Stand van zaken Grondbedrijf n.a.v. MPG 2013
Sector Grond & Vastgoed april 2013
Inhoud:
1. Inleiding 2. Stand van zaken grondbedrijf n.a.v. MPG 2013 3. Uitkomst financiële analyse grondbedrijf
1. Inleiding Algemeen
Minister Schultz van Haegen (29-10-2012): • Gemeenten namen in 2010 een verlies van € 900 miljoen en in 2011 een verlies van € 2 miljard op bouwgrondexploitaties; • Verwachting dat verlies in 2012 en latere jaren oploopt tot € 3,9 miljard a € 4,4 miljard; • Bewustwording nodig: 1. Afkicken van financiële verslaving aan grondopbrengsten; 2. Visie over toekomstig grondbeleid. 3. Planaanpassing en (regionale) afstemming
1. Inleiding: Meerjaren Prognose Grondbedrijf 2013 Eindhoven Het MPG 2013 is opgesteld Zo wordt inzicht gegeven in:o.b.v. de geactualiseerde exploitaties met als doel: Planexploitaties die zijn opgestart; Meerjarig op portefeuille-niveau; Belangrijkste ontwikkelingen van lopende planexploitaties; Een actueel planexploitaties. beeld geven van financiën, tijdsplanning en Afgesloten functionele programmering; Waardoor mogelijk zijn over financiële positie Het MPG isconclusies de financiële uitwerking vanhuidige het programmeringsen en een verwachting over ontwikkeling daarvan; monitoringsinstrumentarium; Inclusief te nemen beheersmaatregelen en/of 2014-2017 aanbevelingen Dient voor input jaarstukken 2012, kadernota & voor de toekomst bijstellen begroting 2013
1. Stand van zaken Grondbedrijf 2013 Eindhoven Situatie in Eindhoven: Gevolgen crisis zijn voelbaar; Al veel gedaan: Al relatief snel begonnen met bijstellen en verliezen nemen: •Opbrengstenstijging vanaf 2009 al op 0% gezet; •Programma’s worden uitgefaseerd, aangepast; •Inmiddels verliesvoorziening van € 36,9 miljoen (jaarrekening 2011) en in 2012 extra verliesvoorziening van € 8,8 miljoen; Overige maatregelen: •Rente aanpassing (zorgt voor jaarlijks kleinere afdracht aan financieringsresultaat gemeente); •Prioritering, portefeuille-management en “grondbedrijf aan zet”
Prognoses MPG 2013 Prognoses financiën voor korte termijn: Resultaat uit afsluiten planexploitaties;
+ € 14,7 miljoen
Afwaarderingen & Verwachte verliezen -> bijstelling voorziening;
-/- € 8,8 miljoen
Overhead/beheerresultaat;
-/- € 5,1 miljoen
Reserve bouwgrondexploitaties;
€ 0,8 miljoen
Benodigd weerstandsvermogen;
€ 51,5 miljoen
Bovenstaande bedragen zijn prognoses bij MPG 2013 voor jaarrekening 2012.
Prognoses MPG 2013 Prognoses financiën voor (middel)lange termijn: Verwachting planexploitaties; • Vergelijkingeindresultaat verwacht resultaat update MPG 2012 – MPG 2013 Risico’s; Invloed prognoses op reserve bouwgrondexploitaties
Toelichting lopende planexploitaties t.o.v. MPG 2012 (NCW = € 37,5 mln): Ter vergelijking: 1. Blixembosch NO: = 37,5; -/- € 2,0 miljoen (verslechtering NCW) NCW bij MPG 2012 2. Tongelrese akkers: -/- € 1,5 miljoen (verslechtering NCW)
NCW bij MPG 2011 = 40,3; 1. Stationsdistrict: + € 2,5 miljoen (verbetering NCW)
2. GDC + € 0,9 miljoen (verbetering NCW) NCW bijNoord: MPG 2010 = 54,4.
Prognoses MPG 2013
• Informatie over opbrengstprognoses: Feiten en cijfers: Grondverkopen in 2010-2012 jaarlijks tussen 15 mln en 23 mln; Totale inkomsten in 2010-2012 jaarlijks tussen 25 mln en 50 mln; In planexploitaties 2013-2016: zit jaarlijks ca 45-50 mln begrote inkomsten, waarvan jaarlijks ca 30 mln grondverkopen
Prognoses MPG 2013 Prognoses financiën voor (middel)lange termijn: Verwachting eindresultaat planexploitaties; Risico’s;
• Onderdeel van inzicht in weerstandsvermogen; Invloed prognoses op reserve bouwgrondexploitaties • Hier worden risico’s in beeld gebracht die nog niet voorzien zijn in projecten (want nog niet “zeker”) en dus niet financieel vertaald zijn in planexploitaties;
• Onzeker kan zeker worden: • Wordt beïnvloed door externe factoren en interne factoren
Prognoses MPG 2013 Prognoses financiën voor (middel)lange termijn: Verwachting eindresultaat planexploitaties; Risico’s; Invloed prognoses op reserve bouwgrondexploitaties
Ter vergelijking: weerstandscapaciteit bij update MPG 2012 = 58,5, MPG 2012 = 64,6, MPG 2011 = 51,1 en MPG 2010 = 42
Prognoses MPG 2013 Miljoenen
Prognoses financiën voor (middel)lange termijn: 60 50 Verwachting eindresultaat planexploitaties; 40
Risico’s; 30
euro
Invloed prognoses op reserve bouwgrondexploitaties 20 • Relatie Reserve bouwgrondexploitaties met Algemene reserve: 10
- Jaarrekening 2009 = Reserve BGE € 8,0 miljoen aangezuiverd; - 0Jaarrekening 2010 = Reserve BGE € 7,7 miljoen aangezuiverd; 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 - -10Jaarrekening 2011 = Reserve BGE € 0,6 miljoen aangezuiverd; - -20Jaarrekening 2012 = Uiteindelijk € 0,1 miljoen saldo
2021
jaar te verwachten jaardotatie uit algemene middelen: Cumulatieve winstprognose
stand reserve na dotaties uit algemene middelen:
3. Uitkomst financiële prognose: Situatie Eindhoven
MPG 2 gezichten: Enerzijds de nadelige financiële consequenties van genomen maatregelen: Er is geen eigen risicobuffer (reserve) meer; Er is nog steeds een hoge boekwaarde en aanzienlijke risico’s; Prioritering programma voor aansluiting aanbod op vraag is een dynamisch proces; De reserve blijft onder druk staan door teruglopende voeding (dalende winstpotentie) en structurele en incidentele onttrekkingen.
3. Uitkomst financiële prognose: Situatie Eindhoven
MPG 2 gezichten: Anderzijds toch ook tekenen stabilisatie: Eerste keer afname risico’s; Positieve geluiden ontwikkelmogelijkheden binnen Brainport Al veel gedaan …. maar we zijn er nog niet:
3. Uitkomst financiële prognose: Situatie Eindhoven
Blijven ingrijpen in planexploitaties door: Maatregelen om boekwaarde van de projecten niet verder op te laten lopen; Evenwicht tussen vraag en aanbod van programma’s in projecten verder verbeteren; Verdere analyse kostentoerekening aan grondbedrijf. Tevens onderzoek door extern bureau: Diagnose & aanbevelingen MPG (financiële situatie grondbedrijf); Diagnose & aanbevelingen processen (aansturing, besluitvormingsprocessen en stuurinformatie) .
Vragen?
