 101/18042/1/1998 byl fond otevřen. 2. Na základě rozhodnutí Komise pro cenné papíry pod č.j. 111/4 935/R/1998 ze dne 18.1.1999, které nabylo právní moci dne 12.3.1999, následně obhospodařovala fond Plzeňská investiční společnost, a.s., IČ: 61776475, se sídlem Plzeň, Americká 49. 3. Komise pro cenné papíry (dále jen Komise) rozhodla dne 13.7.2000 (č.j. 212/8109/R/2000) o zavedení nucené správy Plzeňské investiční společnosti, a.s. s odůvodněním, že tato společnost neobhospodařuje majetek v podílových fondech s odbornou péčí a že nedbá na ochranu zájmů podílníků. 4. Následně Komise svým rozhodnutím pod č.j. 211/13141/2/R/2000, které nabylo právní moci dne 13.10.2000, odňala Plzeňské investiční společnost, a.s. povolení k vydávání podílových listů za účelem vytvoření fondu a obhospodařování Podílového fondu převedla na společnost NEWTON Investment - investiční společnost, a.s. (dále jen NEWTON Investment). 5. Dnem nabytí právní moci naposledy citovaného rozhodnutí Komise, tj. 13.10.2000, došlo v souladu s ustanovením § 35d) Zákona ke zrušení Podílového fondu a společnost NEWTON Investment byla povinna prodat majetek ve fondu, vypořádat jeho pohledávky a závazky a vyplatit podílníky. 6. Společnost NEWTON Investment byla v souladu s ustanovením § 37c) odst.3 Zákona povinna uveřejnit změnu Statutu, kterou musí schválit Komise. Vzhledem ke skutečnosti, že došlo ke zrušení Podílového fondu, nebudou vydávány, ani odkupovány podílové listy, ale podílníkům budou po vypořádání pohledávek a závazků fondu vyplaceny jejich podíly.
7. Dnem 23.9.2002 nabylo právní moci rozhodnutí prezídia Komise pro cenné papíry (č.j. 41/N/93/2002/4) o odnětí povolení ke vzniku investiční společnosti NEWTON Investment a převedení obhospodařování fondu na společnost J&T ASSET MANAGEMENT, INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. Článek IV. Zaměření a cíle investiční politiky fondu 1. Zaměření a cíle investiční politiky fondu jsou determinovány skutečností, že Komise svým rozhodnutím pod č.j. 211/13141/2/R/2000, které nabylo právní moci dne 13.10.2000, zrušila fond a společnost je povinna prodat majetek ve fondu, vypořádat jeho pohledávky a závazky a vyplatit podílníky. Článek V. Zásady hospodaření s majetkem v Podílovém fondu 1. Společnost při obhospodařování majetku bude jednat v souladu se zásadou odborné péče ve smyslu ustanovení § 17a) Zákona, což znamená, že osoby jednající jménem Společnosti budou - jednat čestně, odpovědně, ve prospěch podílníků obhospodařovaného fondu, - nebudou zneužívat důvěrných informací, nebudou šířit nesprávné či zavádějící informace, - budou dokumentovat způsob provedení obchodů, kontrolovat objektivnost evidovaných údajů a předcházet riziku finančních ztrát, - provádět analýzu ekonomické výhodnosti obchodů z veřejně přístupných informací. 2. Majetek Podílového fondu obhospodařuje Společnost, která tak činí vlastním jménem na účet podílníků fondu. Při obhospodařování majetku ve fondu je Společnost povinna vykonávat práva a povinnosti s tím spojená, zejména: - dbát na ochranu zájmů podílníků, - účtovat odděleně o fondech, jež obhospodařuje, v soustavě podvojného účetnictví. 3. Majetek ve fondu nemůže Společnost užít k úhradě svých závazků, které s činností spojenou s nakládáním s majetkem ve fondu nesouvisejí. 4. Peněžní prostředky jsou ukládány na běžný nebo termínovaný účet u depozitáře nebo na vkladový účet u jiných peněžních ústavů s vědomím depozitáře. Článek VI. Způsob použití výnosů z hospodaření s majetkem v Podílovém fondu 1. Hodnota jednoho podílového listu se vypočte jako částka odpovídající jeho podílu na majetku v Podílovém fondu. Hodnota majetku v podílovém fondu se určí jako vlastní jmění, (řádek 062 účetního výkazu Rozvaha ). Hodnota cenných papírů v majetku fondu se vypočte v souladu s ustanovením vyhlášky Ministerstva financí č. 207/1998 Sb., o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu. Peněžní prostředky na účtech u bank se oceňují v nominální hodnotě s připočtením úroků ke dni výpočtu hodnoty. 2. Oceňování majetku se provádí 1x týdně. Pro ocenění se použijí platné právní předpisy. Změna ocenění majetku Podílového fondu se v souladu se zákonem zachytí v účetnictví Podílového fondu na samostatném účtu pro zachycení změn ocenění. 3. Výnosy Podílového fondu vztahující se k běžnému roku jsou zejména: -
příjmy z dividend akcií a z prodeje akcií
-
příjmy z úroků obligací a z prodeje obligací
-
ostatní příjmy z cenných papírů
-
příjmy z úroků vkladů
-
ostatní výnosy
4. Náklady Podílového fondu vztahující se k běžnému roku jsou zejména níže uvedené náklady: 4.1.
a) průměrná pořizovací cena cenných papírů v okamžiku prodeje těchto cenných papírů. b) poplatky dle odst. 4.3 tohoto článku.
4.2. Náklady spojené s úplatou investiční společnosti zahrnující náklady, které investiční společnost vynaložila na : a) výplatu příjmů ze závislé činnosti členů představenstva a dozorčí rady Společnosti, jakož i další náklady na činnost Společnosti, b) poradenskou činnost, propagaci a reklamu Podílového fondu, c) obhospodařování Podílového fondu, d) zajištění styku Společnosti s podílníky, e) průzkum a analýzu finančního trhu, f) zařizování administrativních záležitostí ve prospěch Podílového fondu včetně vedení účetnictví, právních a notářských služeb, nákladů spojených s plněním informačních povinností podle § 25, 26, 26a) Zákona a úhradu za služby spojené s nákupem či prodejem cenných papírů. Výše úplaty za obhospodařování majetku v Podílovém fondu je specifikována v článku VII, odst. 2 tohoto Statutu. 4.3. Poplatky, které nejsou součástí úplaty za obhospodařování Podílového fondu : -
poplatky za vedení bankovních a majetkových účtů
-
poplatek za výkon funkce depozitáře
-
správní a soudní poplatky
-
daně
-
náklady na poštovné
-
náklady za audit, ověření účetní závěrky
-
poplatek za uveřejnění změn statutů v Obchodním věstníku
-
poplatky organizátorům trhu a provize obchodníkovi s cennými papíry za nákup a prodej cenných papírů mimo poplatků za služby SCP.
5. Výnosy Podílového fondu budou použity na úhradu výdajů uvedených v bodu 4 tohoto článku a vytvořený čistý zisk se použije: -
100 % se použije na reinvestice s cílem zvýšení hodnoty majetku v podílovém fondu.
6. Realizované kursové ztráty z prodeje majetku fondu se zahrnují do nákladů fondu, realizované kursové výnosy do výnosů fondu. 7. Čistý zisk tvoří rozdíl mezi výnosy a náklady fondu snížený o daně u těch částí příjmů, které podléhají zdanění. 8. Vlastní jmění (řádka 062 účetního výkazu Rozvaha) fondu je majetkem podílníků fondu, je tvořeno souhrnem aktiv ve vlastnictví fondu snížených o případné závazky. 9. Při změně ocenění majetku v důsledku změn kursů cenných papírů bude ve stejném poměru upravena výše majetku připadající na jeden podíl a zároveň se tato změna zachytí v účetnictví jako oceňovací rozdíl z přecenění majetku na samostatném účtu. Pokud hospodaření Podílového fondu skončí ztrátou, sníží se o tuto ztrátu majetek v podílovém fondu v souladu s § 22 Zákona. 10. O stavu a pohybu majetku Podílového fondu vede Společnost účetnictví odděleně od svého majetku a majetku ostatních fondů, které obhospodařuje nebo jimž poskytuje svoje služby.
Článek VII. Obhospodařovatel Podílového fondu 1. Obhospodařovatelem Podílového fondu J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. Základní údaje o investiční společnosti Obchodní firma: J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s. zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 5850. Investiční společnost je řádným členem AKAT ČR Akcionář: J&T BANKA, a.s. - 100 % akcionář Sídlo: Pobřežní 14/297, Praha 8, 186 00 IČ: 47 67 26 84 Základní kapitál: 20.000.000,-Kč 2. Úplata investiční společnosti za obhospodařování majetku v Podílovém fondu podle § 27 Zákona činí 2% z průměrné roční hodnoty vlastního jmění v Podílovém fondu, která se vypočte jako průměr hodnoty vlastního jmění k poslednímu dni každého kalendářního měsíce. Úplata je splatná zálohově za každý kalendářní měsíc běžného roku. Z této úplaty jsou hrazeny investiční společnosti veškeré náklady spojené s obhospodařováním, kromě těch výdajů, které jsou v článku VI. uvedeny jako přímé náklady fondu. Článek VIII. Depozitář Podílového fondu Depozitářem Podílového fondu je Komerční banka a.s., se sídlem Praha 1, Na Příkopě 33, IČ: 45317054. Článek IX. Uveřejňování zpráv o hospodaření Podílového fondu 1. V souladu s § 25 Zákona Společnost uveřejní nejdéle do jednoho měsíce po skončení pololetí a do tří měsíců po skončení kalendářního roku písemnou zprávu o hospodaření Podílového fondu a roční účetní závěrku ověřenou auditorem v Obchodním věstníku a v místě sídla Společnosti. Tyto zprávy se předkládají též depozitáři, Komisi a prostřednictvím Komise Středisku cenných papírů. 2. Společnost bude uveřejňovat v souladu s § 26 Zákona nejméně jednou za týden údaje o hodnotě podílového listu a hodnotě vlastního jmění v podílovém fondu. 3. Společnost bude uveřejňovat v souladu s § 26 Zákona nejméně jedenkrát měsíčně za období předchozích tří měsíců údaj o počtu vydaných a odkoupených podílových listů a o částkách, za které byly podílové listy vydány a odkoupeny. 4. Informace o hospodaření Podílového fondu a veškeré další informace o činnosti Podílového fondu budou k dispozici v místě sídla Společnosti. Článek X. Státní dozor 1. Činnost Společnosti a činnost depozitáře podléhají podle § 36 Zákona státnímu dozoru, který vykonává Komise. 2. Komise dohlíží na dodržování Zákona a Statutu Podílového fondu a dbá na ochranu zájmů podílníků. Mgr. Miloslav Zábojník, předseda představenstva
